Factorizarea internațională. Factorizarea internațională: termeni și definiții de bază Factorizarea internațională în antreprenoriatul internațional

REZUMAT PRIVIND DREPTUL INTERNAȚIONAL PRIVAT

PRIVIND TEMA: „FACTORAREA INTERNAȚIONALĂ”

1. Surse de reglementare juridică a relațiilor asociate factoringului internațional. 2

1. Surse de reglementare juridică a relațiilor asociate factoringului internațional.

Principala sursă de reglementare juridică a tranzacțiilor internaționale de factoring este Convenția UNIDROIT (Institutul Internațional pentru Unificarea Dreptului Privat) privind Factoringul internațional, adoptată la Ottawa la 26 mai 1988 (în continuare - Convenția). Dezvoltarea și încheierea acestui acord internațional a fost primul pas serios în crearea cadru de reglementare pentru relațiile legate de factoringul internațional, deoarece în prezent, în planul juridic național, acest tip de acord este reglementat legal într-un număr destul de mic de țări. Această convenție conține reguli de fond unificate care guvernează operațiunile internaționale de factoring și asigură un echilibru al intereselor tuturor participanților săi.

Articolul 2 al Convenției definește domeniul de aplicare al acesteia: „în cazurile în care creanțele bănești, fiind atribuite în baza unui contract de factoring, rezultă dintr-un contract de vânzare de bunuri între un furnizor și un debitor care efectuează activitate antreprenorială pe teritoriul diferitelor state și:

(a) aceste state și statul în care își desfășoară activitatea agentul financiar sunt state contractante; sau

(b) contractul de vânzare a bunurilor și contractul de factoring sunt reglementate de legea statului parte. "

Dacă oricare dintre părțile la contractul de factoring are mai multe sedii de activitate, atunci articolul relevant înseamnă locul de desfășurare a activității care are cea mai strânsă legătură cu contractul de factoring și executarea acestuia, ținând seama de circumstanțele cunoscute sau probabil cunoscute de către părților în orice moment înainte de încheierea sau încheierea acestui contract.

Un astfel de factoring este numit „internațional”, spre deosebire de factoringul intern, în care părțile la acordul de cumpărare și vânzare, precum și compania de factoring, se află în aceeași țară.

Este important de reținut că dispozițiile Convenției sunt de natură dispozitivă, adică părțile pot conveni să excludă aplicarea prevederilor convenționale pentru relația lor contractuală. Cu toate acestea, dacă aplicarea convenției este exclusă, atunci această excludere ar trebui să se aplice întregii convenții (articolul 3).

Regulile de fond uniforme încheiate într-un acord internațional de factoring pot să nu acopere toate aspectele reglementate de Convenția de relații. Clauza 2 a art. 4 prevede că problemele legate de domeniul de aplicare al Convenției, dar care nu sunt reglementate în mod specific de aceasta, pot fi soluționate pe baza principiilor generale ale prezentului document și, în absența acestora, sunt reglementate de legea aplicată baza conflictului de legi. Astfel, legislația națională, stabilită în conformitate cu principiile de atașament ale conflictului de legi adecvat, se aplică în anumite cazuri subsidiar.

(a) furnizorul trebuie sau poate atribui agentului financiar creanțe monetare care rezultă din contractele de vânzare a bunurilor (furnizarea de servicii) încheiate între furnizor și cumpărătorii acestuia (debitori);

(b) agentul financiar îndeplinește cel puțin două dintre următoarele funcții:

Finanțarea furnizorilor, inclusiv împrumutul și plată în avans;

Ținerea evidențelor (cărților) pentru sumele datorate;

Prezentarea cererilor de plată monetare;

Protecția insolvenței debitorilor;

(c) debitorii trebuie să fie informați cu privire la cesiunea creanței.

Este important să se țină seama de faptul că Convenția nu reglementează relația privind tranzacțiile care se referă la bunuri achiziționate în principal pentru uz personal, familial sau de uz casnic.

Un acord de factoring poate include cesiunea nu numai a unei creanțe bănești, ci și a altor drepturi ale furnizorului care decurg din contractul de furnizare, inclusiv beneficiile care decurg din clauza privind păstrarea dreptului de proprietate asupra bunurilor de către vânzător până la achitarea acestora în metode complete sau alte metode de asigurare a îndeplinirii obligațiilor în raport cu furnizorul.

PĂRȚILE CONTRACTULUI (diagramă)

De obicei, sunt trei persoane implicate într-o operațiune de factoring:

1) agent financiar (factor de import / export, cesionar);

2) client (furnizor, exportator);

3) creditor (debitor, cumpărător, debitor, importator).

Cu privire la Federația Rusă, apoi art. 825 din Codul civil al Federației Ruse limitează direct cercul de persoane care, în baza unui acord de factoring, pot acționa ca agenți financiari. Acestea pot fi doar bănci, alte organizații de credit, precum și alte organizații comerciale care au un permis (licență) pentru a desfășura activități de acest tip. În același timp, băncile și alte organizații de credit au dreptul de a desfășura această activitate în virtutea statutului lor, fără a obține permisiunea suplimentară.

În practică, instituțiile financiare care furnizează servicii de factoring (firme de factori) sunt create de cele mai mari bănci (sau diviziile specializate de factoring ale băncilor îndeplinesc funcțiile firmelor de factori), ceea ce asigură o fiabilitate ridicată a tranzacțiilor de factoring și costuri minime pentru clienți. O rețea extinsă de sucursale specializate pentru servicii de factoring pentru întreprinderi din diferite țări a fost creată de mari corporații transnaționale. La nivel internațional, există o asociație Factors Chain International, ai cărei membri sunt 95% din companii de factoring din 40 de țări ale lumii.

DREPTURILE ȘI OBLIGAȚIILE PĂRȚILOR

Conform prevederilor Convenției (articolul 1), debitorul trebuie cu siguranță notificat cu privire la cesiunea dreptului de creanță. Notificarea este trimisă debitorului fie de către creditor însuși, fie în numele acestuia de către factor și trebuie să conțină o indicație a cerințelor care au constituit obiectul cesiunii către factor. În plus, notificarea specifică suficient atât cerințele, cât și factorul către care cumpărătorul sau altă persoană cu obligație față de client trebuie să efectueze plata. Avizul scris nu poate fi semnat, dar trebuie să conțină în mod necesar o indicație a cui sau în numele cui a fost întocmit și se consideră depus dacă este primit de către destinatar.

În practică, o astfel de notificare se face de obicei folosind o inscripție specială pe factură care indică faptul că creanțele pentru acest cont au fost alocate în totalitate factorului, care este singurul beneficiar legal al plății, cu indicarea detaliilor de plată ale acesteia. În plus, furnizorul trimite de obicei o scrisoare specială cumpărătorului său, în care notifică cumpărătorul despre cesiunea tuturor creanțelor către agentul financiar.

Cu toate acestea, deși Convenția impune notificarea debitorilor cu privire la cesiunea de creanțe, aceasta nu condiționează validitatea cesiunii de consimțământul debitorilor. Mai mult, există o prevedere privind prioritatea acordului de factoring asupra altor tipuri de acorduri (de exemplu, furnizarea de bunuri sau furnizarea de servicii), în conformitate cu care revendicările factorului ar trebui să aibă prioritate asupra cerințelor unui contract alt fel.

Cesiunea creanței de către furnizor poate fi făcută în ciuda oricărui acord între furnizor și debitor care interzice o astfel de cesiune (articolul 6). Cu toate acestea, la aderarea la Convenție, un stat poate face o declarație adecvată de a nu aplica aceste dispoziții în cazurile în care debitorul are o unitate comercială (locul de desfășurare a activității) pe teritoriul acelui stat (articolul 18). Între timp, Convenția stabilește în mod clar că dispozițiile sale, inclusiv cele de mai sus, nu se aplică cesiunilor ulterioare dacă acestea sunt interzise de un acord privind tranzacțiile cu factori (articolul 12).

Debitorul, după ce a primit o notificare scrisă de la furnizor sau de la cesionar în virtutea puterilor date furnizorilor, este obligat să plătească cesionarului dacă:

El nu este conștient de dreptul preventiv al unei alte persoane de a primi această plată;

Notificarea identifică în mod clar cererea de plată și destinatarul;

Notificarea se referă la revendicările care decurg dintr-un contract de furnizare încheiat înainte sau în momentul trimiterii notificării.

În acest sens, observăm că în practica mondială există două tipuri de factoring: convențional (deschis) și confidențial (nedescoperit sau închis). Cu factoringul confidențial, niciuna dintre contrapărțile clientului nu este conștientă de alocarea facturilor către agentul financiar. În acest caz, debitorul face decontări cu furnizorul însuși, care, după primirea plății, trebuie să transfere partea corespunzătoare din aceasta către societatea de factoring pentru a rambursa împrumutul. Numai dacă cumpărătorul nu plătește după data scadentă a plății, factorul îl informează cu privire la faptul cesiunii. În practica internațională, o astfel de notificare are loc de obicei la 60 de zile de la data scadenței. Începând cu această dată, cumpărătorul este obligat să plătească la factor, iar în caz de neplată și prezența asigurării riscului de credit de către factor, acesta din urmă este obligat să plătească furnizorului (în practica internațională, de obicei 90 de zile) după ce cumpărătorul este informat despre faptul cesiunii).

În factoringul confidențial, Factorul oferă numai finanțare și / sau protecție împotriva riscului de neplată, în timp ce gestionarea administrativă a creanțelor revine furnizorului, care trebuie să efectueze aceste servicii în numele noului proprietar al datoriei - Factor.

Convenția, care stabilește obligația debitorului de a efectua plata către agentul financiar numai în cazul notificării sale scrise cu privire la cesiunea unei creanțe monetare specifice către o anumită persoană - acest agent financiar, decurge din utilizarea factoringului deschis. Drept urmare, debitorului i se acordă dreptul de a obține de la agentul financiar dovezi privind cesiunea creanței către acesta, pe care debitorul este obligat să o plătească.

Atunci când agentul financiar îi prezintă debitorului o cerere de plată a datoriei monetare care rezultă din contractul de furnizare (executarea lucrărilor, servicii etc.), debitorul poate folosi în relațiile cu agentul financiar toate căile de atac specificate în acest contract și pe care l-ar putea folosi în cazul în care, dacă o astfel de cerință a fost prezentată de furnizor (clauza 1 a articolului 9). În același timp, neexecutarea, executarea necorespunzătoare, precum și întârzierea în executarea contractului nu dau debitorului dreptul de a solicita restituirea sumelor plătite de acesta către agentul financiar, dacă debitorul este îndreptățit să primiți această sumă de la furnizor (clauza 1 a articolului 10).

Există 2 excepții de la această regulă. Debitorul are dreptul de a cere de la cesionar o rambursare a sumei plătite dacă:

1) cesionarul nu și-a îndeplinit obligația de a efectua plata către furnizor legată de cesiunea creanței;

2) cesionarul a efectuat o astfel de plată către furnizor știind că furnizorul nu și-a îndeplinit obligațiile față de debitor.

Practica mondială cunoaște două tipuri de factoring:

ü factoringul direct, în care furnizorul (exportatorul) atribuie dreptul de creanță cesionarului și acesta intră direct în relații cu debitorul; și

ü factoring indirect, atunci când cesionarul transferă dreptul de creanță unui alt factor situat în țara importatoare, iar acest al doilea cesionar intră într-o relație cu debitorul și transferă plata primită primului cesionar.

În principiu, toate dispozițiile considerate ale Convenției reglementează relațiile pentru primul tip de factoring. Cu toate acestea, art. 11 spune că prevederile Convenției se aplică „tuturor cesiunilor ulterioare ale unei creanțe monetare de către agentul financiar sau succesorii ulteriori”, adică la orice misiune succesivă. Rezultă că Convenția reglementează în egală măsură atât factoringul direct, cât și cel indirect, cu excepția unui caz în care o cesiune succesivă este interzisă de un acord de factoring (articolul 12).

LISTA LITERATURII UTILIZATE

1. Dmitrieva G.K. „Drept internațional privat”, 2001

2. Anufrieva L. P. "Drept internațional privat" volumul 2, editura BEK, Moscova, 2000

3. Convenția UNIDROIT privind factorizarea internațională (Ottawa, 28 mai 1988) (la 31 decembrie 1995), sistemul informațional „GARANT”

4. materialele site-ului:

www.factoring.ru "Grupul bancar de investiții" NIKOIL "

Alte materiale

Date despre vânzări etc. Companiile mici și mijlocii încearcă în acest fel să extindă vânzările produselor lor, să identifice noi piețe pentru produsele lor. Factoringul este, de asemenea, atractiv pentru întreprinderile care au o pondere nesemnificativă a exporturilor în cifra de afaceri totală sau în care nu are sens să mențină un personal de lucrători ...




Iar în Germania această cifră este de aproximativ 2%. Deci, Association of Factoring Companies (AFK) oferă următoarele date despre dezvoltarea pieței globale de factoring (tabelul 1): în Anglia, unde activitățile companiilor de factoring nu sunt reglementate în niciun fel, numărul factorilor este de aproximativ 100, cifra de afaceri pentru 2007 ...



• Factorizarea ca instrument de gestionare a conturilor de primit

Debitor de la 60 la 1000 de mii de ruble; 4. Condițiile de plată amânată în cadrul contractelor nu depășesc 180 de zile. Concluzie Procesul de cercetare a factoringului ca instrument de gestionare a creanțelor a fost realizat în următoarele etape: 1. Studierea problemelor teoretice de aplicare ...




Riscuri de neplată. Factoringul este un tip de împrumut riscant, dar extrem de profitabil, un instrument eficient de marketing financiar, una dintre formele de integrare a operațiunilor bancare care sunt cele mai potrivite pentru procese moderne dezvoltarea economiei mondiale. FORFATING. 3.1. ...

Favorabil diferit de creditele bancare obișnuite și alte forme de plăți internaționale. 2. Posibilități și condiții pentru aplicarea factoringului în organizare comercială Aici, când reprezentanții întreprinderilor mici și mijlocii, numeroase întreprinderi industriale simt în mod constant ...




Asta în ciuda creșterii eficienței activitatea economică eficiența utilizării întreprinderii capital propriu mai mare decât activele în general și active circulanteîn special. 3. Proiectul de utilizare a factoringului ca sursă de finanțare pentru activitățile companiei „M-Video” & nbsp ...




Licențierea. Motivele care au condus Guvernul sunt fără îndoială. În primul rând, conflictul juridic existent împiedică dezvoltarea factoringului în Rusia. Factoringul, așa cum arată experiența mondială, este un tip de afacere foarte promițător, în dezvoltare dinamică. Analiștii estimează ...




Birourile unei bănci din diferite țări sunt bănci separate. 2.4. Reglementarea juridică interstatală a tranzacțiilor cu facturi Răspândite în domeniul relațiilor internaționale de credit și decontare sunt valori mobiliare precum o factură și un cec. Se emit facturi ...

Concept de factoring. Al doilea acord internațional adoptat în aceeași zi la Ottawa de către statele care au semnat Convenția privind leasingul financiar internațional a fost Convenția UNIDROIT privind tranzacțiile internaționale pe factori.
Conform acordului de factoring, banca (sau altă persoană) se angajează să preia creanțele clientului neplătit și să le ramburseze pe cheltuiala sa, adică plătiți cu deducerea unei anumite remunerații, care este un anumit procent din valoarea creanței (variind de la 2 la 12 la sută din cost).
Un acord de factoring, cum ar fi leasingul, este unul dintre cele mai noi tipuri contractuale care necesită o reglementare legală adecvată, în principal datorită prevalenței sale destul de răspândite în comerțul internațional. Deși „patria” factoringului este Anglia, în care a primit mai întâi consolidarea legislativă (Legea privind factorii a fost adoptată aici în 1889), acest tip contractual a fost utilizat activ de la sfârșitul anilor '50. în SUA și în anii '60. s-a răspândit în majoritatea țărilor lumii. În condițiile actuale, tranzacțiile cu factori (din engleză, factor - o persoană care acționează în detrimentul altei persoane) sunt efectuate în mare parte de bănci.
În relațiile de afaceri dintre diferitele contrapartide, inclusiv în domeniul relațiilor economice externe, adesea apar situații de contradicție între nevoile economice ale părților și baza legală a relației lor. În special, expedierea mărfurilor pentru vânzare și cumpărare internațională a fost efectuată, iar plata pentru aceasta, mai ales dacă este vorba de o livrare cu plata în rate, se face de către cumpărătorul mărfurilor după o anumită perioadă de timp și, adesea, o perioadă semnificativă unu. Reclamații monetare ale vânzătorilor, contractanților, transportatorilor, asigurătorilor și asiguraților etc. deși au, în principiu, valoare de proprietate, dar datorită condițiilor contractuale cu partenerii, nu pot fi realizate în momentul în care își îndeplinesc obligațiile, deoarece sunt „înghețate” până la o anumită perioadă. Cu toate acestea, este foarte posibil să presupunem că, chiar și într-o astfel de situație, cerințele corespunzătoare „înghețate” au cererea consumatorilor și, prin urmare, pot deveni subiectul unei tranzacții antreprenoriale între alte persoane, dacă una dintre ele are în numerar, iar cealaltă parte merge să-și reducă veniturile din tranzacție plătind un comision primei persoane pentru cumpărarea creanței sale viitoare împotriva debitorului corespunzător. Schema de operațiuni de mai sus poate beneficia atât de o persoană, cât și de cealaltă persoană: creditorul primește imediat plata, iar factorul („cumpărătorul drepturilor de creanță”) primește pentru utilizarea fonduri proprii recompensă materială.
V țările dezvoltate tranzacțiile de factoring sunt efectuate de organizații specializate (companii de factoring sau bănci), cu furnizarea unei varietăți de servicii conexe - contabilitate și gestionarea conturilor în cadrul cerințelor transferate, control asupra starea financiară debitori etc., asigurarea asigurării riscurilor de neplată etc.
În general, este acceptat faptul că factoringul își are originea în prima jumătate a secolului al XIX-lea. ca un complex de servicii financiare și comerciale furnizate producătorilor sau furnizorilor de bunuri de către societățile comerciale care au fost implicate în vânzarea produselor lor. Tipic în conținutul relației lor a fost că agentul nu numai că a vândut bunurile produse de producător, ci i-a acordat și o plată în avans sau împrumuturi în scopuri de producție. Acest lucru s-a aplicat atât interiorului, cât și Comert extern... Mai târziu, agenții au abandonat funcțiile comerciale, concentrându-se doar pe aspectele financiare ale serviciului și s-au mutat treptat la achiziționarea directă a „datoriilor” sub forma facturilor emise clienților. În această perioadă se asociază originea prototipului instituției moderne de factoring.
Conținutul legal al factoringului constă în drepturile și obligațiile care apar direct între două contrapartide: factorul (agent financiar) și furnizorul de bunuri, lucrări și servicii (client). Tipic pentru relațiile de factoring moderne este alocarea tuturor creanțelor clienților unui factor (clauza „în favoarea factorului”). După cum subliniază specialiștii, toate acordurile de factoring includ această clauză, datorită căreia clientul este privat de posibilitatea de a intra într-o relație similară cu un alt factor. Acest principiu, care este un element esențial al relațiilor de factoring și privește clientul de posibilitatea de a transfera către agentul financiar doar datoriile îndoielnice sau cele pentru care există teama că nu vor fi plătite, în practică nu este atât de strict , întrucât contrapărțile sunt de acord că contractul va acționa numai în legătură, de exemplu, cu furnizarea numai a anumitor produse. Dar chiar și în acest caz, toate datoriile legate de astfel de aprovizionări trebuie să facă obiectul unei cesiuni. *
* Vezi: Comentariu la Codul civil al Federației Ruse (partea a doua) / Ed. O. M. Kozyr, A. L., Makovsky, S. A. Khokhlova. Moscova, 1996.
Conform acordului de factoring, clientul se angajează să furnizeze agentului financiar dovezi că a livrat bunuri, a efectuat lucrări sau a prestat servicii, adică să documenteze existența unei datorii din partea partenerului în tranzacția principală. În realitate, astfel de dovezi sunt facturi (facturi) transmise factorului, care trebuie să conțină o indicație a necesității de a efectua o plată către factor. În plus, furnizorul este obligat să furnizeze agentului financiar toate informațiile despre cumpărător sau cumpărători, cerințele acestora care pot fi opuse cerințelor pentru primirea unei plăți specifice pentru datoria transferată și alte informații relevante pentru colectarea fără probleme a datoriilor . Ca recompensă, clientul plătește factorului un comision, a cărui sumă depinde de durata perioadei de plată în rate și de riscurile asociate de a nu o primi, starea pieței în această zonă de producție, circulația de bunuri sau servicii, fiabilitatea afacerii cumpărătorilor, volumul de daune și dezacorduri între parteneri etc.
Principala datorie a factorului este plata creanțelor financiare (monetare) acceptate. Dacă un factor presupune controlul conturilor clientului și gestionarea acestora, atunci acesta poate, într-o anumită măsură, să îndeplinească o funcție de consiliere și să determine politica față de cumpărătorii respectivi. În ciuda faptului că principalul conținut juridic al unui acord de factoring este stabilirea drepturilor și obligațiilor reciproce ale clienților și un factor, relațiile factorului cu debitorii - cumpărătorii de bunuri și servicii, precum și cu terții sunt departe de a fi indiferenți față de esență. Cumpărătorul trebuie să știe despre cesiunea creanței, în urma căreia cererea de plată a datoriei îi este adresată nu de la furnizor, ci de la factor. Deși, în practica normală de afaceri, debitorii respectă de obicei instrucțiunile primite cu privire la destinatarul plății, cu toate acestea, uneori pot exista cereri reconvenționale ale cumpărătorului împotriva factorului, pe care acesta are dreptul să îl prezinte furnizorului. În astfel de cazuri, este important să se facă distincția între creanțele prin natura lor - în cele care sunt legate de datoria transferată și care se referă, de exemplu, performanță necorespunzătoare contractele privind calitatea și cantitatea și cele care sunt opuse, în esență, nu unui factor, ci unui furnizor (să zicem, prin compensare). Dacă primele, în principiu, sunt valabile în raport cu factorul, atunci satisfacția celei de-a doua categorii de creanțe depinde de momentul apariției lor: creanțele care au apărut înainte de cesionare, în plus, justificate, pot fi opuse agentului financiar . Cu toate acestea, acesta din urmă are dreptul să recurgă la client.
În practica țărilor occidentale, în special a practicii judiciare, problema relației factorului cu terții este departe de a fi soluționată în mod uniform. Astfel, drepturile și obligațiile, să zicem, altor creditori ai furnizorului sau cumpărătorului sunt afectate în mod substanțial de acordul de factoring. De exemplu, întrebarea cine are dreptul preferențial de a satisface o creanță de la proprietatea unui client sau a unui cumpărător falit - un factor sau alți creditori - este departe de a fi inactivă.
Deci, în proforme pe anumite tipuri furnizarea de bunuri relevante sau furnizarea de servicii sau efectuarea muncii, dreptul preferențial al clientului este adesea indicat în mod specific în textul contractului. Acest lucru duce la faptul că într-o astfel de situație, în caz de faliment al cumpărătorului, factorul ca agent financiar al furnizorului va avea prioritate directă față de ceilalți creditori, deoarece acest lucru este prevăzut direct în prevederile contractului de furnizare. În caz de faliment al unui client, factorul va avea prioritate față de creditorii obișnuiți în raport cu creanțele care îi sunt atribuite în temeiul unui acord de factoring.
În Codul civil rus (partea a doua) există o instituție contractuală separată, special reglementată și numită „finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare”. În esență, este un acord de factoring, totuși, după cum vedem, este denumit diferit. Din punctul de vedere al esenței economice, categoria „finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare” era cunoscută de practica internă înainte, totuși, a fost odată cu adoptarea unui nou act principal de drept civil - Codul civil al Rusiei Federația - faptul că acest tip de relație contractuală a primit o reglementare separată ca formă contractuală și a fost identificat terminologic cu acordul de factoring ca atare. *
* Deci, de exemplu, operațiuni de acest fel erau practicate de băncile sovietice și erau reglementate înainte de adoptarea Codului civil al Federației Ruse prin scrisoarea Băncii de Stat a URSS din 12 decembrie 1989 nr. 252 „Pe procedura de efectuare a operațiunilor de atribuire a furnizorilor către bancă a dreptului de a primi plata pentru cererile de plată pentru bunurile furnizate, lucrările efectuate și serviciile prestate ". Acesta spunea: „Instituțiilor băncilor (denumite în continuare„ bănci intermediare ”) pe bază contractuală li se permite să efectueze operațiuni comerciale și de comision (factoring). Pentru a accelera primirea plății, întreprinderile și organizațiile ... („furnizori”) cedează băncii intermediare dreptul de a primi plata la cererile de plată pentru bunurile furnizate ... ”. Scrisoarea a devenit invalidă ca urmare a adoptării de către Banca Centrală a Federației Ruse a propriului act - scrisoarea nr. la 26 decembrie 1997), precum și după intrarea în vigoare a Codului civil RF.
Un acord de factoring (finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare) în temeiul legislației rusești (articolul 824) este furnizarea de servicii intermediare pentru efectuarea de tranzacții financiare și de decontare între participanții la tranzacții civile, care uneori prevede și furnizarea altor servicii comerciale. Părțile la acordul de factoring sunt: ​​furnizorul de bunuri sau servicii (client), factorul (firma intermediară) și cumpărătorul de bunuri sau servicii (cumpărătorul) - debitorul.
Eficacitatea aplicării contractului în cauză într-o economie de piață se datorează oportunităților inerente de creștere a profitabilității operațiunilor comerciale. Cu ajutorul său, băncile, instituțiile de credit și organizațiile specializate în anumite operațiuni, valorificând creanțele monetare ale terților și acționând astfel ca agenți financiari, extind gama de servicii comerciale furnizate pe o bază rambursabilă, adică crește capacitatea și domeniul de aplicare al pieței. În ciuda faptului că Federația Rusă nu este parte la Convenția de la Ottawa *, dispozițiile actelor juridice naționale rusești, în primul rând cap. 43 din partea a doua a Codului civil, ia în considerare conținutul acestuia.
* Convenția a fost semnată de: Ghana, Guineea, Nigeria, Filipine, Tanzania, Maroc, Franța, Cehoslovacia, Finlanda, Italia, Belgia, SUA, Panama.
Reglementarea juridică internațională a factoringului În prezent, în planul juridic național, acest tip de acord este reglementat legal într-un număr destul de mic de țări, prin urmare, dezvoltarea și încheierea acordului internațional menționat mai sus a fost practic primul pas serios în crearea unui cadru de reglementare pentru relațiile relevante apărute în domeniul internațional. Între timp, internaționalizarea în curs de dezvoltare a operațiunilor de factoring, în urma căreia multe firme de factoring au început să se specializeze în factoringul „import” sau „export”, lipsa reglementărilor naționale și discrepanțele semnificative în conținutul și practica sa, care apare în unele state, a stimulat în mare măsură nu numai dezvoltarea normelor convenției, ci într-o anumită măsură a predeterminat calitatea acestora. Experții remarcă faptul că, în cadrul acestei convenții, a fost posibil nu numai să se ofere o reglementare unificată cu privire la anumite aspecte, luând în considerare experiența și practica diferitelor sisteme naționale de drept și îndeplinind cerințele fluctuației economice internaționale moderne, ci și să se propună o soluție la unele probleme care nu au fost încă soluționate la nivelul sistemelor juridice naționale individuale. *
* Vezi: A.S. Komarov. Finanțarea împotriva cesiunii unei creanțe monetare (capitolul 43) // Comentariu la Codul civil al Federației Ruse (partea a doua) / Ed. O. M. Kozyr, A.L. Makovsky, S.A. Khokhlova.
În sensul Convenției UNIDROIT din 1988, „contract de factoring” înseamnă un acord încheiat între o parte (furnizor) și o altă parte (o firmă de factoring numită cesionar), conform căreia: a) furnizorul poate sau trebuie să cedeze cerințele obligației cesionarului care decurg din contractele de vânzare a bunurilor încheiate între furnizor și clienții săi (debitori) ”(articolul 1). Cesionarul în temeiul unui acord de factoring reglementat de convenție trebuie să își asume cel puțin două dintre obligațiile enumerate în dispozițiile sale: 1) finanțarea furnizorului, în special prin acordarea acestuia cu un avans sau un împrumut (credit); 2) păstrarea conturilor pentru creanțele care pot fi cedate; 3) prezentare pentru plata și primirea conturilor de primit de la cumpărători; 4) protejarea intereselor furnizorului în legătură cu insolvența debitorilor.
Convenția nu reglementează relația privind tranzacțiile care se referă la bunuri achiziționate în principal pentru uz personal, familial sau de uz casnic. Scopul său principal a fost dezvoltarea unui astfel de regim de reglementare care să poată lua în considerare natura tripartită a relațiilor în temeiul acestui acord: între furnizor (client), factor și debitor (cumpărător).
Operațiunile factoriale sunt efectuate atât în ​​interiorul unei țări, cât și atunci vorbim de factoring „intern” și la scară internațională, atunci când relațiile depășesc orice jurisdicție. În ce cazuri putem vorbi despre factoringul internațional? La fel ca multe alte acte juridice internaționale moderne de natură unificatoare, această convenție folosește pentru a stabili „internaționalitatea” un astfel de criteriu ca locația principalului loc de desfășurare a activității (stabilirea comercială) a partenerilor din diferite state: contractul pentru tranzacțiile cu factori, decurge din contractul de vânzare a bunurilor între furnizor și debitor, care își au sediul propriu în diferite state ”(clauza 1 a articolului 2). O condiție importantă pentru determinarea domeniului de aplicare al Convenției este faptul că aceste state, precum și statul în care factorul își are sediul, sunt state contractante sau contractul pentru vânzarea de bunuri și contractul pentru tranzacțiile cu factori sunt guvernate conform legislației țării contractante (paragraful 1 litera (a) Art. 2).
În cazul în care oricare dintre părți are mai multe sedii de afaceri, sediul la care se referă prezenta convenție este înțeles ca fiind cel mai strâns legat de contractul de factoring sau de executarea acestuia, ținând seama de circumstanțele cunoscute părților sau prevăzute de aceștia în orice moment înainte de încheierea acestuia sau în timpul executării contractului (clauza 2 a articolului 2).
Regulile de fond unificate încheiate în tratatul internațional în cauză pot să nu acopere toate aspectele relațiilor reglementate. Problemele legate de domeniul de aplicare al Convenției, dar care nu au primit reglementări speciale în aceasta, sunt supuse rezolvării pe baza principiilor generale ale acestui document și, în absența acestora, vor fi reglementate de legea aplicată la baza regulilor dreptului internațional privat (conflict de legi). Astfel, legislația națională, stabilită în conformitate cu principiile de atașament ale conflictului de legi adecvat, se aplică în anumite cazuri subsidiar.
Normele Convenției sunt de natură dispozitivă, adică părțile pot conveni că exclud aplicarea dispozițiilor convenționale pentru relațiile lor contractuale (art. 3). Pe de altă parte, dacă aplicarea Convenției este exclusă, atunci această excludere ar trebui să se aplice întregii Convenții. Comparând, de exemplu, cu Convenția de la Viena din 1980 a ONU privind contractele de vânzare internațională de bunuri, este ușor de observat diferența de abordare a acestei circumstanțe: aceasta din urmă permite excluderea atât a tuturor, cât și a oricărei părți la alegerea contractanții înșiși cu dispozițiile sale stipulate în contractul juridic civil.
Datorită faptului că în practica economică internațională, precum și la scară internă, creanțele creditorilor oricărei persoane pot avea o natură juridică diferită, o sarcină importantă este stabilirea priorității creanțelor categoriilor relevante de entități. În acest caz, Convenția Unidroit consacră regula de prioritate a acordului de factoring asupra altor tipuri de contracte (de exemplu, furnizarea de bunuri sau furnizarea de servicii), din care decurge creanța, conform căreia revendicările factorului ar trebui să aibă prioritate asupra cerințelor de alt tip. Situația considerată anterior de non-coincidență a practicii judiciare a unui număr de state în ceea ce privește soluționarea problemei, atunci când atribuirea unei cereri de către furnizor unui factor încalcă acordul părților care interzic o astfel de cesiune, Convenția a primit reglementare uniformă: art. 6 permite orice astfel de cesiune, fără a aduce atingere prevederilor oricărui alt acord, cu excepția cazului în care statul, care aderă la Convenție, a făcut o declarație corespunzătoare de a nu aplica aceste dispoziții în cazurile în care debitorul are o unitate comercială (locul de desfășurare a activității) pe teritoriul acea stare. Între timp, Convenția stabilește în mod clar că dispozițiile sale, inclusiv cele de mai sus, nu se aplică cesiunilor ulterioare dacă acestea sunt interzise de un acord privind tranzacțiile cu factori (articolul 12).
Conform prevederilor convenționale, debitorul trebuie cu siguranță notificat cu privire la cesiunea dreptului de creanță. Notificarea este trimisă debitorului fie de către creditor (furnizor) însuși, fie în numele acestuia de către factor și trebuie să conțină o indicație a cerințelor care au constituit obiectul cesiunii către factor. În plus, notificarea specifică suficient atât cerințele, cât și factorul către care cumpărătorul sau altă persoană cu obligație față de client trebuie să efectueze plata. Sub rezerva respectării circumstanțelor enumerate și, de asemenea, în cazul în care notificarea se referă la cerințele care decurg din contractul încheiat la momentul emiterii avizului sau înainte de aceasta, debitorul este obligat să își achite datoria.
În acest sens, trebuie menționat că în practica mondială există două tipuri de factoring: convențional (deschis) și confidențial (nedescoperit). În factoringul confidențial, contrapartidele clientului nu sunt la curent cu transferul facturilor către agentul financiar. Convenția, care stabilește obligația debitorului de a efectua plata către agentul financiar numai în cazul notificării sale scrise cu privire la cesiunea unei creanțe monetare specifice către o anumită persoană - acest agent financiar, decurge din utilizarea factoringului deschis. Drept urmare, debitorului i se acordă dreptul de a obține de la agentul financiar dovezi privind cesiunea creanței către acesta, pe care debitorul este obligat să o plătească.
Obligația debitorului include producerea factorului de plată a datoriei în cazul în care acesta nu știe nimic despre alte drepturi preferențiale ale terților (articolul 8). Debitorul, căruia factorul îi adresează creanța monetară, poate, totuși, să se opună factorului cu creanțele sale stipulate în contractul de furnizare (executarea lucrărilor sau a serviciilor etc.). În același timp, Convenția permite factorului să nu restituie sumele plătite de acesta de către debitor, cu condiția ca acesta din urmă să le poată primi de la furnizor însuși (paragraful 1 al articolului 10). Trebuie avut în vedere faptul că debitorul poate solicita factorului să returneze plata efectuată în cazul în care acesta nu și-a îndeplinit obligația față de furnizor sau a plătit o creanță monetară, știind că debitorul are creanțe împotriva clientului (furnizorului) ( paragraful 2 al art. zece).
Un acord de factoring poate include cesiunea nu numai a unei creanțe monetare, ci și a altor drepturi pe care le are clientul (furnizorul), inclusiv beneficiile care decurg din clauza conform căreia vânzătorul păstrează dreptul de proprietate asupra bunurilor până când acestea sunt plătite integral sau alte metode a asigurării îndeplinirii obligațiilor în raport cu furnizorul. *
* A se vedea: Decretul Komarov A.S. Op.
Relevanța îmbunătățirii reglementării juridice a relațiilor examinate, inclusiv prin mijloace juridice internaționale, este confirmată de faptul că, în cadrul Comisiei de drept comerț internațional Națiunile Unite (UNCITRAL) lucrează, de asemenea, la pregătirea unui document unificat privind cesiunea unei creanțe financiare în comerțul internațional. *
* A se vedea: Comisia ONU pentru dreptul comercial internațional. Douăzeci și opt de sesiuni. Viena, 2-26 mai 1995. Documentul ONU A / CN. 9/412.

Există un număr mare de tipuri de operațiuni de factoring și combinații ale acestora, dintre care principalele în practica străină sunt următoarele:

1) cu și fără drept de recurs;

2) ascuns și deschis, uneori suplimentar „pe jumătate”;

3) factoring, atunci când colectarea datoriilor este efectuată de un factor sau de un client în numele unui factor;

4) factoring, furnizarea sau neasigurarea finanțării clientului;

5) factoring, atunci când un factor plătește pentru fiecare creanță achiziționată la data specificată sau când plata către furnizor vine direct de la cumpărător (al doilea tip de operațiune, ca și altele care nu prevăd finanțare, în conformitate cu legislația rusă nu se încadrează în general conform definiției unui acord de finanțare în cadrul cesiunii unei creanțe monetare);

6) factoring, atunci când este atribuită o cerere individualizată specifică sau când sunt propuse o serie de revendicări pentru aprobarea unui factor;

7) export și import factoring;

8) directe și indirecte (soiurile acestora din urmă, a căror caracteristică distinctivă este participarea mai multor bănci la operațiune, - „doi factori”, „o jumătate” și compensatorii (spate-la-spate) ) factoring);

9) integral și parțial etc. Diverse combinații ale caracteristicilor de mai sus formează o serie de tipuri de operațiuni de factoring Ovseiko S. Factoring: analiza comparativa Legislație și practică rusă, străină și internațională // Dreptul comerțului exterior. 2007. Nr. 1. P. 11 ..

Factorizare completă / completă a serviciilor. Aceasta este forma tradițională americană de factoring (de aceea se numește și factoring pe linie veche), care se desfășoară pe baza unui acord pe termen lung între factor și vânzător, conform căruia vânzătorul care expediază bunuri (furnizează servicii ) cu condiția plății către un cont deschis (de exemplu, plata după expediere), factorul furnizează următoarele servicii: a) cumpără toate creanțele care apar cu plata imediată către vânzător; b) menține un registru de vânzări și îndeplinește alte funcții contabile; c) încasează creanțe; d) își asumă toate riscurile de credit asociate cu insolvența cumpărătorului. Factorizarea completă se efectuează prin achiziționarea creanței cedabile și nu prevede dreptul de recurs la factor în cazul neplății de către cumpărător.

Factoring de recurs sau factoring adevărat. În ciuda faptului că o serie de alte tipuri de operațiuni de factoring prevăd și dreptul de recurs al factorului către vânzător, această denumire a fost stabilită pentru tipul de factoring, în care factorul asigură clientului finanțare, efectuează contabilitate și colectarea (încasarea) datoriilor, dar nu oferă protecție împotriva neplății de către cumpărător. În acest din urmă caz, factorul în termenele stabilite prin contract (de obicei 2 - 3 luni de la data emiterii facturii (factură)) are dreptul de a returna suma avansată. Din punct de vedere legal, motivele recursului pot fi incluse în contractul de factoring, în primul rând, garanția vânzătorului emisă pentru cumpărător și asigurarea plății de către acesta din urmă a prețului de vânzare sau, în al doilea rând, un acord de răscumpărare a dreptului de creanță, dacă acesta din urmă nu este rambursat de cumpărător în perioada specificată. Din moment ce factoringul recursului istoric a apărut mai târziu, acesta este uneori numit fals (engleză - falsă, germană - nesoluționată).

Factorizarea agenției. Un nume mai precis pentru acest tip de factoring se găsește în practica germană - „Eigen-Service Factoring” (literal - factoring cu propriile servicii). Acest nume subliniază cea mai importantă caracteristică a sa: funcțiile factorului se limitează la finanțarea clientului; servicii suplimentare pentru colectarea datoriilor, contabilitate etc. nu sunt furnizate.

La fel ca ambele tipuri anterioare, factorizarea agentului este deschisă, dar cumpărătorul poate efectua plăți atât factorului, cât și vânzătorului. În acest din urmă caz, vânzătorul este agentul factorului (de aici și numele), iar sumele primite în țările anglo-saxone sunt considerate un trust (trust), care trebuie apoi transferat factorului. Factorizarea agenției prevede, de obicei, recurs.

Un tip foarte apropiat cu factoringul de agenție este așa-numitul factoring în bloc (în traducere gratuită - „factoringul tuturor vânzărilor clienților” sau „factoring complex”). Deși termenul în sine nu este în totalitate adecvat, ca și pentru alte tipuri, situația obișnuită este un factor de serviciu complex al tuturor sau majorității operațiunilor clientului, și nu tranzacții unice. Acesta este un factor deschis, întotdeauna cu recurs.

Reducerea facturilor sau factoringul confidențial. Tipul este foarte asemănător cu tipul agenției, dar cu o diferență semnificativă - este un factor ascuns. Funcțiile factorului sunt, de asemenea, limitate la finanțarea vânzătorului, care încasează independent datoria cumpărătorului, acționând în interesul factorului. Unii experți străini nu consideră deloc reducerea facturilor ca factoring, ci doar ca un împrumut obișnuit garantat prin drepturi de creanță.

În majoritatea țărilor, avizul de cesiune nu face ca cesiunea să fie valabilă, deoarece tranzacția intră în vigoare la momentul finalizării, ci doar: a) elimină de la noul creditor riscul ca debitorul să plătească creditorul anterior (Germania (407 GGU) ), SUA (articolul 9 -318 (3) ETC), Austria, Belgia, Țările de Jos, Elveția, Republica Cehă și Slovacia); b) fără notificarea debitorului, garanția nu va fi eficientă împotriva altor creditori, inclusiv în cadrul procedurilor de faliment (Franța și fostele sale colonii, Belgia, Luxemburg, Italia, Chile, Japonia (art. 364 CC), Polonia (art. .329 CC), Brazilia (articolul 1069 din Codul civil), Columbia (articolul 1959 din Codul civil), Portugalia, Coreea de Sud etc.) Marysheva N.I. Drept internațional privat: manual. M., 2010. S. 244 .. În plus, în țările străine, există și alte explicații teoretice ale factoringului latent (drept de retenție, subrogare, compensare), care vizează ocolirea cerinței de notificare.

Factorizare nedezvăluită. Deși cumpărătorul nu este notificat cu privire la înlocuirea creditorului în obligația monetară și la reducerea facturilor, cu toate acestea, în literatura specială termenul „factoring nedivulgat” se aplică unui tip de tranzacție ușor diferit, în care (și acesta este un diferența față de actualizare) ia o parte semnificativă (de obicei până la 80%) riscul de credit al vânzătorului. În unele cazuri, un factor poate să nu aibă deloc recurs, adică acceptați integral riscurile vânzătorului. Dar, spre deosebire de factoring complet, acest tip nu prevede servicii suplimentare (colectarea de daune, contabilitate etc.) din acest factor.

Factorizarea maturității, Factorizarea germană Faelligkeits. Din punctul de vedere al legislației rusești, acest tip de operațiune nu poate fi deloc considerat factoring, deoarece factorul nu finanțează clientul. Mai degrabă, este un fel de încasare (contract de comandă) cu o serie de servicii suplimentare din partea factorului, cum ar fi protecția împotriva „datoriilor neperformante” (aceasta nu se poate numi absența dreptului de recurs, deoarece există nicio plată în avans a veniturilor din factor), colectarea creanțelor, servicii de contabilitate ... Se poate asigura protecția împotriva neplății de către cumpărători căi diferite, inclusiv prin asigurarea riscurilor vânzătorului.

Asigurarea riscului de credit al vânzătorului poate fi un element esențial al altor tipuri de factoring. De exemplu, factoringul cu recurs, complicat de elementele unui contract de asigurare a riscului de credit, se transformă practic în echivalentul factoringului complet (fără recurs).

Reducerea facturilor în timp ce asigurarea riscurilor se apropie de factoring nedivulgat. În astfel de cazuri, factorul încheie în mod independent contracte de asigurare în favoarea vânzătorului, plătește asigurătorului prima de asigurare, dar, în același timp, poate cere vânzătorului cesiunea drepturilor beneficiarului în temeiul contractului de asigurare. De asemenea, vânzătorul și factorul își pot asigura împreună riscurile (pot acționa ca co-asigurători). Atunci când apar evenimente asigurate, poate apărea o situație paradoxală atunci când (a) proprietarul poliței de asigurare este furnizorul, cu toate acestea (b) nu are niciun interes în neîndeplinirea evenimentului asigurat, deoarece dreptul de creanță împotriva cumpărătorului a fost atribuit factorului. Practica străină în astfel de cazuri impune factorul de a reatribui vânzătorului dreptul de creanță pentru ca acesta din urmă să aibă dreptul să dea în judecată cumpărătorul în numele său. Prezența elementelor de asigurare într-o operațiune de factoring modifică semnificativ clasificarea de mai sus a tipurilor de factoring, făcând în esență lista lor deschisă.

Diferite state și-au dezvoltat propriile preferințe în raport cu anumite tipuri și tipuri de factoring. Deci, în Germania, Olanda și Belgia factorul principal este nerecursul. În ceea ce privește ultimele două țări, principalul motiv este economic: piețele interne ale acestor țări sunt mici, iar băncile locale acționează în principal ca factori de import pentru băncile lor corespondente străine în factoringul indirect. În Germania, prevalența factoringului fără recurs se explică prin specificul legislației și practicii judiciare. Acolo, factoringul cu drept de recurs (al cărui volum, conform unor estimări, nu depășește 8%) este considerat un împrumut garantat prin cesiunea dreptului de creanță, ceea ce face imposibilă utilizarea factorului un transfer mai fiabil de titlu (proprietate) către bunurile furnizate ca garanție. În Marea Britanie, factorizarea fără recurs a fost inițial predominantă, dar apoi situația s-a schimbat în direcția opusă. În alte țări europene, factoringul recursului a fost și rămâne principala sa formă de la bun început.

Astfel, la reglementarea acordului de factoring în legislația rusă, a fost ales inițial modelul unei operațiuni cu capital intensiv, care, prin definiție, ar trebui să fie unul bancar. Nu numai modelul comercial sau financiar-comercial a fost aruncat.

Alte opțiuni de factoring bazate numai pe funcția de garanție a unui factor nu se încadrează în definiția unui acord de finanțare în cadrul cesiunii unei creanțe monetare în Rusia. Având în vedere formularea destul de îngustă a art. 824 din Codul civil al Federației Ruse nu intră sub incidența acestei definiții și a altor tipuri ale acestei operațiuni (de exemplu, factoringul cu data scadenței plății, în anumite circumstanțe - factoringul de import).

În literatura juridică, factorizarea internațională nu primește prea multă atenție. Majoritatea operelor autorilor ruși și străini sunt dedicate studiului factorizării interne. În același timp, astăzi în știință nu există o abordare unificată a înțelegerii factorizării ca atare. În special, puteți găsi diferite puncte de vedere referitoare la esența, caracteristicile și elementele acestui acord. Prin urmare, nu a existat nicio abordare unificată în raport cu aparatul conceptual utilizat pentru desemnarea raporturilor juridice avute în vedere. În acest sens, acest articol încearcă să studieze natura juridică a acordului de factoring, precum și specificul reglementării sale din punctul de vedere al normelor de drept internațional privat pentru a identifica modalități posibile de îmbunătățire a acestuia din urmă.

Moscova: Universitatea Economică Rusă numită după G.V. Plekhanov, 2011.

Sarcină:În prezent, a existat un interes crescut în studiul aspectelor istorice asociate formării diferitelor instituții de drept. Cele mai puțin studiate sunt problemele dezvoltării dreptului internațional în dreptul privat și internațional, inclusiv. Acest articol oferă o analiză istorică și juridică a procesului de înregistrare legală a sistemului de relații internaționale în sfera juridică privată, inclusiv cu participarea directă a statului rus.

Model: Studiul oferă o analiză istorică și juridică a procesului de formare a dreptului internațional privat în perioada imperială cu participarea statului rus, pe baza surselor primare: documente juridice internaționale (tratate) încheiate de Rusia cu diferite state în perioada specificată perioada de timp și actele legislației interne care reglementează domeniul relevant, precum și lucrările științifice dedicate studiului problemelor relevante.

Concluzii: A fost efectuată o analiză istorică și juridică, au fost identificate principalele probleme care au făcut obiectul reglementării legale în cadrul dreptului internațional privat din perioada corespunzătoare, au fost identificate tendințele legate de procesul de formare a dreptului internațional privat, consolidarea juridică a dispozițiile relevante la nivelul tratatelor internaționale încheiate de diferite state, în principal europene, precum și corelarea dispozițiilor dreptului internațional cu actele legislației interne ruse.

Cadrul de cercetare / posibilitatea utilizării ulterioare a rezultatelor lucrărilor științifice: studiul este limitat de perioada de timp și domeniul de aplicare al dreptului internațional privat, care poate fi extins în ceea ce privește cadrul cronologic și sferele de interacțiune.

Implicații sociale: Într-o formă sistematizată, cu legături către surse primare, este descris procesul de formare a înregistrării legale a relațiilor interstatale în domeniul dreptului privat în perioada specificată, care contribuie la studiul istoriei dreptului internațional în general, inclusiv procesele politice și juridice relevante.

Originalitate / valoare- lucrarea poate fi utilizată pentru a studia istoria statului și a dreptului, dreptul internațional privat și o serie de alte științe.

Lucrarea își propune să analizeze rolul diferitelor surse legislative și politice în delimitarea cadrelor conceptuale și de reglementare pentru relațiile transnaționale de angajare. Acest tip de relații de muncă este încă perceput ca o noutate în Rusia și nu se reflectă de fapt în legislația rusă. Cu toate acestea, în timp ce în ultimele decenii legislativul nu a prevăzut o abordare consecventă a înțelegerii acestui fenomen, percepția acestuia se formează acum - mai mult sau mai puțin cu succes - la nivel internațional / interregional și corporativ, precum și în contemporaneitate cercetare și în practica de zi cu zi. Lucrarea oferă o schiță a studiilor academice recente care definesc anumite grupuri și categorii de relații transnaționale de angajare propuse de cercetătorii ruși, explicând problemele care apar în reglementarea legală a acestui fenomen și sugerând posibile modalități de soluționare a acestora. În afară de aceasta, lucrarea rezumă principiile pentru reglementarea transnațională a relațiilor de muncă prevăzute în tratatele interregionale și bilaterale (în cea mai mare parte a Comunității Statelor Independente și a nivelurilor EuroAsEC). Autorul descrie puncte comune și variații ale abordărilor care pot fi găsite în aceste documente, depune eforturi pentru a explica motivele care le-au adus și oferă câteva ipoteze cu privire la efectul lor posibil și la utilizarea productivă la nivel național și întreprindere. Aceste speculații sunt completate cu o analiză a evoluțiilor la nivel de întreprindere în ceea ce privește relațiile de muncă transnaționale - atât naționale, cât și multinaționale - care îmbrățișează introducerea de noi concepte și instrumente, aducând la lumină aspecte noi ale fenomenului și răspândind bunele practici în domeniile sectoriale sau intersectoriale. niveluri. Printre alte chestiuni discutate în lucrare există o presupunere că a sosit momentul să se acorde o recunoaștere mai serioasă a așa-numitelor „surse de drept legat”, care pot fi găsite acum atât la nivel internațional / interregional, cât și la nivel de întreprindere. Deși aceste surse sunt utilizate pe scară largă în practică, acestea încă nu au recunoaștere oficială și niciun statut special în doctrina juridică rusă. Aceste date abundente demonstrează unele asemănări și diferențe clare. Prin urmare, se susține că domeniul a fost dezvoltat până la punctul în care se pot efectua generalizări și sistematizări speciale pentru a face posibilă modificările legislative în cel mai apropiat viitor. Autorul oferă mai multe exemple de astfel de generalizări și modificări și deduce efectul acestora asupra politicii și practicii tuturor părților interesate implicate în relațiile de muncă transnaționale sau responsabile de reglementarea lor în contextul rus.

Gridneva EA În carte: Studii comunicative ale secolului XXI: perspective pentru dezvoltarea cunoștințelor sociale și umanitare: materiale ale celei de-a VI-a conferințe științifice și practice, 19 martie 2010. N. Novgorod: filiala Nijni Novgorod a Înaltului Școala de Economie, 2010. pp. 26-33 ...

Formarea unei societăți industriale este însoțită de formarea unei abordări obiective a esteticii afacerilor asociate cu comercializarea esteticului într-o societate de producție și consum în masă. Abordare de-a lungul secolului al XX-lea. suferă o schimbare de la versiunea „hard”, prezentată de stilul american din anii 30, la versiunea „soft” din designul european. Dar rămâne natura imitativă a esteticii comercializate: principalul lucru este dominarea sarcinilor de marketing și forma unui lucru asupra integrității sale.

Editat de: V. Bychenkov Kaluga: KF RPA Ministerul Justiției din Rusia, 2010.

Colecția conține materiale pregătite pentru cea de-a treia Conferință internațională științifică și practică „Tendințe în dezvoltarea statului, dreptului și politicii în Rusia și în lume” (Kaluga, 30 aprilie 2010).

Pentru specialiștii din domeniul dreptului, profesori, absolvenți, studenți ai instituțiilor de învățământ superior cu profil juridic, pentru toți cei interesați de problemele științei juridice.

Articolul analizează posibilitatea de a utiliza exemple adecvate care conțin caracteristici temporale, claritatea și convingerea acestora în cursul studierii cursului „Tehnica juridică”. Se ia în considerare posibilitatea demonstrării optimizării tehnicilor juridice cu ajutorul proprietăților temporare utilizate corect și clar.

Autorul articolului consideră că pentru prima dată societatea rusă s-a confruntat cu Constituția, ceea ce ar provoca la fel de multe critici pe cât provoacă actuala Constituție a Federației Ruse. Cea mai tangibilă pagubă cauzată de Constituție sistemului de legislație este că, spre deosebire de tradiția constituțională națională existentă, a încetat să mai fie un document de formare și de formare a sistemului pentru acest sistem. Constituția nu este Legea fundamentală a statului și, prin urmare, culmea sistemului legislativ. Vorbim despre funcțiile de constituire a sistemului și de formare a formelor din Constituție, deoarece legislația (fie ea în sens larg sau restrâns) este un sistem ierarhic. Fiecare tip de acte normative incluse în acesta trebuie să-și ocupe propriul pas, a cărui poziție, printre altele, este determinată de forța sa juridică.

Articolul prezintă o analiză a statutului juridic al Camerei de control și conturi din Sankt Petersburg, în lumina adoptării Legii federale „Cu privire la principiile generale de organizare și activitate a organelor de control și de conturi ale entităților constitutive ale Rusiei Federație și Municipalități. " O atenție deosebită este acordată Cadrul legal auditarea eficacității fondurilor publice, precum și a problemelor de interacțiune a Camerei de control și conturi din Sankt Petersburg cu organele de control ale municipalităților intracitate.

Acest articol este dedicat legitimării și particularităților aplicării de către instanțe și autorități executive a standardelor ex post și ex ante în domeniul reglementării concurenței. Acesta consideră postulatele ex post și ex ante drept principii juridice asociate cu aplicarea legislației economice (inclusiv antitrust). Distincția dintre principiile ex post și ex ante se face pe baza a două criterii importante referitoare la subiectele aplicării lor și a standardelor de evaluare a deciziilor luate. Unul dintre cele mai importante obiective ale articolului este respingerea opiniei răspândite în rândul avocaților și economiștilor conform căreia legiuitorul în domeniul reglementării activitatea economică aplică principiul ex ante și nu este legat de principiul ex post, iar situația cu ofițerul de aplicare a legii arată exact opusul.

Editat de: A. M. Ablazhei, N. V. Golovko Novosibirsk: Universitatea de Stat Novosibirsk, 2012.

Colecția conține rapoartele participanților la Conferința științifică regională a tinerilor oameni de știință din Siberia în domeniul științelor umaniste și științelor sociale „Probleme actuale ale cercetării umanitare și sociale”. Cartea este destinată specialiștilor din domeniul cercetării sociale, filosofiei și problemelor teoretice ale dreptului, precum și tuturor celor interesați de problemele și perspectivele cercetării sociale și umanitare. Lucrările au fost publicate cu sprijinul financiar al Consiliului Tineretului Științific al NSC SB RAS.

Articolul este dedicat analizei dreptului de a desfășura contramanifestații, care este una dintre manifestările libertății de întrunire. Subliniind valoarea acestui drept ca element al unei societăți democratice, autorul recunoaște riscul unor ciocniri violente între participanți evenimente publice aderarea la idei opuse. Această circumstanță dictează necesitatea stabilirii unor restricții proporționale cu privire la dreptul la contramanifestații, dintre care anumite tipuri sunt analizate în această lucrare.

Acest articol analizează utilizarea legislației ca sursă legală în Imperiul Rus prin fenomenul publicării legii. Autorul susține că absența separării puterilor executive, legislative și instanțelor judecătorești a avut efecte negative definitive pentru legiferare și executare. Politica legislativă a împăraților ruși ar putea fi analizată folosind conceptul lui Jürgen Habermas de „publicitate reprezentativă” (reprezentant öffentlichkeit): în mare măsură, țarii considerau legea atât ca o afirmație a autorității, cât și ca un mijloc de guvernare. Acțiunile lor către consolidarea legalității în stat (adică publicarea obligatorie a legislației) au fost în esență simbolice sau teatrale. De fapt, deoarece separarea legilor de actele executive nu exista în Rusia imperială, legislația a fost publicată (sau a rămas nepublicată) exclusiv pentru administratorii de stat. Conflictul în concepțiile de legalitate dintre actori de stat și civili din a doua jumătate a secolului al XIX-lea nu a fost doar de natură politică. Articolul demonstrează că a existat o cerere publică pentru publicarea legislației; accesibilitatea insuficientă a informațiilor juridice a influențat negativ dezvoltarea socială și economică din Rusia imperială.

Bely A. V. ECO. 2010. Nr. 6. S. 97-114.

Articolul examinează dezvoltarea normelor de gestionare internațională în sectorul energetic mondial, aplică o abordare instituțională pentru dezvoltarea regimului juridic internațional al Cartei Energiei. Definiția gestionabilității este asociată cu dezvoltarea normelor internaționale de soluționare a litigiilor, care sunt prezentate pe scară largă în acest document. În contextul general al problemei gestionabilității, sunt luate în considerare interesele Rusiei - protecția investițiilor în UE și încurajarea investițiilor de mediu.

Lucrarea examinează aspectele culturale și practicile de aplicare a legii în domeniul drepturilor omului în regiunea Caucazului. Sunt discutate diverse interpretări ale conceptului drepturilor omului în regiune, relația dintre problemele drepturilor omului și caracteristicile socio-culturale ale regiunii. O atenție deosebită este acordată dezvoltării instituției comisarului pentru drepturile omului (Ombudsman) și a altor instituții de protecție a drepturilor omului de stat în republici. Caucazul de Nordși în țările din Caucaz. Se arată specificitatea relației „persoană - putere” din regiune. Aspectele socioculturale din domeniul drepturilor omului în Caucaz sunt acoperite în contextul problemei combaterii terorismului și a practicilor de aplicare a legii - în contextul unei combinații de patru sisteme juridice: adat (vamale), sharia, dreptul laic și internațional lege.

Evgeny Smirnov

Bsadsensedinamick

# Factorizarea

Tipuri, sarcini și reglementarea factoringului internațional

În relațiile internaționale, operațiunile de factoring sunt guvernate de dispozițiile Convenției Unidroix. Rusia nu este membră a acesteia.

Navigarea în articol

• Sarcini de factoring internațional
• Principalele tipuri
• Model cu un singur factor
• Model cu doi factori
• Cost factoring
• Forfaiting internațional
• Acord internațional de factoring
• Convenția Unidroix privind factorizarea internațională
• Condiții de bază ale factoringului internațional

- un tip de operațiune de factoring care oferă finanțare pentru furnizarea de bunuri sau servicii cu o plată amânată, cu condiția ca cumpărătorul și vânzătorul să fie rezidenți din diferite țări.

Trei părți participă simultan la astfel de operațiuni:

1. Factor - o bancă sau orice instituție financiară care dobândește dreptul la o creanță monetară;
2. Exportator;
3. Un importator care are datorii față de un cumpărător.

Pentru companiile autohtone care comercializează pe piața internațională, factoringul poate fi importat sau exportat. Depinde cine este compania - furnizorul de bunuri sau cumpărătorul.

Sarcini de factoring internațional

Sarcina principală a factoringului internațional este de a crea un compromis între interesele vânzătorului și ale cumpărătorului în domeniul decontărilor reciproce. Ambele părți își ating obiectivele menținând neutralitatea terței părți și preluând temporar sarcina de a umple golul de tranzacționare.

Din acest motiv, serviciile de factoring sunt populare. Nu există nici un substitut pentru acestea în următoarele cazuri:

• Partenerii nu au reușit încă să stabilească o relație de încredere puternică între ei, pentru a se asigura de decența celuilalt pentru a furniza bunuri sau servicii cu plata amânată.
• Partenerii doresc să efectueze tranzacții fără a utiliza garanții și să efectueze o tranzacție cu riscuri și pierderi minime.
• Prezența unei terțe părți accelerează foarte mult procesul de tranzacție.
• Legile țărilor în care își desfășoară activitatea vânzătorul și cumpărătorul pot diferi. De aceea, încheierea unui contract poate fi periculoasă și poate fi interpretată diferit de fiecare parte.

Principalele tipuri

În economia internațională, există două tipuri de factoring, în funcție de locația tuturor părților la tranzacție.

Model cu un singur factor

Acest model presupune că factorul și furnizorul operează în cadrul legislației unei țări (ei sunt rezidenții săi). Acest model este extrem de relevant pentru tranzacțiile de export. Un astfel de factoring de export prevede că vânzătorul și factorul se află într-o țară, iar cumpărătorul într-o altă țară.

Rolul companiei de factoring poate fi asumat de o bancă sau de orice altă instituție financiară autorizată să furnizeze astfel de servicii. Factorul se angajează să finanțeze, integral sau parțial, veniturile din contractul dintre furnizor și cumpărător.

Model cu doi factori

Particularitatea este că funcțiile factoringului internațional sunt împărtășite de două companii. Unul dintre ei este responsabil pentru componenta de export a contractului, iar al doilea este responsabil pentru import. Rolul factorului de import este, de asemenea, asumat de o bancă sau altă instituție financiară autorizată să furnizeze servicii financiare intermediare.

Factorizarea exporturilor permite vânzătorului să obțină următoarele oportunități:

• Creșteți vânzările în alte țări, îmbunătățindu-vă competitivitatea. Acordarea unei perioade de grație cumpărătorilor poate fi esențială atunci când alegeți un partener de peste mări.
• Reduceți diferențele de numerar care vor apărea cu siguranță atunci când furnizați rate pe cheltuiala dvs.
• Oferiți o asigurare împotriva riscului de neplată a banilor de către cealaltă parte. Compania care cumpără poate suferi pierderi și poate deveni insolvabilă sau poate fi nedreaptă și poate refuza să plătească bani pentru bunurile sau serviciile primite.

Utilizarea factoringului de import are, de asemenea, propriile sale avantaje, printre care se numără următoarele:

• Capacitatea de a obține o plată amânată, care este deosebit de importantă pentru companiile mici care nu au suficienți bani pentru plata în avans.
• Creșterea volumului de achiziții. Cu o cooperare standard, cumpărătorul este obligat să cumpere suma de bunuri pentru care are destui bani. Utilizarea factoringului de import face posibilă primirea mărfurilor spre vânzare și plata în totalitate a banilor la un timp după primire.
• Îmbunătățiți-vă stabilitatea financiară, deoarece nu trebuie să cheltuiți ultimii bani pentru a cumpăra anumite bunuri sau servicii.

Cost factoring

Astăzi, costul factoringului depinde de o serie de factori, printre care se află în primul rând costul finanțării datoriei acordate băncii sau companiei de factoring. Esenta această afacere este doar pentru a atrage fonduri împrumutateși le emite ca finanțare către o altă companie.

De asemenea, prețul final este influențat de adoptare institutie financiara pe cheltuiala lor riscuri și probleme care pot apărea în procesul de cooperare cu furnizorul și cumpărătorul. Costul final al factoringului internațional se formează sub influența următorilor factori:

• tipurile de bunuri sau servicii pe care le furnizează compania;
• mărimea afacerii companiei, starea sa financiară;
• termenul pentru care este necesară o plată amânată, valoarea datoriei;
• solvabilitate și părți.

Forfaiting internațional

Factorizarea internațională este adesea confundată cu pierderea - o nouă formă de împrumuturi pentru comerțul exterior, care a apărut din cauza concurenței crescute pe piața mondială și a rolului sporit al împrumuturilor în comerțul cu alte țări.

Confiscarea internațională este utilizată activ în tranzacțiile financiare pentru a accelera implementarea obligațiilor pe termen lung. Printre caracteristicile caracteristice se numără următoarele:

• Forfaitingul este un tip specific de finanțare la export.
• Toate datoriile sunt actualizate la o rată prestabilită.
• O cambie sau o cambie acționează ca un instrument de datorie.
• Plățile sunt garantate de banca importatorului.
• Se ia în considerare 100% din valoarea contractului. Dacă chiar și rambursarea parțială este posibilă în factoring, atunci pierderea implică plata integrală.

Caracteristici comparative ale factoringului și decăderii internaționale:

Spre deosebire de factoringul exportului, confiscarea are un domeniu mai larg de acoperire a riscurilor.

Acord internațional de factoring

Un acord internațional de factoring este un contract pentru furnizarea de servicii intermediare în implementarea tranzacțiilor între participanții la piață. Acordul este semnat de trei părți: cumpărătorul, vânzătorul și compania factor.

În dreptul internațional privat, un acord de factoring este înțeles ca un contract încheiat între o parte care furnizează servicii și cealaltă parte, factor conform căruia furnizorul transferă creanțele care decurg din contractul încheiat cu cumpărătorul.

Acord de factoring în obligatoriu include prevederi privind transferul creanțelor de către furnizor către factor, precum și condițiile pentru deschiderea unui cont și transferul de fonduri în aceste conturi. Cesiunea drepturilor de creanță este fixată în scris și semnată de cedent, după care este comunicată cumpărătorului străin.

Convenția Unidroix privind factorizarea internațională

Lipsa unor reguli speciale privind factoringul în legislația internă a statelor sau diferite interpretări ale actelor legislative locale a cauzat necesitatea reglementării juridice internaționale a factoringului. Drept urmare, în 1988 a fost adoptată Convenția Unidrois privind factorizarea internațională, semnată la Ottawa. A intrat în vigoare la 1 mai 1995 pentru Italia, Franța și Nigeria, iar în viitor o serie de alte țări s-au alăturat acestuia. Cu toate că Rusia nu participă la această convenție, majoritatea prevederilor sale au fost luate în considerare la elaborarea capitolului 43 din Codul civil al Federației Ruse.

Convenția se aplică în cazurile în care vânzătorul și debitorul acestuia sunt rezidenți din diferite state membre ale Unidroix. Dispozițiile acordului pot fi utilizate și în cazul în care contractul comercial este supus regulilor legislației aplicabile a țării participante.

Potrivit Unidroix, un factor trebuie să îndeplinească în mod necesar cel puțin două dintre următoarele funcții:

• acordarea de asistență financiară furnizorului, inclusiv furnizarea de fonduri împrumutate;
• contabilitate;
• protejarea intereselor furnizorului din cauza insolvenței partenerilor săi.

În conformitate cu prevederile Convenției, factorizarea poate fi dezvăluită sau nedezvăluită. Prima opțiune presupune că debitorul este notificat în scris că drepturile de creanță au fost atribuite unui terț. Dar, cu factorul de divulgare, acordul dintre furnizor și factor nu este dezvăluit cumpărătorului. Vânzătorul primește de la el o anumită sumă în contul său, după care transferă fondurile către o terță parte.

Acordul Unidroix definește, de asemenea, procedura pentru a face reclamații de la factor către cumpărător. Regula generală este că societatea de factoring are dreptul de a utiliza toate protecțiile pe care le-a furnizat el însuși contractul. Cu toate acestea, dacă plata a fost deja efectuată de cumpărător, iar bunurile sau serviciile nu sunt furnizate în totalitate, atunci debitorul are dreptul să contacteze furnizorul de servicii direct și nu factorul.

Societatea debitoare poate da în judecată factorul numai în două cazuri:

1. Dacă, după ce a primit fonduri de la debitor, factorul nu le-a transferat furnizorului;
2. În cazul în care factorul, după ce a primit banii de la debitor, i-a transferat către furnizor, știind din timp că nu își îndeplinește integral obligațiile.

Trebuie remarcat faptul că obiectul Convenției nu se limitează la factoringul internațional și include toate cesiunile de creanțe. Dintre organizațiile și grupurile de dezvoltare și reglementare a factoringului prezentate pe piața mondială, se pot distinge următoarele.