Бенефіціар коштів. Бенефіціарний власник юридичної особи – це…. Дивитись що таке "бенефіціар" в інших словниках

Бенефіціарний власник - це фізособа, яка може контролювати бізнес не тільки де-юре, а й де-факто. Бенефіціарні власники – це підприємці, статус яких визначається на основі положень закону № 115-ФЗ – розглянемо їх докладніше.

Бенефіціар: визначення терміна

Бенефіціарним власником - це закріплено в законодавстві РФ - визнається фізособа, яка прямо або за посередництвом третіх осіб володіє більш ніж 25% капіталу юридичного лицяабо ж має можливості для здійснення контролю за діями цієї юрособи (ст. 3 закону «Про протидію відмиванню доходів» від 07.08.2001 № 115-ФЗ). Законом також передбачено статус бенефіціарного власника фізособи (за замовчуванням є тією ж фізособою, якщо немає підстав вважати по-іншому).

приклад

Статутний капітал ТОВ "Салют" на 70% належить ТОВ "Люкс", на 20% - Петрову В. С. і на 10% - Степанову А. В. При цьому Степанову належать 100% статутного капіталуТОВ "Люкс". Таким чином, Степанов - бенефіціарний власник ТОВ «Салют», незважаючи на те, що де-юре його частка в даній організації в 2 рази менша, ніж частка Петрова.

Таким чином, статус бенефіціарного власника – це юридична категорія, та її характеристики прописані на рівні загальногалузевих правових норм. Однак, яку позицію бенефіціар може займати у структурі управління бізнесом? Розглянемо, яким чином ключові позиції у фірмі засновника та генерального директора співвідносяться зі статусом бенефіціарного власника – це важливо з погляду детальнішого розуміння ролі бенефіціарів на різних рівнях правовідносин.

Бенефіціар – засновник чи генеральний директор?

Принципово не має значення, яку посаду обіймає людина у бізнесі — засновника, директора чи співвласника. Головне для встановлення статусу бенефіціарного власника – це відповідність ролі людини у бізнесі критеріям, визначеним у ст. 3 закону №115-ФЗ. Він може бути фактичним власником (не маючи юридично закріпленої частки в бізнесі — особливості даного статусу ми розглянемо далі у статті) і при цьому генеральним директором або де-факто приймати ключові рішення в управлінні організацією, тоді як директором буде інша людина.

Звичайно, у загальному випадку бенефіціарний власник – це засновник фірми (або один із них). Але не виключено, що він буде особою, яка купила необхідну частку статутного капіталу згодом. Поширені випадки, коли бенефіціарний власник юридичної особи - це засновник фірми, яка володіє основною часткою відповідної юридичної особи.

приклад

Громадянин Львів О. Є. володіє 55% акцій у ПАТ «Вікторія», яке, у свою чергу, є власником 70% акцій у ПАТ «Діамант». Фактично Львів не володіє акціями «Алмазу», але є непрямим учасником цього товариства. Частка його непрямої участі становитиме 0,55 × 0,70 = 0,385, або 38,5%. Отже, Львів має переважну участь (понад 25%) у капіталі ПАТ «Алмаз» та відповідає критеріям бенефіціарного власника цієї компанії.

Отже, поняття бенефіціара закріплено законодавчо. Але чи можна говорити, що статус бенефіціарного власника – це те саме поняття, що має на увазі інший поширений термін – «фактичний власник»?

Бенефіціар і фактичний власник (юросіб чи фізичної особи) — те саме?

Поняття «фактичний власник» лише на рівні законодавства РФ, своєю чергою, не закріплено. У деяких джерелах права воно наводиться в тому самому контексті, що й термін «бенефіціарний власник» (наприклад, у листі Мінфіну РФ від 09.04.2014 № 03-00-РЗ/16236). Чи можна через це їх ототожнювати?

В принципі, це правомірно, і привід дає визначення бенефіціарного власника, наведене в законі № 115-ФЗ. В данному нормативному актісказано, що бенефіціар може відповідати особі, яка має можливості впливати на рішення, що приймаються юрособою (навіть незважаючи на те, що їй, можливо, не належать будь-які частки у статутному капіталі фірми).

Цілком допустимо називати «фактичним власником» людини, яка з тих чи інших підстав є бенефіціарним власником фізособи. Більше того, в даному випадку правомірно говорити про деяку «чисту форму» фактичного володіння, оскільки законодавством не передбачено виділення статутного капіталу фізособи. Наприклад, бенефіціарним (фактичним) власником фізособи можна назвати одержувача коштів, зазначеного фізособою у своєму заповіті.

Таким чином, статус бенефіціарного власника - це юридична категорія, яка може ототожнюватися з поняттям «фактичний власник», і найкраще це ототожнення застосовувати у контексті контролю за діями юрособи або над фізособою. У контексті володіння статутним капіталом юрособи краще застосовувати лише термін «бенефіціарний власник».

Які фірми мають вести облік бенефіціарів?

Зобов'язання з обліку бенефіціарів покладаються на юридичних осіб, які не є:

• державними чи муніципальними структурами;
• міжнародними організаціями;
• емітентами акцій у межах організованих торгів (при розкритті інформації з цінних паперів у встановленому порядку);
• іноземними емітентами акцій у межах торгів на іноземній біржі (при включенні біржі до переліку, визначеного Банком РФ);
• іноземними суб'єктами правовідносин, які не мають статусу юрособи та не передбачають наявність бенефіціарів та посади генерального директора.

Організації зобов'язані знати своїх бенефіціарів, вживати за необхідності заходів щодо отримання відомостей про них, перерахованих у підп. 1 п. 1 ст. 7 закону № 115-ФЗ, оновлювати дані відомості щорічно, зберігати отримані дані не менше ніж 5 років.

Крім того, відомості про бенефіціарів фірми можуть розкриватися у її звітності – у порядку, встановленому законодавством (п. 7 ст. 6.1 закону № 115-ФЗ).

Які фірми мають розкривати своїх бенефіціарів?

Юрособи, а також ІП зобов'язані надавати відомості про бенефіціарів за запитами (п. 6 ст. 6.1 закону № 115-ФЗ, п. 10 положення, затвердженого постановою Уряду РФ від 19.03.2014 № 209):

• у Росфінмоніторинг;
• у ФНП.

Крім того, при зверненні до організації або до ІП, які здійснюють управління грошовими коштами, юрособи та ІП надають відомості про своїх бенефіціарних власників – це також їхній законний обов'язок, передбачений п. 14 ст. 7 закону №115-ФЗ. Обсяг даних відомостей визначено в абз. 2 підп. 1 п. 1 ст. 7 закону №115-ФЗ.

Ненадання фірмою до зазначених державних органів відомостей про бенефіціарних власників - це привід для застосування щодо неї санкцій, передбачених ст. 14.25.1 КпАП РФ. А саме - штрафу на посадових осібу величині 30 000-40 000 руб., На юрособ - 100 000-500 000 руб.

Підсумки

Бенефіціарний власник - це засновник або директор, один із власників або фактичний власник фірми (навіть якщо де-юре будь-які частки в статутному капіталі організації йому не належать), який має можливості як мінімум контролювати діяльність відповідного господарюючого суб'єкта. При цьому організаційно-правовий статус цього суб'єкта значення не має — це може бути як юрособа, так і ІП.

Для юридичного визначення статусу бенефіціарного власника необхідно, щоб фізособа мала не менше 25% статутного капіталу організації. Фірми та ІП зобов'язані інформувати Росфінмоніторинг, ФНП, організації, що управляють грошовими коштами, про своїх бенефіціарів на запит.

Дізнатись більше про особливості роботи органів фінансового контролю(які, зокрема, мають повноваження вимагати у юросіб та ІП відомості про їх бенефіціарів) ви можете у статтях:

• ;
• .

БЕНЕФІЦІАР (Лат. beneficium - благодіяння)

1) особа, яка є набувачем доходів, вигод, переваг та інших подібних якостей, за договором чи борговим документом; 2) найменування сторони в акредитиві - особи, на чию користь слід зробити платіж, чиї тратти слід акцептувати (негоціювати); 3) найменування сторони в операції інкасо; 4) найменування вигодонабувача за банківською гарантією; 5) найменування власника банківського сертифіката; 6) найменування власника векселі простого;

7) найменування третьої особи, яка набуває доходи за договором (Еоверкотель-ного управління майном.

Енциклопедія юриста. 2005 .

Дивитись що таке "БЕНЕФІЦІАР" в інших словниках:

- (beneficiary) 1. Особа, на користь якої здійснюється довірче управління (trust). 2. Особа, яка є спадкоємцем за заповітом. 3. Особа, яка отримує гроші за акредитивом (letter of credit). 4. Особа, яка отримує платіж після ... Фінансовий словник

- (Від латів. beneficium благодіяння) вигодонабувач, тобто. особа, яка користується благами за договором чи іншою законною підставою, у т.ч. особа, на користь якої здійснюється довірча власність, одержувач грошей за акредитивом або… Юридичний словник

- (Від франц. benefice прибуток, користь) особа, якій призначений грошовий платіж, одержувач грошей, вигоди, прибутку, доходів. Можливе написання терміна бенефіціарій. Райзберг Б.А., Лозовський Л.Ш., Стародубцева Є.Б.. Сучасний економічний… Економічний словник

- (Бенефіціарій) (від фр. benefice прибуток, користь) особа, якій призначено грошовий платіж, одержувач грошей. Особа, яка одержує доходи від свого майна, переданого в довірче управління іншій особі, юридичній або фізичній (… Вікіпедія

БЕНЕФІЦІАР, БЕНЕФІЦІАР [англ. beneficiary власник бенефіції або феод] особа, яка отримує доходи з довірчої власності (акредитива (АКРЕДИТИВ), страхового поліса (ПОЛІС) тощо), або особа, на користь якої ця власність заснована … Словник іноземних слів російської мови

Сущ., кіл у синонімів: 2 вигодонабувач (1) одержувач (17) Словник синонімів ASIS. В.М. Тришин. 2013 … Словник синонімів

- (beneficiary) 1. Особа, на користь якої здійснюється довірче управління (trust). 2. Особа, яка є спадкоємцем за заповітом. Бізнес. Тлумачний словник. М: ІНФРА М, Видавництво Весь Світ. Грехем Бетс, Баррі Брайндлі, С. Вільямс та ін. Словник бізнес-термінів

бенефіціар- бенефіціар Особа, на користь якої здійснюється платіж, виставляється акредитив; одержувач за страховим полісом. Бухгалтерський облік Синоніми бенефіціарій … Довідник технічного перекладача

Бенефіціар- див. Банківська гарантія; Безвідкличний акредитив … Енциклопедія права

БЕНЕФІЦІАР- БЕНЕФІЦІАР(ИЙ) (від латів. beneficium благодіяння) вигодонабувач, тобто. особа, яка користується будь-якими благами на підставі договору чи іншому законній підставі, в т.ч. особа, на користь якої здійснюється довірча власність,… … Юридична енциклопедія

Бенефіціар- (Beneficiary) Зміст Зміст Визначення Вигодонабувач (також бенефіціар, від фр. benefice - прибуток, користь) - фізичний або, якому призначено грошовий платіж, одержувач грошей. Наприклад: Особа, яка отримує… … Енциклопедія інвестора

Книги

• Кінцевий бенефіціар Роман Кузюк. Це історія про трирічний розвиток успішної компанії до рівня великої корпорації під впливом невідомого бенефіціара. Новий власник змушує інших акціонерів та менеджерів компанії…

Економічний розвиток спричинив життя нових суб'єктів економічного процесу. Бенефіціар – це один із них. У статті розповідається про те, хто ним може бути і що саме він собою представляє.

Хто такий бенефіціар

Найчастіше при згадці цього слова прийнято вважати, що це той, хто отримує вигоду певних обставин. Проте, це дуже неточне і занадто загальне розуміння даного юридичного терміна.

У 2001 році було прийнято закон, де було дано юридичне визначення того, що являє собою бенефіціар. У цьому нормативному акті (№ 155-ФЗ) запроваджено дане значення слова. Ось його ознаки:

• Кінцевий бенефіціар - це може бути лише фізична, не юридична особа.
• Йдеться про володіння юридичною особою. При цьому вважається, що бенефіціар належить більше чверті його. І тут враховується як безпосереднє володіння, а й таке, яке здійснюється через інші організації.
• Можлива ситуація, коли бенефіціар не належить дана фірма, проте він контролює її будь-якими іншими способами. За наявності вагомих підстав, бенефіціаром може бути інша особа, а не тільки засновник або генеральний директор.

У законі сказано, що поняття кінцевого бенефіціара запроваджується для цього закону. Однак, на практиці, воно стало основним визначенням для таких людей. Найчастіше докази те, що це фізична особа - це бенефіціарний власник, використовується факт того, що він володіє більш ніж 25% цієї фірми.

Бенефіціаром може бути виключно фізична особа

Права і обов'язки

Слід зазначити, що бенефіціар який завжди одна із власників юридичної особи. На практиці можлива ситуація, коли він має відповідну частку власності в іншій фірмі, а вона вже є одним із власників цієї юридичної особи.

Якщо бенефіціарним власником є ​​той, хто має кілька фірм, він може використовувати таку форму управління, як холдинг. І тут він управляє однією фірмою, що є власником цілої мережі інших фірм. Таким чином, може здійснюватися централізоване керівництво досить великою економічною структурою.

Важливо, що у певних сферах економіки юридичних осіб мають обов'язок розкривати своїх кінцевих бенефициаров. До таких видів бізнесу належать:

1. Діяльність у сфері страхування.
2. Банківська та інша фінансова діяльність.
3. Робота з різними цінними паперами.

Іноді важливо визначити, хто такий бенефіціар. Розкриття цієї інформації відіграє важливу роль при розслідуванні справ щодо відмивання злочинних доходів, а також при розслідуванні джерел фінансування осіб, які займаються терористичною діяльністю.

Поряд з можливістю отримувати істотну частку прибутку, бенефіціар також має інші права та обов'язки.

Відмінності бенефіціара від вигодонабувача

На перший погляд, можна припустити, що між поняттями бенефіціара та вигодонабувача багато спільного. Однак закон №115-ФЗ проводить різницю між такими особами. Між ними насправді є певна схожість. В обох випадках йдеться про отримання вигоди від дій певних юридичних осіб.

У згаданому законі дано визначення того, що собою представляє вигодонабувач. Він характеризується такими ознаками:

1. Ця особа (вона може бути не тільки фізичною, а й юридичною), яка отримує вигоду від дій інших осіб.
2. У більшості випадків при цьому йдеться про роботу за договорами: доручення, комісії, агентські, довірчі управління. Також може йтися про придбання вигоди у зв'язку з проведенням операцій із грошима чи майном.

Істотна різниця між ними полягає в тому, що кінцевий бенефіціар не тільки отримує вигоду, а й має значну частину фірми - клієнта (не менше чверті). Ще одна відмінність виявляється у рівні одержуваного доходу. Бенефіціар отримує його основну частину, а вигодонабувач зазвичай обмежується вигодою, яка приносить конкретні операції.

Однак перший із них разом із правом володіння має і набагато більший обсяг відповідальності. Дані причини віднесення фізичної особи до бенефіціарних власників дозволяють визначати, хто саме отримує основну вигоду від діяльності цієї юридичної особи.

У банківській гарантії бенефіціар - той, хто видав кредит принципалу. Поручитель бере він зобов'язання виплатити борги останнього за необхідності.

Бенефіціар отримує вигоду від діяльності підопічної особи чи підприємства

Кінцевий бенефіціар

Слід зазначити, що бенефіціаром може бути і фізична та юридична особа. Це поняття є досить широким. Ось що таке бенефіціар простими словами. Цей термін має на увазі ситуації, коли людина або фірма, будучи власником всієї юридичної особи або частини її, отримують зиск від виконуваної ним діяльності.

Поняття кінцевого бенефіціара стосується лише фізичної особи. Це той, хто отримує головний зиск від діяльності юридичної особи.

Ця особа (у більшості випадків це засновник або директор) має можливість:

1. Під час створення фірми робити свій внесок на формування статутного капіталу фірми.
2. Маючи акції у власності, може передавати їх іншим особам. Результатом таких дій може стати те, що бенефіціаром стане нова особа.
3. У акціонерних товариствах стратегічне управліннядіяльністю компанії здійснює загальні зборитих, кому належать акції компанії. Кінцевий бенефіціар має право голосувати на цьому заході виступати, викладаючи свою позицію, проводити свою лінію в керівництві фірмою.
4. Серед інших бенефіціарів (якщо в даному випадку вони існують) здійснювати вибори керівництва компанією.
5. Брати участь у вирішенні того, в якій саме сфері діяльності має працювати ця фірма.

Цей перелік не є повним. У кінцевого бенефіціара також є інші права.

Встановлення бенефіціару

Починаючи з 2013 року, законодавство визначає, що банк бенефіціара має право вимагати у клієнтів дані про те, хто в них є кінцевим бенефіціаром. Далі ця інформація передається до Росфінмоніторингу. Якщо банки з будь-якої причини не вимагатимуть відомості про бенефіціарного власника, то дана організаціямає право призначити їм штраф, сума якого може сягнути півмільйона рублів.

Такі обов'язки є не лише в банківських організацій, а й в інших учасників фінансового ринку. До них входять:

• компанії, що займаються лізингом;
• фірми зі сфери страхового бізнесу;
• ломбарди;
• ті, хто виконує операції над ринком цінних паперів.

Дані про кінцевих бенефіціарів мають право вимагати не тільки кредитні та фінансові організації. Це іноді потрібно при оформленні договорів щодо державним закупівлям. У процесі їх оформлення потрібно оформити окремий документ, де подається інформація про бенефіціарів.

Для юрособи

Коли розглядаються бенефіціари юридичної особи, їх визначення може зіштовхуватися зі складнощами. Деякі з них прагнуть зберегти свою участь у житті підприємства в таємниці. У деяких випадках це складно визначити навіть у тих випадках, коли є можливість ознайомитись з установчими документамифірми.

Можливо так, що фірма прагне приховати інформацію про наявні в неї бенефіціари. Ось кілька можливих причин для цього:

1. Це важливо для тих, хто прагне легалізувати незаконний дохід.
2. У деяких випадках той, хто фінансує діяльність фірми, визначає наявність своєї анонімності як умову того, що він фінансово бере участь у діяльності підприємства і допомагає йому в складних ситуаціях.
3. Іноді кінцевий бенефіціар володіє юридичною особою не прямо, а через одного чи більше посередників. Якщо кожному рівні існують вимоги щодо збереження їх у таємниці, то знайти справжнього господаря і визначити справжній розмір його доходів неймовірно важко.
4. Іноді це робиться для того, щоб приховати справжній розмір доходів.
5. У деяких випадках приховування інформації, що розглядається, необхідне для реалізації схем щодо ухилення від податків.

Один із ефективних способів збереження таємниці в даній ситуації є використання офшорів.
Законодавство деяких країн унеможливлює, щоб було надано довідку про засновників, зареєстрованих у них фірм. Якщо юридична особа, яка була створена таким чином, буде засновником російської фірми, знайти її кінцевого бенефіціара буде досить складно.

Якщо державних органів виникає потреба розшукати кінцевого бенефіціара конкретної фірми, то цього насамперед важливо:

1. Визначити коло людей чи одну людину, які мають максимальний вплив на прийняття найважливіших рішень у діяльності фірми.
2. Знайти, які рахунки надходить переважна більшість прибутку юридичної особи.

У першому випадку прикладами таких рішень є розподіл отриманих підприємством доходів, визначення найважливіших напрямів, у яких розвиватиметься фірма.

Бенефіціар може бути призначений як для фізичної, так і для юридичної особи

Для фізособи

Бенефіціаром фізичної особи буде та людина, яка від її дій отримує вигоду. Це завдання складніше, ніж з'ясовувати аналогічну інформацію фірму. Справа в тому, що юридична особа у процесі своєї діяльності залишає чимало документів. Хоча іноді їх отримання та використання є важким завданням, але вирішити її в більшості випадків цілком можливо. Життя фізичної особи зазвичай більш прихована.

Можна навести такий приклад. Наприклад, безробітний, пенсіонер чи бомж дають свої документи за винагороду у тому, щоб оформити він фірму, акції чи якесь майно. Потім він пише генеральну доручення на того, хто їх найняв для виконання цієї роботи. Далі буде складно простежити, хто насправді керує діяльністю та отримує прибуток.

Поняття "бенефіціар" має кілька визначень. Їх важливо вивчити як досвідченим бізнесменам, так і тим, хто знаходиться біля витоків зовнішньоторговельної діяльності.

Бенефіціаром є власник документів, які приносять йому матеріальний зиск. При цьому варто розібратися в правах та обов'язках цієї особи, а також діях, що їх виконує.

Способів отримання доходу бенефіціаром велика кількість і кожен з них має свої особливості, недоліки та, звичайно, переваги.

Що таке бенефіціар?

Термін «бенефіціар» (beneficiary) має кілька пояснень і походить від французького слова benefice, що у перекладі означає – прибуток, користь.

Насамперед варто зазначити, що бенефіціаром є фізична чи юридична особа, яка за договором чи борговим документом набуває вигод і доходів.

Тобто при здійсненні зовнішньоторговельної діяльності бенефіціаром може бути компанія, зазначена як продавець з акредитива.

Кінцевий бенефіціар є фізичною особою, яка вважається власником фірми і має всі володарські права. Але, в даному випадку, право власності мають сторонні особи.

Операція приховування кінцевого набувача вигод проводиться у процесі відкриття офшорних компаній. Для забезпечення конфіденційності створюється номінальний сервіс. Здебільшого, дані реального власника (того, хто є бенефіціаром) зазначаються у процесі оформлення компанії рахунки банку. Крім того, його ім'я відоме агенту організації. При цьому кінцевий бенефіціар вважатиметься власником банківського рахунку, яким має право розпоряджатися.

"Кінцевий бенефіціар" - найважливіше поняття.

На відміну від номінальних акціонерів, бенефіціарний власник є реальним власником організації або активами. З юридичної сторонивласниками виступають інші особи, які були згадані раніше.

Це стосується й тих випадків, коли засновник-бенефіціар є власником акцій. Бенефіціар, який володіє акціями, має такі можливості та права:

• Участь у процесі формування статутного капіталу;
• Передача акції іншому бенефіціару;
• Присутність на зборах акціонерів та наявність права голосу;
• Участь у виборі номінальних керівників організації;
• Участь щодо профілю діяльності організації.

Бенефіціар у разі користування страховим полісом є одержувачем суми, обумовленої в договорі.

У процесі страхування життя можна вказати будь-яку фізичну особу первинним або умовним бенефіціаром у тому випадку, якщо про це в документі є застереження.

Важливо згадати, що бенефіціар також є особою, яка є спадкоємцем за заповітом або одержувачем орендної плати при здачі об'єкта у найм.
Також бенефіціаром вважається представник трасту, якщо управління майном спрямоване отримання ним вигоди.

Права бенефіціара

Вигодонабувач має певні права, але вони можуть бути зведені до мінімуму в процесі отримання фінансової винагороди відповідно до банківської гарантії. Детально зазначено про цю загрозу у статті 174 ЦК України (384).

Інтереси вигодонабувача вважаються порушеними, якщо у відповідних документах компанії передбачено обмеження повноважень на вчинення правочинів органом юридичної особи, що представляє інтереси бенефіціара, прописаних у довіреності, а друга сторона домовленості, знаючи про існуючі обмеження, не дотримується цих правил у процесі здійснення цієї угоди. У такому разі ситуація буде розглянута судом. Вигодонабувач, в інтересах яких діяла юридична особа, може подати судовий позов. Якщо в процесі судового розгляду буде доведено, що дана юридична особа була повідомлена про обмеження на вчинення правочину або мала знати про них, правочин вважатиметься недійсним.

Також законодавством передбачено подання позову до суду державним органом, засновником фірми або юридичною особою, яка контролює діяльність бенефіціара компанії, у разі порушення ним умов договору. У статті 173 ДК РФ дані порушення визначено як провадження діяльності, що суперечить цілям компанії, зазначених у відповідних установчих документах.

Крім того, карається виконання певних дій, на які юридична особа не має ліцензії. Як і в попередньому випадку, суд визнає діяльність незаконною, якщо є докази, що обвинуваченому було повідомлено про умови її здійснення та свідомо порушувало їх.

Щоб угода пройшла успішно, необхідно вивчати правоздатність бенефіціарів, зокрема і кінцевих. Тим більше, що ця проблема стала менш складною після ухвалення відповідних законів.

Юридична особа повинна грамотно перевіряти документи гаранта, щоб правильно вирішити питання виконання основного зобов'язання. При цьому документи мають підтверджувати такі умови:

• Законність діяльності підприємства;
• Законність діяльності та виконання повноважень органів, які працюють від його імені;
• Підтвердження відповідної правоздатності.

Як джерело для ознайомлення з даними гаранта можна використовувати статут. Причому бенефіціар повинен звернути увагу на те, чи надано йому останню редакцію документа. Крім того, він має ознайомитися з документами юридичної особи, які свідчать про її державної реєстрації. Про їхню справжність свідчать спеціальні позначення, що знаходяться на обігу документа і відображають усі зміни, зроблені в ньому раніше.

Банківська гарантія: права та обов'язки бенефіціара та гаранта

Обом сторонам домовленості слід ознайомитися з основними правами одне одного:

1. Бенефіціар, Відповідно до банківської, гарантії має право стягнення вимог до гаранта. Його не дозволено передавати іншим особам, якщо це попередньо не зазначено у документі.
2. Набувач вигодмає надавати вимоги про сплату фінансових коштів, визначених банківською гарантією, виключно у письмовій формі.
   До того ж іншій стороні операції має бути представлена ​​інша важлива документація як додаток. Саме в ній власник вказує суть порушення під час виконання головного зобов'язання, передбаченого банківською гарантією.
   Вимоги можна пред'явити гаранту доти, як термін, зазначений у домовленості, мине.
3. Бенефіціар, крім поданої документації, повинен передати другій стороні її копії та одразу повідомити про це одержувача.
4. Гарантзобов'язаний у найкоротший термінрозглянути вимоги, пред'явлені одержувачем доходу, та уважно вивчити документи. У цьому він займається визначенням відповідності цієї операції умовам гарантії.
5. Гарантмає право на відмову в задоволенні вимоги бенефіціару у тому випадку, якщо додана документація була подана після закінчення визначеного раніше строку або не повністю відповідає умовам договору. При цьому одна сторона повинна у найкоротші терміни повідомити іншу про ухвалення рішення.

Якщо гаранту ставати відомо про виконання головних зобов'язань до того, як стосовно вимоги бенефіціара було прийнято рішення, він повинен повідомити про це учасників угоди. Після повторного надсилання цієї вимоги гарант зобов'язаний задовольнити його.

Перелік прав та обов'язків гаранта та бенефіціара невеликий, але при здійсненні подібної діяльності його варто розглядати більш масштабно та ретельно перевіряти всю документацію.

Початківцю ЗЕД потрібно чітко орієнтуватися в різних фінансових термінах, наприклад, . Читайте про це у нашій тематичній статті.
Якщо ви вибрали вексельну форму розрахунків, дізнайтеся, що таке аллонж . Тут же ви знайдете інформацію про значення та застосування індосаменту та його види.

Вимоги щодо ідентифікації

З метою конфіденційності офшорні компанії рекомендовано оформляти на номінального акціонера, про що згадувалося раніше.

Відомості про бенефіціар будуть вказані в трастовому договорі, а в офіційних документах та публічному реєстрі компаній власником фірми виступатиме інша особа.

Акції на пред'явника, як і наявність і номінальних керівників, що неспроможні гарантувати абсолютної конфіденційності бенефициару.

Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарів може мати місце в трастовій декларації, що надається фінансовій установі, де за необхідності відкривається рахунок компанії.

Власником офшорних компаній є номінальний акціонер.

Крім того, за законом особа одержувача послуг має бути відома їхньому представнику. При цьому не варто використовувати підставну особу як бенефіціар юридичної особи для забезпечення конфіденційності. У разі реальний власник активів може позбутися права розпорядження ними у разі виникнення будь-яких розбіжностей із сторонами договору.

Важливо також ретельно підбирати банк та компанію, адже довідку про бенефіціара можна отримати, пройшовши певні процедури, передбачені установою.

Наш спеціаліст безкоштовно Вас проконсультує.

Керуючий партнер, адвокат

24.01.2018