Динаміка інвестицій – істотна економічна категорія. Її зміна та характеристики. Статистичний аналіз основного капіталу Росії Статистичний аналіз основного капіталу Росії

Розглянемо структуру інвестицій у основний капітал за видами економічної діяльності, Дані представлені в додатку Г. З додатку Г видно, що за період 2008-2012рр. спостерігаються певні зрушення у структурі. Зростає питома вага інвестицій в основний капітал за видом діяльності «виробництво та розподілення електроенергії, газу та води», за період питома вага зросла на 2,3 процентних пункти, причому індекси фізичного обсягу інвестицій за кожен рік по відношенню до попереднього року становлять понад 100% , це говорить про щорічний приріст капіталовкладень з цього виду економічної діяльності.

Також протягом усього періоду зростає частка капіталовкладень у фінансову діяльність.

Загалом за період на 0,8 процентних пункти скоротилася питома вага інвестицій у сільське господарство, полювання та лісове господарство. Росія є країною з величезними запасами лісового фонду та сільськогосподарських земель, але стан земель оцінюється як незадовільний - посилюються процеси деградації земель. Погіршується гідрологічний режим водозбірних басейнів, через людський чинник знижується здатність природних комплексів до саморегуляції.

За досліджуваний період 2008-2012рр. поступово скоротилася питома вага інвестицій в основний капітал по галузях освіти та охорони здоров'я та надання соціальних послуг. Питома вага у структурі інвестицій в освіті до 2012 року порівняно з 2008 роком скоротилася на 0,2 процентних пункти, у охороні здоров'я та наданні соціальних послуг на 0,4 процентних пункти. При цьому індекси фізичного обсягу інвестицій по відношенню до попередніх років протягом періоду за цими видами діяльності становили понад 100%, за винятком 2009 року. Створення сприятливих умов розвитку людського потенціалу є одним із найважливіших завдань сучасного суспільства, зокрема Росії, отже, скорочення у структурі інвестицій частки за цими видами діяльності є вкрай негативною тенденцією.

У значеннях індексу фізичного обсягу інвестицій за видом діяльності «операції з нерухомим майном, оренда та надання послуг» не спостерігається чіткої динаміки, його питома вага за період скоротилася на 3 процентні пункти. При цьому, питома вага інвестицій у галузі «наукові дослідження та розробки» у структурі інвестицій в основний капітал зросла на 0,2 відсоткових пункти з 0,5% на початку періоду до 0,7% до кінця періоду дослідження, індекс фізичного обсягу за цей період зберігався лише на рівні вище 100%. Такі зміни говорять про вдосконалення структури капіталовкладень, оскільки розвиток цього виду сприяє науково-технічному прогресу.

За 2008-2012рр. структурні зрушення не торкнулися галузі «рибальство та рибництво», також не стосувалися вони протягом чотирьох років виду діяльності «готелі та ресторани», але в останній рік періоду питома вага його скоротилася на 0,1%, що є значним зрушенням з урахуванням того, що в попередні роки питома вага цього виду діяльності становила лише 0,5% у структурі інвестицій в основний капітал.

У структурі інвестицій в основний капітал за видами діяльності за аналізований період незначно зросла питома вага видобутку корисних копалин на 0,9%, скоротилися питома вага обробного виробництва на 1,7% та питома вага оптової та роздрібна торгівля; ремонту автотранспортних засобів, мотоциклів, побутових виробів та предметів особистого користування на 0,3%. Щорічно змінювалася питома вага у структурі інвестицій галузі «транспорт та зв'язок», збільшившись до 2012 року на 4,5% порівняно з 2008 роком.

Наразі розглянемо структуру інвестицій в основний капітал за формами власності, дані продемонстровані у таблиці 3.

Таблиця 3 - Структура інвестицій в основний капітал за формами власності в 2008-2012рр. (У відсотках до підсумку)

Джерело: Росія у цифрах: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2013. – С.467.

По таблиці 3 видно, щорічно зростає частка інвестицій у основний капітал російської власності. Знижується роль власності муніципалітетів та держави в інвестиціях: така частка капіталовкладень муніципальної власностіза аналізований період 2008-2012рр. щорічно знижується в середньому на 0,3% від загального обсягу капіталовкладень у національну економіку, питома вага інвестицій в основний капітал державної власностізнижується щорічно в середньому на 0,58%, винятком у динаміці є 2009 рік, коли відбулося зростання частки капіталовкладень державної власності на 1,2% порівняно з 2008 роком. Це пов'язано з падінням загального рівня інвестиційної активності в країні, якщо темп зростання інвестицій в основний капітал в цілому по країні в 2009 році становив 90,83% від рівня 2008 року, то темп зростання капіталовкладень у державну власність цього ж року становив 96,7 %. Тенденція скорочення частки капіталовкладень державної власності є закономірним процесом і натомість процесів приватизації, які у економіці з початку переходу на ринкову систему господарювання і говорить про зростання інвестиційної привабливості для приватних інвесторів.

p align="justify"> Значним для цілей дослідження є аналіз структури інвестицій в основний капітал за джерелами фінансування. Подібна структура представлена ​​у таблиці 4.

Таблиця 4 - Структура інвестицій в основний капітал за джерелами фінансування в період 2008-2012 років. (У відсотках до підсумку)

Джерело: Росія у цифрах: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2013. – С.340.

Як очевидно з таблиці 4, у період ряд змін стався у структурі джерел фінансування інвестицій у основний капітал. Протягом аналізованого періоду, за винятком 2010 року, зростає питома вага інвестицій в основний капітал, що фінансуються за рахунок власних коштів, за період він збільшився на 5,9%. Такий розклад з одного боку можна вважати позитивним зрушенням у структурі джерел фінансування інвестицій з тієї точки зору, що власні кошти в кінцевому підсумку мають більш високий ступінь прибутковості, з іншого боку - негативна тенденція з точки зору розвитку фінансової сфери країни і недовикористання додаткових можливостей. Спостерігається скорочення ролі банківського сектора. Різке скорочення частки вітчизняного банківського сектора у 2009 році можливо пов'язане зі зростанням ставок за кредитами, це опосередковано підтверджується і тим, що на тлі загального зниження за період у фінансуванні капіталовкладень частки кредитів іноземних банків у 2009 році відбулося зростання цього показника на 0,2%, саме в цей рік, як видно з малюнка 7, стався різкий стрибок ставки рефінансування ЦБ РФ. Однак, у наступні 2010-2012рр. незважаючи на значне зниження кредитних ставок зростання частки інвестицій за рахунок банківських кредитів не спостерігалося. У цілому нині за період роль банківської сфери у фінансуванні капітальних вкладень скоротилася з 11,8% до 7,9%. Також спостерігається, за винятком 2009 року, скорочення частки бюджетних коштів у фінансуванні інвестицій при зростаючому обсязі інвестування.

Співвідношення витрат інвестицій за видами об'єктів капіталовкладень показує видова структура інвестицій в основний капітал . Видова структура інвестицій представлена ​​таблиці 5.

Таблиця 5 - Видова структура інвестицій в основний капітал у період 2008-2012 рр. (У відсотках до підсумку)

Джерело: Інвестиції в Росії: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2013. – С.15.; : Інвестиції у Росії: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2013. – С.14.

З таблиці 5 можна дійти невтішного висновку, що з видової структури інвестицій загалом Росії у 2011 року характерно переважання вкладень у виробничі, комерційні та інші нежитлові будівлі та споруди, питому вагу з цього виду збільшившись на 2009 року 1,1% у період повернувся до значення 2008 року в 42,6%, другу позицію займають інвестиції в активну частину фондів - машини, обладнання та транспортні засоби, до кінця періоду питома вага склала 36,3%, що на 1,4% менше ніж на початку періоду, що розглядається, на третьому місці житла - з часткою інвестування 15,2% у 2012 році, що на 1,6% більше за значення 2008 року і відповідно останню позицію у розподілі інвестицій за видами основних фондів займає інвестиції в інші основні фонди.

Для визначення напряму інвестування коштів у основний капітал розглянемо таблицю 6.

Таблиця 6 - Напрямки інвестицій в основний капітал у період 2008-2012 рр. (У відсотках до підсумку)

Джерело: Інвестиції в Росії: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2013. – С.15.; : Інвестиції у Росії: Р32 Стат. зб. / Росстат. – М., 2011. – С.14.

З таблиці, за напрямами інвестицій у основний капітал у аналізований період немає чіткої динаміки. Загалом у 2012 році порівняно з базисним 2008 роком збільшилася питома вага інвестицій, що спрямовуються на придбання нових основних фондів на 1,4 процентних пункти та на будівництво на 0,2 процентних пункти. Найбільш ефективним напрямом інвестування прийнято вважати модернізацію та реконструкцію, оскільки порівняно з іншими напрямками потребує менших коштів та витрат часу до введення основних фондів в експлуатацію. У цьому випадку за період питома вага капіталовкладень, що спрямовуються на модернізацію та реконструкцію, скоротилася на 1,6 процентних пункти.

російська Федерація- величезна за своїми масштабами країна, що має багатий природно-ресурсний потенціал, але розподіл ресурсів територією країни нерівномірно, отже, структура економіки та інвестицій повинні відрізнятися. Тому важливим для цілей дослідження є аналіз територіальної (регіональної) структури інвестицій у основний капітал. Розглянемо сучасну територіальну (регіональну) структуру інвестицій, дані наведені у Додатку Д. Найнижчі обсяги інвестицій припадають на регіони Північно-Кавказького федерального округу. Представимо 10 регіонів з найвищим обсягом та Північно-Кавказький федеральний округ у таблиці 7.

Таблиця 7 – Питома вага інвестицій у основний капітал у регіонах Росії період 2008-2012 гг. (У відсотках до підсумку)

– підвищення ступеня збірності будівель та споруд, що будуються будівельними організаціями, що спричинить поліпшення використання монтажних кранів за вантажопідйомністю та потужністю;

- Впровадження системи наукової організації праці;

– механізації та автоматизації процесів керування машинами;

- Підвищення кваліфікації робітників, що обслуговують будівельну техніку, та ін.

Посилення ефективності використання основних фондів будівельних організаційможе бути досягнуто шляхом удосконалення організації ремонту будівельної техніки на основі міжвідомчої кооперації, запровадження агрегатно-вузлових методів ремонту, створення мережі спеціалізованих ремонтних підприємств. Організаційними передумовами підвищення інтенсивності роботи будівельних машин є покращення забезпеченості інструментами та пристроями, налагоджена система постачання запасними частинами, матеріалами та конструкціями належної якості.

1.3 Фізичний та моральний знос основного капіталу

Основний капітал за своєю економічною природою є відновлюваним капіталом. Відновлення вартості засобів праці проводиться у міру їхнього зносу. Виділяють фізичний та моральний знос основного капіталу.

Фізичний знос основного капіталу означає втрату засобами праці власної корисності (споживчої вартості). Цей знос може бути двох видів. По-перше, засоби праці зношуються в процесі їхнього продуктивного застосування (поломка машин, руйнування фабричних будівель від вібрації тощо). По-друге, вони втрачають свої властивості під впливом атмосферних умов (спеки, холоду, води), навіть якщо обладнання не діє.

Моральне (вартісне) знос – це втрата основним капіталом своєї вартості незалежно від ступеня фізичного зносу. Моральне зношування викликається двома обставинами. По-перше, коли машинобудування створює дешевші технічні засоби, внаслідок чого відбувається знецінення старого обладнання, що діє. По-друге, коли старі машини замінюються більш продуктивними (за той же час вони виробляють більше продукції), внаслідок чого основний капітал, що функціонує, знецінюється. Хоча нове покоління аналогічних машин відрізняється від старого більше високою якістюі відповідно більшою вартістю, але на одиницю корисності нові машини коштують дешевше за колишні. Таким чином, моральне зношування машин – це втрата ними вартості, викликана технічним прогресом.

В умовах сучасного науково-технічного прогресу та конкуренції відбулося прискорення старіння основного капіталу.

Глава 2. Статистичний аналіз основного капіталу Росії

2.1 Стан основного капіталу Росії

Ефективність функціонування економіки значною мірою визначається станом її основних фондів, що характеризує виробничі можливості галузей економіки, визначає темпи та масштаби її розвитку. Від величини, якісного складу, вікової структури, ефективності процесу відтворення та використання основних фондів багато в чому залежить обсяги виробництва, розвиток продуктивних сил галузі, її фінансово-економічні результати діяльності, а також формування найважливіших народногосподарських пропорцій. Нижче розглянуті та проаналізовані дані Росстату, які найбільш повно ілюструють стан та динаміку основних фондів РФ.

Дані таблиці. 1 свідчать, що основні фонди у народному господарстві країни на початок періоду реформ (1990-ті рр.) зростали досить високими темпами. Щорічний їх приріст становив 5-10% і за 1970-1990 рр.

Таблиця 1. - Основні фонди в народному господарстві Російської Федерації

Федерації (на початок року; за повною обліковою вартістю)

У пострадянський період зростання основних фондів різко сповільнилося. У цьому особливо значне зниження відбулося 1995 р., коли темпи зростання основних фондів у всій економіці загалом становив 99,8% від попереднього року. Ця тенденція була характерна як для галузей, що виробляють товари, так і для галузей, що надають послуги.

Економіка Росії гостро потребує модернізації, оскільки відбувається старіння основних фондів, наростає технологічне відставання. Тривалий глибокий спад практично у всіх галузях промисловості призвів до важкої деградації матеріально-технічної бази господарства: застаріло, розукомплектовано чи продано устаткування, розчленовано технологічні ланцюжки. Виробничий потенціал, накопичений до початку реформи, всі ці роки скорочувався, причому від простою страждало найбільше досконале виробництво найвищого технологічного рівня.

Дані таблиці. 2 також свідчать про систематичне зниження фізичного обсягу основних фондів у будівництві, промисловості, сільському та лісовому господарстві. Протягом періоду 1995-2004 років. темпи зростання у будівництві, сільському та лісовому господарстві не перевищували 100% від попереднього року. За проведеними розрахунками за 1995-2004 роки. збільшення фізичного обсягу основних фондів у промисловості становило лише 0,4%, тобто. збільшення як такого не було. У сільському господарствіситуація взагалі плачевна: за 9-річний період обсяг основних фондів знизився на 24%.

Нині чітко простежується тенденція втрати промисловими підприємствамиможливості виробництва складної та наукомісткої продукції, причому як нової, а й випущеної ними раніше за умов стабільного розвитку. Процес старіння основних фондів визначається неприпустимо низькими для сучасної економіки темпами вибуття застарілого обладнання та такими ж низькими темпами введення нового капіталу. Це означає, що під загрозою перебуває технічне переозброєння виробничого апарату таких базових галузей економіки, як енергетика, транспорт, металургія, хімія, видобуток корисних копалин тощо. обладнанням буде утруднено чи неможливо.

Збільшення випуску переважно шляхом підвищення завантаження виробничих потужностей за недостатньої інвестиційної діяльності законсервував тенденцію збільшення рівня зносу основних фондів промисловості, що характеризується даними табл. 3.

На початок 2010 р. ступінь зносу основних фондів загалом з економіки становив 45,1%, зокрема у промисловості – 50,6%, тоді як й у 2000 р. ці значення становили 38,6 і 46,2% відповідно. Ступінь зносу машин та обладнання була значно вищою – 57,3%.

Таким чином, за 10-річний період знос основних фондів економіки РФ зріс у 1,2 разу. Знос транспортних засобів підвищився на 4,9 процентних пункти, споруд – на 8,4 пункти, знос будівель залишився на тому ж рівні, що й 1995 р. Слід зазначити, що знос найбільш активної частини основних фондів (машин та обладнання) підвищувався аж до 2000, коли він склав 68,4% проти 62,9% в 1995, потім він знижувався і в 2010 р. дорівнював вже 57,3%. Швидше за все це стало наслідком фінансової кризи 1998 р., після якої російська промисловість набула певних можливостей зростання і розвитку. Однак це не призвело до подолання більшості проблем.

Таблиця 2. − Індекси фізичного обсягу основних фондів за галузями економіки (у порівнянних цінах; у %)

Вступ

1.2 Основний капітал (основні фонди)

1.3 Фізичний та моральний знос основного капіталу

Глава 2. Статистичний аналіз основного капіталу Росії

2.1 Стан основного капіталу Росії

2.2 Коригування основних фондів

Розділ 3. Розробка програми покращення основних фондів Росії

Висновок

Вступ

Основний капітал – одна із ключових економічних категорій. Ситуація з реальним капіталом у Росії взагалі вже не один десяток років залишається одним із найзлободенніших питань російської економіки. За якими показниками ми найбільше відстаємо від економіки розвинених країн? Серед інших саме за станом реальних активів. У якому секторі російської економіки хронічно не вистачає інвестицій? У секторі реального капіталу. Аналітики постійно б'ють на сполох: дисбаланс між зростаючими інвестиціями на фінансовому ринку, ринку цінних паперів та суттєвим недофінансуванням реального сектора економіки веде зрештою до деградації галузей, незабезпеченості цінних паперів реальними цінностями.

Адже саме своєчасне та достатнє переоснащення виробництв є гарантом довгострокового зростання продуктивності, прибутковості та скорочення витрат виробництва. Гарантом конкурентоспроможності продукції як у внутрішньому, і зовнішніх ринках. Саме орієнтація на інтенсивний розвиток економіки з використанням передових технологій є шляхом оздоровлення ситуації на ринку реального капіталу. В даний час Росію називають «сировинною колонією» по відношенню до розвинених країн через те, що експортуємо сировину, імпортуємо високотехнологічну кінцеву продукцію. На цьому етапі економічного розвитку це вигідніше, ніж виробити товар у країні. Технології недосконалі, застаріле обладнання, глибина переробки нафти 40-45%, а за кордоном досягає 96%.

p align="justify"> Отже, ринок реального капіталу сьогодні - це, можливо, ключове питання російської економіки. Ринок, якому потрібні суттєві інвестиції, розвиток та використання НДДКР. Вочевидь, за умов поточного фінансової кризи амбітні плани з тотальної модернізації більшості фірм і держ. підприємств доведеться відкласти. Проте криза – явище тимчасове, і за 2-3 роки за прогнозами ситуація стабілізується. Отже, ми повернемося до колишніх проблем: чи відставати, як і раніше, від рівня розвинених країн на 50 років, чи все-таки прискорювати розвиток і наздоганяти? (як це успішно роблять Бразилія, Індія та Китай).

Предмет цієї роботи здавна цікавив економістів, нині добре відомі як погляди класиків, і погляду сучасних економістів, аналітиків.

Ціль курсової роботи- Дати статистичний аналіз основного капіталу в РФ.

Для цього необхідно поставити такі завдання:

1. Основні теорії капіталу, як його розуміли різні економічні школи та вчення,

2. Сучасні уявлення про ринок капіталу та його структуру,

3. Попит та пропозиція на ринку послуг капіталу, позичкового капіталу, капітальних благ,

4. Еволюція ринку капіталу Росії, поточні тенденції та рекомендації щодо поліпшення ситуації.

Глава 1. Ринок основного капіталу та його структура

1.1 Ринок капіталу та його структура

Виділяють основний (реальний) та фіктивний капітал.

Фіктивний капітал – це особлива форма застосування позичкового капіталу. Представлений у цінних паперах, що здійснює самостійний, відмінний від реального капіталу рух і регулярно приносить дохід його власникам у вигляді дивіденду або відсотка.

Реальний капітал поділяється на запас (те, що є на даний момент часу) та інвестиції (розглядається за певний період). Також реальний капітал поділяється сам капітал (наприклад, верстат) і послуги капіталу (наприклад, послуги верстата). На цій підставі виділяють такі сегменти ринку капіталу:

1. Ринок капітальних благ. Це купівля-продаж виробничих фондів

2. Ринок послуг капіталу. Виробничі фонди можуть бути здані в оренду, на них може бути вироблена продукція.

3. Ринок позикового капіталу (гроші для фондів)

Реальний капітал існує і функціонує у 3-х формах:

1. Грошовий капітал

2. Продуктивний капітал

3. Товарний капітал

Ці 3 види реального капіталу залучені до кругообігу капіталу.

Кругообіг капіталу – це рух капіталу, у якому, проходячи різні стадії, він повертається у ту форму, з якою почав свій рух. Причому процесі безперервного відновлення і повторення кругообігів капітал у кожен момент одночасно перебуває у всіх формах, символізуючи цим єдність процесу виробництва та звернення. Кругообігом капіталу і називається його рух, що охоплює послідовно його авансування, застосування у виробництві, реалізацію виробленого товару та повернення до вихідної форми.

Такий шлях руху промислового капіталу має місце у будь-якому суспільстві, незалежно від його соціально-економічного облаштування. Капіталізм, соціалізм, країни, що розвиваються – все це не має жодного значення. Відмінність полягає у способах з'єднання робочої силиіз засобами виробництва та у присвоєнні та використанні кінцевого ефекту руху капіталу – прибутку. Грошовий капітал (Д) авансується капіталістом на придбання засобів виробництва (Сп) та робочої сили (Рс), які, поєднуючись у процесі виробництва (П), продовжують взаємодіяти аж до випуску готової продукції(Т). Реалізуючи товар, капіталіст отримує його вартість у грошовій формі (Д) спочатку авансована сума капіталу повертається до свого власника, але вже зросла на визначальну величину.

Час обороту капіталу складається з часу виробництва та часу звернення. Час виробництва включає робочий період, перерви у процесі виробництва та перебування капіталу у виробничих запасах.

Час звернення охоплює період продажу та купівлі товару; воно залежить від віддаленості ринків збуту, розвитку транспортної системи, стану ринку, ступеня конкуренції, насиченості його товарами Час обігу включає час перебування готової продукції складі; час її транспортування до споживача; час реалізації готової продукції; час придбання запасів засобів виробництва. Таким чином, воно охоплює процес збуту готової продукції та придбання нових засобів виробництва.

Швидкість обороту капіталу залежить від багатьох факторів: від структури самого продуктивного капіталу, тривалості робочого періоду у виробництві, стану транспортних засобів і магістралей, повноти та ритмічності в роботі обладнання та машин, постановки торгівлі тощо.

Залежно від швидкості обороту та способу перенесення вартості на готовий продукт продуктивний капітал ділиться на основний та оборотний. Відмінність між основним та оборотним капіталом проводив ще А. Сміт. На його думку, основний капітал - це той, який виробляє прибуток, залишаючись при цьому надбанням того, хто ним володіє; оборотний капітал є благо, яке перестає бути надбанням його власника. Так, робоча худоба – це основний капітал, але вона ж, якщо вона продана на ринку, перетворюється на оборотний капітал. Отже, А. Сміт під оборотним капіталом розумів товарний, чи торговий, капітал.

У Д. Рікардо поділ капіталу на основний та оборотний ґрунтувався на іншому принципі. Цей поділ він здійснював залежно від ступеня довговічності капіталу. Однак на відміну від А. Сміта Д. Рікардо виключав з оборотного капіталу витрати на сировину та матеріали та фактично ототожнював оборотний капітал із витратами на купівлю робочої сили.

Недоліком цього показника може стати обмеженість застосування замість ОФ. По-перше, інвестиції (капітальні вкладення та введення) у плановій економіці та інвестиції в ринковій формуються на основі принципово різних механізмів. Так, до початку ринку вони визначалися державним планом, і значна їх частина сьогодні може виявитися невикористовуваною. Це означає, що довжина тимчасових лав таких «основних фондів» свідомо обмежена. По-друге, якщо ставиться завдання пояснення динаміки інвестицій, наприклад із залученням апарату інвестиційної функції, дані про інвестиції не нестимуть інформацію про запаси виробничих потужностей, накопичених до переходу до ринку та придатних для випуску затребуваної сьогодні продукції. У той самий час, швидше за все, саме цими запасами можуть визначатися.

Четвертий підхід, заснований на передумові про сталість терміну служби ОФ протягом останніх трьох десятиліть планової та всього періоду ринкової економіки, дозволяє отримати порівняні оцінки динаміки ОФ за весь період, що розглядається, послабити спотворення від переоцінок 1990-х рр. . та оцінити динаміку ефективних ОФ з урахуванням старих ОФ. Спроба його застосування була зроблена в , де були отримані модельні оцінки придатних до експлуатації ОФ на рівні народного господарства за період 1959-2001 рр. з урахуванням спотворень від переоцінок, і навіть оцінки динаміки ефективних ОФ.

До недоліків цього методу слід віднести жорсткі припущення, на яких він заснований: про сталість терміну служби ОФ та збереження параметрів виробничої функції, оцінених за даними за період планової економіки, у перші роки після початку ринку. Крім того, якщо якась частина ОФ перестала використовуватись у період трансформаційного спаду 1991-1994 рр., а потім не змінила власника і була задіяна знову, вона також випадає з розгляду.

Ця робота присвячена побудові оцінок придатних до експлуатації та ефективних ОФ за допомогою модифікованого варіанта четвертого підходу.

Для реалізації методики необхідні дані про випуск, ОФ та введення у порівнянних цінах, а також зайнятість за весь досліджуваний період.

Як показник випуску було обрано валовий внутрішній продукт. У період із 1960 по 1990 р. включно використовувалися звані «узгоджені індекси» економічного зростання , і з 1990 по 2010 р. – офіційні дані Держкомстату. У точці, що відповідає 1990 р., для зменшення відносної розбіжності, пов'язаної зі зміною методики, було взято середній індекс між даними та даними Держкомстату.

В офіційних статистичних публікаціях за різні роки до 1990 р. включно наводяться дані про середньорічну чисельність робітників, службовців та колгоспників. Є дані про середньорічну чисельність зайнятих з 1980 р., причому існуючі значення за 1980, 1985 і 1990 рр.. не відповідають середньорічній чисельності робітників, службовців та колгоспників за ті ж роки. Таким чином, просте об'єднання рядів зайнятості за періоди до та після 1990 р. має певну похибку. У цій роботі як показник зайнятості до 1990 р. включно використовувалися середньорічна чисельність робітників і службовців, та був – середньорічна чисельність зайнятих. Оскільки всі оцінки передбачалося робити з урахуванням динамічного низки темпів зростання зайнятості, вважалося, що похибка, пов'язана зі зміною методики період 1990-1991 рр., вплинула висновки незначно.

Дані про ОФ з 1960 р. в порівнянних цінах були опубліковані за 1994 р., а потім ряд був продовжений за даними за наступні роки.

Дещо складніше було з даними про введення. Шляхом зіставлення даних з і, а також перерахунку рядів при зміні постійних цін вдалося сформувати тимчасовий ряд вводів ОФ по всьому народному господарству з 1965 р. З урахуванням того, що були дані про введення державними та кооперативними підприємствами без колгоспів з 1950 р., ряд був подовжений. При цьому було зроблено припущення, що темпи зростання вводів в усьому народному господарстві та темпи зростання вводів державними та кооперативними підприємствами у період 1950-1965 р.р. збігалися.

Використана методика оцінки динаміки ОФ опублікована в . Ідея підходу, заснована на передумові про постійність терміну служби обладнання по всьому досліджуваному інтервалі. Зважаючи на суворість цього припущення, слід зазначити: остання загальна інвентаризація з метою обліку стану, зносу та вибуття ОФ проводилася на початку 1970-х років. та достовірної інформації про зміну терміну служби задіяних у виробництві ОФ відтоді загалом у народному господарстві немає. Збільшення ступеня зносу ОФ та дані про вікову структуру ОФ у промисловості, що публікуються Держкомстатом, лише свідчать про час перебування ОФ на балансі підприємств. При цьому нічого не відомо ні про його реальну придатність до експлуатації, ні про здатність виробляти продукцію, що користується попитом. У свою чергу, наведено аргументи як на користь подовження реального терміну служби ОФ в умовах ринкової економіки в порівнянні з плановою, так і на користь його скорочення. У цих умовах, здається, інші припущення про зміну реального терміну служби устаткування можуть виявитися не менш грубими. З іншого боку, у разі появи достовірної інформації з цього приводу запропоновану методику можна внести відповідні зміни.

На основі даних про введення та ОФ періоду планової економіки (1960-1989 рр.) оцінюється очікуваний термін служби d для п'яти різних функцій дожити таким чином, щоб оцінки ОФ якомога точніше відповідали офіційним даним. Значення інших параметрів функцій дожиття g були обрані такими ж, як і в оригінальній роботі.

Різке падіння темпів зростання випуску та падіння вводів після 1990 р. зі своїм наступним виходом деякий більш-менш постійний рівень після 1994 р. дозволяє виділити період трансформаційного спаду. Для отримання оцінки ефективних ОФ вводиться передумова у тому, що саме заморожуванням ОФ, що з відсутністю попиту продукцію, що випускається з їх допомогою, пояснюється спад випуску 1991-1994 гг. Насправді, мабуть, частково це падіння також пов'язане зі зростанням прихованого безробіття, зі скороченням сукупної факторної продуктивності, а також дією інших факторів, облік яких вимагатиме окремого дослідження.

У межах передумов, прийнятих у роботі, можна зробити такі висновки.

Переоцінки ОФ призвели до суттєвого завищення оцінок ОФ у порівнянних цінах, що може бути пов'язане з можливістю та зацікавленістю підприємств вирішувати питання про вибуття незадіяних та непридатних до використання ОФ для досягнення необхідних показників своєї економічної діяльності.

Завищення офіційних оцінок ОФ може бути розкладено на дві складові: обліку непридатних до використання та обліку придатних до використання, але не задіяних у виробництві ОФ.

До 2010 р. обсяг ефективних ОФ зменшився порівняно з рівнем кінця 2000 р. у 2,6-2,7 раза. Обсяг придатних для експлуатації ОФ за цей період скоротився в 1,2-1,6 разу.

До 2010 року частка ОФ, придбаних новими або на вторинному ринку, склала від 71,5 до 74,3% ефективних та 32,9-43,2% придатних до експлуатації ОФ.

Отримані результати не мають під собою твердого фундаменту регулярних інвентаризацій ОФ у всіх галузях економіки і тому ґрунтуються на дорахунках, припущеннях та різного роду оцінках, що відносяться, за словами авторів, до продуктів «другого сорту». Проте з трьох поставлених на початку питань вдалося знайти якусь відповідь на останні два.

Що ж до ринкової вартості старих ОФ, то тут потрібен інший підхід, розробка якого – окреме самостійне завдання. Так чи інакше, її доведеться вирішити, щоб підступитися до серйозніших проблем, аналогічних тим, що були перераховані на самому початку. На жаль, із старих вітчизняних статистичних довідників усі необхідні для цього дані витягти навряд чи вдасться.

Розділ 3. Розробка програми покращення основних фондів

Росії

капітал амортизаційний основний фонд

Однією з найважливіших завдань розвитку промисловості є забезпечення виробництва, передусім рахунок підвищення його ефективності і повного використання внутрішньогосподарських резервів. Для цього необхідно раціональніше використовувати основні фонди та виробничі потужності.

Збільшення обсягів виробництва промислової продукції досягається за рахунок:

1) введення в дію основних фондів та виробничих потужностей;

2) поліпшення використання діючих основних фондів та виробничих потужностей.

Приріст основних фондів та виробничих потужностей промисловості, її галузей та підприємств досягається завдяки новому будівництву, а також реконструкції та розширенню діючих підприємств.

Реконструкція та розширення діючих фабрик та заводів, будучи джерелом збільшення основних фондів та виробничих потужностей підприємств, одночасно дозволяють краще використовувати наявний у промисловості виробничий апарат. Вирішальну частину приросту продукції загалом у промисловості отримують з діючих основних фондів і виробничих потужностей, які у кілька разів перевищують щорічно нові фонди і потужності.

Однією з найважливіших завдань підвищення ефективності використання капітальних вкладень та основних фондів є своєчасне введення в експлуатацію нових основних фондів та виробничих потужностей, швидке їхнє освоєння. Скорочення термінів введення в експлуатацію нових фабрик і заводів дозволяє швидше отримати потрібну для народного господарства продукцію з технічно досконаліших основних фондів, прискорити їх обіг і тим самим уповільнити настання морального зносу основних фондів підприємств, підвищити ефективність громадського виробництвав цілому.

На успішне вирішення проблеми поліпшення використання основних фондів, виробничих потужностей та зростання продуктивності праці значно впливає створення великих виробничих об'єднань. Разом з цим необхідно більше уваги звернути на розвиток спеціалізації виробництва та технічного переозброєння діючих підприємств, виведення з цих підприємств невластивою їх профілю продукції, створення спеціалізованих промислових об'єктів у невеликих і середніх містах, де є резерви робочої сили.

Важливий резерв підвищення ефективності використання основних фондів та виробничих потужностей діючих підприємств полягає у скороченні часу внутрішньозмінних простоїв обладнання, які на ряді промислових підприємств досягають 15-20% всього робочого часу.

Поліпшення використання основних фондів та виробничих потужностей залежить значною мірою від кваліфікації кадрів, особливо від майстерності робітників, які обслуговують машини, механізми, агрегати та інші види виробничого обладнання. Творче та сумлінне ставлення працівників до праці є важливою умовою покращення використання основних фондів та виробничих потужностей.

Відомо, що від досконалості системи морального та матеріального стимулювання значною мірою залежить рівень використання виробничих потужностей та основних фондів. Аналіз техніко-економічних показників промислових підприємств, які працюють у нових умовах планування та економічного стимулювання, свідчить, що новий економічний механізм, у тому числі запровадження плати за виробничі фонди, перегляд оптових цін, застосування нового показника для визначення рівня рентабельності, створення на підприємствах заохочувальних фондів , сприяють покращенню використання основних виробничих фондів.

Підвищення ефективності використання основних фондів нині, як у країні спостерігається повсюдний і світовий спад виробництва, має значення. Підприємства, що мають у своєму розпорядженні основні фонди, що дісталися у спадок від соціалістичної економіки, повинні не тільки прагнути їх модернізувати, а й максимально ефективно використовувати те, що є, особливо в існуючих умовах дефіциту фінансів та виробничих інвестицій.

Будь-який комплекс заходів щодо поліпшення використання виробничих потужностей та основних фондів, що розробляється у всіх ланках управління промисловістю, повинен передбачати забезпечення зростання обсягів виробництва продукції, насамперед за рахунок більш повного та ефективного використання внутрішньогосподарських резервів та шляхом більш повного використання машин та обладнання, підвищення коефіцієнта змінності , ліквідації простоїв, скорочення термінів освоєння нововведених у дію потужностей, подальшої інтенсифікації виробничих процесів.

Поліпшення використання основних фондів означає також прискорення їхньої оборотності, що значною мірою сприяє вирішенню проблеми скорочення розриву у термінах фізичного та морального зношування, прискорення темпів оновлення основних фондів. Нарешті, ефективне використання основних фондів тісно пов'язане і з іншим ключовим завданням - підвищенням якості продукції, тому що в умовах ринкової конкуренції швидше реалізується і користується попитом високоякісна продукція.

Успішне функціонування основних фондів та виробничих потужностей залежить від того, наскільки повно реалізуються екстенсивні та інтенсивні фактори покращення їх використання. Екстенсивне поліпшення використання основних фондів та виробничих потужностей передбачає, що, з одного боку, буде збільшено час роботи чинного обладнання у календарний період, а з іншого – підвищено питому вагу чинного обладнання у складі всього обладнання, що є на підприємстві.

Найважливішими напрямками збільшення часу роботи обладнання є:

1) скорочення та ліквідація внутрішньозмінних простоїв обладнання шляхом: підвищення якості ремонтного обслуговування обладнання, своєчасного забезпечення основного виробництва сировиною, матеріалами, паливом, напівфабрикатами, забезпечення виробництва робочою силою;

2) скорочення цілоденних простоїв устаткування, підвищення коефіцієнта змінності його.

Повне використання цілісного фонду часу роботи парку обладнання, що діє, дозволяє без додаткових капітальних вкладень збільшити обсяг продукції та знизити її собівартість. Збільшення часу роботи окремих верстатів, апаратів сприяє зростанню випуску продукції та зниженню фондомісткості в тому випадку, якщо дана стадія процесу є « вузьким місцем» у загальному технологічному «ланцюжку». Збільшення часу роботи обладнання по всьому технологічному «ланцюжку» також веде до зростання обсягу виробництва та зниження фондомісткості продукції. Але останнє залежить, головним чином, від того, як або за рахунок чого скорочуватимуться простої обладнання. Першочерговим резервом є ліквідація позапланових простоїв через відсутність сировини, енергії, затримку збуту продукції.

p align="justify"> Коефіцієнт змінності можна підвищити за рахунок додаткової чисельності верстатників, вивільнення зайвого обладнання.

Важливим шляхом підвищення ефективності використання основних фондів та виробничих потужностей є зменшення кількості зайвого обладнання та швидке залучення у виробництво невстановленого обладнання. Омертвіння, великої кількості засобів праці знижує можливості приросту виробництва, веде до прямих втрат уречевленої праці внаслідок їх фізичного зносу, тому що після тривалого зберігання обладнання часто стає непридатним. Інше обладнання при хорошому фізичному стані виявляється морально застарілим і списується разом з фізично зношеним.

Значно ширше можливості інтенсивного шляху підвищення ефективності основних фондів та виробничих потужностей. Він передбачає підвищення рівня завантаження основних фондів за одиницю часу. Підвищення інтенсивного завантаження обладнання може бути досягнуто при модернізації машин і механізмів, що діють, встановленні оптимального режиму їх роботи. Робота при оптимальному режимі технологічного процесу забезпечує збільшення випуску продукції без зміни складу основних фондів, зростання чисельності працюючих та зниження витрат матеріальних ресурсівна одиницю продукції.

Висновок

Сучасне стан ринку капіталу Росії викликає серйозні побоювання. Поряд з несприятливою ринковою кон'юнктурою є дисбаланс розподілу. фінансових коштівдержавою з акцентом у бік підтримки ринку зі збереження стабілізаційних фондів.

Професійному ж, відповідальному та орієнтованому на національні інтересикерівництву країни слід було б, перш за все, усвідомити, що нинішня світова економічна криза – не просто фондова, а фінансова, і ми переживаємо лише перший її етап, її пролог. Всесвітня фондова гра на зниження в нинішніх масштабах може вестися тільки заради надзвичайної недооцінки реальних активів та їх подальшої скуповування за безцінь, тобто. з метою нового світового переділу власності. Якщо виходити з того, що ставка рефінансування Федеральної резервної системи США – півтора відсотки річних, а російська центробанківська – майже на порядок вища, слід, звичайно, відкинути продовження лінії «відкритості цивілізованому світу» і закритися від пастки «свободи торгівлі». Конкретніше, необхідні, по-перше, термінові, «пожежні» заходи щодо забезпечення у кризовий період дієвого контролю прав власності на ключові стратегічні об'єкти, та й взагалі на все в країні, що становить не віртуально-спекулятивну, а реальну цінність. Причому треба бути готовими до абсолютно неминучих у разі ефективності цих заходів серйозних конфліктів зі Сполученими Штатами та із Заходом загалом.

По-друге, в умовах масових багатомісячних неплатежів, що вже виявилися в народному господарстві, зовсім недостатньо дати великим вітчизняним компаніям можливість «перекредитуватися». Потрібні надзвичайного характеру заходи державного примусу стратегічно значимих корпорацій-монополістів до здійснення платежів, причому насамперед – машинобудівним та іншим високотехнологічним підрядникам, за виконані роботи, і навіть примусу цих корпорацій до укладання довгострокових, трьох-п'яти літніх, контрактів із виробниками-поставщиками.

Необхідно, звісно, ​​у розумних межах підтримати і банківську систему, взявши при цьому під чіткий держконтроль усі банківські витрати, включаючи виплати топ-менеджерам. Однак стократ важливіше серйозно підтримати реальний сектор економіки, без якого банківська система, власне, не потрібна нікому, окрім фінансових спекулянтів.

Список використаної літератури

1. Андріанов В.Д. Росія у світовій економіці. - М., 2008.

2. Валипух К.К. Інформаційна теорія вартості та закони нерівноважної економіки. - М.: Янус-К, 2009. - 869 с.

3. Варга Є.С. Економічні кризи - М.: Наука, 2004. - С. 318-319.

4. Гроші. Кредит. Банки (підручник). / За ред. проф. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси та статистика, 2008. - 464 с.

5. Гусєва К.М. Довгострокове кредитування. // Гроші та кредит. − 2000. − №7.

6. Щиборщ К. Споживчий кредит: західний досвід та перспективи розвитку в Росії // Банківські технології. − 2008. − №9.

7. Колбачов Є.Б. Економічна наука та подолання кризи. // Вісник Південно-Російського державного технічного університету (НПІ). Серія: Соціально-економічні науки − 2008. − №3. - С. 3.

8. Ігнацька М. Фінанси, кредит та грошове звернення до розвинених країн. // Економіст. − 2009. − №12.

9. Матеріали журналу "Ринки капіталів".

10. Лаврушін О.І. Особливості використання кредиту на ринковій економіці. // Банківська справа. − 2009. − №6.

11. Російський економічний журнал "Комерсант".

12. Костеріна Т.М., Гессель М.А. Проблеми об'єктивного та суб'єктивного у сучасних кредитних відносинах. // Банківська справа. − 2008. − №2.

13. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит (підручник). / За ред. проф. Л.А. Дробозина. - М.: Фінанси, ЮНІТІ, 2008. - 479 с.

14. Економіка: Підручник. 3-тє вид., перераб. та дод. / За ред. д.е.н. проф. А.С. Булатова. - М.: Економіст, 2010.

15. Економічна теорія: Підручник. / За заг. ред. ак. В.І. Відяпіна, А.І. Добриніна, Г.П. Журавльовий, Л.С. Тарасевіча. - М.: ІНФРА-М, 2009.

Єрмішин П.Г. Основи економічної теорії. // Курс лекцій.

Болдирєв Ю. Проекція глобальної кризи на Росію: що робити державі та «простій людині»? // Російський економічний журнал. – 2008. − №7-8. - С. 3-15.

Прагнення пояснити суть та значення капіталу виявили представники всіх найбільших шкіл та напрямів економічної науки. Це видно навіть із назви багатьох праць. Згадаємо, зокрема, «Капітал» К. Маркса, «Капітал і прибуток» Є. Бем-Баверка, «Природу капіталу та прибутку» І. Фішера, «Вартість та капітал» Дж. Хікса.

Поняття та теорії капіталу

Сутність та форми капіталу

Капітал - це певна сума благ у вигляді матеріальних, грошових та інтелектуальних засобів, що використовуються як ресурс у подальшому виробництві. Тому капітал є сума про капітальних благ, тобто. благ із виробництва інших благ. Капітальним благом можна вважати цеглу (з них складуть будинок), верстати (на них виготовлять деталі майбутніх легкових машин), телевізор (він відтворить телепередачу) тощо.

Поширені і вужчі визначення. Згідно з бухгалтерським визначенням капіталом називаються всі активи (кошти) фірми. По економічному визначенню капітал поділяється реальний (фізичний, виробничий), тобто. у вигляді засобів виробництва, і фінансовий, тобто. в фінансовій формі, інколи ж виділяють ще й товарний капітал, тобто. капітал у вигляді товарів.

Реальний капітал ділиться на основний і оборотний капітал (рис. 17.1) До основного капіталу зазвичай є майно, що служить більше одного року. У Росії її основний капітал називають основними фондами.

До реального оборотного капіталуслід відносити лише матеріальні оборотні кошти, тобто. виробничі запаси, незавершене виробництво, запаси готової продукції та товари для перепродажу. Це економічне визначенняоборотного капіталу.

У разі якщо до матеріальних оборотних засобів додати кошти в розрахунках з постачальниками та покупцями (дебіторська заборгованість, тобто кредити та розстрочка платежів покупцям, та витрати майбутніх періодів, тобто аванси постачальникам), грошові коштиу касі підприємства та витрати на заробітну плату, то отримаємо оборотний капітал (оборотні кошти, або оборотні активи) за бухгалтерським визначенням.

Малюнок №17.1. Структура реального капіталу

Нерідко капітал ділять за сферами його застосування: виробничий (промисловий), торговий, фінансовий (позиковий) тощо. Власники капіталу одержують дохід від його використання. У разі позичкового капіталу дохід набуває форми відсотка. В інших випадках (це інші види грошового капіталу або весь реальний капітал) дохід набуває форми прибутку. Варто зауважити, що вона може бути у різних варіантах: прибуток фірми, дивіденди власника акцій, роялті власника інтелектуального капіталу (наприклад, власника патенту) та ін.

Зазначимо, що теорії капіталу

Зазначимо, що теорії капіталу мають тривалу історію.

А. Сміт характеризував капітал виключно як накопичений запас речей чи грошей. Д. Рікардо трактував його як засоби виробництва. Палиця і камінь у руках первісної людини представлялися йому таким самим елементом капіталу, як машини та фабрики.

На відміну від своїх попередників До. Маркс підійшов до капіталу як до категорії соціального характеру. Варто зауважити, що він стверджував, що капітал - це самозростаюча вартість, що народжує так звану додаткову вартість. Причому творцем приросту вартості (додаткової вартості) він вважав лише працю найманих робітників. Тому Маркс вважав, що капітал - це насамперед певне відношення між різними верствами суспільства, особливо між найманими робітниками та капіталістами.

Серед трактувань капіталу слід згадати так звану теорію помірності. Важливо зауважити, що одним з її засновників був англійський економіст Нассау Вільям Сеніор (1790-1864) Праця розглядалася ним як «жертва» робітника, що втрачає своє дозвілля і спокій, а капітал - як «жертва» капіталіста, крім того, відбувається. Свою власність використовувати на особисте споживання, і значну частину її перетворює на капітал.

На цій основі був висунутий постулат про те, що блага сьогодення мають більшу цінність, ніж блага майбутнього. І отже, той, хто вкладає свої кошти у господарську діяльність, позбавляє себе можливості реалізувати частину свого багатства сьогодні, жертвує своїми сьогоднішніми інтересами заради майбутнього. Саме така жертовність заслуговує на винагороду у вигляді прибутку та відсотка.

На думку американського економіста Ірвінга Фішера (1867-1947), капітал породжує потік послуг, які обертаються припливом доходів. Чим більше цінуються послуги того чи іншого капіталу, тим вищі доходи. Тому величину капіталу необхідно оцінювати з урахуванням величини одержуваного від нього доходу. Так, якщо здавання в оренду квартири приносить щорічно її власнику 5000 дол., а в надійному банку він може отримати 10% річних на покладені на терміновий рахунок гроші, то реальна ціна квартири становить 50 000 дол. Адже саме таку суму потрібно покласти в банк під 10 % річних, щоб отримувати щорічно 5000 дол. Виходячи з усього вище сказаного, ми приходимо до висновку, що в поняття капіталу Фішер включав будь-яке благо, що приносить дохід своєму власнику (навіть талант)

Кількісне визначення прибутку та його динаміка

Існують два заходи кількісного визначення прибутку. Абсолютний показник цієї категорії - маса прибутку, відносний показник - норма прибутку.

Маса прибутку - це її абсолютний обсяг, виражений у грошах. Норма прибутку - це відношення прибутку до авансованого капіталу, вираженого у відсотках.

У Росії її норму прибутку частіше називають рівнем рентабельності. Матеріал опубліковано на http://сайт
Варто зауважити, що він розраховується як відношення прибутку до вартості основних фондів та оборотних коштів. У російській промисловості рівень рентабельності 1980 р. становив 12,5%; 1990 р.-12,0; 1997 р.-9,0.

Основний капітал

Основний капітал(основні фонди) буде головною складовоюкапіталу фірм у більшості галузей, насамперед у реальному секторі. Наприклад, у Росії 1997 р. співвідношення між основним і оборотним капіталом загалом у промисловості становило 8:1.

Структура та аналіз основного капіталу

Основні фонди представлені насамперед будинками та спорудами, передавальними пристроями, машинами, обладнанням та приладами, транспортними засобами, інструментом, худобою, товарами тривалого користування домашніх господарств (домашнім майном), а також нематеріальними активами (патентами, товарними знаками, авторськими та іншими правами)

Основні фонди багато чому визначають виробничий потенціал фірми (галузі, країни), тобто. здатність виробити (випустити) за якийсь тимчасовий період певну кількість продукції необхідного асортименту та якості. По відношенню до підприємств (фірмам) сфери матеріального виробництва часто говорять про їх виробничу потужність (виробничі потужності) Наприклад, у Росії виробничі потужності з випуску легкових автомобілівстановлять близько 1,2 млн автомобілів на рік. Виробничі потужності часто можуть бути використані не повністю; частина з них модернізується, частина ремонтується, частина простоює через страйки або відсутність попиту на продукцію, що випускається на даних потужностях. Так, завантаження виробничих потужностей з виробництва легкових автомобілів у Росії 1997 р. становила близько 80%, з виробництва сталі - 68, тракторів - 8, взуття - 17.

Основні фонди враховуються у статистиці за допомогою баланс основного капіталу.Він являє собою статистичну таблицю, дані якою характеризують обсяг, структуру, відтворення та використання основних фондів. Аналіз основного капіталу здійснюється за багатьма напрямами, у тому числі:

1. Аналіз основних фондів з технологічної та вікової структури. Відмітимо, що технологічна структурапоказує співвідношення між так званою активною частиною фондів (робочі машини та обладнання, які безпосередньо беруть участь у випуску продукції) і пасивною їх частиною (будівлі, споруди тощо). Вікова структура фондів характеризує їх за терміном служби. Так, наприкінці 1997 р. вікова структура виробничого обладнання (це основна частина виробничих потужностей) у російській промисловості виглядала так: обладнання до 5 років - 5,4%; 6-10 років – 24,0; 11-15 років-24,6; 16-20 років-17,5; понад 20 років-28,6, а середній вік цього обладнання становив 15,9 років (1970 р. він дорівнював 8,4 року, 1980 р. - 9,5 років, 1990 р. - 10,8 років )

2. Аналіз вартості основних фондів із використанням різних підходів. При оцінці основних фондів балансової вартостіза базу береться вартість основних фондів при постановці їх на облік, точніше, в момент початкового запису до балансу основних фондів або її подальшого виправлення. У результаті балансова вартість є змішаною оцінкою основних фондів, так як одна частина їх ще значиться за первісної вартості(тобто вартості придбання), а інша - вже пройшла переоцінку та значиться за так званою відновлювальної вартості.

Причому і первісна, і відновна вартість може бути як повної, тобто. на момент покупки або чергової переоцінки, так і залишковою,тобто. за вирахуванням зносу або з додаванням від модернізації та реконструкції.

2. Аналіз оновлення, вибуття і зносу основних фондів, які характеризуються існуючими коефіцієнтами оновлення і вибуття.

У 1997 р. коефіцієнт оновлення у Росії становив 1,4 1(1970 р. - 10,2; 1980 р. - 8,2; 1990 р. - 5,8), а коефіцієнт вибуття дорівнював 1,0 ( у 1970 р.-1,7; у 1980 р.-1,5; у 1990 р. 1,8)

Причому під час аналізу важливі як величини кожного з даних коефіцієнтів, а й різниця з-поміж них. Наприклад, при високому коефіцієнті оновлення і низькому коефіцієнті вибуття на фірмі зростає частка старих фондів (як і відбувалося нашій країні в 70-80-х рр.). При протилежному поєднанні обсяги основних фондів скорочуються (що і відбувається в Росії в 90 -е рр.)

Коефіцієнт зносу - це частка в основних фондах тих фондів, вік яких перевищує нормативні терміни. Так, на кінець 1998 р. знос основних фондів у Росії становив 41%, в 1, в тому числі в промисловості 52% (1970 р. - 26%; в 1980 р. - 36; в 1990 р.-46)

4. Аналіз ефективності використання основних фондів, який характеризується цілим рядом коефіцієнтів, у тому числі таких, як:

Ефективність функціонування економіки значною мірою визначається станом її основних фондів, що характеризує виробничі можливості галузей економіки, визначає темпи та масштаби її розвитку. Від величини, якісного складу, вікової структури, ефективності процесу відтворення та використання основних фондів багато в чому залежить обсяги виробництва, розвиток продуктивних сил галузі, її фінансово-економічні результати діяльності, а також формування найважливіших народногосподарських пропорцій. Нижче розглянуті та проаналізовані дані Росстату, які найбільш повно ілюструють стан та динаміку основних фондів РФ.

Дані таблиці. 1 свідчать, що основні фонди у народному господарстві країни на початок періоду реформ (1990-ті рр.) зростали досить високими темпами. Щорічний їх приріст становив 5-10% і за 1970-1990 рр.

Таблиця 1. ? Основні фонди у народному господарстві Російської Федерації

Федерації (на початок року; за повною обліковою вартістю)

У пострадянський період зростання основних фондів різко сповільнилося. У цьому особливо значне зниження відбулося 1995 р., коли темпи зростання основних фондів у всій економіці загалом становив 99,8% від попереднього року. Ця тенденція була характерна як для галузей, що виробляють товари, так і для галузей, що надають послуги.

Економіка Росії гостро потребує модернізації, оскільки відбувається старіння основних фондів, наростає технологічне відставання. Тривалий глибокий спад практично у всіх галузях промисловості призвів до важкої деградації матеріально-технічної бази господарства: застаріло, розукомплектовано чи продано устаткування, розчленовано технологічні ланцюжки. Виробничий потенціал, накопичений до початку реформи, всі ці роки скорочувався, причому від простою страждало найбільше досконале виробництво найвищого технологічного рівня.

Дані таблиці. 2 також свідчать про систематичне зниження фізичного обсягу основних фондів у будівництві, промисловості, сільському та лісовому господарстві. Протягом періоду 1995-2004 років. темпи зростання у будівництві, сільському та лісовому господарстві не перевищували 100% від попереднього року. За проведеними розрахунками за 1995-2004 роки. збільшення фізичного обсягу основних фондів у промисловості становило лише 0,4%, тобто. збільшення як такого не було. У сільському господарстві ситуація й зовсім плачевна: за 9-річний період обсяг основних фондів знизився на 24%.

Нині чітко простежується тенденція втрати промисловими підприємствами можливості виробництва складної і наукомісткої продукції, причому як нової, а й що випускалася ними раніше за умов стабільного розвитку. Процес старіння основних фондів визначається неприпустимо низькими для сучасної економіки темпами вибуття застарілого обладнання та такими ж низькими темпами введення нового капіталу. Це означає, що під загрозою перебуває технічне переозброєння виробничого апарату таких базових галузей економіки, як енергетика, транспорт, металургія, хімія, видобуток корисних копалин тощо. обладнанням буде утруднено чи неможливо.

Збільшення випуску переважно шляхом підвищення завантаження виробничих потужностей, за недостатньої інвестиційної діяльності, законсервував тенденцію збільшення рівня зношування основних фондів промисловості, що характеризується даними табл. 3.

На початок 2010 р. ступінь зносу основних фондів загалом з економіки становив 45,1%, зокрема у промисловості - 50,6%, тоді як і 2000 р. ці значення становили 38,6 і 46,2% відповідно. Ступінь зносу машин та обладнання була значно вищою – 57,3%.

Таким чином, за 10-річний період знос основних фондів економіки РФ зріс у 1,2 разу. Знос транспортних засобів підвищився на 4,9 процентних пункти, споруд - на 8,4 пункти, знос будівель залишився на тому ж рівні, що й 1995 р. Слід зазначити, що знос найбільш активної частини основних фондів (машин та обладнання) підвищувався аж до 2000, коли він склав 68,4% проти 62,9% в 1995, потім він знижувався і в 2010 р. дорівнював вже 57,3%. Швидше за все це стало наслідком фінансової кризи 1998 р., після якої російська промисловість набула певних можливостей зростання і розвитку. Однак це не призвело до подолання більшості проблем.

Таблиця 2. ? Індекси фізичного обсягу основних фондів за галузями економіки (у порівнянних цінах; у %)

Таблиця 3. - Ступінь зносу основних фондів організацій з галузей економіки (на початок року; у %)

Моральне і фізичне зношування значної частини виробничого обладнання, використовувані застарілі технології в даний час є головною перешкодою для можливого залучення вільних потужностей для виробництва конкурентоспроможної продукції. На нашу думку в цей процес можуть бути залучені не більше 10% потужностей, що не використовуються.

Високий ступінь зносу основних виробничих фондів практично у всіх галузях загрожує техногенними катастрофами.

Збільшуються аварійність та травматизм, знижується продуктивність праці, погіршується якість продукції незалежно від кваліфікації працівників. Особливо серйозну загрозу соціальній безпеці становить вихід з ладу та підвищення аварійності хімічних та інших виробництв, пов'язаних з утворенням отруйних та вибухових відходів.

На думку деяких авторів нині головною проблемою є й не так впровадження передової технології рівня високорозвинених країн, скільки заміна застарілих і зношених основних фондів новими. Звичайно, заміна обладнання може поєднуватися з впровадженням та освоєнням нових технологій, але останній процес більш тривалий і дорогий, і його не можна проводити одночасно та повсюдно, бо це, як правило, супроводжується тимчасовим спадом виробництва. Висока зношеність основних фондів є наслідком недостатнього обсягу нових основних фондів і ліквідованих застарілих. Дані таблиці. 4 характеризують темпи зростання основних фондів, що вводяться в дію.

З 1990 по 1998 р. кількість основних фондів, що вводяться, не перевищувала 100% від кількості основних фондів, введених у попередньому році. Фінансова криза 1998 р. змінила ситуацію, і з 1999 р. відбулося підвищення темпів зростання основних фондів. Значне зростання було зафіксовано у 2005 р. – 120,7% по відношенню до 1999 р. У 2010 р. ця величина склала 111,7% до попереднього року.

З 1995 по 2010 р. Найбільшу питому вагу (50-60%) у структурі введених основних фондів займали галузі, які надають ринкові та неринкові послуги. З одного боку, це зумовлено гіпертрофованою увагою у ці роки до розвитку фінансової, торгової, соціальної сфери тощо, а з іншого - значним скороченням виробничого апарату, ліквідацією великих обсягів зношених та застарілих засобів праці без відповідного їх відшкодування у виробничій сфері.

У 1990 р. показник оновлення всіх основних фондів становив 5,8% проти 10,2% у 1970 р. Цей показник систематично знижувався аж до 1998 р., коли він опустився до 1,1%, потім відбулося його незначне підвищення до 2, 0% у 2010 р. Загальне зниження коефіцієнта за період 1970-2010 років. становило 5,1 разу. Ця тенденція характерна всім галузей економіки. При цьому у галузях, що виробляють товари, коефіцієнт знизився у 7,7 разів, тоді як у галузях, що надають послуги, у 3,6 раза. При цьому до 1990-х років. процес оновлення основних фондів був інтенсивнішим у галузях, які виробляють товари (6,7% 1990 р.).

Різке уповільнення відновлення активної частини основних фондів призвело до того, що у переважній більшості вони функціонували поза економічно виправданих термінів служби.

Співвідношення коефіцієнтів відновлення та вибуття основних фондів свідчить у тому, що у російській економіці немає істотного оновлення чи розширення виробничої бази, підприємства можуть лише підтримувати їх у досягнутому рівні. Якщо розглядати це співвідношення щодо окремих галузей, можна констатувати те що, що у сільському і лісовому господарстві, і навіть у будівництві спостерігається негативна тенденція перевищення коефіцієнта вибуття основних фондів над коефіцієнтом оновлення.

Таблиця 4. - Введення в дію основних фондів

Це говорить про те, що підприємства, по суті, втрачають свої основні фонди.

Особливо тривожно, що найменші коефіцієнти у галузях, які виробляють нове устаткування. За нинішнього стану машинобудування неспроможна забезпечити відтворення основних фондів промисловості конкурентоспроможним устаткуванням. Одна з очевидних причин такого становища - багаторічне зниження відтворювального потенціалу машинобудування та металообробки внаслідок п'ятикратного падіння попиту, найгірші відтворювальні можливості інвестиційно-технологічного комплексу відображає і явне структурне відставання по відношенню до розвинених країн.

Через різке уповільнення процесу оновлення основних фондів погіршилися вікові параметри виробничого обладнання, що використовується, що характеризується дані табл. 5. До 2010 р. середній вік машин та обладнання в промисловості збільшився порівняно з 1990 р. (10,8 років) майже вдвічі і склав 21, 2 роки (порівняно з 1970 р. – у 2,5 раза), при прийнятому у багатьох розвинених країнах світу нормативному термініслужби техніки 6-10 років.

Частка устаткування, що можна назвати сучасним, тобто. термін експлуатації якого менший за п'ять років, і яке по суті визначає конкурентоспроможність виробництва, у 2010 р. становила 8,6% проти 40,8% у 1970 р., тобто. скоротилася у 4,7 раза. Ще нижчий відсоток обладнання (5,1%) – у віці 6-10 років. Частка обладнання з терміном служби понад 20 років становила у 2010 р. понад 50%, збільшившись у порівнянні навіть із 1990 р. майже у 3,5 раза.

Інвестиційна сфера - одна з найважливіших в економіці будь-якої держави. p align="justify"> Особливу значущість її стан має для Росії, де тривале скорочення обсягів інвестицій в основний капітал і введення в дію основних фондів у 1990-ті рр.. порушило відтворювальні процеси.

За даними табл. 6 інвестиції в основний капітал мають найбільшу питому вагу у структурі інвестицій у нефінансові активи (понад 98%). Так, у 2010 р. ця величина становила 99,1%. Інвестиції у нематеріальні активи займають лише 0,5-1,5%.

Економічне зростання, що почалося після кризи 1998 р., призвело до деякого поліпшення інвестиційної сфери, проте цього було недостатньо. У 1999 р. обсяг інвестицій збільшився на 5,3% порівняно з 1998 р., у 2005 р. - на 17,4% (до 1999 р.). Фактично, незважаючи на відносно високі темпи зростання інвестицій у останні роки, картина залишається гнітючою. Той приріст інвестицій, який стався у 2005-ті рр., абсолютно несумісний із масштабами втрат, завданих основними фондами за десятиліття. Інвестиції 2005-х років. набагато менше того, що вкладалося в основні фонди у дореформений період.

Аналіз показує суттєву галузеву диференціацію інвестиційної активності. Протягом періоду 1970-2004 років. найбільшу питому вагу у структурі інвестицій у основний капітал займала промисловість (34,8% 2010 р.). При цьому останніми роками сталося деяке зниження інвестицій у цю галузь: у 207 р. питома вага становила 38,7%. Розподіл інвестицій з галузей промисловості відбиває загальну незадовільну відтворювальну структуру економіки: в експортно-орієнтованому секторі спостерігається відносний надлишок капіталу, тоді як і секторі, орієнтованому внутрішній попит, - його явний недолік. В останні роки серед галузей економіки найбільші вкладення припадали на паливну промисловість та транспорт.

У 2006-2010 роках. у структурі інвестицій у основний капітал за видами економічної діяльності найбільший обсяг інвестицій посідає обробні виробництва (16,3-17,4%), видобуток з корисними копалинами (16,8-19,7%). У свою чергу частка інвестицій в основний капітал:

У хімічному виробництві становила 14-15%;

У металургійному виробництві – 3,1-4,3%;

У виробництві машин та обладнання - 0,6%;

Електроустаткування – 0,5-0,6%;

У виробництві транспортних засобів – 1,4-1,5%.

За наступні роки значних змін у структурі інвестицій у основний капітал за видами економічної діяльності не відбулося.

Важливо відзначити, що навіть під час найбільш великомасштабних капіталовкладень у 1980-ті роки. їх було достатньо лише для того, щоби підтримувати стабільне виробництво з темпом модернізації, який вважався недостатнім. При тому скороченні інвестицій, яке відбулося після 1990 р., неможлива не лише модернізація, а й просто підтримка промислової інфраструктури в робочому стані.

Незадовільний стан інвестиційного комплексу народному господарстві країни має досить давню історію. Примітна думка акад. К.К. Вальтуха, який вказував: «... з початку 60-х років у країні виявилася тенденція до зниження додаткової праці та, відповідно, відставання від світових технологічних лідерів...

Глобальна криза 2008 року змінила економічну ситуацію в країні. Для того щоб зрозуміти його вплив на перспективи вдосконалення основних фондів у народному господарстві, необхідно проаналізувати досвід вирішення подібних проблем у кризових ситуаціях.

Періодичні фінансові кризи в розвинених країнах, пов'язані в основному з дисбалансом між реальною та віртуальною частинами економіки та деяким надвиробництвом товарів та послуг, також викликають необхідність оновлення техніки та нарощування інвестицій. Так, за даними академіка Є. С. Варги, економічна криза 30-х років. у США призвів до масової заміни обладнання та притоку вітчизняних та іноземних інвестиційв економіку.

Таблиця 5. ? Вікова структура виробничого обладнання у промисловості (в %)

Таблиця 6. - Структура інвестицій у нефінансові активи (у % до результату)

При виході з кризи в стадію підйому виробництва оновлення основного капіталу прискорилося: у США 1933-1937 рр., ФРН у 50-ті рр., у СРСР 30-ті гг. При інтенсивній структурній перебудові пріоритетних галузей основний капітал також потребує швидкого відновлення. Завдяки цьому Японія успішно потіснила інші країни на світовому ринку електротехнічної продукції та ринку легкових автомобілів. США останні 10 років масово оновлюють фонди у виробництві комп'ютерів, Німеччина - у виробництві побутової технікита в автомобільній промисловості. Повсюдне ж і швидке оновлення парку обладнання неможливе через брак коштів у держави та фірм для цих цілей. Пріоритетні галузі розвиваються за умови отримання іншими сферами виробництва порівняно менших інвестицій.

Неминуча державна підтримка народного господарства в періоди кризи дає певні можливості для модернізації основних фондів. У цій ситуації можуть бути успішно здійснені модернізаційні проекти у промисловості, які фінансуються з державних джерел. Реалізація такого підходу дозволить найбільш ефективно здійснити державну підтримку суб'єктів господарювання реального сектору економіки: фінансові ресурси, що виділяються державою при цьому, повинні спрямовуватися на фінансування конкретних проектів, що здійснюються відповідно до принципів проектного управління. Це забезпечить підтримку ефективних інноваційних інститутів, а не окремих підприємств та бізнес-груп.

При цьому особливу увагу слід приділити модернізаційним проектам у машинобудуванні, яке, як зазначалося вище, потребує кардинальної модернізації, яка може бути здійснена через розвиток інвестицій, інфраструктури, інститутів та інновацій. Потрібно досягти повної заміни технологій та сформувати принципово новий технологічний уклад. Найважливіша роль машинобудування належить і у вирішенні завдань диверсифікації та зростання економіки за рахунок інноваційних виробництв. Саме машинобудівні виробництва зможуть забезпечити поступове визволення російської економіки від сировинної залежності.