Ejemplo de carta solicitando un reembolso. Carta de devolución de dinero en virtud del contrato. modelo de carta para devolucion

Las situaciones en las que es necesario devolver dinero transferido erróneamente o en exceso a la cuenta de la contraparte no son infrecuentes en la práctica financiera. Esta situación no es agradable, pero tampoco desesperada: puede resolverla enviando una carta de respuesta Dinero al banco de servicio.

En esta revisión, encontrará información sobre cómo emitir correctamente una carta para un reembolso (le brindaremos una muestra para cada una de las posibles situaciones), recomendaciones sobre las características de la formación de una carta en relación a cada caso, así como como explicaciones sobre cómo escribir una carta de reclamación sobre la devolución de fondos (muestra con notas al pie en Marco legislativo), que se utiliza en los casos en que la contraparte, en cuya cuenta de liquidación se recibieron los fondos, no tiene prisa por devolverlos.

Cuándo puede ser necesario solicitar un reembolso

La necesidad de presentar una solicitud a un banco o contraparte con una solicitud de devolución de los fondos transferidos por usted puede surgir en varios casos. Por ejemplo, en relación con:

una cantidad pagada en exceso;

envío erróneo de un pago a la contraparte que lo recibió;

indicación incorrecta de los datos de pago (inexactitud en la escritura de la cuenta corriente, o datos del banco que atiende a la contraparte del pagador).

En cada uno de estos casos, para devolver los fondos transferidos, el pagador debe enviar una carta al destinatario, indicando la esencia de la apelación y confirmando el motivo de la solicitud.

Carta para un reembolso: una muestra y forma de un documento en situaciones específicas

En la tabla de nomenclatura de documentos internos, una carta de devolución de fondos es una solicitud, cuya esencia es la solicitud del pagador de devolver al remitente el dinero transferido en exceso o erróneamente.

No existe una forma estándar de tal carta aprobada por ley. Sin embargo, en la correspondencia financiera comercial, se utilizan muestras, cuyo contenido y forma se han desarrollado teniendo en cuenta muchos años de práctica. Además, se pueden utilizar formularios recomendados por bancos específicos, de los cuales el pagador es cliente.

¿Cómo escribir una carta para un reembolso? El principio de formación de la información contenida en la carta y su secuencia es idéntico a los requisitos para la formación de documentos comerciales:

se redacta una carta al banco sobre la devolución de fondos en el membrete del pagador, si no hay ninguno, los datos de registro estándar y los datos bancarios del solicitante se indican en la parte superior de la hoja;

• Nombre completo y cargo del titular de la empresa contraparte,

  el nombre de la organización que encabeza;

  titulo del documento

  La esencia de la petición es la siguiente:

  información sobre el pago realizado: cuándo, sobre la base de qué (por ejemplo, un acuerdo, demanda, orden de pago u otros documentos) y en qué cantidad se transfirieron los fondos,

  los motivos que fundamentan la devolución,

  importe a reembolsar

  el plazo en el que debe efectuarse la devolución;

  información del firmante y la fecha en que se generó el documento.

¡Prestar atención! Si se envía una carta de reclamo a la contraparte para un reembolso (por regla general, se envía un reclamo si el destinatario no respondió a la apelación inicial), incluye un elemento adicional: información sobre la consideración del reclamo a través del tribunal , la presentación de requisitos para el devengo de sanciones por uso indebido de fondos, responsabilidad de conformidad con la ley aplicable.

Carta sobre la devolución de fondos transferidos: muestra por opciones y matices de formación.

El principio de redactar la parte informativa de la solicitud de devolución tiene un concepto general, pero su contenido difiere según el motivo de presentación de la solicitud. Considere tres opciones y matices de escribir cartas.

Primera carta: devolución de fondos transferidos por error

Esta opción de aplicación es relevante para los casos en que el pagador envió fondos a la cuenta de liquidación de la contraparte a la que no estaban destinados. Por ejemplo, para la devolución de fondos transferidos por error, se debe presentar una carta, cuyo ejemplo estamos considerando en esta parte, si:

el remitente del pago cometió un error durante la selección automática del destinatario en el formulario electrónico de la orden de pago;

el pago se envió a la contraparte con la que se completó la cooperación;

El banco realizó una transferencia de dinero con datos erróneos.

y en otros casos similares.

En los casos primero y segundo citados, la solicitud de devolución se hace a nombre del beneficiario. En el tercer caso, el reclamo se dirige al banco, que en la situación anterior en realidad violó las reglas para que el banco realice transacciones de pago y es responsable de acuerdo con el art. 866 del Código Civil de la Federación Rusa.

Segunda carta: devolución de fondos pagados en exceso

Esta versión de la carta es relevante en los casos en que el remitente del pago indicó incorrectamente y, en particular, sobrestimó ilegalmente la cantidad de fondos transferidos, habiendo cometido un error de cálculo o un error mecánico.

Damos un ejemplo de cómo se debe escribir una carta para la devolución de fondos transferidos en exceso, una muestra de la cual contiene una indicación del tipo de error y documentos adicionales: acto de reconciliación que confirma el pago en exceso.

Tercera carta: para un reembolso del proveedor

Una carta sobre la devolución de fondos por los bienes ya no es tanto una declaración sobre la devolución del dinero, sino un reclamo financiero y legal completo, que debe redactarse en consecuencia.

una nota a pie de página a las disposiciones del Contrato para el suministro de bienes,

indicación de no recepción o calidad inadecuada de las mercancías;

incumplimiento de las obligaciones por parte del proveedor en cuanto al cumplimiento de las condiciones de entrega.

Este tipo de solicitud de reembolso implica la disponibilidad obligatoria y la provisión de documentos de respaldo al banco: un contrato de suministro y un informe de conciliación.

Acerca de las adiciones a la solicitud de reembolso

Aunque el documento principal a la hora de solicitar una devolución es una Carta, no siempre se reconoce como un documento autosuficiente.

En varios casos (al devolver fondos por bienes, dinero transferido en exceso), el banco puede y tiene derecho a solicitar documentos adicionales como:

contrato o acuerdo de suministro;

Acto de reconciliación;

una copia de la factura;

extracto bancario sobre el cargo de fondos de la cuenta del pagador;

y así. documentos de liquidación y pago.

Responsabilidad legal por no devolución del pago

La protección de los fondos del pagador, transferidos errónea o excesivamente a la contraparte, la proporciona el estado con las disposiciones del Código Civil de la Federación Rusa.

Así, las normas de la ley establecen para las personas que ilícitamente retengan y no devuelvan fondos dentro del plazo señalado, lo que la ley reconoce como enriquecimiento injusto:

responsabilidad personal y obligación de compensación financiera (Artículo 1102 y Artículo 1109 del Código Civil de la Federación Rusa);

la cantidad de interés que el beneficiario está obligado a pagar, que retiene ilegalmente y no devuelve los fondos dentro del plazo prescrito (cláusula 4, artículo 487 y artículo 395 del Código Civil de la Federación de Rusia).

En las actividades de las organizaciones, a menudo surgen situaciones en las que es necesario devolver el dinero transferido a la contraparte. Las razones pueden ser no solo un error en los detalles de la orden de pago, sino también una violación de los términos de entrega de bienes o ejecución del trabajo, inconsistencia en la calidad de los bienes o servicios, terminación del contrato, sobrepago identificado por el acto de reconciliación, etc. Para devolver el dinero, se elabora un documento de reclamación según el modelo.

Requerimientos generales

El documento es una declaración (solicitud) para la devolución del dinero transferido. No existe una forma unificada, por lo que redactamos una declaración en una forma arbitraria. Asegúrese de incluir la siguiente información:

• datos de su organización: el llamamiento puede hacerse en papel membretado;
• datos bancarios para un reembolso;
• nombre del titular de la contraparte, su cargo y nombre completo;
• objeto de la apelación (objeto de la reclamación): indique sobre la base de qué documento (contrato, factura-contrato, documento de transferencia universal) se redacta la carta;
• objeto de la apelación: describa exactamente cómo y como resultado se transfirió el dinero a la cuenta de liquidación del proveedor. Indique sobre la base de lo que es necesario para devolver el dinero, sus requisitos para los términos, incluya multas y sanciones, si corresponde, en el documento: la base de la obligación. Argumente su propia posición con la norma de la ley o los términos del contrato, en virtud de los cuales el proveedor está obligado a devolver los fondos.

Adjunte copias de los documentos de respaldo: boletas de pago, extracto bancario al debitar de la cuenta. En el inventario, indique no solo el número, sino también el número de páginas en cada uno de ellos. En el archivo adjunto a la carta, asegúrese de agregar un acto de conciliación de acuerdos mutuos. Certifique la apelación con firmas: el albacea responsable, el director financiero (contador jefe) y el jefe de la organización.

El marco legislativo

Disputas entre ciudadano y súbdito actividad empresarial resuelto de conformidad con la ley "Sobre la Protección de los Derechos del Consumidor". Prescribe un mecanismo para la implementación de los derechos del comprador. Pero el conflicto entre las dos organizaciones a menudo conduce a batallas legales.

En este caso, el reembolso del costo de los productos no entregados depende directamente de la existencia del contrato y su contenido. Si no es posible resolver pacíficamente el conflicto, el tribunal lo decidirá.

derecho del consumidor

En ausencia de bienes ya pagados por el comprador, existe una violación de los derechos del consumidor. Los reembolsos al cliente por bienes no entregados están regulados por el art. 23.1 de la Ley de la Federación Rusa “Sobre la Protección de los Derechos del Consumidor (en lo sucesivo, POZPP).

Cuando los bienes se venden por adelantado, el contrato de compraventa también debe incluir una cláusula que describa clara y claramente las condiciones para la transferencia de la compra al comprador.

En el apartado 2 del art. 23.1 de la RF POZPP establece que si la mercancía no se recibe en el plazo estipulado por el contrato, el consumidor tiene derecho a exigir la devolución del importe pagado.

¿Cuándo se puede reclamar un reembolso?

Se envía una solicitud de reembolso al final del tiempo de entrega acordado para los productos. Para hacer esto, debe tener un documento de pago (cheque, recibo) que confirme el cumplimiento de su parte de la transacción. Si hay un acuerdo por escrito, el tiempo de entrega está prescrito en sus condiciones.

Puede solicitar un reembolso por productos no entregados:

• Negociando con el proveedor;
• Al presentar un reclamo;
• Mediante la presentación de una demanda en los tribunales.

negociaciones orales

Una llamada telefónica solicitando un reembolso será suficiente si está correctamente formulada y justificada por las normas de la ley. El proveedor trata de no rescindir el contrato y no perder dinero. Puede ofrecer la prórroga del contrato o la sustitución de los bienes suministrados por otros similares. El cliente tiene derecho a aceptar nuevas condiciones o rechazarlas.

Reclamo por escrito

Al iniciar negociaciones orales con una parte sin escrúpulos, debe recordarse que no son pruebas. Pero una carta de reclamo con un recibo adjunto de su envío o una marca de recibo puede servir como evidencia en la corte.

demanda judicial

Si el problema no se resuelve a través de negociaciones orales o escritas, la parte de buena fe solo puede exigir el pago de los fondos gastados y las sanciones a través de la corte.

Condiciones de reembolso

La ley no prevé un plazo para la indemnización del comprador. Pero con la respuesta a la demanda, el vendedor no puede tirar. Cuando se aplica un individuo, el tiempo de respuesta a una queja es de diez días, y en las relaciones contractuales entre entidades comerciales, un mes.

El monto de la tarifa estatal para la consideración del reclamo.

Si se realiza una reclamación financiera, se tiene en cuenta su importe. Cuando los procedimientos se llevan a cabo de acuerdo con las normas de la ley sobre la protección de los derechos del consumidor, no es necesario depositar fondos si el valor de la reclamación no supera 1 millón de rublos. Sin embargo, en la práctica, puede haber varios requisitos a la vez. Para cada uno de ellos, el impuesto estatal se paga por separado. Su tamaño se fija en el código fiscal de la Federación Rusa.

Características de compilar y completar una carta.

Para escribir una carta de reembolso al proveedor, una muestra de la cual se puede encontrar en nuestro sitio web, debe cumplir con varios requisitos obligatorios. La carta debe contener una justificación completa y detallada de la necesidad de devolución: estas son las cláusulas del acuerdo, así como los enlaces al actual regulaciones. Además, se debe adjuntar a la carta una copia del acuerdo, un extracto bancario, una copia de una orden de pago u otro documento que confirme la transferencia de fondos. En el campo "Solicitud", debe especificar el número de páginas de documentos a enviar.

Si la discrepancia en los montos y el envío erróneo de fondos se reveló durante la conciliación, es necesario adjuntar un acto que confirme las discrepancias. La carta está firmada por el jefe de contabilidad, el jefe del departamento y el director de la organización. Se emite en el número de ejemplares necesarios para su envío a cada contraparte. La correspondencia comercial se almacena durante 5 años según las reglas establecidas.

Requisitos para escribir una carta

La ley no impone requisitos claros sobre la forma de la carta. Por lo tanto, debe centrarse en los requisitos de las Instrucciones para el mantenimiento de registros. Por ejemplo, estos:

• El reclamo debe estar impreso en una hoja blanca de formato A4. Si la organización presenta la carta, puede emitirla en papel membretado;
• Haga dos copias de la carta. En su copia, el demandado debe dejar una marca de recibo. Al enviar un reclamo por carta recomendada, tendrá un talón sobre su entrega por correo empleados;
• El tamaño de carta promedio es de hasta tres hojas. Si desea hacer referencia al contrato u otros documentos, es mejor adjuntarlos a la carta;
• Puede titular el documento "reclamación" o "declaración". Así, designas la naturaleza de la carta;
• Indicar a nombre de quién se presenta el reclamo (cargo, apellido, iniciales, datos de la organización);
• Se indica la fecha de preparación del recurso;
• El documento está certificado por la firma personal del solicitante.

carta de muestra

Director de OAO TechProm

400012 Volgogrado st. Irtyshskaya, 28

Vedernikov Igor Leonidovich, nacido en 1972,

40005 Volgogrado st. Impreso, 17, kv.3,

Teléfono xxxxxxxxxxxxxxxxxx

Declaración

reembolso por productos no entregados

15 de marzo de 2017 pagué costo total lavadora y su entrega. Tengo recibo de pago.

Según los términos del contrato, el Vendedor debía entregar la compra en un plazo de cinco días, es decir, antes del 20 de marzo de 2017. Sin embargo, hoy no se han entregado los bienes pagados.

Con base en los hechos expuestos, de conformidad con el artículo 22, artículo 23.1, párrafo 2, artículo 23.1, párrafo 3, exijo:

1. Dentro de diez días, pagar el importe pagado por los bienes -;
2. Pagar la multa estipulada por la ley a razón de 28,000 * 0.5% = 140 (ciento cuarenta) rublos por cada día de retraso en la entrega, a partir del 20/03/2017;
3. Notificarme del resultado de mi solicitud por carta recomendada.

En caso de negativa a cumplir con los requisitos anteriores, me veré obligado a presentar una demanda en los tribunales.

Aplicaciones:

1. Copia del contrato de compraventa N° 234 del 15/03/2017;
2. Copia del recibo N° 387 de fecha 15 de marzo de 2017.

¿Qué información debe estar en la carta?

Consulte una carta de reembolso de muestra de un proveedor. Debe contener los siguientes elementos:

En el texto principal, es necesario indicar la cantidad que la contraparte está obligada a devolver y las razones para ello. Se indican los detalles del contrato o la orden de pago, en base a los cuales el dinero se transfirió erróneamente a la contraparte.

También se deben prescribir los motivos y términos de la devolución. Si el contrato preveía una sanción por el cumplimiento intempestivo de las obligaciones por parte de la contraparte, la carta puede mencionar la responsabilidad por incumplimiento de los plazos para la devolución de fondos.

Ejemplo de carta para un reembolso de un proveedor

Considere una situación que puede ocurrir en la práctica (devolvemos el anticipo).

GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLURE" transfirió erróneamente un pago por adelantado a Delivery of Goods LLC por un monto de 30,000 rublos. Las organizaciones firmaron un acuerdo para la compra de balones deportivos por 100.000 rublos. No se prevén pagos anticipados en virtud del contrato. Redactamos una carta.

modelo de carta de reembolso a proveedor

Ejemplo: devolvemos un sobrepago que se produjo por un error técnico. En orden de pago N° 117 de fecha 16 de julio de 2017. GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLURE" se especifica incorrectamente el destinatario: en lugar de LLC "Apoyo de artículos deportivos" se indica LLC "Entrega de artículos". El monto del pago es de 30,000 rublos. Estamos solicitando un reembolso.

modelo de carta para devolucion de fondos pagados en exceso

La redacción de una carta de reembolso tiene sus propias características: sin una carta en la que se exprese una solicitud de reembolso, esta operación es imposible.

Es importante que el destinatario del dinero confirme la existencia de un motivo para la devolución; la apelación se redacta por escrito, certificada por el pagador o su representante autorizado.

Por un pago erróneo

Otro motivo habitual para iniciar un procedimiento de devolución son los errores cometidos en la preparación del papel y documentos electronicos. Pueden ser muy diversos: errores técnicos, indicación incorrecta de algún dato, importes a pagar, etc.

Cabe señalar que la imprecisión más común que cometen los compiladores de pagos y otros documentos es la indicación incorrecta de los datos del destinatario. En este caso, la institución del banco se convierte en el tercero en restaurar el statu quo financiero. La razón es que el pago en este caso no irá a la cuenta del destinatario. Hasta que se aclaren todas las circunstancias, se contabilizará en el banco en la categoría “pago injustificado”.

Errores

Entre los posibles errores encontrados al redactar un aviso de cantidades de dinero pagadas en exceso, cabe destacar:

• llenado incorrecto de datos bancarios para un reembolso;
• la ausencia del sello oficial de la organización (si la carta no está redactada en papel membretado y firmada no por el jefe, sino por otro funcionario);
• falta de fundamento de la reclamación (falta de datos sobre el pago y el monto del sobrepago).

En presencia de tales errores, la negativa a devolver los fondos será legítima.

Almacenamiento de documentación

Toda la correspondencia oficial se almacena durante al menos 5 años y las cartas de respuesta no son una excepción.

Si actividad económica se lleva a cabo activamente y la correspondencia es voluminosa, puede utilizar el registro de cartas entrantes y salientes aprobando su forma en la política contable e incluyéndola en deberes oficiales la persona responsable está obligada a llevar un registro de la correspondencia.

Reflejo de operaciones en contabilidad.

Considere el procedimiento para registrar transacciones en cuentas. contabilidad de todos los participantes en la transacción:

Cuando se devuelve el dinero, se realizan asientos contables inversos.

Los matices de la contabilidad de USNO

No es raro que un proveedor tenga desacuerdos con autoridades fiscales sobre la tributación de los excedentes de renta. El hecho es que la base imponible se forma con el pago, es decir, en el momento de recibir el dinero, surgen los ingresos.

En el caso de una transferencia de fondos errónea o excesiva, los montos recibidos no se tienen en cuenta al formar los ingresos imponibles (cláusula 1, artículo 346.15 del Código Fiscal de la Federación Rusa). Hasta que se aclaren las circunstancias, estos fondos no entran en la definición de ingresos por ventas o ingresos no operativos (artículos 249, 250 del Código Fiscal de la Federación Rusa).

Lo anterior no se aplica a los anticipos devueltos como consecuencia de la resolución o modificación de las condiciones del contrato. Al momento de recibir el pago anticipado, el contribuyente tiene la obligación de incrementar los ingresos. Tras la devolución de los anticipos recibidos de los compradores, los ingresos del período en el que se devolvieron los fondos se reducen por el monto a devolver (cláusula 1, artículo 346.17 del Código Fiscal de la Federación Rusa).

Responsabilidad y plazos de conservación

Las cartas de devolución, al igual que otra correspondencia comercial, deben conservarse durante al menos 5 años.

Para la correspondencia de reclamos, puede crear un registro separado de registros, aprobar su forma y procedimiento para mantenerlo en la política contable. Familiarizar al funcionario responsable con este procedimiento contra firma.

Escriba la responsabilidad de mantener y almacenar estos documentos en las descripciones de trabajo.

Cómo emitir correctamente un certificado de reembolso

Las devoluciones se realizan en un plazo de 14 días naturales a partir de la fecha de venta. Dicho documento es compilado por el cajero (vendedor, consultor). Se adjuntan los siguientes documentos: dinero en efectivo o recibo de compra si por alguna razón no se emitió el recibo de caja; una solicitud de devolución de bienes y recibo de dinero, que se redacta en el membrete de la empresa en el formulario No. KM-3, aprobado por el Comité Estatal de Estadísticas de la Federación Rusa, resolución No. 132 del 25/12 /1998.

En ausencia / pérdida de un recibo de efectivo, el comprador escribe una declaración que indica los datos del pasaporte. Además, todos los documentos se envían para su consideración por una comisión especial y al departamento de contabilidad.

Cómo escribir una carta para la devolución de fondos bajo el acto de reconciliación

La necesidad de realizar una operación de reembolso surge en caso de un pago/transferencia erróneo. En estas circunstancias, es necesario el estricto cumplimiento de las normas por parte del comprador-pagador y de la organización receptora. El primer paso para resolver la situación debe ser emitir una carta de consulta.

La ejecución de tal carta puede ser necesaria tanto para un individuo como para bufete de abogados en caso de disputa de pagos. La forma de la carta es estándar, solo se ajustan las circunstancias o términos de la transacción. Es necesario preparar documentos que confirmen el abono del importe correspondiente a la cuenta. Para las organizaciones legales, dicho documento es una cuenta de los oponentes de la cantidad especificada, para una persona privada: un recibo (cheque) por el pago de bienes o servicios.

El siguiente paso es completar el membrete de la organización, destinado a la correspondencia de terceros, que contiene todos los detalles. Si este no es el caso, entonces es suficiente poner sello de esquina o rellene los datos manualmente, colocándolos en la esquina superior derecha de la hoja después del destinatario.

Este tipo de carta está escrita a nombre del primer jefe de la organización y comienza con una apelación al "Director" (jefe, gerente, jefe, presidente, etc.). El siguiente es el nombre completo de la organización y el nombre completo del funcionario. En este caso, una persona particular deberá indicar su propio nombre completo, lugar de residencia, número de teléfono o correo electrónico.

La siguiente parte significativa de la carta debe comenzar con una apelación directa, por ejemplo, "Por favor, devuélvelo". A continuación se detallan los detalles de la emisión, indicando el importe exacto a devolver. Debe indicar el contrato en virtud del cual se realizó el pago (número y fecha de celebración del contrato). También debe proporcionar documentos que confirmen el pago: un recibo, una orden de pago, etc.

La carta debe ir acompañada de un acto de reconciliación, que generalmente se coloca en la sección "Apéndice". No olvide firmar y fechar la carta. En el caso de una carta de consulta de bufete de abogados, debe proporcionar la firma del director y el contador jefe, certificar la carta con un sello.

Solicitud de reembolso de fondos en virtud del acto de reconciliación - muestra

Una solicitud de este tipo se redacta según el modelo, en el membrete de la organización, a nombre del funcionario principal, indicando el nombre completo y el cargo que ocupa, por ejemplo gerente general, gerente, etc.

• El texto de la solicitud debe indicar la situación actual: un cálculo erróneo, producto de mala calidad, así como la cantidad exacta en números y palabras. También debe indicar la fecha y el número del cheque mediante el cual se realizó el pago de los bienes.
• Además, en el texto de la solicitud, se indican los datos a los que se debe transferir el importe: nombre completo del destinatario, un número de identificación contribuyente (TIN), código del motivo de constitución (KPP), cuenta corriente, banco del beneficiario, banco código de identificación(BIC), cuenta corresponsal (Kor/sch).
• El acto de reconciliación se indica en el anexo de la demanda. Al final del documento se pone la firma del solicitante y la fecha de finalización.

Si la solicitud es de organizacion juridica, luego, al final del documento, se indica el nombre completo y la firma del jefe y el contador jefe, así como el sello de la organización.

El procedimiento para redactar un acto sobre la devolución de efectivo al comprador.

Los reembolsos se realizan tanto el día de la venta de los bienes como en los días posteriores. En el caso de elaborar un acto el día de la venta, el documento se presenta antes del cierre del turno y la eliminación del informe Z. Dicha documentación se elabora de acuerdo con las Reglas Modelo aprobadas por el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa (30.08.93, N 104) y la resolución del Comité Estatal de Estadísticas de la Federación Rusa (25.12.98, N 132). El acto de devolución de efectivo (formulario No. KM-3) está redactado en una copia por los miembros de la comisión especial. Se adjuntan cheques de pago y se entregan al departamento de contabilidad.

Los casos de redacción de un acto sobre la devolución de efectivo en los días siguientes están legalmente determinados por la carta del Banco Central de la Federación de Rusia con fecha 04.10.93 N 18 "Sobre la aprobación del procedimiento para realizar transacciones en efectivo en la Federación de Rusia ”. En este caso, el dinero se devuelve desde la caja principal de la organización sobre la base de una solicitud escrita del comprador indicando el nombre completo y presentando un documento de identidad.

Características de completar un acto sobre la devolución de fondos.

Al redactar el acto, se indican los siguientes datos: el nombre de la organización (subdivisión, departamento, etc.); información sobre la caja registradora (modelo, número de registro y fabricante); Nombre completo del cajero que emitió el reembolso; números y montos de los cheques por los cuales se hizo el reembolso; Nombre completo del funcionario que tomó una decisión positiva sobre el reembolso de fondos.

Como anexo al acta, es necesario presentar un cheque inicial ejecutado erróneamente, firmado por el responsable de la organización y un sello de redención.

En caso de error por parte del cajero, es decir, cantidad incorrectamente perforada en el cheque, el cajero está obligado a escribir nota explicativa. El cajero redacta una nota de este tipo a nombre del jefe de la organización, que establece el motivo de la comisión de acciones incorrectas que llevaron a un error en el recibo de efectivo. El motivo puede ser la falta de atención al trabajar en una caja registradora, exceso de trabajo o mala salud, mal funcionamiento o avería caja registradora etc Esta nota explicativa se adjunta al acto.

¿Cuáles son los motivos de la devolución de fondos a la cuenta de liquidación de la Federación Rusa?

Debe escribir una declaración de reclamo al tribunal en el lugar de registro del solicitante. La solicitud va acompañada de un juego de documentos, tanto originales como copias.

Lo principal es que debe haber órdenes de pago que confirmen el error y una carta solicitando un reembolso. El Código Civil en el artículo 1102 sugiere la redacción de cómo emitir una devolución de fondos transferidos erróneamente mediante la presentación de un reclamo.

La demanda debe referirse al "enriquecimiento injusto" a expensas de otra persona. La causa del error no será decisiva para los jueces.

Responsabilidad del destinatario por la no devolución de fondos El destinatario del pago debe recordar: si la devolución de los fondos transferidos por error se realiza con retraso, entonces deberá pagar intereses sobre el uso de dinero extranjero.

El plazo de tal uso comenzará a contarse desde el momento en que el destinatario tuvo conocimiento del carácter erróneo del pago. Si no se puede determinar el momento exacto, los jueces tendrán en cuenta el momento en que la contraparte debería haber tenido conocimiento de tal transacción. Un caso más difícil ocurre cuando el dinero no quiere ser devuelto en absoluto.

El proceso de retiro puede llevar mucho tiempo. La verdad, sin embargo, todavía está del lado de la víctima, y ​​el destinatario puede tener serios problemas en forma de reclamos justificados también por lucro cesante. Si se prueba el fraude, este es un asunto para las agencias de aplicación de la ley. ¿Qué conclusiones se pueden sacar de los errores cometidos? La devolución de fondos transferidos erróneamente, como se puede ver en el material anterior, está asociada con muchos problemas y medidas para resolverlos.

Y, en su caso, nuevos datos de la tarjeta o cuenta a la que se deben transferir los fondos.

• Si lo desea, en las solicitudes, puede indicar y proporcionar un recibo de pago o cualquier otro documento que confirme el hecho de una transferencia de fondos errónea.
• Al final se pone la fecha y firma del solicitante.

Al realizar transacciones de transferencia de dinero, de acuerdo con la ley, el dinero ya enviado es propiedad de la persona a quien se le transfirió, y no del propio remitente.

Por lo tanto, es posible devolver solo los fondos ganados con esfuerzo, teniendo en cuenta la ley federal del 2 de diciembre de 1990 No. 395-1-FZ, únicamente sobre la base de una decisión judicial sobre este tema.

El procedimiento para la devolución de fondos al comprador por transferencia bancaria.

La deducción se realiza de forma estándar.

Reembolso de fondos al comprador en efectivo que pagó a la cuenta corriente

• pagos sin efectivo;
• cuentas corresponsales;
• instituciones de crédito;
• documentos electrónicos en papel;
• documentos de pago electrónicos;
• orden de pago;
• cuenta personal;
• factura sin pagar.

El término pago sin efectivo significa el procedimiento para pagar bienes o cualquier servicio utilizando un medio de pago electrónico. Puede ser una tarjeta bancaria o algo similar, similar.

Vale la pena familiarizarse con todos los matices posibles de KKM de antemano.El control es un cajero automático.

En este caso, se trata de un terminal especial para recibir tarjetas. Cuenta con memoria fiscal Cuenta de corresponsalía Es una cuenta que se abre en una institución de crédito para realizar diversas operaciones monetarias.

Liquidaciones con el consumidor en caso de que adquiera bienes de calidad inadecuada” de la Ley de Protección de los Derechos del Consumidor;

• consecuencias de la violación de los términos del contrato en la cantidad de bienes. En esta situación, el procedimiento para la devolución de fondos está regulado por el art. 466 del Código Civil de la Federación de Rusia "Consecuencias de la violación de la condición sobre la cantidad de bienes";
• consecuencias de la violación por parte del vendedor del plazo para la transferencia de bienes prepagos al consumidor. La situación está regulada por el art. 487 del Código Civil de la Federación de Rusia "Pago por adelantado de bienes" y el art. 23.1 de la Ley de Defensa del Consumidor.

Los siguientes son asientos contables típicos que reflejan transacciones de devolución de efectivo bajo acuerdos de compra y venta:

• Devoluciones a compradores y clientes. La operación refleja el débito de dinero de la cuenta de liquidación de la organización;
• Devoluciones de proveedores.

Cada día, un número cada vez mayor de instituciones están cambiando a un procedimiento de liquidación no en efectivo con sus clientes. Lo mismo es cierto para los empresarios individuales.

Los bancos ofrecen de forma totalmente gratuita terminales especiales para el pago mediante transferencia bancaria.

Al mismo tiempo, si necesita devolver dinero por varios motivos (productos defectuosos, otros), puede haber dificultades.

• Momentos basicos
• Ejemplo de devolución de fondos al comprador por transferencia bancaria
• Preguntas emergentes

El proceso de devolución tiene sus propias características. El algoritmo para transferir fondos a un privado o entidad legal establecidos a nivel legislativo. Se requiere redactar algunos documentos especiales.

Por el momento, tales razones son las siguientes: El producto, por alguna razón, resultó ser de calidad inadecuada. Al mismo tiempo, antes de comprar, el cliente no fue debidamente notificado de este hecho. El producto comprado, por alguna razón, no le convenía al comprador. Por color, estilo, color u otro motivo En el primer caso, puede ser difícil para el comprador devolver la mercancía por sí mismo. A veces se requiere realizar un examen a su cargo para demostrar la presencia de un defecto que surgió antes de la compra. Si se prueba la existencia de un matrimonio, el vendedor estará obligado a transferir la cantidad requerida de fondos también para el examen mismo. De acuerdo con la legislación vigente, el comprador tiene derecho a devolver la mercancía en un plazo de 14 días y recuperar su dinero. El día de la compra no se tiene en cuenta al contar este período de tiempo.

La violación de las reglas para la devolución de fondos para pagos sin efectivo, así como otros procedimientos, dará lugar a problemas importantes en caso de violación. Es posible imponer multas bastante significativas tanto a la organización como a funcionarios. El proceso de reembolso para pagos sin efectivo tiene sus propias características.

Vale la pena familiarizarse con ellos de antemano. Es necesario cumplir con todas las normas establecidas por la ley. Las preguntas clave a considerar de antemano incluyen:

• las razones de la situación;
• documentar;
• plazos fijados por la ley;
• reflejo de alambre

Causas de la situación Hoy, en un documento especial "reglas de comercio" se establece una lista de situaciones en las que se puede devolver al comprador los fondos pagados por él mediante transferencia bancaria.

Términos de devolución de fondos De acuerdo con la legislación de la Federación Rusa, no existen términos exactos para la devolución de dinero. Depende directamente del propio banco y de la dirección final de la transferencia de fondos:

• Cuando los fondos se transfirieron por error, pero el pago no tuvo tiempo de realizarse, la cantidad de dinero se devuelve a más tardar 5 días (excluyendo los fines de semana). Sin embargo, el período de reembolso puede variar según el banco que realiza los pagos.
• Si el dinero ya ha sido transferido a una persona física o jurídica y solo puede devolverse a través de la corte, entonces el dinero debe devolverse dentro de los 7 días a partir de la fecha en que la persona recibió una carta sobre el pago erróneo.

Entre las preguntas importantes que se deben considerar de antemano se incluyen las siguientes:

• Si cliente minorista;
• cómo lidiar con el IVA;
• tal vez no el día de la compra.

Si a un cliente minorista En el caso de un reembolso al cliente minorista que realizó el pago tarjeta bancaria, será necesario realizar la acumulación de fondos específicamente a la tarjeta de pago.

Esta regla está establecida por la ley. Al mismo tiempo, el propio vendedor forma una orden de pago especial para el banco. Este último, a su vez, lo realiza puntualmente.

Qué hacer con el IVA Si los bienes vendidos pertenecen a la categoría con la que se paga el impuesto al valor agregado, entonces cuando se devuelve el dinero, el vendedor puede simplemente aceptar el impuesto mismo para su deducción.

Solo será necesario reflejar adecuadamente el momento en que se devuelve el dinero al comprador, para luego ingresar los datos en la declaración.

Preguntas adicionales

como es el regreso

Reembolsos: el procedimiento no es tan complicado, especialmente para el comprador. Si envió una carta exigiendo un reembolso, entonces el dinero debe ser transferido dentro de los 10 días a partir de la fecha de aprobación. Al mismo tiempo, estos 10 días están estrictamente fijados por la ley, y la violación de estos términos, de acuerdo con la ley "Sobre la protección de los derechos del consumidor", se castiga con una multa en forma de multa. El importe de la penalización por cada día posterior de retraso en la devolución de fondos puede variar - del 1 al 3% del importe total de la devolución y sin restricciones si la penalización se cobra en virtud del contrato.

Los reembolsos se realizan siempre de la misma forma en que el vendedor recibió el dinero. Así, si el pago se realizó en efectivo, entonces se devolverá el dinero a quien lo realizó, y si se realizó mediante transferencia bancaria, se devolverá a la cuenta o tarjeta del banco remitente. Al mismo tiempo, existen dos excepciones a esta regla: si la devolución es forzosa o si la negociación se realizó a través de contrapartes y el propio contrato prevé otras condiciones para la devolución.

Por separado, vale la pena señalar la transferencia de fondos a través del banco. Si la devolución va a una cuenta o tarjeta, entonces pueden ocurrir ciertos retrasos que pueden aumentar el período máximo de devolución: si el vendedor tiene 10 días para devolver, entonces el banco tiene 30. Es decir, al transferir a través de un banco, el plazo de devolución se puede extender a 40 días.

Qué hacer si no se devuelve el dinero

En el caso de que no te devolvieran el dinero, tienes la oportunidad de pedir protección en servicios públicos- Rospotrebnadzor y la corte. A veces puede comunicarse con la oficina del fiscal, pero solo si tiene muy buenas razones para creer que ha sido víctima de fraude.

Una queja a Rospotrebnadzor es el primer reclamo que debe presentarse si la carta de reembolso no arrojó ningún resultado. Esto se debe al hecho de que Rospotrebnadzor es responsable de proteger los derechos del consumidor, y una negativa injusta o irrazonable a devolver estos mismos derechos viola. De acuerdo con su solicitud, Rospotrebnadzor organizará una inspección de las actividades del proveedor de bienes y servicios, y en un plazo máximo de 30 días tomará una decisión.

Puedes ir a la corte. Trabajar con la corte es mucho más difícil, pero muchas veces se convierte en el último servicio a través del cual puedes devolver el dinero. Para iniciar las reuniones, deberá elaborar y presentar un escrito de demanda, que se considerará hasta por 5 días. Después de eso, deberá presentarse en la reunión programada y demostrar que tiene todas las razones para recuperar su dinero, y que la negativa que se le otorgó es ilegal. Si todo sale bien, el tribunal emitirá una orden que le permitirá recibir su dinero.

¿Qué se supone que debe hacer el pagador si el destinatario de los fondos transferidos en exceso no devuelve el dinero?

Si el destinatario de un pago erróneo evade su devolución, deberá pagar intereses (artículo 395 del Código Civil de la Federación Rusa). Los intereses por el uso del dinero transferido en exceso se cobran hasta el pago total de la deuda.

Puede estimar la cantidad de interés usando nuestra Calculadora.

Por cierto, dicho interés deberá incluirse en los ingresos no operativos tanto en la contabilidad como en la contabilidad fiscal.

Cabe señalar que no es necesario acumular intereses si el acuerdo entre las contrapartes prevé una sanción por incumplimiento / cumplimiento indebido de una obligación monetaria (cláusula 4 del artículo 395 del Código Civil de la Federación Rusa).

Conclusión

Por lo tanto, para devolver los fondos de los bienes, es necesario redactar un reclamo por escrito. El documento se redacta por escrito en dos copias. Uno se transfiere al vendedor, el otro permanece con el solicitante. Ejemplos de reclamos de reembolso lo ayudarán a presentar un reclamo correctamente.

El vendedor debe responder dentro de los diez días siguientes a la recepción del documento. Si se ignora el reclamo, debe comunicarse con Rospotrebnadzor o una sociedad que protege los derechos del consumidor de la población. El último recurso es acudir a los tribunales.

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Es posible que el dinero haya sido transferido a la contraparte por error y deba ser devuelto. O el pagador quiere retirar el dinero transferido anteriormente en relación con una violación de los términos contractuales o la rescisión del contrato. En este caso, generalmente se requiere una solicitud de reembolso. Te contamos cómo presentar una reclamación de devolución en nuestra consulta.

¿Denuncia o demanda?

Las disputas de derecho civil sobre la recuperación de fondos por reclamaciones derivadas de contratos como resultado del enriquecimiento injusto deben resolverse inicialmente de forma extrajudicial mediante el envío de una demanda o demanda. Y solo si no se cumplen transcurridos 30 días naturales desde la fecha de envío de la reclamación (requisito), se puede acudir al tribunal arbitral. Tal regla es válida a menos que se establezca otro período o procedimiento por ley o por acuerdo (parte 5, artículo 4 del Código de Procedimiento de Arbitraje de la Federación Rusa).

Además, el procedimiento de solución de controversias previas al juicio también debe aplicarse sobre la base de la ley, en particular, a las siguientes controversias:

• disputas derivadas del transporte de carga (parte 1 del artículo 797 del Código Civil de la Federación Rusa);
• disputas que surjan del transporte aéreo de carga, correo (parte 3 del artículo 124 del Código Aéreo de la Federación Rusa);
• disputas derivadas del transporte ferroviario de mercancías (artículo 120 de la Ley Federal de 10.01.2003 No. 18-FZ);
• controversias derivadas del contrato expedición de transporte(reclamaciones al transitario) (parte 1 del artículo 12 de la Ley Federal del 30.06.2003 No. 87-FZ);
• disputas que surjan de un acuerdo sobre la prestación de servicios de comunicación (parte 4 del artículo 55 de la Ley Federal de 07.07.2003 No. 126-FZ);
• disputas sobre violación de derechos exclusivos (parte 5.1 del artículo 1252 del Código Civil de la Federación Rusa).

¿Cómo redactar una reclamación de reembolso?

Si el contrato entre las contrapartes no prevé una forma específica de solicitud de reembolso, dicha solicitud se redacta de forma arbitraria. Debe indicar las circunstancias bajo las cuales se transfirieron los fondos, así como las razones por las cuales el ordenante requiere su devolución. Los documentos que confirmen el hecho de la transferencia de fondos y que justifiquen la ocurrencia del reclamo se pueden adjuntar al reclamo.

Por ejemplo, el vendedor, en violación del contrato de venta, transfirió al comprador una cantidad menor de bienes. A menos que el contrato disponga lo contrario, el comprador tiene derecho a rechazar los bienes transferidos y exigir la devolución de la cantidad de dinero pagada (cláusula 1, artículo 466 del Código Civil de la Federación Rusa). Para fundamentar sus pretensiones, el comprador podrá adjuntar una copia a la pretensión.

Teniendo en cuenta que los términos de la solicitud ante el tribunal dependen del período de liquidación previa al juicio, se debe fijar la fecha de presentación de un reclamo (cláusula 2, parte 1, artículo 148 del Código de Procedimiento de Arbitraje de la Federación Rusa). Al presentar un reclamo en persona, es necesario proporcionar un lugar en él para la firma de una persona autorizada del deudor. Cuando se envíe por correo con una descripción del archivo adjunto, la fecha se indicará en el acuse de recibo.

Responsabilidad por no devolución de fondos

Si el deudor evade la devolución de los fondos, estará obligado al pago de intereses sobre el monto de la deuda. El monto de los intereses se calcula con base en la tasa de referencia del Banco Central, que estuvo vigente en los períodos correspondientes. Al mismo tiempo, el acuerdo entre las partes puede prever una cantidad diferente de interés (

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carta de muestra

El dinero transferido por error puede ser devuelto. Lo principal es reportar la transferencia errónea al banco lo antes posible. Si ha solicitado el máximo poco tiempo, entonces la organización bancaria aún podrá cancelar la transacción, devolver el dinero a su cuenta y enviarlo nuevamente utilizando los detalles corregidos.

Para un reembolso, se elabora una solicitud en la que debe especificar:

• en el encabezado: nombre completo del director general del banco, así como el nombre de la organización de acuerdo con documentos fundacionales. Ingrese también: de quién se envía la solicitud (nombre completo, detalles del pasaporte, dirección residencial, número de teléfono de contacto);
• en la parte principal: la esencia de la solicitud, los motivos de la devolución (llamamos la atención del banco sobre el error del pago);
• solicitamos al banco que cancele la operación y devuelva el dinero a la cuenta (indicamos sus datos para su identificación);
• luego le pedimos que transfiera fondos nuevamente, pero con detalles nuevos y corregidos;
• si lo desea, adjunte a la solicitud un recibo que confirme la transacción con un error u otra evidencia. Pero esto no es necesario en absoluto, ya que el banco puede identificar de forma independiente el pago de la base de datos;
• al final ponemos la fecha de la solicitud y la firma con una transcripción.

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Razones para compilar

La devolución de los transferidos por error se lleva a cabo en caso de que concurran circunstancias tales como:

• un error técnico. Por ejemplo, durante una transacción, se debitó de la cuenta una cantidad superior a la declarada;
• debido al error de otra persona, se acreditaron en su cuenta fondos adicionales que no pertenecen a su propietario.

¡Referencia! A pesar de que el formulario de solicitud no está fijado a nivel legislativo, al compilarlo, vale la pena cumplir con una serie de reglas que se han desarrollado durante muchos años de práctica de las organizaciones bancarias.

Cómo devolver fondos transferidos por error

Primero debe redactar por escrito y enviar una solicitud de devolución de fondos acreditados erróneamente al propietario de la cuenta desde donde se transfirió el dinero. Luego escriba una solicitud a la organización que realizó la transferencia de fondos de una cuenta a otra.

Podría ser:

• organización bancaria comercial;
• organización para el mantenimiento de cajeros automáticos, terminales, etc.;
• empresa de transferencia de Internet;
• otras organizaciones que realizan transacciones monetarias.

También se puede presentar una reclamación para la devolución del dinero transferido erróneamente a su destinatario final. No importa quién sea el destinatario: individual o legales. Lo principal aquí es que dicha persona es el propietario de la cuenta donde se recibió el pago.

¿Cómo sé a quién escribir una reclamación de reembolso? Es simple, solo averigüe quién cometió el error: el remitente o la organización que realizó el pago.

Ver el vídeo. Qué hacer si el dinero se acredita por error en la cuenta corriente:

Una reclamación se puede presentar de varias formas:

• personalmente;
• a través de un mensajero;
• Correo Ruso.

¡Importante! Si envía una solicitud para la devolución de un pago erróneo a un banco o a una persona con la que se celebró previamente un acuerdo sobre la implementación de una determinada transacción, entonces en sin fallar se debe realizar una conciliación de todos los pagos para identificar una transferencia errónea.

Responder a la carta de reembolso

Si ya ha escrito y presentado una solicitud para la devolución de un pago erróneo, tenga en cuenta que el destinatario de dicha reclamación debe escribirle una respuesta dentro de los plazos legales. Dicha respuesta contiene una decisión positiva de devolver el dinero o una negativa motivada.

La respuesta se redacta en papel membretado oficial de la organización y se envía a la dirección indicada por el remitente de la reclamación. Si no está de acuerdo con la decisión, puede apelarla ante una autoridad superior.

Por ejemplo, la decisión de una sucursal bancaria en particular puede ser apelada ante la sucursal regional o central de dicha organización bancaria.

También puede apelar la decisión en la corte enviando un escrito de demanda, donde el demandado será la persona (empresa) que se negó a devolver el dinero.