Beneficiario di fondi. Il titolare effettivo di una persona giuridica è... Guarda cos'è "beneficiario" in altri dizionari

Un beneficiario effettivo è un individuo che può controllare l'attività non solo de jure, ma anche de facto. I beneficiari effettivi sono imprenditori il cui status è determinato sulla base delle disposizioni della legge n. 115-FZ - li considereremo più in dettaglio.

Beneficiario: definizione del termine

Il titolare effettivo - questo è sancito dalla legislazione della Federazione Russa - è riconosciuto come una persona fisica che, direttamente o tramite terzi, possiede più del 25% del capitale entità legale o ha la capacità di esercitare il controllo sulle azioni di questa persona giuridica (articolo 3 della legge "Lotta al riciclaggio di denaro" del 07.08.2001 n. 115-FZ). La legge prevede anche lo status di beneficiario effettivo di una persona fisica (per difetto, trattandosi della stessa persona fisica, a meno che non vi sia motivo di ritenere diversamente).

Esempio

Il capitale autorizzato di Salyut LLC è posseduto al 70% da Lux LLC, al 20% da V.S. Petrov e al 10% da A.V. Stepanov. Allo stesso tempo, Stepanov possiede il 100% capitale autorizzato LUX LLC. Pertanto, Stepanov è il titolare effettivo di Salyut LLC, nonostante de jure la sua quota in questa organizzazione sia 2 volte inferiore a quella di Petrov.

Pertanto, lo status di titolare effettivo è una categoria legale e le sue caratteristiche sono esplicitate a livello di settore norme di legge. Tuttavia, quale posizione può ricoprire il beneficiario nella struttura di gestione aziendale? Consideriamo in che modo le posizioni chiave nell'azienda del fondatore e CEO sono correlate allo status del beneficiario effettivo: questo è importante dal punto di vista di una comprensione più dettagliata del ruolo dei beneficiari ai vari livelli delle relazioni legali.

Beneficiario - fondatore o CEO?

Non importa fondamentalmente quale posizione ricopra una persona in un'azienda: fondatore, amministratore o comproprietario. La cosa principale per stabilire lo status di beneficiario effettivo è la conformità del ruolo di una persona nell'impresa ai criteri definiti dall'art. 3 della Legge n. 115-FZ. Può essere l'effettivo proprietario (senza una quota fissata per legge nell'attività - discuteremo le caratteristiche di questo stato più avanti nell'articolo) e allo stesso tempo il direttore generale, o prendere di fatto decisioni chiave nella gestione dell'organizzazione , mentre un'altra persona sarà il direttore.

Naturalmente, nel caso generale, il beneficiario effettivo è il fondatore della società (o uno di essi). Ma è possibile che in seguito sarà lui la persona che ha acquistato la quota necessaria del capitale autorizzato. Ci sono casi comuni in cui il titolare effettivo di una persona giuridica è il fondatore dell'impresa che possiede la quota principale della persona giuridica in questione.

Esempio

Il cittadino Lvov AE possiede il 55% delle azioni di PJSC Victoria, che, a sua volta, è il proprietario del 70% delle azioni di PJSC Almaz. In effetti, Lvov non possiede direttamente le azioni di Almaz, ma partecipa indirettamente a questa società. La quota della sua partecipazione indiretta sarà 0,55 × 0,70 = 0,385, o 38,5%. Pertanto, Lviv ha una partecipazione di maggioranza (oltre il 25%) nel capitale di Almaz PJSC e soddisfa i criteri per il beneficiario effettivo di questa società.

Quindi, il concetto di beneficiario è sancito dalla legge. Ma è possibile affermare che lo status di beneficiario effettivo sia lo stesso concetto che implica un altro termine comune: "beneficiario effettivo"?

Il beneficiario e l'effettivo proprietario (persona giuridica o persona fisica) sono la stessa cosa?

Il concetto di "proprietario effettivo" a livello della legislazione della Federazione Russa, a sua volta, non è fisso. In alcune fonti del diritto, è dato nello stesso contesto del termine "beneficiario effettivo" (ad esempio, nella lettera del Ministero delle finanze della Federazione Russa del 04/09/2014 n. 03-00-РЗ / 16236). È possibile individuarli in questo senso?

In linea di principio, questo è legale e la ragione di ciò è la definizione del beneficiario effettivo fornita nella legge n. 115-FZ. In questo atto normativo si dice che il beneficiario può corrispondere a una persona che ha la capacità di influenzare le decisioni prese dalla persona giuridica (anche se non può possedere azioni nel capitale sociale della società).

È del tutto accettabile fare riferimento al "titolare effettivo" di una persona che, per un motivo o per l'altro, è il beneficiario effettivo di un individuo. Inoltre, in questo caso è lecito parlare di qualche “pura forma” di proprietà effettiva, poiché la normativa non prevede l'allocazione del capitale autorizzato di un soggetto. Ad esempio, il beneficiario (effettivo) proprietario di un individuo può essere chiamato il destinatario dei fondi specificati dall'individuo nel suo testamento.

Pertanto, lo status di titolare effettivo è una categoria giuridica che può essere identificata con il concetto di "titolare effettivo", e questa identificazione è meglio applicata nel contesto del controllo sulle azioni di una persona giuridica o su una persona fisica. Nel contesto della proprietà del capitale autorizzato di una persona giuridica, è meglio utilizzare solo il termine "beneficiario effettivo".

Quali aziende dovrebbero tenere i registri dei beneficiari?

Gli obblighi di registrazione dei beneficiari sono imposti alle persone giuridiche che non sono:

• strutture statali o comunali;
• organizzazioni internazionali;
• emittenti di azioni in negoziazione organizzata (quando le informazioni sui titoli sono comunicate secondo la procedura stabilita);
• da emittenti esteri di azioni nell'ambito della negoziazione su una valuta estera (se la borsa è inclusa nell'elenco determinato dalla Banca della Federazione Russa);
• soggetti esteri di rapporti giuridici che non hanno la qualifica di persona giuridica e non prevedono la presenza di beneficiari e la carica di direttore generale.

Le organizzazioni sono obbligate a conoscere i loro beneficiari, adottare misure, se necessario, per ottenere informazioni su di loro, elencate nel subpara. 1 p.1 art. 7 della Legge n. 115-FZ, aggiornare tali informazioni annualmente, conservare i dati ricevuti per almeno 5 anni.

Inoltre, le informazioni sui beneficiari della società possono essere comunicate nella sua rendicontazione - con le modalità previste dalla legge (clausola 7, articolo 6.1 della legge n. 115-FZ).

Quali aziende devono comunicare i propri beneficiari?

Le persone giuridiche, nonché i singoli imprenditori, sono tenuti a fornire informazioni sui beneficiari su richiesta (clausola 6, articolo 6.1 della legge n. 115-FZ, clausola 10 della disposizione approvata con decreto del governo della Federazione Russa del 19 marzo , 2014 n. 209):

• al monitoraggio di Rosfin;
• nell'FTS.

Inoltre, quando si contatta un'organizzazione o un singolo imprenditore che gestisce fondi, le persone giuridiche e i singoli imprenditori forniscono informazioni sui loro titolari effettivi - questo è anche un loro obbligo legale, previsto dal paragrafo 14 dell'art. 7 della Legge n. 115-FZ. L'ambito di tale informativa è definito al par. 2 sost. 1 p.1 art. 7 della Legge n. 115-FZ.

La mancata comunicazione da parte della società agli organi statali indicati degli aventi diritto economico costituisce motivo di sanzione nei suoi confronti ex art. 14.25.1 del Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa. Ovvero, la sanzione funzionari per un importo di 30.000-40.000 rubli, per le persone giuridiche - 100.000-500.000 rubli.

Risultati

Il titolare effettivo è il fondatore o amministratore, uno dei titolari o l'effettivo titolare della società (anche se de jure non possiede alcuna quota del capitale autorizzato dell'organizzazione), che ha la capacità almeno di controllare le attività dell'entità economica di riferimento. Allo stesso tempo, lo stato organizzativo e giuridico di questo soggetto non ha importanza: può essere sia una persona giuridica che un singolo imprenditore.

Per determinare legalmente lo stato di beneficiario effettivo, è necessario che un individuo possieda almeno il 25% del capitale autorizzato dell'organizzazione. Le aziende e i singoli imprenditori sono tenuti a informare Rosfinmonitoring, il Servizio fiscale federale, le organizzazioni di gestione del denaro sui loro beneficiari su richiesta.

Ulteriori informazioni sulle caratteristiche del lavoro degli organi controllo finanziario(che, in particolare, hanno facoltà di richiedere informazioni alle persone giuridiche e ai singoli imprenditori circa i loro beneficiari) puoi negli articoli:

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BENEFICIARIO (lat. beneficium - buona azione)

1) una persona che è acquirente di redditi, benefici, vantaggi e altre qualità simili, in virtù di un contratto o di un documento di debito; 2) il nome della parte nella lettera di credito - la persona in favore del quale si vuole effettuare il pagamento, le cui cambiali devono essere accettate (trattate); 3) il nominativo del soggetto che effettua l'operazione di riscossione; 4) il nome del beneficiario della garanzia bancaria, 5) il nome dell'intestatario del certificato bancario; 6) il nome del titolare della cambiale;

7) il nome del terzo acquirente del reddito in base al contratto (gestione immobiliare Eovercotel.

Enciclopedia del diritto. 2005 .

Guarda cos'è "BENEFICIARIO" in altri dizionari:

- (beneficiario) 1. Il soggetto in favore del quale si realizza il trust. 2. Persona che è erede testamentario. 3. Una persona che riceve denaro con una lettera di credito. 4. Persona che riceve il pagamento dopo ... ... Vocabolario finanziario

- (dal lat. beneficium good deed) beneficiario, cioè una persona che utilizza vantaggi in base a un contratto o altra base giuridica, incl. la persona nell'interesse del quale è detenuto il trust, il destinatario di denaro con lettera di credito o ... ... Dizionario di diritto

- (dal francese beneficio beneficio, beneficio) una persona cui è destinato un pagamento in contanti, un destinatario di denaro, benefici, profitti, reddito. Possibile ortografia del termine beneficiario. Raizberg BA, Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Economia moderna ... ... Dizionario economico

- (Beneficiario) (dal francese beneficio beneficio, beneficio) la persona cui è destinato il pagamento in contanti, il destinatario del denaro. Una persona che riceve un reddito dalla sua proprietà trasferita alla gestione fiduciaria a un'altra persona, persona giuridica o individuo (con ... ... Wikipedia

BENEFICIARIO, BENEFICIARIO beneficiario proprietario di un beneficiario o feudo] una persona che percepisce un reddito da un immobile in trust (una lettera di credito (LET), una polizza assicurativa (POLIS), ecc.), o una persona a favore del quale è stabilito questo immobile ... Dizionario di parole straniere della lingua russa

Exist., numero di sinonimi: 2 beneficiario (1) destinatario (17) Dizionario dei sinonimi ASIS. V.N. Trishin. 2013... Dizionario dei sinonimi

- (beneficiario) 1. Il soggetto in favore del quale si realizza il trust. 2. Persona che è erede testamentario. Affare. Dizionario. Mosca: INFRA M, casa editrice Ves Mir. Graham Bets, Barry Brindley, S. Williams e altri ... ... Glossario dei termini commerciali

beneficiario- beneficiario Il soggetto a favore del quale viene effettuato il pagamento, viene emessa lettera di credito; beneficiario dell'assicurazione. Argomenti contabilità Sinonimi beneficiario ... Manuale tecnico del traduttore

Beneficiario- vedi Garanzia bancaria; Lettera di credito irrevocabile… Enciclopedia del diritto

BENEFICIARIO- BENEFICIARIO(I) (dal lat. beneficium beneficenza) beneficiario, ovvero una persona che gode di qualsiasi beneficio sulla base di un contratto o altro Basi legali, incl. la persona nel cui interesse è detenuto il trust, ... ... Enciclopedia giuridica

Beneficiario- (Beneficiario) Sommario Sommario Definizione Beneficiario (anche beneficiario, dal francese beneficio - profitto, beneficio) - un individuo oa cui è destinato un pagamento in contanti, un destinatario di denaro. Ad esempio: una persona che riceve… … Enciclopedia dell'investitore

Libri

• Il beneficiario finale, Roman Kuzyuk. Questa è la storia di uno sviluppo triennale di un'azienda di successo al livello di una grande società sotto l'influenza di un beneficiario sconosciuto. Il nuovo proprietario costringe il resto degli azionisti e dirigenti della società...

Lo sviluppo economico ha dato vita a nuovi soggetti del processo economico. Il beneficiario è uno di loro. L'articolo racconta chi può essere e cosa è esattamente.

Chi è il beneficiario

Nella maggior parte dei casi, quando viene menzionata questa parola, si presume che si tratti di qualcuno che ne beneficia in determinate circostanze. Tuttavia, ciò rappresenta una comprensione molto imprecisa ed eccessivamente generale di questo termine legale.

Nel 2001 è stata approvata una legge in cui è stata data una definizione legale di ciò che costituisce un beneficiario. Questo atto normativo (n. 155-FZ) ha introdotto questo significato della parola. Ecco i suoi segni:

• Il beneficiario finale può essere solo una persona fisica, non una persona giuridica.
• Si tratta di possedere una persona giuridica. In questo caso, si ritiene che il beneficiario ne possieda più di un quarto. In questo caso, non viene presa in considerazione solo la proprietà diretta, ma anche quella svolta attraverso altre organizzazioni.
• È possibile una situazione in cui il beneficiario non possiede questa società, ma la controlla in altro modo. Se ci sono buone ragioni, il beneficiario può essere un'altra persona, e non solo il fondatore o Amministratore delegato.

La legge dice che per questa legge viene introdotto il concetto di beneficiario finale. Tuttavia, in pratica, è diventata la definizione principale per questo tipo di persone. La prova più comunemente usata che un determinato individuo è il beneficiario effettivo è il fatto che possiede più del 25% dell'impresa.

Il beneficiario può essere solo un individuo

Diritti e doveri

Si precisa che il beneficiario non è sempre uno dei titolari della persona giuridica. In pratica, una situazione è possibile quando lui ha una quota adeguata di proprietà in un'altra società e lei è già uno dei proprietari della persona giuridica in questione.

Se il beneficiario effettivo è colui che ha più aziende, allora può utilizzare tale forma di gestione come una holding. In questo caso gestisce un'impresa, proprietaria di un'intera rete di altre imprese. Pertanto, una struttura economica sufficientemente ampia può essere gestita centralmente.

È importante notare che in alcune aree dell'economia, le persone giuridiche hanno l'obbligo di rivelare i loro beneficiari finali. Questi tipi di attività includono:

1. Attività nel settore assicurativo.
2. Attività bancarie e altre attività finanziarie.
3. Lavora con vari titoli.

A volte è importante determinare chi è il beneficiario. La divulgazione di queste informazioni svolge un ruolo importante nelle indagini sui casi di riciclaggio di denaro, nonché nelle indagini sulle fonti di finanziamento di persone impegnate in attività terroristiche.

Oltre all'opportunità di ricevere una quota significativa dei profitti, il beneficiario ha anche altri diritti e obblighi.

Differenze tra beneficiario e beneficiario

A prima vista, si può presumere che ci sia molto in comune tra i concetti di beneficiario e beneficiario. Tuttavia, la legge n. 115-FZ distingue tra tali persone. In effetti, ci sono alcune somiglianze tra loro. In entrambi i casi si tratta di ottenere benefici dalle azioni di alcune persone giuridiche.

La detta legge definisce cosa costituisce un beneficiario. È caratterizzato dalle seguenti caratteristiche:

1. Questa è una persona (può essere non solo un individuo, ma anche una persona giuridica) che beneficia delle azioni di altre persone.
2. Nella maggior parte dei casi si tratta di lavoro a contratto: incarichi, commissioni, agenzia, gestione fiduciaria. Può anche riguardare l'acquisizione di benefici in relazione a transazioni con denaro contante o proprietà.

La differenza essenziale tra loro è che il beneficiario finale non solo riceve benefici, ma possiede anche una parte significativa dell'azienda cliente (almeno un quarto). Un'altra differenza si esprime nel livello di reddito percepito. Il beneficiario ne riceve la maggior parte, mentre il beneficiario è solitamente limitato ai benefici apportati da operazioni specifiche.

Tuttavia, il primo di essi, insieme al diritto di proprietà, ha una quantità di responsabilità molto maggiore. Questi motivi per classificare una persona fisica come beneficiario effettivo consentono di determinare chi riceve esattamente il principale vantaggio dalle attività di questa persona giuridica.

In una fideiussione bancaria, il beneficiario è colui che ha concesso il prestito al preponente. Il garante si impegna a pagare i debiti di quest'ultimo se necessario.

Il beneficiario beneficia delle attività della persona o dell'impresa di rione

Beneficiario finale

Si precisa che il beneficiario può essere sia una persona fisica che una persona giuridica. Questo concetto è abbastanza ampio. Che cos'è un beneficiario in parole povere. Con questo termine si intendono le situazioni in cui una persona o un'impresa, titolare di tutta o parte di una persona giuridica, trae vantaggio dalle attività da essa svolte.

Il concetto di beneficiario ultimo si riferisce solo a un individuo. Questo è colui che riceve il principale beneficio dalle attività della persona giuridica.

Questa persona (nella maggior parte dei casi si tratta del fondatore o del direttore) ha l'opportunità di:

1. Quando si crea una società, dare un contributo per formare il capitale autorizzato della società.
2. Avendo azioni in proprietà, può trasferirle ad altre persone. Il risultato di tali azioni potrebbe essere che il beneficiario sarà una nuova persona.
3. IN società per azioni gestione strategica svolge le attività della società incontro generale coloro che detengono azioni della società. Il beneficiario finale ha il diritto di votare in questa manifestazione per parlare, presentare la sua posizione, per perseguire la sua linea nella gestione della società.
4. Tra gli altri beneficiari (se in questo caso esistono), di effettuare l'elezione del management della società.
5. Partecipa alla decisione in quale particolare campo di attività questa azienda dovrebbe operare.

Questo elenco non è completo. Il beneficiario finale ha anche altri diritti.

Identificazione del beneficiario

Dal 2013, la normativa stabilisce che la banca del beneficiario ha il diritto di chiedere ai clienti informazioni su chi ne è il beneficiario finale. Inoltre, queste informazioni vengono trasmesse a Rosfinmonitoring. Se le banche, per qualsiasi motivo, non richiedono informazioni sul beneficiario effettivo, allora questa organizzazione ha il diritto di imporre loro una multa, il cui importo può raggiungere il mezzo milione di rubli.

Tali obblighi esistono non solo per le organizzazioni bancarie, ma anche per altri partecipanti al mercato finanziario. Questi includono:

• società di leasing;
• imprese del settore assicurativo;
• banchi di pegno;
• coloro che effettuano operazioni sul mercato mobiliare.

I dati sui beneficiari finali hanno il diritto di richiedere non solo istituti di credito e finanziari. Questo a volte è richiesto quando si redigono contratti per appalti pubblici. Nel processo di registrazione, è richiesto il rilascio di un documento separato, che fornisce informazioni sui beneficiari.

Per una persona giuridica

Quando si considerano i beneficiari di una persona giuridica, la loro identificazione può essere difficile. Alcuni di loro cercano di mantenere segreta la loro partecipazione alla vita dell'impresa. In alcuni casi, è difficile determinare anche in quei casi in cui è possibile familiarizzare documenti costitutivi aziende.

È possibile che l'azienda cerchi di nascondere le informazioni sui suoi beneficiari. Ecco alcune probabili ragioni per questo:

1. Questo è importante per coloro che cercano di legalizzare il reddito illegale.
2. In alcuni casi, chi finanzia le attività dell'impresa determina l'esistenza del suo anonimato come condizione per partecipare finanziariamente alle attività dell'impresa e aiutarlo in situazioni difficili.
3. A volte il beneficiario finale non possiede direttamente la persona giuridica, ma tramite uno o più intermediari. Se a ogni livello ci sono requisiti per mantenerlo segreto, trovare il vero proprietario e determinare la vera dimensione del suo reddito è incredibilmente difficile.
4. A volte questo viene fatto per nascondere la vera dimensione del loro reddito.
5. In alcuni casi, l'occultamento delle informazioni in questione è necessario per l'attuazione di regimi di evasione fiscale.

Uno dei modi efficaci per mantenere i segreti in questa situazione è l'uso di società offshore.
La legislazione di alcuni paesi rende impossibile il rilascio di un certificato di fondatori di società registrate presso di loro. Se un'entità giuridica creata in questo modo sarà il fondatore di una società russa, sarà abbastanza difficile trovare il suo beneficiario finale.

Se diventa necessario che gli enti statali trovino il beneficiario finale di una determinata azienda, allora per questo è prima di tutto importante:

1. Determinare la cerchia di persone o una persona che ha la massima influenza nel prendere le decisioni più importanti nelle attività dell'azienda.
2. Scopri quali account ricevono la maggior parte del profitto di una persona giuridica.

Nel primo caso, esempi di tali decisioni sono la distribuzione del reddito percepito dall'impresa, la definizione aree principali in cui l'azienda si svilupperà.

Un beneficiario può essere nominato sia per una persona fisica che per una persona giuridica

Per gli individui

Il beneficiario di un individuo sarà la persona che beneficia delle sue azioni. Questo compito è più difficile che trovare informazioni simili sull'azienda. Il fatto è che una persona giuridica lascia molti documenti nel corso delle sue attività. Sebbene a volte ottenerli e utilizzarli sia un compito difficile, nella maggior parte dei casi è del tutto possibile risolverlo. La vita di un individuo è solitamente più nascosta.

Si può fare il seguente esempio. Ad esempio, un disoccupato, un pensionato o un senzatetto consegnano i propri documenti a pagamento per registrare una società, azioni o qualsiasi proprietà. Quindi scrive una procura generale per chi li ha assunti per fare questo lavoro. Inoltre, sarà difficile risalire a chi gestisce effettivamente l'attività e realizza un profitto.

Il concetto di "beneficiario" ha diverse definizioni. È importante studiarli sia per uomini d'affari esperti che per coloro che sono alle origini dell'attività di commercio estero.

Il beneficiario è il proprietario dei documenti che gli portano beneficio materiale. Allo stesso tempo, vale la pena comprendere i diritti e gli obblighi di questa persona, nonché le azioni da lui eseguite.

Esistono numerosi modi in cui il beneficiario può ricevere un reddito e ognuno di essi ha le sue caratteristiche, svantaggi e, naturalmente, vantaggi.

Che cos'è un beneficiario?

Il termine "beneficiario" (beneficiario) ha diverse spiegazioni e deriva dalla parola francese benefice, che significa profitto, beneficio.

In primo luogo, vale la pena notare che il beneficiario è una persona fisica o giuridica che, in forza di un contratto o di un documento di debito, acquisisce benefici e reddito.

Cioè, quando svolge attività di commercio estero, il beneficiario può essere una società indicata come venditore con lettera di credito.

Il beneficiario finale è una persona fisica considerata titolare dell'impresa e titolare di tutti i diritti di proprietà. Ma, in questo caso, gli estranei hanno il diritto di possedere la proprietà.

L'operazione di occultamento del beneficiario finale viene effettuata nel processo di apertura di società offshore. Viene creato un servizio di nomina per garantire la riservatezza. In sostanza, i dati del vero titolare (colui che ne è il beneficiario) vengono indicati in fase di registrazione di un conto corrente bancario per l'azienda. Inoltre, il suo nome è noto all'agente dell'organizzazione. In questo caso, il beneficiario finale sarà considerato il titolare del conto corrente bancario, di cui ha il diritto di disporre.

"beneficiario finale" è il concetto più importante.

A differenza degli azionisti nominativi, il beneficiario effettivo è il vero proprietario dell'organizzazione o dei beni. DA lato legale i proprietari sono altre personalità che sono state menzionate in precedenza.

Ciò vale anche per i casi in cui il fondatore-beneficiario è il proprietario delle azioni. Il beneficiario che possiede le azioni ha le seguenti opportunità e diritti:

• Partecipazione al processo di formazione del capitale autorizzato;
• Trasferimento di azioni ad altro beneficiario;
• Presenza in assemblea e diritto di voto;
• Partecipazione alla selezione dei leader nominali dell'organizzazione;
• Partecipazione alla determinazione del profilo dell'organizzazione.

Il beneficiario, in caso di utilizzo della polizza assicurativa, è il destinatario dell'importo indicato nel contratto.

Nel processo di assicurazione sulla vita, puoi specificare qualsiasi individuo come beneficiario principale o condizionale se nel documento è presente una clausola al riguardo.

È importante ricordare che il beneficiario è anche la persona che è il beneficiario o il destinatario dell'affitto quando l'immobile viene affittato.
Un rappresentante di un trust è considerato beneficiario anche se la gestione dell'immobile è finalizzata all'ottenimento di benefici per loro.

Diritti del beneficiario

Il beneficiario ha determinati diritti, ma possono essere ridotti al minimo nel processo di ricezione di ricompense finanziarie in base a una garanzia bancaria. Questa minaccia è specificata in dettaglio nell'articolo 174 del codice civile della Federazione Russa (384).

Gli interessi del beneficiario si considerano violati se i documenti rilevanti della società prevedono la limitazione dei poteri di compiere operazioni da parte dell'organismo della persona giuridica che rappresenta gli interessi del beneficiario, indicato nella procura, e dell'altra parte all'accordo, conoscendo le restrizioni esistenti, non aderisce a queste regole nel processo di realizzazione di questa transazione. In questo caso, la situazione sarà valutata dal tribunale. Il beneficiario, nell'interesse del quale la persona giuridica ha agito, può intentare un'azione legale. Se nel corso del processo è dimostrato che questa persona giuridica è stata informata delle restrizioni sulla transazione o avrebbe dovuto conoscerle, la transazione sarà considerata nulla.

La legge prevede anche il ricorso in tribunale. agenzia governativa, il fondatore della società o una persona giuridica che controlla le attività del beneficiario della società, in caso di violazione dei termini del contratto. Nell'articolo 173 del codice civile della Federazione Russa, tali violazioni sono definite come l'attuazione di attività contrarie agli obiettivi della società specificati nei relativi atti costitutivi.

Inoltre, è punibile svolgere determinate attività per le quali la persona giuridica non dispone di una licenza. Come nel caso precedente, il tribunale riconosce l'attività illecita se vi sono prove che all'imputato siano state notificate le condizioni per la sua attuazione e le abbia consapevolmente violate.

Affinché l'operazione abbia esito positivo, è necessario studiare la capacità giuridica dei beneficiari, compresi quelli finali. Inoltre, questo problema è diventato meno complicato dopo l'adozione delle leggi in materia.

Una persona giuridica deve controllare con competenza i documenti del garante al fine di risolvere correttamente la questione dell'adempimento della sua obbligazione principale. In questo caso, i documenti devono confermare le seguenti condizioni:

• Legalità delle attività della società;
• La legittimità dell'attività e l'esercizio dei poteri degli organi che operano per suo conto;
• Conferma della capacità giuridica pertinente.

La carta può essere utilizzata come fonte per conoscere i dati del garante. Inoltre, il beneficiario dovrebbe prestare attenzione a se gli è stata fornita l'ultima versione del documento. Inoltre, deve familiarizzare con i documenti della persona giuridica, a testimonianza della sua registrazione statale. La loro autenticità è testimoniata da speciali designazioni che si trovano sul retro del documento e riflettono tutte le modifiche apportate in precedenza.

Garanzia bancaria: diritti e doveri del beneficiario e del garante

Entrambe le parti dell'accordo dovrebbero familiarizzare con i diritti fondamentali reciproci:

1. Beneficiario, secondo una fideiussione bancaria, ha il diritto di riscuotere crediti nei confronti del garante. Non è consentito il trasferimento ad altre persone, a meno che non sia preventivamente indicato nel documento.
2. Beneficiario acquirente deve presentare richieste di pagamento risorse finanziarie determinato dalla fideiussione bancaria, esclusivamente per iscritto.
   Inoltre, altra documentazione importante deve essere presentata all'altro lato della transazione come allegato. È in esso che il proprietario indica l'essenza della violazione nell'adempimento dell'obbligo principale previsto dalla garanzia bancaria.
   Le pretese possono essere presentate al garante fino alla scadenza del termine indicato nell'accordo.
3. Beneficiario, oltre alla documentazione presentata, deve trasmetterne copia alla seconda parte e darne immediata comunicazione al destinatario.
4. Garanzia obbligato a il prima possibile considerare le pretese avanzate dal percettore di reddito e studiare attentamente i documenti. Allo stesso tempo, è impegnato a determinare la conformità di tale operazione ai termini della garanzia.
5. Garanzia ha il diritto di rifiutarsi di soddisfare i requisiti del beneficiario nel caso in cui la documentazione allegata sia stata, presentata dopo la scadenza di un termine predeterminato o non sia pienamente conforme ai termini del contratto. In questo caso, una parte deve notificare tempestivamente all'altra la decisione.

Nel caso in cui il garante venga a conoscenza dell'adempimento degli obblighi principali prima che sia stata presa una decisione sulla richiesta del beneficiario, deve informarne i partecipanti all'operazione. Dopo aver inviato nuovamente tale richiesta, il garante è tenuto a soddisfarla.

L'elenco dei diritti e degli obblighi del garante e del beneficiario non è lungo, ma nello svolgimento di tali attività dovrebbe essere considerato su scala più ampia e controllare attentamente tutta la documentazione.

Un partecipante alle prime armi in un'attività economica straniera deve essere chiaramente orientato in vari termini finanziari, ad esempio. Leggilo nel nostro articolo di approfondimento.
Se hai scelto una forma di pagamento cambiale, scopri cos'è allonge. Qui troverai anche informazioni sul significato e l'applicazione dell'approvazione e sui suoi tipi.

Requisiti di identificazione

Per motivi di riservatezza, si consiglia alle società offshore di essere registrate presso un azionista intestatario, come accennato in precedenza.

Le informazioni sul beneficiario saranno indicate nell'atto di fiducia, e negli atti ufficiali e nel registro pubblico delle imprese, un'altra persona agirà come titolare della società.

Le azioni al portatore, così come la presenza di intestatari, non possono garantire assoluta riservatezza al beneficiario.

La divulgazione delle informazioni sui beneficiari ultimi può avvenire nella dichiarazione di fiducia fornita istituzione finanziaria dove, se necessario, viene aperto un conto aziendale.

Le società offshore sono di proprietà di un azionista nominale.

Inoltre, per legge, l'identità del destinatario dei servizi deve essere nota al suo rappresentante. Allo stesso tempo, non dovresti usare una persona di copertura come beneficiario di una persona giuridica per garantire la riservatezza. In questo caso, il reale proprietario dei beni può perdere il diritto di disporne in caso di disaccordo con le parti contraenti.

È inoltre importante selezionare con cura la banca e l'azienda, perché un certificato del beneficiario può essere ottenuto seguendo alcune procedure previste dall'istituto.

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Socio amministratore, avvocato

24.01.2018