Ekspert baholashning moliyaviy risklarni baholash usuli. Ekspert risklarini baholash. "Samara Horizons" ilmiy-ishlab chiqarish korxonasida tashqi xavfni tahlil qilish

1. Xatarlarni tahlil qilish va baholash

Shakl 1. Xatarlarni tahlil qilish ketma-ketligi.

Xatarlarni tahlil qilishning umumiy tamoyillari. Loyihani boshqarishda xavfni hisobga olish zarurligi haqida gapirganda, ular odatda uning asosiy ishtirokchilari: mijoz, investor, ijrochi (pudratchi) yoki sotuvchi, xaridor, shuningdek sug'urta kompaniyasini nazarda tutadi. Loyiha ishtirokchilaridan birortasining xavfini tahlil qilishda mashhur amerikalik ekspert B.Berlimer tomonidan taklif qilingan quyidagi mezonlardan foydalaniladi:
xavf yo'qotishlari bir-biridan mustaqil;
"xavf portfeli" dan bir yo'nalishda yo'qotish boshqa yo'qotish ehtimolini oshirishi shart emas (fors-major holatlaridan tashqari);
maksimal mumkin bo'lgan zarar ishtirokchining moliyaviy imkoniyatlaridan oshmasligi kerak.
Xatarlarni tahlil qilish bir-birini to'ldiruvchi ikkita turga bo'linishi mumkin: sifat va miqdoriy. Sifatli tahlil nisbatan sodda bo'lishi mumkin, uning asosiy vazifasi xavf omillarini, xavf paydo bo'ladigan ish bosqichlarini aniqlash, ya'ni potentsial xavf zonalarini aniqlash va keyin barcha mumkin bo'lgan xavflarni aniqlashdir. Miqdoriy tavakkalchilikni tahlil qilish, ya'ni individual risklar hajmini va umuman loyihaning tavakkalchiligini raqamli aniqlash ancha murakkab muammo hisoblanadi. Loyihadagi xavf darajasining o'sishiga u yoki bu tarzda ta'sir qiluvchi barcha omillarni shartli ravishda ob'ektiv va sub'ektivga bo'lish mumkin.

1.1. Xavf zonalari va xavf egri chizig'i

Shakl 2. Xavf zonalari.

Yo'qotishlar kutilmaydigan, ya'ni iqtisodiy faoliyatning iqtisodiy natijasi ijobiy bo'lgan hudud risksiz zona deb ataladi. Qabul qilinadigan xavf zonasi - bu mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori kutilgan foydadan oshmaydigan va shuning uchun tijorat faoliyati iqtisodiy maqsadga muvofiq bo'lgan hudud. Qabul qilinadigan xavf zonasining chegarasi hisoblangan foydaga teng zararlar darajasiga mos keladi. Zona kritik xavf- mumkin bo'lgan yo'qotishlar maydoni kutilayotgan foyda qiymatidan umumiy hisoblangan daromad qiymatiga (xarajatlar va foyda yig'indisi) qadar. Bu erda tadbirkor nafaqat daromad olmaslik, balki barcha sarflangan xarajatlar miqdorida to'g'ridan-to'g'ri zarar ko'rish xavfini o'z zimmasiga oladi.
Falokatli xavf zonasi - bu kritik darajadan oshib ketadigan va tashkilotning o'z kapitaliga teng qiymatga yetishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar maydoni. Falokatli xavf tashkilot yoki tadbirkorning qulashi va bankrot bo'lishiga olib kelishi mumkin. Bundan tashqari, halokatli xavf toifasiga (mulkiy zarar miqdoridan qat'iy nazar) odamlarning hayoti yoki sog'lig'iga tahdid va iqtisodiy ofatlarning yuzaga kelishi bilan bog'liq xavf ham bo'lishi kerak. Tijorat tavakkalchilik darajasining vizual tasviri yo'qotishlar ehtimolining ularning kattaligiga bog'liqligining grafik tasviri - xavf egri chizig'i bilan beriladi (3-rasm).

Shakl 3. Xavf egri chizig'i.

Bunday egri chiziqni qurish tasodifiy o'zgaruvchi sifatida foyda normal taqsimot qonuniga bo'ysunadi degan gipotezaga asoslanadi va quyidagi farazlarni o'z ichiga oladi.
1. Hisoblangan qiymatga teng foyda olish ehtimoli katta - Pr. Bunday foyda olish ehtimoli (Vr) maksimal va P qiymatini foydaning matematik kutilishi deb hisoblash mumkin. Hisoblanganidan kattaroq yoki kamroq foyda olish ehtimoli og'ishlar ortishi bilan monoton ravishda kamayadi.
2. Zararlar hisoblangan qiymatga nisbatan foydaning (?P) kamayishi hisoblanadi. Agar real foyda P ga teng bo'lsa, unda? P \u003d Pr - P.
Amalga oshirilgan taxminlar ma'lum darajada ziddiyatli va har doim ham risklarning barcha turlari uchun amal qilmaydi, lekin umuman olganda, tijorat tavakkalchiligidagi o'zgarishlarning eng umumiy naqshlarini juda to'g'ri aks ettiradi va foyda yo'qotish ehtimoli taqsimoti egri chizig'ini yaratishga imkon beradi. xavf egri chizig'i deb ataladi (4-rasm).

Shakl 4. Foydani yo'qotish ehtimolini taqsimlash egri chizig'i.

Tijorat tavakkalchiligini baholashda asosiy narsa xavf egri chizig'ini qurish va qabul qilinadigan, tanqidiy va halokatli xavf zonalari va ko'rsatkichlarini aniqlash qobiliyatidir. Shunday qilib, xavfni tahlil qilish jarayoni quyidagi bosqichlarni o'z ichiga oladi:
bashoratli modelni yaratish;
xavf o'zgaruvchilari ta'rifi;
tanlangan o'zgaruvchilarning ehtimollik taqsimotini aniqlash va ularning har biri uchun mumkin bo'lgan qiymatlar oralig'ini aniqlash;
xavf o'zgaruvchilari o'rtasida korrelyatsiya mavjudligi yoki yo'qligini aniqlash;
modellar ishlaydi;
natijalarni tahlil qilish.
xavf o'zgaruvchilari. Bular loyihaning hayotiyligi uchun muhim bo'lgan o'zgaruvchilardir, ya'ni uning kutilgan qiymatidan kichik og'ishlar ham loyihaga salbiy ta'sir qiladi. O'zgaruvchilarni tanlash uchun sezgirlik va noaniqlik tahlili qo'llaniladi. Ta'sirchanlik tahlili loyiha natijalarining muayyan loyiha o'zgaruvchisidagi o'zgarishlarga munosabatini o'lchaydi.
Noaniqlik tahlili yuqori xavfli o'zgaruvchilarni ajratib ko'rsatishga yordam beradi. O'zgaruvchining kutilgan qiymatlari to'plami etarlicha keng bo'lishi kerak, ammo chegaralar bilan: minimal va maksimal qiymatlar. Shunday qilib, har bir xavf o'zgaruvchisi uchun mumkin bo'lgan qiymatlar oralig'i o'rnatiladi. Ehtimollar taqsimotining ikkita asosiy toifasini ajratish mumkin: 1) normal, bir xil va uchburchak taqsimotlar (ular ehtimollikni bir xil diapazonda tarqatadi, lekin o'rtacha qiymatlarga nisbatan turli darajadagi kontsentratsiyali). Ushbu taqsimot turlari nosimmetrik deb ataladi; 2) bosqichli va diskret taqsimotlar. Diskret taqsimot bilan diapazon intervallari ajratiladi, ularning har biriga bosqichma-bosqich ma'lum bir ehtimollik og'irligi tayinlanadi (5-rasm).

Shakl 5. Ehtimollar taqsimoti.

korrelyatsiya qilingan o'zgaruvchilar. Xavf o'zgaruvchilarini aniqlash va ularga tegishli ehtimollik taqsimotini berish xavfni tahlil qilishning zaruriy shartidir. Tahlilning ushbu ikki bosqichini muvaffaqiyatli yakunlash bilan ishonchli kompyuter dasturi bilan siz modellashtirish bosqichiga o'tishingiz mumkin. Ushbu bosqichda kompyuter belgilangan ehtimollik taqsimotlari yordamida yaratilgan tasodifiy sonlar asosida bir qator stsenariylarni yaratadi.
Mavjud ma'lumotlarni tahlil qilish uchun odatda mustaqil o'zgaruvchining haqiqiy yoki faraziy qiymatlaridan bog'liq o'zgaruvchini bashorat qilishni osonlashtirish uchun regressiya va korrelyatsiya qo'llaniladi. Bunday tahlillar natijasida regressiya tenglamasi va korrelyatsiya koeffitsienti olinadi. Xavflarni tahlil qilish uchun bu faqat dastlabki ma'lumotlar, natijada esa simulyatsiya paytida hosil bo'lgan ma'lumotlar. Xatarlarni tahlil qilish bilan bog'liq holda korrelyatsiya tahlilining vazifasi mustaqil o'zgaruvchining qarama-qarshi qiymatlari bilan yozishmalarni saqlashga imkon beruvchi qaram o'zgaruvchining qiymatlarini nazorat qilishdir.
Hozirgi vaqtda xavflarni tahlil qilishning quyidagi usullari eng keng tarqalgan:
statistik;
ekspert baholashlari;
analitik;
moliyaviy barqarorlik va to'lov qobiliyatini baholash;
xarajatlarni texnik-iqtisodiy baholash;
xavflarni to'plash oqibatlarini tahlil qilish;
analoglardan foydalanish usuli;
birlashgan usul.

1.2. Ekspert baholash usullari

2. Risklarni boshqarish
Bozor iqtisodiyoti sharoitida ishlab chiqaruvchilar, sotuvchilar, xaridorlar raqobat muhitida mustaqil, ya'ni o'z xavf-xatarlari va tavakkalchiligida harakat qiladilar. Shuning uchun ularning moliyaviy kelajagi oldindan aytib bo'lmaydi va oldindan aytib bo'lmaydi. Risklarni boshqarish - bu risklarni baholash tizimi, risklarni boshqarish va moliyaviy munosabatlar tadbirkorlik faoliyati jarayonida vujudga keladi. Xavfni ma'lum darajada xavf hodisasining yuzaga kelishini oldindan aytish va xavf darajasini pasaytirish uchun o'z vaqtida choralar ko'rish imkonini beradigan turli xil choralar yordamida boshqarish mumkin.
Risk darajasi va hajmiga haqiqatan ham strategiya va strategiya usullaridan foydalangan holda amalga oshiriladigan moliyaviy mexanizm orqali ta'sir qilish mumkin. moliyaviy menejment. Ushbu turdagi risklarni boshqarish mexanizmi risklarni boshqarishdir. Risklarni boshqarish xavf darajasini aniqlash va kamaytirish bo'yicha ishlarni tashkil etishga asoslanadi.
Risklarni boshqarish - bu boshqaruv jarayonida yuzaga keladigan risk va iqtisodiy (aniqrog'i, moliyaviy) munosabatlarni boshqarish tizimi bo'lib, boshqaruv harakatlarining strategiyasi va taktikasini o'z ichiga oladi.
Boshqaruv strategiyasi maqsadni amalga oshirish uchun mablag'lardan foydalanish yo'nalishlari va usullarini anglatadi. Har bir usul qabul qilish uchun ma'lum qoidalar va cheklovlar to'plamiga mos keladi. eng yaxshi yechim. Strategiya strategiyaning umumiy chizig'iga zid bo'lmagan va boshqa barcha variantlardan voz kechmaydigan turli xil echimlarga sa'y-harakatlarni jamlashga yordam beradi. Belgilangan maqsadga erishgandan so'ng, ushbu strategiya o'z faoliyatini to'xtatadi, chunki yangi maqsadlar yangi strategiyani ishlab chiqish vazifasini qo'yadi.
Taktika - muayyan sharoitlarda qo'yilgan maqsadga erishish uchun boshqaruvning amaliy usullari va usullari. Boshqaruv taktikasining vazifasi ma'lum iqtisodiy vaziyatda eng maqbul echim va eng konstruktiv boshqaruv usullari va usullarini tanlashdir.
Risklarni boshqarish boshqaruv tizimi sifatida ikkita quyi tizimdan iborat: boshqariladigan quyi tizim - boshqaruv ob'ekti va boshqaruv quyi tizimi - boshqaruv sub'ekti. Risklarni boshqarishda menejment ob'ekti riskni amalga oshirish jarayonida xo'jalik yurituvchi sub'ektlar o'rtasidagi iqtisodiy munosabatlar va kapitalning xavfli qo'yilmalari hisoblanadi. Bunday iqtisodiy munosabatlarga sug'urtalangan va sug'urtalovchi, qarz oluvchi va qarz beruvchi, tadbirkorlar, raqobatchilar va boshqalar o'rtasidagi munosabatlar kiradi.
Risklarni boshqarishda menejment sub'ekti - bu turli xil ta'sir variantlari orqali boshqaruv ob'ektining maqsadga muvofiq ishlashini amalga oshiradigan menejerlar guruhi (moliyaviy menejer, sug'urta mutaxassisi va boshqalar). Bu jarayonni boshqarish sub'ekti va ob'ekti o'rtasida zarur ma'lumotlar aylanmasigina amalga oshirilishi mumkin. Boshqaruv jarayoni har doim axborotni qabul qilish, uzatish, qayta ishlash va amaliy foydalanishni o'z ichiga oladi. Muayyan sharoitlarda ishonchli va etarli bo'lgan ma'lumotlarni olish katta rol o'ynaydi, chunki u xavfli muhitda harakatlar bo'yicha to'g'ri qaror qabul qilishga yordam beradi. Axborot ta'minoti turli xil ma'lumotlardan iborat: statistik, iqtisodiy, tijorat, moliyaviy va boshqalar.
Ushbu ma'lumotlarga ma'lum bir sug'urta hodisasi, voqea sodir bo'lish ehtimoli, tovarlarga bo'lgan talabning mavjudligi va hajmi, kapital, moliyaviy barqarorlik va mijozlarning, sheriklarning, raqobatchilarning to'lov qobiliyati va boshqalar to'g'risidagi ma'lumotlar kiradi.
Xo'jalik yurituvchi sub'ekt nafaqat ma'lumot to'plash, balki kerak bo'lganda uni saqlash va olish imkoniyatiga ega bo'lishi kerak. Ma'lumot to'plash uchun eng yaxshi karta fayli ham yaxshi xotiraga, ham kerakli ma'lumotlarni tezda topish qobiliyatiga ega bo'lgan kompyuterdir.
Risklarni boshqarishning quyidagi funktsiyalari mavjud:
- riskni hal qiluvchi tashkilotni o'z ichiga olgan boshqaruv ob'ekti; xavfli kapital qo'yilmalar; xavf darajasini kamaytirish bo'yicha ish olib borish; xavfni sug'urta qilish jarayoni; iqtisodiy munosabatlar va iqtisodiy jarayon sub'ektlari o'rtasidagi aloqalar.
- boshqaruv predmeti, uning doirasida prognozlash, tashkil etish, muvofiqlashtirish, tartibga solish, rag'batlantirish, nazorat qilish.
Xavfli kapital qo'yilmalari to'g'risida qaror qabul qilishdan oldin, moliyaviy menejer ushbu xavf uchun maksimal yo'qotish miqdorini aniqlashi kerak; uni investitsiya qilingan kapital miqdori bilan solishtiring; uni barcha o'zingizning moliyaviy resurslaringiz bilan solishtiring va ushbu kapitalning yo'qolishi investorning bankrotligiga olib keladimi yoki yo'qligini aniqlang. Kapital qo'yilmalardan zarar miqdori ushbu kapital miqdoriga teng bo'lishi mumkin, undan kam yoki undan ko'p bo'lishi mumkin.
Xatarlarni boshqarishni tashkil etish moliyaviy menejer, risk menejeri yoki tegishli boshqaruv apparati, masalan, quyidagi funktsiyalarni bajarishi kerak bo'lgan tavakkalchilik bo'limi bo'lishi mumkin bo'lgan risklarni boshqarish organini aniqlashni o'z ichiga oladi:
- amaldagi qonunchilik va xo‘jalik yurituvchi sub’ekt ustaviga muvofiq venchur va portfel investitsiyalarini, ya’ni xavfli investitsiyalarni amalga oshirish;
- xavfli investitsiya faoliyati dasturini ishlab chiqish;
- atrof-muhit haqidagi ma'lumotlarni to'plash, tahlil qilish, qayta ishlash va saqlash;
- risklar darajasi va narxini, strategiya va boshqaruv usullarini aniqlash;
- xavfli qarorlar dasturini ishlab chiqish va uning bajarilishini tashkil etish, shu jumladan natijalarni monitoring qilish va tahlil qilish;
- sug'urta faoliyatini amalga oshirish, sug'urta va qayta sug'urtalash shartnomalarini tuzish, sug'urta va qayta sug'urtalash operatsiyalarini amalga oshirish;
- sug'urta va qayta sug'urta qilish shartlarini ishlab chiqish, sug'urta operatsiyalari uchun tarif stavkalarini belgilash;
- mahalliy va kafolati bo'yicha kafolat berish xorijiy kompaniyalar, yo‘qotishlarni ularning hisobidan qoplash, boshqa shaxslarga xorijda shu kabi vazifalarni bajarishni topshirish;
- xavfli kapital qo'yilmalar bo'yicha tegishli buxgalteriya hisobi, statistik va operativ hisobotlarni yuritish.
Risklarni boshqarish strategiyasi - bu noaniq iqtisodiy vaziyatda risklarni bashorat qilish va xavflarni kamaytirish usullariga asoslangan risklarni boshqarish san'ati. Ushbu strategiya xavfli qarorlar qabul qilinadigan qoidalar va ularning variantini tanlash usullarini o'z ichiga oladi.
Risklarni boshqarish strategiyasida quyidagi qoidalar qo'llaniladi:
- maksimal g'alaba
- natijaning optimal ehtimoli;
- natijaning optimal o'zgaruvchanligi;
- daromad va xavfning optimal kombinatsiyasi.
Maksimal to'lov qoidasining mohiyati shundan iboratki variantlari kapitalning xavfli investitsiyalari, investor uchun minimal yoki maqbul xavf ostida natijaning eng yuqori samaradorligini beradigan variant tanlanadi.
Daromad va tavakkalchilik miqdorining maqbul kombinatsiyasiga bo'lgan intilish shundan iboratki, menejer daromad va xavfning kutilgan qiymatlarini baholaydi va kutilgan daromadni olishga imkon beradigan hodisaga investitsiya qilishga qaror qiladi. va shu bilan birga yuqori xavfdan qoching. Kapitalni xavfli investitsiyalar bo'yicha qaror qabul qilish qoidalari yechim variantini tanlashning turli usullari bilan to'ldiriladi. Eng so'nggi tanlovlar orasida:
- mumkin bo'lgan iqtisodiy vaziyatlarning ehtimoli ma'lum bo'lgan taqdirda, yechim;
- mumkin bo'lgan iqtisodiy vaziyatlarning ehtimoli noma'lum bo'lgan, ammo ularning nisbiy qiymatlari bo'yicha taxminlar mavjud bo'lsa, yechim varianti;
- mumkin bo'lgan iqtisodiy vaziyatlarning ehtimoli noma'lum bo'lgan, ammo kapital qo'yilmalar natijalarini baholashning asosiy yo'nalishlari ma'lum bo'lgan taqdirda, yechim varianti.
Birinchi holda, har bir variant uchun investitsiya qilingan kapitalning daromadlilik darajasining o'rtacha kutilayotgan qiymati aniqlanadi va eng yuqori daromadlilik darajasiga ega variant tanlanadi. Ikkinchidan, ekspert bahosi orqali iqtisodiy vaziyatlarning yuzaga kelishi ehtimolining qiymati belgilanadi va investitsiya qilingan kapitalning daromadlilik darajasining o'rtacha kutilayotgan qiymati hisoblanadi. Uchinchi holatda, kapital qo'yilmalar natijalarini baholashning uchta yo'nalishi mavjud: minimal qiymatdan maksimal natijani tanlash; maksimal xavflardan minimal xavf qiymatini tanlash; natijaning o'rtacha qiymatini tanlash. Xavfni baholash va kapitalni investitsiya qilishning maqbul variantini tanlash uchun hisob-kitoblar yordamida amalga oshiriladi matematik usullar, ular ekonometrika, moliyaviy menejment, iqtisodiy tahlil kabi fanlar tomonidan o'rganiladi.
Tadbirkorlik tavakkalchiligini baholashda markaziy o'rinni tadbirkorlik faoliyati jarayonida resurslarning mumkin bo'lgan yo'qotishlarini tahlil qilish va prognozlash egallaydi. Bu tadbirkorlik harakatlarining tabiati va ko'lami bilan ob'ektiv ravishda belgilanadigan resurslarning sarflanishini emas, balki tasodifiy, kutilmagan, lekin tadbirkorlikning haqiqiy yo'nalishining rejalashtirilgan stsenariydan chetga chiqishi natijasida yuzaga keladigan potentsial yo'qotishlarni anglatadi.
Agar tasodifiy hodisa tadbirkorlik faoliyatining yakuniy natijalariga ikki tomonlama ta'sir etsa, salbiy va qulay oqibatlarga olib kelsa, riskni baholashda ikkalasini ham birdek hisobga olish kerak. Boshqacha qilib aytganda, mumkin bo'lgan umumiy yo'qotishlarni aniqlashda ular bilan birga keladigan daromad hisoblangan yo'qotishlardan ayirilishi kerak.
Tadbirkorlik faoliyatida bo'lishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni moddiy, mehnat, moliyaviy, vaqt yo'qotishlari va alohida turdagi yo'qotishlarga bo'lish maqsadga muvofiqdir. Moddiy yo'qotishlar tadbirkorlik loyihasida ko'zda tutilmagan qo'shimcha xarajatlar yoki asbob-uskunalar, mulk, mahsulotlar, xom ashyo, energiya va boshqalarning bevosita yo'qotishlarida namoyon bo'ladi. Ro'yxatda keltirilgan yo'qotish turlarining har biriga nisbatan o'z o'lchov birliklari qo'llaniladi. Moddiy yo'qotishlarni ma'lum bir turdagi miqdor o'lchanadigan birliklarda o'lchash tabiiydir. moddiy resurslar, ya'ni. og'irlik, hajm, maydon va boshqalarning fizik birliklarida.
Biroq, turli birliklarda o'lchangan yo'qotishlarni birlashtirib, ularni bitta qiymatda ifodalash mumkin emas. Siz kilogramm va metrni qo'sha olmaysiz. Shuning uchun yo'qotishlarni qiymat ko'rinishida, pul birliklarida hisoblash muqarrar. Buning uchun fizik o'lchovdagi yo'qotishlar tegishli moddiy resurs birligi narxiga ko'paytirish orqali xarajat o'lchamiga aylantiriladi. Narxlari ma'lum bo'lgan moddiy resurslar uchun yo'qotishlar darhol pul ko'rinishida baholanishi mumkin. Moddiy resurslarning har bir alohida turlari bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qiymat bo'yicha baholagan holda, tasodifiy o'zgaruvchilar va ularning ehtimolliklari bilan ishlash qoidalariga rioya qilgan holda ularni birlashtirish haqiqatdir.
Mehnat yo'qotishlari tasodifiy, kutilmagan holatlar tufayli ish vaqtining yo'qolishini anglatadi. To'g'ridan-to'g'ri o'lchashda mehnat yo'qotishlari odam-soat, odam-kun yoki oddiygina ish vaqti soatlarida ifodalanadi. Mehnat yo'qotishlarini qiymatga, pulga aylantirish ish soatlarini bir soatning narxiga (narxiga) ko'paytirish orqali amalga oshiriladi.
Moliyaviy yo'qotishlar - kutilmagan to'lovlar, jarimalar to'lash, qo'shimcha soliqlarni to'lash, pul mablag'lari va qimmatli qog'ozlarni yo'qotish bilan bog'liq to'g'ridan-to'g'ri pul yo'qotishlari. Bundan tashqari, taqdim etilgan manbalardan pul kamaygan yoki tushmagan taqdirda, qarzlarni to'lamagan, xaridor tomonidan o'ziga etkazib berilgan mahsulotlarni to'lamagan, daromad kamaygan taqdirda moliyaviy yo'qotishlar yuzaga kelishi mumkin. sotilgan mahsulot va xizmatlar narxining pasayishi hisobiga. Pul zararining maxsus turlari inflyatsiya, rubl kursining o'zgarishi, qo'shimcha bilan bog'liq
va hokazo.................

Kirish 3

1. Xatarlarni tahlil qilish va baholash 5

1.1. Xavf zonalari va xavf egri chizig'i 7

1.2. Ekspert baholash usuli 12

2. “Samara Horizons” ilmiy-ishlab chiqarish korxonasida tashqi xavf tahlili 15

2.2. Usul bo'yicha modellashtirish bosqichlari 25

Xulosa 35

Adabiyotlar 37

Kirish

Xavf iqtisodiy faoliyatning har qanday sohasiga xosdir. Tadbirkorlik faoliyatida tavakkalchilik muammosi alohida ahamiyatga ega bo‘lib, bunda xo‘jalik yurituvchi sub’ekt muhitidagi jadal o‘zgarishlar biznesda yuzaga keladigan o‘zgarishlarga tezkor va g‘ayratli munosabatda bo‘lishni talab qiladi. Shu bilan birga, xavf omillarini, ularning namoyon bo'lish darajasi va ahamiyatini belgilovchi sohaning o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olish kerak.

Ilmiy-tadqiqot va ishlab chiqarish korxonalarining risklarini tahlil qilish va baholashda dalillarga asoslangan yondashuvlarning yo'qligi foydani yo'qotish, sotilmagan tovarlar zaxiralari, investitsiya samaradorligini pasaytirish, operatsiyalarda yo'qotishlarning yuzaga kelishi, resurs bazasining qisqarishi kabi noxush oqibatlarga olib keladi. , va boshqalar.

Mahalliy va xorijiy olimlarning ishlari korxonalar faoliyatidagi risklarni tahlil qilish va baholash masalalariga bag'ishlangan. Bu masalalarning rivojlanishiga iqtisodchi olimlar: V. A. Abchuk, A. P. Algin, K. M. Arginboyev, M. I. Bakanov, I. T. Balabanov, V. V. Bokov, V. A. Borovkova, E. S. Vasilchuk, V.V.Glushchenko, P.G.Grabovyi, V.M.Granaturov, A.M. Dubrov, B.A. Lagosha, A.A.Pervozvanskiy, B.A. Raizberg, V.T.Sevruk, A.A.Spivak, V.A. Chernov, A.S. Shapkin, A.D. Sheremet va boshqalar.Xorijiy olimlardan quyidagi ishlarni qayd etish mumkin: V.Barton, T.Bachkay, E.Vogxan, M.Grin, S.Uilyams, K.Redxed va boshqalar.V.A.Borovkova, A.M.Omarova, V.M. Granaturova, E.V. Seregina, G.A. Taktarova, G.V. Chernov va boshqalar.

Biroq, xavf-xatarni tahlil qilish sohasida katta hajmdagi tadqiqotlar va xavf darajasini ob'ektiv baholash yo'llarini faol qidirishga qaramay, ushbu muhim muammoning ko'plab uslubiy va uslubiy masalalari haligacha hal qilinmagan. Shunday qilib, xususan, korxonalarning iqtisodiy tavakkalchiligining mohiyati va mazmuni to'g'risida hozircha konsensus mavjud emas, iqtisodiy riskni baholash mezonlari va ko'rsatkichlari (umumiy va xususiy) asoslanmagan, omillarning dalillarga asoslangan tasnifi mavjud emas. iqtisodiy risklarni, xususan, bozor faoliyati sharoitida korxonaning tashqi risklarini aniqlash.

Bozor sharoitida korxona va, xususan, ilmiy-ishlab chiqarish korxonasi risklarini baholashni takomillashtirish zarurati tadqiqot mavzusining dolzarbligini oldindan belgilab berdi.

Tadqiqotning maqsadi va vazifalari. Maqsad muddatli ish nazariy asoslarni takomillashtirish va tashqi riskni tahlil qilishning uslubiy qoidalarini va ularning rivojlanish samaradorligini oshirish uchun bozor sharoitida faoliyat ko'rsatishi mumkin bo'lgan ilmiy-ishlab chiqarish korxonalari xavfini baholashning ekspert usulini ishlab chiqishdan iborat.

Ushbu maqsadga erishish uchun kurs ishida quyidagi vazifalar qo'yildi va hal qilindi:

Ilmiy-ishlab chiqarish korxonalarining xavf manbalarini tahlil qilish va ularni tasniflash;

Ilmiy-tadqiqot va ishlab chiqarish korxonalaridagi xatarlarning xususiyatlarini aniqlash va ularni zamonaviy sharoitda baholash;

Ekspert usulidan foydalangan holda ilmiy-ishlab chiqarish korxonalarida risklarni baholashga uslubiy yondashuvni ishlab chiqish.

O'rganish mavzusi tashqi xavf tahlilidir. Tashqi xavfni tahlil qilish deganda tashqi muhitning ilmiy-ishlab chiqarish korxonasi faoliyatiga ta'siri darajasini baholash tushuniladi.

Tadqiqot obyekti sifatida “Samara Horizons” Yopiq aksiyadorlik jamiyati ilmiy-ishlab chiqarish korxonasi tanlandi.

Kurs ishining nazariy va uslubiy asosini mahalliy va xorijiy tadqiqotchilarning ishlari tashkil etdi.

Tadqiqotning axborot bazasi. Tadqiqotda dastlabki ma'lumot sifatida "Samara Horizons" AES YoAJ ma'lumotlari ishlatilgan.

1. Xatarlarni tahlil qilish va baholash

Korxonalar tomonidan ishlab chiqarish faoliyatini amalga oshirishda xavflarni tahlil qilish, baholash va boshqarish muammosi bugungi kunda Rossiya iqtisodiyotidagi markaziy muammolardan biri hisoblanadi. Rejali iqtisodiyotda, rentabelli korxonalar mablag'larini qayta taqsimlash orqali zarar ko'rgan korxonalar subsidiyalar olganlarida, bu muammolar unchalik dolzarb emas edi. Hozirgi vaqtda kompaniya foyda ko'rmasa va undan ham ko'proq sarmoyadan daromad bo'lmasa, u holda kompaniya bankrot bo'lish arafasida. Shuning uchun mablag'lardan oqilona foydalanish va xavf omilini hisobga olish korxona faoliyatidagi eng muhim moment hisoblanadi.

Bozor munosabatlarining shakllanishi sharoitida boshqaruv jarayonining alohida elementlarining roli va ahamiyati tubdan o'zgardi, shuning uchun korxonada ularni tahlil qilish, baholash va tashkil etishga nazariy yondashuvlar ham o'zgarmoqda.

Raqobat muhiti vujudga kelgan hozirgi davrda sanoat korxonalarida iqtisodiy va ishlab chiqarish xatarlarini boshqarish sohasidagi hal etilmagan muammolar soni sezilarli darajada oshdi.

Shu bilan birga, ishlab chiqarish faoliyatining har qanday ob'ekti va sub'ekti turli ierarxik darajadagi: geosiyosiy, siyosiy, ijtimoiy, iqtisodiy, moliyaviy, sanoat, tijorat va iqtisodiy xavflarning tizimli ta'siriga duchor bo'lishini hisobga olish muhimdir. inson tomonidan yaratilgan.

Xavfni, birinchi navbatda, ehtiyotkorlik bilan dastlabki o'rganish, operatsiyalarni hisoblash, oqilona, ​​kamroq xavfli harakat yo'nalishini tanlash orqali kamaytirish mumkin. Korxonada xavf omillarini to'g'ri hisobga olish va risklarni oqilona boshqarish uning muvaffaqiyatli bozor faoliyatiga yordam beradi, shu bilan birga rahbariyat risklarga etarlicha e'tibor bermaydigan boshqa korxonalar ham shunga o'xshash bozor sharoitida muqarrar ravishda foydasiz bo'lib chiqadi. Shu sababli, xavflarni baholash va boshqarish nazariyasi va amaliyoti masalalari hozirgi vaqtda alohida dolzarblik kasb etmoqda.

Xatarlarni tahlil qilishning maqsadi potentsial sheriklarni loyihada ishtirok etishning maqsadga muvofiqligi to'g'risida qaror qabul qilish uchun zarur ma'lumotlar bilan ta'minlash va yuzaga kelishi mumkin bo'lgan moliyaviy yo'qotishlardan himoya qilish choralarini ko'rishdir. Xavf tahlili shaklda ko'rsatilgan ketma-ketlikda amalga oshiriladi. 1.

Shakl 1. Xatarlarni tahlil qilish ketma-ketligi.

Xatarlarni tahlil qilishning umumiy tamoyillari. Loyihani boshqarishda tavakkalchilikni hisobga olish zarurligi haqida gap ketganda, ular odatda uning asosiy ishtirokchilari: mijoz, investor, ijrochi (pudratchi) yoki sotuvchi, xaridor, shuningdek, sug'urta kompaniyasi. Loyiha ishtirokchilaridan birortasining xavfini tahlil qilishda mashhur amerikalik ekspert B.Berlimer tomonidan taklif qilingan quyidagi mezonlardan foydalaniladi:

Xavf yo'qotishlari bir-biridan mustaqil;

"Xavf portfeli" dan bir yo'nalishdagi yo'qotish boshqa yo'nalishda yo'qotish ehtimolini oshirmaydi (fors-major holatlari bundan mustasno);

Maksimal mumkin bo'lgan zarar ishtirokchining moliyaviy imkoniyatlaridan oshmasligi kerak.

Xatarlarni tahlil qilish bir-birini to'ldiruvchi ikkita turga bo'linishi mumkin: sifat va miqdoriy. Sifatli tahlil nisbatan sodda bo'lishi mumkin, uning asosiy vazifasi xavf omillarini, xavf paydo bo'ladigan ish bosqichlarini aniqlash, ya'ni potentsial xavf zonalarini aniqlash va keyin barcha mumkin bo'lgan xavflarni aniqlashdir. Miqdoriy tavakkalchilikni tahlil qilish, ya'ni individual risklar hajmini va umuman loyihaning tavakkalchiligini raqamli aniqlash ancha murakkab muammo hisoblanadi. Loyihadagi xavf darajasining o'sishiga u yoki bu tarzda ta'sir qiluvchi barcha omillarni shartli ravishda ob'ektiv va sub'ektivga bo'lish mumkin.

1.1. Xavf zonalari va xavf egri chizig'i

Tadbirkor har doim hisobga olishga intilishi kerak mumkin bo'lgan xavf va uning darajasini pasaytirish va ehtimoliy yo'qotishlarni qoplash choralarini ko'rish. Bu risklarni boshqarishning (risklarni boshqarish) mohiyatidir. Xatarlarni boshqarishning asosiy maqsadi (ayniqsa, zamonaviy Rossiya sharoitlari uchun) eng yomon holatda biz foydaning etishmasligi haqida gapirishimiz mumkin, ammo tashkilotning bankrotligi haqida emas. Tijorat riskining maqbullik darajasini baholash uchun kutilayotgan yo'qotishlar miqdoriga qarab xavf zonalarini ajratish kerak. Xavf zonalarining umumiy sxemasi rasmda ko'rsatilgan. 2.

Shakl 2. Xavf zonalari.

Yo'qotishlar kutilmaydigan, ya'ni iqtisodiy faoliyatning iqtisodiy natijasi ijobiy bo'lgan hudud risksiz zona deb ataladi. Qabul qilinadigan xavf zonasi - bu mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori kutilgan foydadan oshmaydigan va shuning uchun tijorat faoliyati iqtisodiy maqsadga muvofiq bo'lgan hudud. Qabul qilinadigan xavf zonasining chegarasi hisoblangan foydaga teng zararlar darajasiga mos keladi. Kritik xavf zonasi - kutilayotgan foyda miqdoridan umumiy hisoblangan daromad (xarajatlar va foyda yig'indisi) qiymatigacha oshib ketadigan mumkin bo'lgan yo'qotishlar maydoni. Bu erda tadbirkor nafaqat daromad olmaslik, balki barcha sarflangan xarajatlar miqdorida to'g'ridan-to'g'ri zarar ko'rish xavfini o'z zimmasiga oladi.

Falokatli xavf zonasi - bu kritik darajadan oshib ketadigan va tashkilotning o'z kapitaliga teng qiymatga yetishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar maydoni. Falokatli xavf tashkilot yoki tadbirkorning qulashi va bankrot bo'lishiga olib kelishi mumkin. Bundan tashqari, halokatli xavf toifasiga (mulkiy zarar miqdoridan qat'iy nazar) odamlarning hayoti yoki sog'lig'iga tahdid va iqtisodiy ofatlarning yuzaga kelishi bilan bog'liq xavf ham bo'lishi kerak. Tijorat tavakkalchilik darajasining vizual tasviri yo'qotishlar ehtimolining ularning kattaligiga bog'liqligining grafik tasviri - xavf egri chizig'i bilan beriladi (3-rasm).

Shakl 3. Xavf egri chizig'i.

Bunday egri chiziqni qurish tasodifiy o'zgaruvchi sifatida foyda normal taqsimot qonuniga bo'ysunadi degan gipotezaga asoslanadi va quyidagi farazlarni o'z ichiga oladi.

1. Hisoblangan qiymatga teng foyda olish ehtimoli katta - Pr. Bunday foyda olish ehtimoli (Vr) maksimal va P qiymatini foydaning matematik kutilishi deb hisoblash mumkin. Hisoblanganidan kattaroq yoki kamroq foyda olish ehtimoli og'ishlar ortishi bilan monoton ravishda kamayadi.

2. Zararlar hisoblangan qiymatga nisbatan foydaning (DP) kamayishi deb hisoblanadi. Agar real foyda P bo'lsa, u holda DP = Pr - P.

Amalga oshirilgan taxminlar ma'lum darajada ziddiyatli va har doim ham risklarning barcha turlari uchun amal qilmaydi, lekin umuman olganda, tijorat tavakkalchiligidagi o'zgarishlarning eng umumiy naqshlarini juda to'g'ri aks ettiradi va foyda yo'qotish ehtimoli taqsimoti egri chizig'ini yaratishga imkon beradi. xavf egri chizig'i deb ataladi (4-rasm).

Shakl 4. Foydani yo'qotish ehtimolini taqsimlash egri chizig'i.

Tijorat tavakkalchiligini baholashda asosiy narsa xavf egri chizig'ini qurish va qabul qilinadigan, tanqidiy va halokatli xavf zonalari va ko'rsatkichlarini aniqlash qobiliyatidir. Shunday qilib, xavfni tahlil qilish jarayoni quyidagi bosqichlarni o'z ichiga oladi:

Bashoratli modelni yaratish;

Xavf o'zgaruvchilari ta'rifi;

Tanlangan o'zgaruvchilarning ehtimollik taqsimotini aniqlash va ularning har biri uchun mumkin bo'lgan qiymatlar oralig'ini aniqlash;

xavf o'zgaruvchilari o'rtasida korrelyatsiya mavjudligi yoki yo'qligini aniqlash;

Modelning ishlashi;

Natijalarni tahlil qilish.

xavf o'zgaruvchilari. Bular loyihaning hayotiyligi uchun muhim bo'lgan o'zgaruvchilardir, ya'ni uning kutilgan qiymatidan kichik og'ishlar ham loyihaga salbiy ta'sir qiladi. O'zgaruvchilarni tanlash uchun sezgirlik va noaniqlik tahlili qo'llaniladi. Ta'sirchanlik tahlili loyiha natijalarining muayyan loyiha o'zgaruvchisidagi o'zgarishlarga munosabatini o'lchaydi.

Xatarlarni baholash va tahlil qilishda ekspert usullaridan foydalanish

Popenko Georgiy Vladimirovich

Boshqaruv bo'limi

Federal davlat avtonom oliy ta'lim muassasasi "Janubiy Federal Universiteti"

Rostov-na-Donu, Rossiya

Maqolada mutaxassislar mumkin bo'lgan xavflarni baholash va tahlil qilish uchun foydalanadigan usullar muhokama qilinadi va tavsiflanadi. Tadqiqot davomida olingan ma'lumotlar nazariy bilimlar bazasiga va do'kon uchun xavf darajasini baholashda amaliy tajribaga asoslangan. taxta o'yinlar Gaga.

Kalit so‘zlar: xavf, xavfni baholash, vosita, ekspertlar, ekspert baholash

Korxonaning faoliyati va rivojlanishining o'ziga xos xususiyatlari menejerdan risklarni doimiy ravishda tahlil qilishni va ularni kamaytirish choralarini ishlab chiqishni talab qiladi. Xavfni baholashning mashhur usullaridan biri ekspert baholash usuli bo'lib, unda ekspertlar muammoli masalalarni intuitiv-mantiqiy tahlil asosida tahlil qiladilar. Bunday baholash natijasi qayta ishlangan ekspert xulosasi bo'lib, uning asosida keyingi rivojlanish amalga oshiriladi. boshqaruv qarorlari.

O'z vazifalarini bajarish jarayonida yollangan mutaxassislar ikkita asosiy vazifani bajaradilar: ular ilgari shakllangan ob'ektlarning xususiyatlarini o'lchaydilar. Ob'ektni shakllantirish quyidagi elementlarni o'z ichiga oladi: vazifalar, vaziyatni hal qilish usullari va mumkin bo'lgan natijalari va xususiyatlarni o'lchash - bu faktni amalga oshirish ko'rsatkichini topish, eng to'g'ri echimni aniqlash va maqsad qiymati koeffitsientini hisoblash. Mutaxassislar elementlarni mantiqiy fikrlash va sezgi yordamida shakllantiradilar.

Taklif etilayotgan vositaning asosiy xususiyatlari:

Vaziyatni ekspert baholashning butun tsikli davomida yuqori darajadagi nazoratni ta'minlash samarali ish butun tsikl davomida;

Tekshiruv davomida kerakli ma'lumotlarni olish.

Taqdim etilgan vositalar ekspert baholash usulini barcha sohalarda keng qo'llaniladigan odatiy ekspertizadan ajratib turadi. inson faoliyati(uchrashuvlar, imtihonlar, maslahatlar).

Ekspert baholash usulini hisobga olsak, bu usulni yakka tartibda va guruh shaklida qo'llash mumkinligini aytishimiz mumkin.

Shaxsiy ekspert baholashning maqsadlari:

1. Voqealarni bashorat qilish.

2. Hodisa tavsifi.

3. Boshqa mutaxassislarning xulosalarini o'rganish va birlashtirish.

4. Harakat rejasini ishlab chiqish.

5. Tahlil natijalarini taqdim etish.

Shaxsiy tajribaning afzalliklari:

1. Axborotni olish tezligi.

2. Minimal xarajatlar.

Shaxsiy tajribaning kamchiliklari quyidagilarni o'z ichiga oladi:

1. Subyektivlik.

2. Baholarning mos kelishidagi noaniqlik.

Bu kamchiliklar jamoaviy yondashuvda bartaraf etiladi. U quyidagi xususiyatlarga ega:

1. Yuqori darajadagi xolislik.

2. Ular asosida olingan xulosalar yuqori darajadagi ishonchlilikka ega.

Ekspertlar guruhi ishiga jamoaviy yondashishdan maqsad tadbirkorlik faoliyati natijalarini ko‘rib chiqqandan keyin konsensus yaratishdan iborat.

Umumiy fikr aqliy hujum, skript, biznes o'yinlari, uchrashuvlar va "sud".

Individual yondashuv usuli mutaxassislarning shaxsiy so'roviga va natijalarni baholashga asoslanadi. Bu usulda quyidagi vositalar qo'llaniladi: anketa, so'rovnoma, Delphi usuli.

Tekshiruvning dastlabki bosqichi belgilangan maqsadlar va ularga erishish yo'llari bilan yo'naltiruvchi hujjatni tayyorlashni o'z ichiga oladi.

Ikkinchi bosqichda ekspert guruhi tuziladi. bu ish quyidagi stsenariy bo'yicha sodir bo'ladi, birinchi navbatda hal qilinishi kerak bo'lgan muammo haqida tushuncha mavjud, so'ngra faoliyat sohasi aniqlanadi, u ma'muriy, sanoat, sanoat va xizmat ko'rsatish sohalari bo'lishi mumkin, ular orasidan ekspert guruhini shakllantirish uchun. tegishli malakaga ega mutaxassislar. Bundan tashqari, qo‘yilgan vazifalarga muvofiq zarur mutaxassislar soni aniqlanadi, so‘ngra ekspertning hududiy joylashuvi, bilim va tajribasi, uning taqdiriga roziligi kabi omillardan kelib chiqib, eng munosib mutaxassislar ro‘yxati bevosita shakllantiriladi. . Xulosa sifatida ekspert guruhiga kiritilgan shaxslarning yakuniy ro'yxati tuziladi.

Boshqaruv guruhlari ishining yakuniy bosqichi ekspert bahosini tahlil qilish, hisobot tayyorlash, natijalarni muhokama qilish, ish natijalarini tasdiqlash va tanishish uchun taqdim etishni o'z ichiga olgan umumiy natijalarni jamlaydi. ekspertiza tashkil etish yakuniy mahsuloti va shaxslar bilan.

Ekspert baholash usulining ma'nosi shundan iboratki, ekspertlar guruhiga kiritilgan ekspertlar berilgan yoki aniqlangan muammolarni sifatli tahlil qiladilar, so'ngra natijani qayta ishlaydilar. Agar ekspertlar guruhi muammoning natijasi bo'yicha kelishuvga erishgan bo'lsa, bu faktni ushbu muammoning echimi deb hisoblash mumkin.

Ayni paytda ekspertlar guruhidan foydalanish variantlarining kichik ro'yxati mavjud. Masalan, baholarni kelishish usuli, uning ma'nosi shundaki, har bir ekspert o'z fikrini individual asosda ifodalaydi. Bundan tashqari, ma'lum bir algoritm tufayli ushbu fikrlar baholarga tarjima qilinadi, ular keyinchalik bitta umumiy - kelishilgan baholashga birlashadi.

Masalan, korxona mutaxassislardan xavf-xatarli vaziyat bilan bog'liq hodisaning ehtimolini aniqlashni so'raydi, i-mutaxassis umumlashtirilgan bahoni olish uchun hodisaning ehtimolini baholaydi. Bunday holda, o'rtacha ehtimollik formulasidan foydalanish yaxshidir:

bu erda m - ekspertizada ishtirok etuvchi ekspertlar soni; p - xavfli vaziyat; pi - hodisaning son shaklida sodir bo'lish ehtimoli.

Yana bir variant bor, aniqroq, lekin ko'proq vaqt talab etadi. Bu ehtimollikning o'rtacha og'irligini hisoblash uchun. Bu erda baholovchi ekspertning o'z vaqtida quyidagi ko'rsatkichlar bo'yicha shakllanadigan kompetentsiyasini hisobga olish kerak: ekspertning oldingi faoliyati, ushbu sohadagi mutaxassislarning bilimlarini tekshirish, ularning malakasi, lavozimi, va boshqalar. hokazo.

bu yerda h - i-ekspertga tegishli vazn.

Ekspert baholashlarining ishonchliligini aniqlash usulidan foydalanganda muvofiqlashtirish (rozilik) koeffitsienti qo'llaniladi. Uning qiymati fikrlarning kelishilganlik darajasini va demak, bu baholarning ishonchliligini aniqlash imkonini beradi.

Va oxirgi usul, bu miqdorni aniqlash usuli quyidagi formula bo'yicha ishlab chiqariladi:

bu erda ri - har bir ko'rsatkichning balldagi qiymati, 1 dan 10 gacha; Ai - mos keladigan indikatorning og'irlik koeffitsienti.

Ushbu usulning mohiyati quyidagicha: ma'lum xavf ko'rsatkichlari o'rnatiladi. Ushbu ko'rsatkichlarga ma'lum bir og'irlik koeffitsienti beriladi, ularning yig'indisi 1 ga teng bo'lishi kerak. Bundan tashqari, mutaxassislar 10 balli shkala bo'yicha baholaydilar, bu erda 1 juda yaxshi va 10 juda yomon. Keyin ball uning og'irligiga ko'paytiriladi va natijada har bir ballning umumiy ballga qo'shgan hissasi bo'ladi. Miqdor korxonadagi xavf darajasining ko'rsatkichi bo'ladi: 1-4 - minimal xavf, 5-8 o'rtacha xavf, 9-10 yuqori xavf.

Xatarlarni tahlil qilish va baholash uchun ekspert baholash usulini qo'llashni ko'rsatish uchun biz misol keltiramiz.

Gaga do'koni Rostov-na-Donuda stol o'yinlarini tarqatadi. Ushbu do'konda stol o'yinlarining katta assortimenti mavjud bo'lib, ular "Tower" mahoratli o'yinidan tortib o'yin davomida intriga va "Taxtlar o'yini" ittifoqlarini yaratish qobiliyatiga ega murakkab strategiyalargacha. Bundan tashqari, do'konda xaridorlarni jalb qilish uchun o'yin kutubxonalari mavjud bo'lib, u erda odamlar kelib, o'zlarini qiziqtirgan o'yinni o'ynashlari mumkin.

Ushbu do'konning xatarlarini baholash uchun doimiy mijozlar orasidan tasodifiy tanlangan 5 kishidan iborat ekspertlar guruhi taklif qilindi.

Asosiy baholangan xavf sifatida quyidagi ko'rsatkichlar tanlandi:

Talabning pasayishi;

Raqobatchilar;

Diapazon;

Haddan tashqari to'lov;

Kadrlar malakasining past darajasi.

Gaga do'konining xatarlarini baholash uchun miqdoriy baholash usuli tanlandi (formula 3)

Ekspert baholash natijalari 1-jadvalda keltirilgan.

1-jadval - Gaga stol o'yinlari do'konining ekspert risklarini baholash natijalari.

Mutaxassislarning o'rtacha vaznli baholash ko'rsatkichlari va baholash mezonlarining tortish koeffitsienti 2-jadvalda keltirilgan.

2-jadval - Gaga stol o'yinlari do'koni uchun ekspertlarning o'rtacha vaznli reytinglari va baholash mezonlarining tortish koeffitsienti ko'rsatkichlari.

Mumkin bo'lgan xavflarni miqdoriy baholashni hisoblash 3-jadvalda keltirilgan.

3-jadval - Gaga stol o'yinlari do'konining mumkin bo'lgan xavflarini miqdoriy baholashni hisoblash

Chunki ekspert baholash indikatorining qiymati R=3,6 minimal xavfning yuqori oralig'iga to'g'ri keladi, keyin Gaga stol o'yinlari do'konida xavfli vaziyat yuzaga kelishi ehtimoli past degan xulosaga kelishimiz mumkin. Shu bilan birga, do'kon quyidagi yo'nalishlarni rivojlantirishga e'tibor berishi kerak: uning assortimentini oshirish va narx siyosatini qayta ko'rib chiqish, chunki ular, ekspertlarning fikriga ko'ra, xavfni baholashda eng yuqori ball oldi.

Shunday qilib, biz ekspert baholash usulidan foydalangan holda xavfni baholashning asosiy yondashuvlarini tahlil qildik. Miqdoriy baholash usulidan misol tariqasida kompaniya o‘z faoliyatini mutaxassislar yordamida qanday baholashi va raqobatbardoshligini oshirish bo‘yicha o‘z vaqtida chora ko‘rishi mumkinligini ko‘rsatdi.

Manbalar va adabiyotlar ro'yxati

1. Algin A.P. Risk va uning roli jamoat hayoti. M.: Fikr, 2004. S. 30

2. Reisberg BA. Tadbirkorlik va tavakkalchilik. M.: INFRA-M, 2006. S. 45

3. Roik V.D. Kasbiy xavflar: baholash; boshqaruv; sug'urta. M.: Aekil, 2004. S. 75

4. Xatarlarni boshqarish bo'yicha qo'llanma / D.A. Martsinkovskiy, A.V. Vladimirtsev, O.A. Martsinkovskiy; Sankt-Peterburg: Beresta, 2007, 60-bet

5. Ustenko O.L. Iqtisodiy tavakkalchilik nazariyasi: Monografiya. - K.: MAUP, 2007.

6. Xoxlov N.V. Risklarni boshqarish. M.: UNITI nashriyoti, 2004. S. 84

Xatarlarni baholash va tahlil qilish uchun ekspert baholashlaridan foydalanish

Georgiy V. Popenko

Menejment fakulteti

Janubiy federal universiteti

Rostov-na-Donu

Bu manzil Elektron pochta spam-botlardan himoyalangan. Ko'rish uchun sizda JavaScript yoqilgan bo'lishi kerak.

Ma'lumotnomalar

1. Al "gin A.P. Risk i ego rol" v obshchestvennoy zhizni. Moskva: Mysl, 2004. 30 b.

2. Rayzberg BA. Predprinimatel "stvo i risk. Moskva: INFRA-M, 2006. 45 p.

3. Roik V.D. Professional "nye riski: otsenka; upravlenie; sug'urta. Moskva: Aekil, 2004. 75 p.

4. Martsynkovskiy D.A., Vladimirtsev A.V., Martsynkovskiy O.A. Rukovodstvo po risk-managementu. Sankt-Peterburg: Beresta, 2007. 60 b.

5. Ustenko O.L. Teoriya iqtisodiy xavf: Monografiya. K.: MAUP, 2007 yil.

6. Xoxlov N.V. risklarni boshqarish. Moskva: Izd-vo YuNITI, 2004. 84 b.

Maqola izi

Popenko, Georgiy Vladimirovich Xatarlarni baholash va tahlil qilishda ekspert usullaridan foydalanish. U jurnali. Iqtisodiyot. Boshqaruv. Moliya., , n. 2 iyun, 2017 yil. ISSN 2500-2309. Mavjud: . Kirish sanasi

Ko'pincha iqtisodiyotda hisobga olinadigan omillar shunchalik yangi va murakkabki, ular haqida etarli ma'lumot yo'q va ma'lum bir natijaning ehtimolini statistik usullar bilan baholab bo'lmaydi. Shuning uchun, zarur ma'lumotlarning etishmasligi yoki etishmasligi sababli, ekspert usullaridan foydalanish kerak.

Ekspert baholash usulining mohiyati ichida yotadi oqilona tashkil etish hukmlarni miqdoriy baholash va ularning natijalarini qayta ishlash bilan bog'liq muammoni ekspert tahlili. Mutaxassislarning umumlashtirilgan xulosalari muammoning yechimi hisoblanadi.

Ekspert usullarini qo'llash juda keng. Masalan, kreditlar berishda bank muassasalari mutaxassislari tomonidan risklarni ekspert baholash amalga oshiriladi. Turli xalqaro agentliklar risk reytinglarini tuzadilar, xususan, investitsion, mamlakat, siyosiy risklar, investitsion jozibadorlik reytinglari va boshqalar.

IN amaliy faoliyat murojaat qiling individual Va guruh (jamoa) ekspert baholashlari (so'rovi).

Foydalanishning asosiy maqsadlari individual ekspert baholashlari:

Kelajakdagi hodisa va hodisalarning rivojlanish jarayonini bashorat qilish, shuningdek ularga hozirgi baho berish;

Boshqa mutaxassislar tomonidan taqdim etilgan natijalarni tahlil qilish va umumlashtirish;

Harakat stsenariylarini ishlab chiqish;

Boshqa mutaxassislar va tashkilotlarga ishlash uchun ruxsatnomalar berish.

Jamoaviy sharhlar odatda kamroq sub'ektiv va qarorlardir

ular asosida qabul qilingan, amalga oshirishning sezilarli ehtimoli bor.

Uchta asosiy bor guruh ekspertiza protseduralarining turlari :

Ko'tarilgan masalalarni ochiq muhokama qilish, keyin ochiq yoki yopiq ovoz berish;

Muhokama va ovoz berishsiz erkin fikr bildirish;

Yopiq muhokamadan so'ng yopiq ovoz berish yoki ekspert so'rovnomalarini to'ldirish.

Ekspert baholash usullari quyidagilarga bo'linadi aksiomatik Va Streyt.

Aksiomatik usullar nazorat sub'ektining foydali funktsiyasini qurishga asoslanadi. Shu bilan birga, foydali funktsiyaning turi, shuningdek, uning eng muhim xususiyatlari to'g'risida bayonot tuziladi. Ushbu bayonotlar deyiladi aksiomalar . Boshqaruv sub'ektidan olingan barcha ma'lumotlar foydali funktsiya shakli haqidagi gipotezani tekshirish vositasi sifatida qaraladi. Aksiomatik yondashuv bilan har bir ko'p mezonli yechim foydalilikni baholashni ta'minlaydi.

To'g'ridan-to'g'ri usullar foydali funktsiyaning ko'pgina mezonlarga ko'ra baholashlarga bog'liqligi nazariy asoslanmagan holda belgilanishi va bu bog'liqlik parametrlari ham boshqaruv sub'ekti tomonidan belgilanadi yoki bevosita baholanadi.

To'g'ridan-to'g'ri usullarning eng keng tarqalganlari:

- Mezonlarni baholashning vaznli yig'indisi usuli. Ushbu usulga ko'ra, yordamchi dastur (V) Ko'p mezonli ob'ekt quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi:

miqdoriy shkala bo'yicha o'lchanadigan i-mezonning og'irligi qayerda;

Ob'ektni baholash bilan Va -chi mezon ().

- Qaror daraxti usuli : boshqaruv sub'ekti har bir yechim varianti uchun foydalilik va sub'ektiv ehtimollik baholarini beradi;

- aqliy hujum usuli(3-bo'limga qarang);

- Delphi usuli(3-bo'limga qarang) .

Umumiy imtihon sxemasi quyidagi asosiy bosqichlarni o'z ichiga oladi:

Ekspertlarni tanlash va ekspert guruhlarini shakllantirish;

Savollarni shakllantirish va anketalarni tuzish;

Mutaxassislar bilan ishlash;

Alohida ekspertlarning baholari asosida umumiy baholarni aniqlash qoidalarini shakllantirish;

Ekspert baholashlarini tahlil qilish va qayta ishlash.

Da ekspertlarni tanlash va ekspert guruhlarini shakllantirish , ekspert so‘rovining maqsadlaridan kelib chiqib, ekspert guruhining tarkibi, ekspertlar soni va ularning zarur individual sifatlari aniqlanadi. Ya'ni, ekspertlarning ixtisoslashuvi va malakasiga qo'yiladigan talablar, har bir mutaxassislik bo'yicha zarur bo'lgan mutaxassislar soni va ularning guruhdagi umumiy soni belgilanadi. Mutaxassislarning miqdoriy va sifat tarkibi muammoning kengligi, hisob-kitoblarning ishonchliligi, mutaxassislarning xususiyatlari va resurslarning narxini tahlil qilish asosida tanlanadi. Agar ekspertlar xavf darajasini etarlicha ishonchli o'lchagan bo'lsa, ekspertlar sonining ko'payishi bilan ekspertiza natijalarining aniqligi ham oshadi, lekin shu bilan birga uni o'tkazish vaqti va narxi oshadi.

Da savollarni shakllantirish va anketalarni tuzish ekspertlar tomonidan ob'ektiv fikrni shakllantirishga yordam beradigan shartlarga rioya qilishni ta'minlaydigan qoidalarga rioya qilish kerak. Ushbu shartlarning bajarilishini ta'minlash uchun so'rov o'tkazish va ekspert guruhi ishini tashkil etish qoidalari ishlab chiqilishi kerak.

Mutaxassislar bilan ishlash uch bosqichni o'z ichiga oladi:

Mutaxassislar ob'ekt modeli, uning ekspert baholashi kerak bo'lgan parametrlari va ko'rsatkichlarini aniqlashtirish, so'rovnomalardagi savollar va terminologiyani aniqlashtirish, jadvallarni taqdim etishning u yoki bu shakllarining maqsadga muvofiqligi to'g'risida kelishish uchun individual asosda jalb qilinadi. ekspert baholashlarini o'tkazish va ekspertlar guruhlarini aniqlashtirish;

Mutaxassislarga ishning maqsadi, misollar bilan jadvallarni tuzish tuzilishi va tartibini tavsiflovchi tushuntirish xati bilan anketalar taqdim etiladi;

So'rov natijalarini olgandan so'ng, ular qayta ishlanadi va tahlil qilinadi.

Mutaxassislardan olingan ma'lumotlardan oqilona foydalanish uchun umumiy hisob-kitoblarni aniqlash qoidalarini shakllantirishda uni keyingi tahlil qilish uchun qulay shaklga aylantirish kerak.

Ekspert baholari turli shkalalar va o'lchov birliklariga ega bo'lishi mumkin (ballar, foizlar, jismoniy baholashlar va boshqalar).

Ekspert baholarini tahlil qilish va qayta ishlash olingan ma'lumotlarni tartibga solish va uni qaror qabul qilish uchun qulay shaklda taqdim etish, shuningdek, ekspertlar harakatlarining izchilligini va ekspert baholarining ishonchliligini aniqlashni o'z ichiga oladi.

Ekspert protseduralarining muhim bosqichi hisoblanadi ekspert xulosalarining izchilligini va ekspertiza ishonchliligini baholash . Ekspert baholashlarining ishonchliligini aniqlashning mavjud usullari, agar ekspertlarning harakatlari izchil bo'lsa, baholashning ishonchliligi kafolatlanadi degan taxminga asoslanadi. Buning uchun ko'pincha o'zgaruvchanlik koeffitsienti, Spearmanning darajali korrelyatsiya koeffitsienti va muvofiqlik koeffitsienti qo'llaniladi.

Muvofiqlik koeffitsienti (rozilik) ekspertlarning fikrlari va ularni baholash ehtimoli o'rtasidagi kelishuv darajasini baholashga imkon beradi va quyidagi formula bilan aniqlanadi:

(15.74)

ekspertlar tomonidan taqdim etilgan umumiy (tartibli) baholarning haqiqiy farqi qayerda;

Mutaxassislar tomonidan taqdim etilgan umumiy (tartibli) hisob-kitoblarni fikrlarni to'liq kelishilgan holda taqsimlash;

t-ob'ektga berilgan baho j - mutaxassis;

/ -chi ob'ekt tomonidan olingan umumiy ball; T - baholanadigan ob'ektlar soni;

P - mutaxassislar soni;

uchun umumiy ballning o'rtacha qiymati T qulayliklar taqdim etilgan P ekspertlar fikriga to'liq rozi bo'lgan ekspertlar.

Muvofiqlik koeffitsientining qiymati 0 dan 1 gacha o'zgarishi mumkin. Qachon V = 0 - izchillik yo'q, ya'ni ekspertlarning baholari o'rtasida bog'liqlik yo'q; At - ekspertlar fikrini kelishish to'liq. Mutaxassislarning fikrlari nomuvofiqlikdan ko'ra ko'proq mos kelishini hisobga olsak.

Agar qabul qilingan mezonlarga muvofiq, ekspertlarning fikrlarini kelishilgan deb hisoblash mumkin bo'lsa, u holda ular bergan baholar qabul qilinadi va boshqaruv qarorlarini tayyorlash va amalga oshirish jarayonida qo'llaniladi.

15.24-misol.

Jadvalda keltirilgan ettita investitsiya ob'ektini baholash natijalariga ko'ra ekspertlar fikrlari o'rtasidagi kelishuv darajasini aniqlash kerak. 15.14.

Jadval 15.14

Ekspert baholashlari investitsiya ob'ektlari

yechim

1. Ekspert baholari bo'yicha har bir investitsiya ob'ekti uchun umumiy ahamiyat darajalarini aniqlang:

"1" ob'ekti: 4 + 6 + 4 + 4 + 3 = 21 ball;

Ob'ekt "2" 3 + 3 + 2 + 3 + 4 = 15 ball;

"3" ob'ekti: 2 + 2 + 1 + 2 + 2 = 9 ball;

Ob'ekt "4" 6 + 5 + 6 + 5 + 6 = 28 ball;

Ob'ekt "5" 1 + 1 + 3 + 1 + 1 = 7 ball;

Ob'ekt "6" 5 + 4 + 5 + 6 + 5 = 25baliv;

Ob'ekt "7" 7 + 7 + 7 + 7 + 7 = 35 ball.

Shunday qilib, eng yuqori umumiy ahamiyatga ega (35 ball) investitsiya ob'ekti "7", eng kichigi (7 ball) - "5" ob'ektiga ega. Ya'ni, "7" ob'ektiga sarmoya kiritish eng mos keladi.

2. Mutaxassislarning fikrlari to‘liq mos kelsa, investitsiya ob’yektlarining ahamiyatining umumiy darajalari:

"1" ob'ekti: 5 ∙ 5 = 25 ball;

Ob'ekt "2" 3 5 = 15 ball;

Ob'ekt "C": 2 5 = 10 ball;

Ob'ekt "4" 6 5 = 30 ball;

"5" ob'ekti: 15 = 5 ball;

Ob'ekt "b": 4 5 = 20 ball;

Ob'ekt "7" 7 5 = 35 ball.

Fikrlar to‘liq kelishilgan holda ekspertiza ob’ekti “7” eng yuqori umumiy ahamiyatga ega (35 ball), “5” obyekti eng past (5 ball) ballga ega bo‘ladi. Ya'ni, eng munosib sarmoya "7" ob'ektiga to'g'ri keladi.

3. Umumiy ballning o‘rtacha qiymatini aniqlang:

4. Mutaxassislarning umumiy baholarining haqiqiy farqi:

5. Mutaxassislar fikrini to'liq kelishilgan holda umumiy hisob-kitoblarni taqsimlash:

6. Muvofiqlik koeffitsienti (15.74) formula bilan aniqlanadi:

yoki 90%.

Muvofiqlik koeffitsienti (0,9) qiymati 0,5 dan yuqori bo'lganligi sababli, mutaxassislarning fikrlarini kelishilgan deb hisoblash mumkin va ular taqdim etgan baholar boshqaruv qarorlarini ishlab chiqish va qabul qilish uchun ishlatilishi mumkin.