Ținerea adunării generale a membrilor societății. Adunarea generală a participanților Ltd. Materialele adunării generale

Din 2014, entitățile comerciale (LLC, SA) sunt obligate să confirme deciziile luate în adunarea generală și componența participanților companiei prezenți la adoptarea acestora.

În funcție de persoana juridică, legiuitorul a stabilit modalitățile de astfel de confirmare:

Aceste reguli au ca scop protejarea drepturilor actionarilor/membrilor companiei atunci cand fac cele mai importante decizii de managementîntr-o organizaţie de competenţa Adunării Generale, întrucât prezența unui observator extern sau posibilitatea tehnică de a stabili componența participanților și modul în care aceștia iau decizii, vă permite să preveniți sau să rezolvați multe dispute corporative (dintre care cele mai frecvente sunt întrebările referitoare la cvorumul la luarea deciziilor și la vot. anumite probleme).

Încălcarea procedurii de confirmare atrage nulitatea hotărârilor luate în adunarea generală, adică tot ceea ce participanții/acționarii „decid” la o astfel de adunare nu trebuie executat și nu are forță juridică. Ca urmare, autoritățile fiscale refuză să modifice Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pentru astfel de decizii nule, iar recursul în continuare a refuzurilor acestora la instanța de arbitraj nu are nicio perspectivă. Sau instanțele de arbitraj, la cererea unuia dintre participanți, recunosc rezultatele ședințelor ca fiind nevalide.

Pe lângă forma organizatorică și juridică, forma întâlnirii va afecta și modalitatea de confirmare. Sunt două dintre ele:

față în față - participanții sunt prezenți într-un loc în același timp și iau decizii;

• buletine de vot - participanții completează buletinele de vot cu punctele de pe ordinea de zi și le trimit companiei pentru numărarea voturilor și înregistrarea deciziilor, fără a fi prezenți într-un singur loc.

1) Confirmare de către registratorul societăților pe acțiuni.

Pentru societățile pe acțiuni nepublice, există două „opțiuni” - un notar sau un registrator, ținând registrul acționarilor și îndeplinind funcțiile unei comisii de numărare.

În societățile publice pe acțiuni (ale căror acțiuni sunt tranzacționate liber pe piața valorilor mobiliare, de exemplu: PJSC Sberbank, PJSC Gazprom) este disponibilă numai confirmarea din partea registratorului.

Pe baza redactării Codului civil și a cerințelor suplimentare, rezultă că reprezentantul registratorului trebuie să fie efectiv prezent la Adunarea Generală a Acționarilor, să îndeplinească funcțiile comisiei de numărare, i.e. înregistrați toți participanții care au sosit la adunare și numărați voturile acționarilor într-o anumită problemă.

În același timp, Adunarea poate discuta aspecte legate de secretele comerciale, distribuirea dividendelor și alte aspecte confidențiale. Se pune întrebarea, cum va fi asigurată siguranța acestor informații obținute de o persoană din afara companiei și de către cine? Care este responsabilitatea registratorului dacă astfel de informații sunt dezvăluite de către angajații săi?

Desigur, aceste probleme trebuie soluționate printr-un acord cu registratorul, deoarece nu sunt stabilite de cerințele Băncii Centrale pentru un astfel de acord. Cu toate acestea, discutarea problemelor de pe ordinea de zi în fața unui străin este în orice caz incomod, deoarece răspunderea formală nu compensează pierderile din dezvăluirea secretelor comerciale. Prin urmare, este recomandabil să se aprobe procedura de desfășurare a adunării, în care: registratorul înregistrează doar acționarii sosiți la începutul adunării și fixează la sfârșitul adunării rezultatele votării asupra punctelor de pe ordinea de zi, despre care se întocmesc procese-verbale cu rezultatele votării. Iar la discutarea ideilor de afaceri, a proiectelor comerciale, reprezentantul registratorului va fi înlăturat, pentru că funcțiile sale nu sunt necesare.

O problemă importantă este legată de costul și de posibilitatea reală a prezenței unui reprezentant al registratorului la ședință, în special în cadrul adunărilor anuale masive ale acționarilor desfășurate în trimestrul II al anului.

Desigur, costul serviciilor va varia în funcție de regiune și de registrator. În general, toți în „sezonul de vârf” își ridică prețurile cu un factor de creștere de două până la zece ori. Mă bucur că pentru societățile pe acțiuni nepublice există o alternativă - să contactezi un notar.

2) Certificare notariala.

Această metodă poate fi utilizată de SA și SRL-uri non-publice.

Camera Federală a Notarilor a elaborat un singur manual pentru toți notarii. În conformitate cu acesta, notarul este transferat în avans (o zi, trei sau conform acordului) Documente necesare: o cerere adresată unui notar, care conține date privind data, ora, locația intalnire generalași ordinea de zi, actul constitutiv, certificatele de înregistrare a unei persoane juridice, lista participanților/acționarilor și alte documente.

În ziua și ora stabilite, toți cei care doresc să participe la Adunarea Generală se adună la un loc anume, de obicei la notariat sau la biroul companiei. Notarul, după ce a verificat identitatea tuturor participanților/acționarilor, înregistrează deciziile acestora și eliberează un Certificat special. Costul serviciilor notariale variază, de asemenea, dar cu siguranță va fi mai ieftin și mai rapid pentru toți participanții să vină la birou decât să aștepte plecarea notarului.

Pentru SRL-uri, actul constitutiv poate conține mijloace alternative de certificare a deciziilor. Excepție este decizia de creștere capitalul autorizat SRL, a cărei acceptare este confirmată doar de un notar și în niciun alt mod, chiar dacă există un singur participant în Companie (aceasta este singura propunere din articolul nostru care se referă la companii cu un singur participant/acționar, toate alte cerințe nu li se aplică).

3) Semnarea procesului-verbal al adunării generale de către membrii Societății.

Pentru toată simplitatea aparentă, la prima vedere, a acestei metode, există capcane în ea.

În primul rând, posibilitatea aplicării sale trebuie menționată direct în Carta sau într-o decizie adoptată în unanimitate de Adunarea Generală a Participanților.

În al doilea rând, aprobarea în unanimitate a deciziei privind modalitatea de stabilire a componenței participanților și procedura de adoptare a acesteia poate fi dificilă dacă participanții se află în confruntare: este suficient ca unul dintre ei să nu se prezinte sau să refuze să semneze un astfel de decizia de privare a hotărârii ședinței pe această problemă de legitimitate, chiar dacă pentru cvorum și alte hotărâri se iau cu suficiente voturi. Ca urmare, este necesară invitarea unui notar la Adunarea Generală, iar acest lucru este asociat cu costuri suplimentare.

În al treilea rând, a fost introdusă posibilitatea semnării nu de către toți participanții la Adunarea Generală, ci de către parte. Considerăm că semnarea de către unii dintre participanți poate fi prevăzută în Carta sau în Hotărârea privind alegerea metodei de confirmare a luării deciziilor de către Adunarea Generală, adoptată în unanimitate de toți participanții, de exemplu:

semnarea de către toți participanții prezenți la luarea deciziei;

semnarea de către anumiți participanți indicând datele pașaportului (totuși, dacă vreunul dintre ei nu a apărut sau nu a vrut să semneze la următoarea ședință și, în același timp, a fost primit numărul necesar de voturi pentru luarea unei decizii, atunci devine necesar să țină următoarea ședință și, eventual, să examineze chestiunea la invitația la următoarea ședință a notarului);

semnarea de către un participant care deține mai mult de 50% din voturi (în calitate de proprietar al unui pachet de control);

semnarea de către președintele și secretarul Adunării Generale.

4) Următoarea dintre metodele prevăzute de lege este fixarea prin mijloace tehnice.

Legea nu explică cum trebuie efectuată fixarea și cine ar trebui să o facă, dar există conditie esentiala- aceasta ar trebui să permită stabilirea în mod fiabil a faptului luării unor decizii specifice de către adunarea generală. Aceasta înseamnă că definirea tipului, metodei (înregistrare audio, înregistrare video), ordinea de stocare a înregistrării originale, emiterea de copii ale acesteia rămân la latitudinea participanților înșiși și ar trebui stabilite prin Cartă. Probabil, votând cu utilizarea sistemelor de videoconferință (Skype, Votsap etc.), semnături digitale electronice, software sau aplicatii mobile pentru smartphone-uri/tablete care permit identificarea fiabilă a participantului (prin fotografie, amprentă etc.) și votarea punctelor de pe ordinea de zi.

Este posibil să se propună crearea unei secțiuni separate în Cartă cu o descriere detaliată: cine și cum se efectuează o astfel de fixare și unde vor fi stocate datele, confirmând faptul că hotărârea adunării generale, precum și responsabilitatea. pentru pierderea lor. După ce a făcut lista deschisă, legiuitorul a lăsat posibilitatea oricăror metode de fixare tehnică, care ne sunt încă necunoscute, dar care se vor răspândi în viitor.

Din nou, repetăm ​​că orice metodă de fixare nenotarială trebuie aprobată prin decizia unanimă a tuturor participanților. Dacă procedura de confirmare a compoziției și luarea deciziilor de către adunarea generală a SRL nu este descrisă în Statut sau într-o decizie separată, este necesar să se invite un notar la fiecare adunare.

5) Puteți alege alte metode, fixându-le în Cartă.

De exemplu, ar trebui prescrisă o metodă separată pentru confirmarea deciziilor luate prin votul absent. Pentru SRL, aceasta poate fi semnătura deja menționată a președintelui și a secretarului ședinței. Nu există alternativă pentru SA - doar registratorul, întrucât notarul, nevăzând cine și când a semnat buletinul de vot, nu va certifica faptul hotărârii.

Timpul care a trecut de la modificarea Codului civil al Federației Ruse a arătat că SRL și SA s-au adaptat deja cerințelor, manevrând cu încredere între posibilitățile oferite. Cu toate acestea, în cazul în care societatea este datată anterior anului 2014, ceea ce nu este încă neobișnuit, este necesar să se invite un notar la fiecare ședință sau să semneze în unanimitate procesul-verbal, inclusiv clauza obligatorie privind alegerea modului de confirmare a deciziei.

1. Clauza 3 din art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse

2. Clauza 107 Rezoluția Plenului Curții Supreme a Federației Ruse din 23 iunie 2015 nr. 25 „Cu privire la aplicarea de către instanțe a anumitor prevederi din Secțiunea I a părții I a Codului civil al Federației Ruse”

3. A se vedea Ordinul Tribunalului Arbitral Cartierul Central din data de 19 ianuarie 2018 în dosarul Nr. A54-939 / 2017

4. Aprobat Regulamentul privind cerințele suplimentare pentru procedura de pregătire, convocare și ținere a adunării generale a acționarilor. Prin ordinul Serviciului Federal al Piețelor Financiare din 02.02.2012. Nr. 12-6 / pz-n

5. Scrisoare a Serviciului Federal de Taxe din 01.09.2014 Nr. 2405 / 03-16-3 Cu privire la Instrucțiunile pentru certificarea de către notar a adoptării de către adunarea generală a participanților la o societate comercială a unei decizii și a componenței participanților la firma care au fost prezente la adoptarea acesteia.

Prin urmare, este important și ca contabilul să cunoască cerințele pentru executarea hotărârilor adunării generale. Au fost aduse modificări Codului civil al Federației Ruse pe această temă, care a intrat în vigoare în septembrie anul trecut. Să luăm în considerare care sunt acestea.

Care este motivul apariției noilor cerințe

Deciziile adunărilor generale sunt adesea contestate în instanță de către participanții la SA (LLC). Părțile aflate în conflict se acuză reciproc de falsificarea semnăturilor, luarea de decizii în lipsa cvorumului, încălcarea ordinului de vot etc. Astfel de dispute interferează cu funcționarea normală a companiilor și supraîncărcă instanțele. Prin urmare, se pare că legiuitorul a decis să clarifice temeiul pretențiilor și să protejeze mai mult documentul final - procesul-verbal al adunării generale.

ATENŢIE

Nu este necesară confirmarea hotărârilor adunării generale și a componenței participanților (acționarilor) în companii cu un singur participant (acționar) Scrisoare de la Banca Centrală din 18.08.2014 Nr. 06-52 / 6680 (p. 5).

Designul în sine nu pare să fi suferit modificări. Procesul-verbal al adunării generale, ca și până acum, se întocmește în formă scrisă simplă, semnat de președinte și de secretarul adunării. clauza 3 din art. 181.2 din Codul civil al Federației Ruse... Cu toate acestea, acum, în legătură cu orice hotărâri ale adunării generale, este necesar să se confirme clauza 3 din art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse:

• chiar faptul că a fost luată o decizie;
• componența participanților la ședința care a luat decizia.

Cum ar trebui exprimată o astfel de confirmare? Depinde de forma organizatorică și juridică a companiei.

Cum se confirmă decizia unei ședințe publice a SA

Totul este simplu în SA publice - au un registrator. sub. 1 p. 3 art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse... Adică, o organizație independentă autorizată care ține un registru al acționarilor și îndeplinește funcțiile unei comisii de numărare (un organism care este creat pentru a număra voturile și a furniza alte probleme „tehnice” ale adunării) paragraful 4 al art. 97 din Codul civil al Federației Ruse; paragraful 4 al art. 56 din Legea cu privire la SA.

De la 1 septembrie 2014, SA sunt considerate publice dacă acțiunile lor sunt plasate public sau tranzacționate pe piață sau a căror publicitate este menționată în numele și statutul SA. clauza 1 din art. 66.3 din Codul civil al Federației Ruse... Totodată, o SA creată înainte de 1 septembrie 2014, ale cărei acțiuni sunt plasate public sau tranzacționate, este considerată publică, indiferent dacă sunt sau nu aduse modificări statutului și denumirii sale. clauza 11 din art. 3 din Legea din 05.05.2014 nr.99-FZ... Numărul de acționari în scopul împărțirii SA în public/non-public nu contează.

Acțiunile registratorului în calitate de comisie de numărare (verificarea puterilor participanților, înregistrarea participanților, stabilirea cvorumului, numărarea voturilor, întocmirea procesului-verbal etc.) și sunt confirmarea hotărârilor adunării generale a SA și a componenței participantul său. Cu alte cuvinte, SA care îndeplinesc caracteristicile companiilor publice pot întocmi pur și simplu decizii în aceeași ordine.

Ar trebui ca procesul-verbal al ședinței să indice că a fost îndeplinită cerința de confirmare? Legea nu cere acest lucru, dar o astfel de marcă nu va strica. Acesta va elimina întrebările referitoare la respectarea noilor cerințe atât de la acționarii SA, care ar putea dori să se familiarizeze cu procesul-verbal, cât și de la terți. O opinie similară a fost exprimată de un specialist în drept civil.

DIN SURSE AUTORIZATE

Vicepreședinte al Consiliului Centrului de Cercetare de Drept Privat. S.S. Alekseeva sub președintele Federației Ruse

„În opinia noastră, legislația nu stabilește obligația persoanei care ține registrul acționarilor de a întocmi documente suplimentare privind modalitatea de confirmare a hotărârilor adoptate de adunare și componența acționarilor care au fost prezenți la adoptarea acestora. Prin urmare, în prezent, putem vorbi doar despre oportunitatea reflectării informațiilor relevante în procesul-verbal al adunării generale a acționarilor”.

Se pare că următoarea frază ar trebui inclusă în procesul-verbal al adunării generale (undeva înainte de semnături):

„Adoptarea de către această adunare a hotărârilor și componența participanților la societate care au fost prezenți la adoptarea acestora sunt confirmate de registrator în modul prevăzut la alin. 1 p. 3 art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse”.

Cum se confirmă decizia adunării unei societăți pe acțiuni nepublice

Decizia adunării generale a acționarilor SA nepublice poate confirma sub. 2 p. 3 art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse:

• <или>grefier;
• <или>notar.

Dorim să reamintim că toate SA, inclusiv cele cu mai puțin de 50 de acționari, au trebuit să transfere menținerea registrului unui registrator profesionist înainte de 1 octombrie 2014. clauza 2 din art. 149 din Codul civil al Federației Ruse; Artă. 3 din Legea din 02.07.2013 Nr.142-FZ... Adică și CJSC. Cei care au făcut asta nu au de ce să-și facă griji. Deciziile vor fi considerate confirmate de registrator, ca în opțiunea de mai sus Scrisoare de la Banca Centrală din 18.08.2014 Nr. 06-52 / 6680 (p. 4).

Dar societățile pe acțiuni nepublice, care după 1 octombrie 2014, continuă să țină registrul pe cont propriu, sincer, „au”:

• sunt obligați să invite un notar la fiecare adunare generală, ceea ce cu siguranță îi va costa un bănuț destul de. În plus, aceasta îi obligă pe acționari să se întâlnească întotdeauna personal, deoarece o decizie luată prin vot în absență nu poate fi certificată de un notar;
• Banca Centrală le poate amenda pentru menținerea ilegală a registrului acționarilor: organizație - cu 0,7-1 milioane de ruble, directori - cu 30-50 mii de ruble. h. 2 linguri. 15.22, partea 1 a art. 23.74, partea 2 a art. 23.1 din Codul administrativ al Federației Ruse; Scrisoare de la Banca Centrală din 31 iulie 2014 Nr.015-55 / 6227

Deci, cel mai bine este să nu amânați transferul registrului pe termen nelimitat.

SA trebuie să transfere informații despre registratorul care ține registrul acționarilor către Registrul unificat de stat al persoanelor juridice în termen de 3 zile lucrătoare de la data transferului registrului. sub. „D” clauza 1, clauza 5 din art. 5 din Legea din 08.08.2001 nr.129-FZ... Iar registratorul raportează trimestrial Băncii Centrale pe registrul x sectă. 8 formular nr. 1100, aprobat. Anexa nr. 2 la Decretul Comisiei Federale pentru Piața Valorilor Mobiliare nr. 33, Ministerul Finanțelor nr. 109n din 11.12.2001... Prin urmare, din păcate, nu va fi posibil să vă ascundeți întârzierea. Este o amendă iminentă? Totul depinde de Banca Centrală. Să sperăm, măcar, că doar regizorul va fi pedepsit – are o amendă relativ mică.

Cum se confirmă decizia ședinței SRL

Societatea cu răspundere limitată trebuie să invite un notar la ședințe dacă SRL-ul nu a adoptat propria metodă de confirmare. În plus, această metodă poate fi oricare, principalul lucru este că se potrivește tuturor participanților LLC. La urma urmei, sensul confirmării este de a le proteja interesele. De exemplu, metodele pot fi după cum urmează:

• <или>semnarea protocolului de către toți participanții la SRL (o anumită parte a participanților);
• <или>utilizarea mijloacelor tehnice care fac posibilă stabilirea în mod fiabil a faptului unei decizii și a compoziției participanților (de exemplu, înregistrarea video);
• <или>organizarea unei întâlniri prin videoconferință.

Este clar că este atât mai ușor, cât și mai ieftin să faci fără notar. Cu toate acestea, pentru a face acest lucru, trebuie mai întâi să fixați metoda aleasă de autoconfirmare în statutul SRL sau în hotărârea adunării generale adoptată de toți participanții la SRL în unanimitate.

Dacă organizația dvs. a adus modificări statutului sau a luat o astfel de decizie înainte de 1 septembrie 2014, atunci nu trebuie să contactați un notar.

Dacă nu ați făcut acest lucru înainte de 1 septembrie 2014, atunci va trebui să invitați un notar cel puțin o dată pentru a ține o întâlnire la care toți participanții SRL clauza 1 din art. 3 din Legea din 05.05.2014 nr.99-FZ; sub. 3 p. 3 art. 67.1 din Codul civil al Federației Ruse:

• <или>aprobă în unanimitate metoda de confirmare aleasă;
• <или>va modifica statutul SRL cu privire la procedura aleasă pentru confirmare paragraful 4 al art. 12 din Legea SRL... În acest caz, nu uitați să înregistrați modificările în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice în termen de 3 zile lucrătoare de la aprobarea modificărilor de către adunarea generală. Clauza 5, art. 5, alin.1 al art. 17 din Legea din 08.08.2001 nr.129-FZ.

Să presupunem că SRL-ul dvs. a decis că va confirma deciziile prin semnarea unui protocol de către toți participanții. Textul hotărârii adunării generale sau noua prevedere a statutului poate fi, de exemplu, după cum urmează.

„Adoptarea hotărârii de către adunarea generală a participanților societății, precum și componența participanților societății care au fost prezenți la adoptarea acesteia, se confirmă prin semnarea procesului-verbal al adunărilor generale ale societății de către toți membrii Compania."

În acest caz, în viitor, toți participanții SRL vor trebui să se întâlnească la fiecare ședință și toți vor trebui să-și pună semnătura în procesul-verbal (și nu doar președintele și secretarul). Dacă sunt doi sau trei participanți, atunci aceasta nu este o problemă, dar dacă sunt mai mulți, atunci probabil că merită să luați în considerare o altă formă de confirmare.

În cazul în care ulterior participanții încetează să fie mulțumiți de metoda aleasă, aceștia pot alege alta, respectiv, prin vot unanim în adunarea generală sau prin modificarea statutului. În plus, se întâmplă ca relația dintre participanți să devină complicată, să apară dispute și neîncredere reciprocă. În astfel de cazuri, este posibil să treceți la notarizare.

Ca și în cazul AO, trebuie doar să alegeți o metodă de confirmare și să o aplicați pe viitor. Cu toate acestea, pare rezonabil, pentru orice eventualitate, să se reflecte faptul și modalitatea de confirmare în procesul-verbal al ședinței. Pentru a face acest lucru, puteți include pur și simplu în formularul de protocol un link către paragraful relevant din statutul SRL sau către decizia adunării generale, de exemplu, astfel.

„Adoptarea de către această ședință a deciziilor și componența participanților societății care au fost prezenți la adoptarea acestora au fost confirmate prin semnarea unui protocol de către toți participanții societății în conformitate cu clauza 5.12 din Carta societății”.

Ordinea de interacțiune a SA (LLC) cu un notar

După ce a obligat organizația să confirme deciziile ședințelor cu un notar, legiuitorul nu s-a obosit să dezvolte o procedură pentru o astfel de confirmare. Pentru el a fost făcut de Camera Notarială Federală, după ce a pregătit un Manual pentru Notari (denumit în continuare Manual). Până acum, poate fi găsit doar pe Internet. Acest document va fi util și pentru entitățile comerciale. Să aruncăm o privire la cursul de acțiune recomandat.

Dacă invitați un notar la ședințe, atunci nu trebuie să includeți o astfel de metodă de confirmare în cartă sau să o aprobați printr-o decizie a ședinței.

PASUL 1. De acord cu un notar

În primul rând, trebuie să decideți ce fel de notar doriți să invitați și să conveniți în prealabil cu el data întâlnirii. Fă asta cu mult timp înainte, pentru că el poate avea propriile planuri. În plus, trebuie să se pregătească.

Puteți contacta orice notar din raionul notarial a Artă. 13 din Fundamentele legislației în domeniul notarilor, aprobat. Forțele Armate RF 11.02.93 № 4462-1 (în continuare - Bazele); preambulul Manualuluiîn care se ține ședința. Adică, de exemplu, oricărui notar din Moscova.

Rețineți că o întâlnire se poate ține și în sediul unui notariat, dacă acest lucru nu este interzis de statutul societății. Acest lucru este util dacă sunt puțini participanți la întâlnire și va fi mai ieftin. Dar din moment ce locul adunării este indicat în sesizările (mesajele) trimise acționarilor (participanților), această problemă trebuie convenită în prealabil cu notarul pentru a introduce informațiile corecte în sesizări (mesaje). Cu toate acestea, dacă toți participanții sunt prezenți la întâlnire, atunci este posibil să vă adunați la biroul notarial chiar dacă întâlnirea a fost planificată să aibă loc în alt loc. p. 5.2 din Ghid.

PASUL 2. Pregătirea unui pachet de documente

Faceți o declarație scrisă sub orice formă adresată notarului ales cu cerere de certificare a hotărârilor adunării generale și a componenței participanților. O mostră aproximativă a aplicației poate fi găsită în Anexa nr. 1 la Manual. Cererea trebuie să fie semnată de persoana care convoacă întâlnirea (de exemplu, directorul SRL Artă. 34, alin.2 al art. 35 din Legea SRL).

În cerere, indicați data, locul, ora de începere și ordinea de zi a întâlnirii planificate, atașați un set de documente:

• o copie a chartei;
• extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
• documente care confirmă atribuțiile solicitantului (de exemplu, procesul-verbal al adunării generale a SRL cu privire la alegerea directorului);
• o listă a participanților SRL sau o listă a persoanelor îndreptățite să participe la o reuniune a SA Artă. 31.1 din Legea SRL; Artă. 51 din Legea cu privire la SA;
• documentele interne ale companiei care reglementează procedura de convocare și desfășurare a ședinței (dacă este cazul);
• o copie a anunțului sau a mesajului despre convocarea adunării care a fost transmisă participanților (acționar m) nn. 1-2 linguri. 36 din Legea SRL; nn. 1-2 linguri. 52 din Legea cu privire la SA.

În ceea ce privește întocmirea unei cereri și formarea unui set de documente, este mai bine să consultați suplimentar un notar. În special, el poate obține el însuși un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice p. 4.3 din Ghid.

PASUL 3. Țineți întâlnirea

Avertizați participanții că trebuie să dețină documente care să le ateste identitatea și autoritatea (pașapoarte, împuterniciri, certificate de naștere ale participanților minori etc.) nn. 4.4, 5.5 Beneficii). Notarul va verifica aceste documente.

Fii pregătit pentru faptul că va înregistra o înregistrare video sau audio p. 5.3 din Beneficii... Ca alternativă, notarul vă poate întreba p. 5.12 din Beneficii:; sub. 15 p. 1 al art. 264 din Codul fiscal al Federației Ruse; Scrisoare a Ministerului Finanțelor din 26.08.2013 Nr.03-03-06 / 2/34843 .

Dacă nu există decriptare, atunci puteți lua în considerare doar costurile tarifului în scopuri fiscale, iar aceasta este cea mai mică sumă.

PASUL 5. Obținerea unui certificat

La sfârșitul ședinței, notarul va elibera un document - un certificat de certificare a adoptării de către adunarea generală a participanților la societatea comercială a deciziilor și componența participanților la societate care au fost prezenți la adoptarea acesteia și p. 5.13 din Beneficiu; Anexa nr. 2 la manual.

Vă rugăm să rețineți că notarul nu va certifica adoptarea unei decizii nesemnificative, de exemplu, o decizie care restricționează dreptul unui participant de a participa la adunarea generală, de a participa la discuții și de a vota și clauza 2 din art. 181.5 din Codul civil al Federației Ruse; nn. 5.11, 6.2 Beneficii... Cu toate acestea, compensați-l pentru călătorie și plătiți lucrări de inginerie trebuie să.

Consecințele confirmării/neconfirmarii hotărârii ședinței

Deci, am acoperit noile cerințe. Dar se pune întrebarea - ce se va întâmpla cu nerespectarea? Această problemă nu a fost reglementată în Codul civil. Se pare că decizia unei societăți pe acțiuni (LLC), care nu a fost confirmată în conformitate cu procedura stabilită, poate fi cel puțin declarată nulă în instanță la cererea unui participant care nu a luat parte la ședință sau care a votat împotrivă nn. 1, 3 linguri. 181.4 din Codul civil al Federației Ruse... O opinie similară a fost exprimată de un specialist în drept civil.

DIN SURSE AUTORIZATE

„Unii experți sugerează calificarea hotărârilor ședinței „fără confirmare” ca nule de drept în temeiul paragrafului 3 al art. 163 din Codul civil al Federației Ruse din cauza nerespectării formei notariale a tranzacției. Dar un alt punct de vedere pare a fi corect, conform căruia decizia „fără confirmare” are forță juridică... Cu toate acestea, poate fi contestată de către participanții societății comerciale în conformitate cu regulile stabilite de Legile privind SA. clauza 7 din art. 49 din Legea cu privire la SAși despre LLC clauza 1 din art. 43 din Legea SRL” .

Centrul de Cercetare pentru Drept Privat. S.S. Alekseeva sub președintele Federației Ruse

De asemenea, nu este clar ce să facă cu certificatele pe care le va elibera notarul. Nu este necesar să le atașați la protocol, așa cum se explică în Manual, este un document independent. p. 5.14 din Beneficii... Cu toate acestea, este mai bine să le depozitați împreună și să le prezentați la cerere. De exemplu, dacă banca în care emiteți carduri bancare vă solicită să furnizați o copie a unui astfel de certificat împreună cu protocolul privind alegerea directorului.

Adunarea generală a fondatorilor unei societăți cu răspundere limitată este un fel de cel mai înalt organ legislativ al societății. În legea societăților cu răspundere limitată, articolul 37 este consacrat regulilor de desfășurare a adunării generale.Iată principalele prevederi ale acestui articol:

Competențele adunării generale sunt prevăzute în Statutul societății. Care este competența adunării generale?

1. Inițial decide în ce tipuri de activități se va angaja societatea și la ce asociații și asociații să se alăture. Lista activităților aprobate este înregistrată în coduri statistice. Adăugarea de noi coduri este efectuată de obicei de conducerea întreprinderii;
2. aduce modificări statutului, statutului și altor documente de bază ale întreprinderii;
3. modifică mărimea capitalului autorizat (de obicei aceasta înseamnă creșterea acestuia);
4. creează și încetează anticipat activitățile organului executiv al SRL (direcție) și, de asemenea, transferă, dacă este necesar, competențe de conducere unei organizații specializate sau unui antreprenor (manager extern), Stabilește suma care se presupune a fi plătită pentru managementul extern ,
5. numește și încetează atribuțiile unui auditor (comisie de audit) și unui auditor;
6. aprobă rapoartele și bilanțele pentru anul trecut furnizate de departamentul de contabilitate;
7. distribuie dividende între fondatorii companiei sau ia decizii privind neplata dividendelor pentru anul trecut în legătură cu pierderi sau direcția profitului pentru dezvoltarea investițiilor;
8. acceptă local (intern) reguli societate;
9. emite titluri de valoare (acțiuni, obligațiuni etc.);
10. ia o decizie de reorganizare (schimbarea formei organizatorice și juridice, deschiderea unei rețele de sucursale) și formează anticipat o comisie de lichidare și un bilanţ de lichidare;
11. decide alte probleme legate de activitățile SRL, incluse pe ordinea de zi.

Momentul adunării generale este, de asemenea, determinat de cartă. Prin lege, acesta nu poate fi convocat mai puțin de o dată pe an. Ședința este convocată de organul executiv al societății. Frecvența adunării generale este influențată de numărul de membri înregistrați ai companiei, statutul acestora (persoane juridice sau persoane fizice) și localizarea lor geografică. Acest lucru este destul de rezonabil, deoarece membrii nerezidenți ai societății trebuie să călătorească la întâlniri pe cheltuiala lor.

Adunarea Generală Anuală trebuie să aibă loc nu mai devreme de două și nu mai târziu de patru luni de la încheierea exercițiului financiar. Sunt necesare două luni pentru rezumarea bilanțurilor, întrucât aprobarea acestora este unul dintre punctele obligatorii de pe ordinea de zi a adunării generale.

Statutul unui SRL stabilește și motivele ținerii unei adunări generale extraordinare a participanților companiei. Pentru a convoca o ședință neprogramată, trebuie să existe motive suficient de serioase privind interesele a cel puțin 10% dintre membrii companiei.

O ședință extraordinară este convocată de organul executiv. Inițiativa convocării poate veni din partea consiliului de supraveghere sau a consiliului de administrație, a comisiei de audit, a auditorului intern, a organului executiv efectiv al societății, precum și a participanților societății în cuantum de cel puțin 10% din Lista participanților. Inițiatorii ședinței trimit o cerere formală către organul executiv, care trebuie luată în considerare în termen de cinci zile.

Organul executiv al companiei ia în considerare cererea de a ține o ședință extraordinară și decide dacă o ține sau nu. În al doilea caz, se emite un refuz de a ține ședința.

La stabilirea ordinii de zi pentru o ședință extraordinară, organul executiv este obligat să urmărească dacă problemele de pe ordinea de zi sunt de competența adunării generale. Astfel sunt recunoscute, de exemplu, toate problemele legate de respectarea legilor federale.

Problemele incluse în ordinea de zi nu pot fi eliminate sau modificate. organ executiv- aceasta este prerogativa numai adunării generale a participanților. Cu toate acestea, organul executiv pentru proprie iniţiativă poate adăuga probleme și puncte suplimentare pe ordinea de zi.

Termenul de desfășurare a unei adunări extraordinare a participanților SRL este de 45 de zile de la data acceptării cererii de ținere a acesteia. În cazul în care organul executiv refuză să țină o ședință extraordinară sau dacă termenul de 45 de zile nu este respectat, ședința poate fi ținută de către inițiatorii direcți pe cheltuiala acestora. În acest caz, organul executiv al companiei este obligat să furnizeze grupului de inițiativă datele personale ale tuturor, fără excepție, participanții la societate, atât persoane juridice, cât și persoane fizice.

Toți participanții care sosesc la adunarea generală sunt înregistrați înainte de deschiderea acesteia. Puteți participa personal sau prin reprezentant. Procura eliberata de un membru al societatii - persoana naturala, legalizat. Reprezentanți entitati legale prezentați o procură cu sigiliul societății.

Ședința este deschisă de șeful organului executiv - directorul întreprinderii. Dacă o ședință extraordinară a fost inițiată de un alt organism sau de o persoană responsabilă (auditor, auditor, consiliu de administrație), șeful acestui organism este invitat să deschidă ședința. El propune să aleagă un președinte. Alegerile au loc cu majoritate simplă de voturi. Cu toate acestea, toate celelalte voturi din timpul adunării generale sunt mai complexe. De exemplu, la alegerea organelor executive ale unei companii se folosește votul cumulativ, când numărul de participanți este înmulțit cu numărul total de voturi. În unele cazuri, este necesar să se colecteze cel puțin două treimi din voturi pentru a lua o decizie.

Atunci când se ține atât o reuniune anuală, cât și una extraordinară a participanților companiei, trebuie ținute procese verbale. Participanții au dreptul de a primi extrase din acesta de la Comisia de cenzori. În termen de zece zile de la data întâlnirii, procesele-verbale trebuie trimise tuturor participanților prin poștă sau prin folosire mijloace electronice comunicare.

Hotărârea adunării generale a participanților este obligatorie pentru toate organele societății. Participanții nu sunt de acord cu deciziile luate, are dreptul de a face apel împotriva lor în instanță.

La desfășurarea unei reuniuni, în primul rând, este necesar să se țină seama de faptul că, în conformitate cu articolul 181.2 din Codul civil al Federației Ruse, o decizie a reuniunii este considerată adoptată dacă majoritatea participanților la reuniune a votat pentru aceasta și în același timp, cel puțin cincizeci la sută din numărul total de participanți au participat la întâlnire.

Pentru societățile pe acțiuni, această prevedere este consacrată și în articolul 58 din Legea „Cu privire la societățile pe acțiuni”: adunarea generală a acționarilor este competentă din punct de vedere juridic (are cvorum) dacă la aceasta participă acționari care dețin în total mai mult de jumătate. a voturilor acțiunilor cu drept de vot în circulație ale companiei. Dacă nu există cvorum pentru desfășurarea unei ședințe (atât anuale, cât și extraordinare), aceasta poate fi reținută cu aceeași ordine de zi.

O adunare repetată a acționarilor va fi competentă dacă cel puțin 30% din acțiunile cu drept de vot în circulație ale companiei participă la ea (paragraful 3 al articolului 58 conține o indicație că pentru societățile pe acțiuni cu mai mult de 500 de mii de acționari, statutul poate prevedea pentru un cvorum mai mic de 30%.Astfel, statutul acestor companii poate contine orice cvorum pentru eligibilitatea unei sedinte repetate). În cazul în care adunarea repetată a acționarilor se ține la mai puțin de 40 de zile de la data la care adunarea anterioară nu a avut loc, persoanele îndreptățite să participe la adunare se stabilesc în conformitate cu lista persoanelor îndreptățite să participe la adunarea pentru întâlnirea anterioară (eșuată). De asemenea, în lipsa cvorumului pentru desfășurarea unei adunări generale anuale a acționarilor pe baza unei hotărâri judecătorești, cel târziu la 60 de zile mai târziu, trebuie să se țină o adunare generală repetată a acționarilor cu aceeași ordine de zi (contestație suplimentară la instanță) în acest caz) nu este necesar. O adunare generală repetată a acționarilor este convocată și ținută de persoana sau organul societății specificat în hotărârea judecătorească și dacă persoana sau organul societății specificate nu a convocat adunarea generală anuală a acționarilor în termenul specificat de hotărâre judecătorească, adunarea repetată a acționarilor se convoacă și se ține de alte persoane sau organe ale societății care au formulat cerere în instanță, cu condiția ca aceste persoane sau organ al societății să fie indicate în hotărârea judecătorească.

Situația este diferită în cazul adunărilor extraordinare ale acționarilor: în lipsa cvorumului pentru ținerea unei adunări generale extraordinare a acționarilor pe baza unei hotărâri judecătorești, nu se ține o adunare generală repetată a acționarilor.

În societățile cu răspundere limitată, la stabilirea cvorumului, numărul de voturi se numără din numărul total de voturi ale participanților companiei, în timp ce într-o SA numărul de voturi se calculează pe baza voturilor oferite de acțiunile cu drept de vot ale acționarilor participanți la intalnirea.

Competența adunării generale a participanților unei societăți cu răspundere limitată este determinată de statutul societății în conformitate cu Legea (clauza 1 a articolului 33 din Lege). Membrii societății au dreptul să stabilească în mod independent ce probleme vor lua în considerare la ședințele lor, dacă nu există prescripții imperative în acest sens. reglementarile legale stabilite în Codul civil al Federației Ruse, Legea și alte legi federale.

Totodată, membrii societății, definind competența adunării generale în statut, sunt obligați să sesizeze acesteia chestiuni care, potrivit Legii, ar trebui soluționate numai de adunarea generală a membrilor societății. . Vorbim în primul rând despre chestiuni ce țin de competența exclusivă a adunării generale, care sunt enumerate la alin.2 al art. 33 din Lege.

Competența exclusivă a adunării generale a participanților companiei include:

1) determinarea direcțiilor principale de activitate ale companiei, precum și luarea deciziei de participare la asociații și alte uniuni ale organizațiilor comerciale;

2) modificări ale statutului societății, inclusiv modificări ale mărimii capitalului social al societății;

3) modificări ale actului constitutiv;

4) formarea organelor executive ale companiei și încetarea anticipată a atribuțiilor acestora, precum și decizia de a transfera atribuțiile organului executiv unic al companiei unei organizații comerciale sau unui antreprenor individual (manager), aprobarea un astfel de manager și termenii contractului cu acesta;

5) alegerea și încetarea anticipată a atribuțiilor comisiei de audit (auditor) a societății;

6) aprobarea rapoartelor anuale și a bilanțurilor contabile anuale;

7) luarea unei decizii cu privire la distribuirea profitului net al companiei între participanții companiei;

8) aprobarea (adoptarea) documentelor care reglementează activitățile interne ale companiei (documentele interne ale companiei);

9) luarea unei decizii cu privire la plasarea de către societate a obligațiunilor și a altor titluri de capital;

10) numirea unui audit, aprobarea auditorului și determinarea sumei plății pentru serviciile sale;

11) luarea unei decizii privind reorganizarea sau lichidarea societatii;

12) numirea unei comisii de lichidare și aprobarea bilanțurilor de lichidare;

13) rezolvarea altor probleme prevăzute de lege.

Problemele care țin de competența exclusivă a adunării generale a participanților societății nu le pot fi delegate pentru o decizie a consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) al societății, cu excepția cazurilor prevăzute de lege, precum și pentru o decizie a organelor executive ale companiei.

În practică, nu este neobișnuit ca participanții să fie necritici cu privire la proiectul de secțiune a cartei, care definește problemele luate în considerare de adunarea generală. Ca urmare, supraîncărcarea competenței adunării generale cu probleme secundare care nu sunt de natură fundamentală poate afecta negativ rezolvarea operațională a acestora. Și invers, atunci când se determină competența adunării generale, ar trebui să se țină cont de specificul unei anumite organizații, întreprinderi (complex de proprietate), interesele comune ale tuturor membrilor societății.

De asemenea, este important de luat în considerare faptul că, cu cât adunarea generală va avea mai multe competențe, cu atât va fi sfera de competență mai mică a altor organe de conducere. În acest sens, este recomandabil să se găsească un astfel de „mijloc de aur” care să facă posibil ca consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) și directorul general (director) să funcționeze pe deplin, fără a le reduce responsabilitatea pentru rezolvarea problemelor relevante ale conducerea companiei. *(53) .

După cum sa menționat deja, adunarea generală a participanților companiei poate fi ordinară sau extraordinară. Articolul 34 din Lege stabilește reguli specifice pentru desfășurarea unei adunări generale ordinare a participanților la o societate cu răspundere limitată. Nu există astfel de norme în Codul civil al Federației Ruse. În art. 34 din Lege combină norme imperative care stabilesc reguli care sunt obligatorii pentru o societate comercială și norme dispozitive care leagă soluționarea unor probleme de desfășurarea adunării generale a participanților la societate. Relațiile care apar în legătură cu adunarea generală anuală a acționarilor sunt reglementate în același mod (a se vedea, de exemplu, articolul 47 din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”).

Următoarea adunare generală a participanților societății se ține în termenele stabilite de statutul societății, dar cel puțin o dată pe an. O astfel de ședință este convocată de organul executiv al companiei.

Statutul societății trebuie să stabilească data ținerii următoarei adunări generale, la care se aprobă rezultatele anuale ale activității societății. Adunarea generală specificată a participanților companiei trebuie să aibă loc nu mai devreme de două luni și nu mai târziu de patru luni de la încheierea exercițiului financiar.

De menționat că dispozițiile art. 34 din Lege ar trebui luate în considerare coroborat cu alte reguli stabilite de alte articole ale cap. IV din Lege. Statutul adunării generale a membrilor societății (regular și extraordinar) ca organ suprem al societății este determinat de regulile art. 32 din Lege, menționată mai sus. Competența adunării generale, inclusiv cea exclusivă, este reglementată de art. 33 din Lege. Procedura de convocare și desfășurare a adunării generale, luarea deciziilor este determinată de regulile art. 36-38 din Lege.

Dreptul de a participa la conducerea afacerilor societatii in modul prevazut de lege si acte constitutive societate cu răspundere limitată, aparține numărului drepturi esențiale participanții săi (a se vedea art. 8 din Lege). Prin urmare, la următoarea adunare generală a participanților la o societate cu răspundere limitată, toți participanții societății relevante (reprezentanții acestora) au dreptul de a fi prezenți cu drept de vot decisiv și de a participa la dezbaterea problemelor de pe ordinea de zi. Prevederile actelor constitutive sau hotărârile organelor societății care restrâng aceste drepturi ale participanților societății sunt nule de drept, i.e. sunt nule și nu se aplică din momentul aprobării actelor constitutive sau adoptării unor hotărâri similare.

V obligatoriu următoarea adunare generală a participanților companiei trebuie să aibă loc cel puțin o dată pe an. Totodată, Legea permite ca o astfel de întâlnire să poată avea loc și mai des dacă participanții societății cu răspundere limitată stabilesc reguli corespunzătoare în statutul societății.

Dreptul de a convoca următoarea adunare generală a participanților la o societate cu răspundere limitată, de regulă, aparține organului executiv al societății. Această regulă este formulată ca normă imperativă, dar trebuie avut în vedere că în cazul prevăzut de Lege și de statutul societății, atribuțiile corespunzătoare sunt exercitate de consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al societății ( vezi articolul 32 din Lege). Legea nu stabilește care anume organ executiv al societății convoacă adunarea generală a participanților societății - persoane fizice sau colegiale. Prin urmare, în cazul formării într-o societate, pe lângă un organ executiv unic și colegial, această problemă trebuie rezolvată clar în statutul societății.

Este indicat să se țină seama de faptul că convocarea unei adunări generale a participanților companiei nu este doar un drept, ci și o obligație a organului executiv. Prin urmare, atunci când se apropie termenul de desfășurare a următoarei adunări generale a participanților societății, organul executiv al societății este obligat să notifice toți participanții societății cu cel mult 30 de zile înainte de data ținerii acesteia și să întreprindă alte măsuri prevăzute la art. . 36 din Lege.

Subliniem că data ținerii adunării generale anuale a participanților societății (adică adunarea generală la care se aprobă rezultatele anuale ale activității societății) trebuie stabilită în mod obligatoriu în statutul societății cu răspundere limitată. Această regulă este obligatorie. Totodată, în al doilea paragraf al art. 34 din Lege conține o normă dispozitivă - data ședinței poate fi stabilită într-un anumit interval de timp, dar nu mai devreme de două luni și nu mai târziu de patru luni de la încheierea exercițiului financiar. Introducerea unor reguli specifice privind calendarul adunării generale anuale depinde de o serie de condiții, în special, de volumul activităților financiare și economice ale companiei, structura acesteia (prezența sucursalelor, reprezentanțelor, altor divizii structurale) , existenţa relaţiilor de dependenţă, complexitatea legăturilor economice etc.

Pentru societățile pe acțiuni, calendarul adunării generale anuale a acționarilor este, de asemenea, determinat de statut, dar o astfel de adunare trebuie să aibă loc nu mai devreme de două luni și nu mai târziu de șase luni de la încheierea exercițiului financiar al societății (articolul 47). din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”).

În practica străină și internă, termenul „an financiar” este folosit pentru a desemna perioada pentru care se întocmește raportarea anuală. De exemplu, în Marea Britanie există două date de încheiere a anului fiscal - 31 martie și 31 decembrie. În Statele Unite, pentru marea majoritate a companiilor, 31 decembrie este sfârșitul anului fiscal care corespunde „anului fiscal”.

Legislația contabilă a Federației Ruse funcționează cu conceptul de „an de raportare”. Potrivit art. 14 ФЗ din 21 noiembrie 1996 „Cu privire la contabilitate” *(54) anul de raportare pentru toate organizațiile este anul calendaristic - de la 1 ianuarie până la 31 decembrie inclusiv.

Primul an de raportare pentru organizațiile nou create este perioada de la data înregistrării lor de stat până la 31 decembrie a anului corespunzător, iar pentru organizațiile create după 1 octombrie - până la 31 decembrie a anului următor. Datele privind tranzacțiile comerciale efectuate înainte de înregistrarea de stat a organizațiilor (de exemplu, legate de formarea de capital autorizat, achiziționarea de echipamente, închirierea spațiilor etc.) sunt incluse în situațiile financiare ale acestora pentru primul an de raportare. Situațiile financiare sunt întocmite pentru anul de raportare. Pentru intocmirea situatiilor financiare, data de raportare este ultima zi calendaristica a perioadei de raportare. În consecință, pentru întocmirea situațiilor financiare anuale, data de raportare este 31 decembrie.

Deciziile la următoarea adunare generală a participanților la o societate cu răspundere limitată se iau în conformitate cu regulile stabilite de art. 37, 38 și alte articole din Lege, precum și în statutul societății respective.

Adunarea generală extraordinară a participanților societății, ca și adunarea generală ordinară, este organul suprem al societății (art. 32 din Lege) și pune în aplicare competența adunării generale a participanților societății, stabilită la art. 33 și alte articole din Lege, precum și în statutul societății. În același timp, nu este recomandabil să se trimită examinarea aspectelor care sunt logic de luat în considerare la adunarea generală anuală a participanților companiei la competența adunării generale extraordinare (de exemplu, privind aprobarea rapoartelor anuale și a bilanțului anual). foi etc.).

Potrivit paragrafului 1 al art. 35 din lege, o adunare generală extraordinară a participanților societății se ține în cazurile stabilite de statutul societății, precum și în orice alte cazuri dacă interesele societății și ale participanților săi impun o astfel de adunare generală.

Astfel, o listă specifică a motivelor pentru convocarea și desfășurarea unei adunări generale extraordinare a participanților la o societate cu răspundere limitată trebuie stabilită în statutul societății respective. În plus, Legea permite ca în cazul în care o adunare generală extraordinară este cerută de interesele societății sau ale participanților acesteia, adunarea generală extraordinară a participanților societății să fie organizată și în alte cazuri. În consecință, este imposibil să se stabilească o listă închisă (exhaustivă) de motive pentru convocarea și desfășurarea unei adunări generale extraordinare a participanților societății la statutul societății.

Inițiativa convocării unei adunări generale extraordinare a participanților la societate poate aparține subiecților, enumerați în mod exhaustiv la primul paragraf al clauzei 2 al art. 35 din Lege, - organului executiv al societatii, consiliului de administratie (consiliul de supraveghere), comisiei de audit (auditor) societatii, auditorului, precum si participantilor societatii detinand in total cel putin 1/10 din numărul total de voturi ale participanților companiei. Alte persoane nu au dreptul de a iniția convocarea unei adunări generale extraordinare a participanților societății.

În opinia noastră, regula conform căreia membrii societății care dețin în total cel puțin 1/10 din numărul total de voturi ale membrilor societății au dreptul de a cere organizarea unei adunări generale extraordinare este inacceptabilă pentru a fi interpretată în sens larg. . Pe baza interpretării literale a acestei prevederi, aceasta nu se aplică în cazul în care numărul specificat de voturi este deținut de un membru al societății cu răspundere limitată. Confirmarea acestei concluzii o vom găsi, în special, în paragraful 4 al art. 37 din Lege, care stabilește că o ședință convocată de participanții la societate este deschisă de „unul dintre participanții care au convocat ședința”.

Regula clarificată este stabilită de Lege pentru a asigura interesele unei minorități de participanți la o societate și le permite participanților să participe efectiv la conducere, ale căror cote în capitalul autorizat al unei astfel de societăți comerciale sunt relativ mici. Aceasta este una dintre diferențele dintre o societate cu răspundere limitată și o societate pe acțiuni, unde interesele marilor investitori sunt în mare măsură protejate. Pentru comparație, se poate aminti că o problemă similară este rezolvată diferit în legislația pe acțiuni a Federației Ruse. Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni” prevede dreptul acționarilor (acționarilor) care dețin cel puțin 10% din acțiunile cu drept de vot de a cere convocarea adunării generale a acționarilor (clauza 1 a articolului 55). Cu alte cuvinte, într-o societate pe acțiuni, adunarea generală poate fi convocată la inițiativa unuia sau mai multor acționari care au un număr suficient de voturi pentru aceasta.

Legislația străină privind corporațiile prevede posibilitatea participanților la societăți comerciale cu un număr de voturi mai mic decât numărul de voturi stabilit prin lege, de a cere o adunare generală extraordinară, dacă este necesar în interesul organizației lor. De exemplu, conform articolului 122 din Legea stocurilor a Republicii Federale Germania, dreptul de a cere convocarea unei adunări generale aparține acționarilor a căror participare la capitalul fix al societății este de cel puțin 1/20 din sumă (5 %) din mărimea acestui capital, iar statutul societății poate reduce cuantumul necesar din participația totală a solicitanților la capitalul fix și să fie mai mic de 5%. De asemenea, se bucură de dreptul de a cere convocarea unei adunări generale extraordinare, în conformitate cu art. 394 din Codul comercial al Republicii Polonia, acționari reprezentând cel puțin 1/10 din capitalul social, deși statutul, această sumă poate fi redusă.

Vă rugăm să rețineți că Legea nu permite posibilitatea de a stabili în cartă mai puțin decât este specificat la paragraful 2 al art. 35, numărul de voturi, minimul necesar pentru ca membrii unei societăți cu răspundere limitată să aibă dreptul de a cere convocarea unei adunări extraordinare.

Dreptul de a convoca o adunare generală extraordinară a participanților la societate aparține organului executiv al societății - unic sau colegial, în funcție de competența organului executiv care îi este atribuit acest drept prin statutul societății cu răspundere limitată. Acest drept este în același timp responsabilitatea organului executiv.

Organul executiv al societății trebuie, în termen de cinci zile de la data primirii cererii de organizare a unei adunări generale extraordinare a participanților societății, să ia în considerare această cerință și să ia decizia de a organiza o adunare generală extraordinară a participanților societății sau să refuze ține-l. Decizia de a refuza organizarea unei adunări generale extraordinare a participanților la societate poate fi luată de organul executiv al companiei numai dacă:

dacă nu a fost respectată procedura de depunere a cererii de organizare a adunării generale extraordinare a participanților la societate stabilită prin lege;

dacă niciuna dintre problemele propuse spre includere pe ordinea de zi a adunării generale extraordinare a membrilor societății nu intră în competența acesteia sau nu respectă cerințele legilor federale.

Astfel, la paragraful 2 al art. 35 din Lege, norma imperativă stabilește doar două temeiuri pentru ca organul executiv să ia decizia de a refuza organizarea unei adunări generale extraordinare a participanților societății. Aceste motive nu fac obiectul unei interpretări ample.

Trebuie remarcat faptul că, deoarece acest alineat se referă la conformitatea problemelor care urmează să fie incluse pe ordinea de zi cu cerințele legilor federale, este inacceptabilă evaluarea acestor aspecte pentru conformitatea cu cerințele statutului. Competența adunării generale a membrilor societății este determinată conform regulilor art. 32, 33 etc. din Lege, precum și statutul societății.

În conformitate cu criteriile specificate, se ia decizia de a organiza sau de a refuza organizarea unei adunări generale extraordinare a participanților companiei. Se stabilește o regulă specială în cazul în care una sau mai multe probleme propuse de inițiatorul unei adunări generale extraordinare pentru a fi incluse pe ordinea de zi nu intră în competența adunării generale sau nu respectă cerințele legilor federale. Astfel de probleme nu sunt incluse pe ordinea de zi, deși organul executiv al societății este în continuare obligat să ia o hotărâre de a ține o adunare generală extraordinară.

În cazul în care organul executiv nu ia o decizie cu privire la convocarea unei adunări generale extraordinare a participanților la societate în termenul prevăzut sau se ia o decizie de a refuza ținerea acesteia, consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al companiei, comisia de audit (auditor), auditor, participanți societăți care dețin în total cel puțin o zecime din numărul total de voturi ale participanților societății, în funcție de cine a inițiat convocarea adunării generale extraordinare corespunzătoare.

Dacă una sau mai multe probleme propuse pentru includerea pe ordinea de zi a adunării generale extraordinare a participanților companiei nu intră în competența adunării generale a participanților companiei sau nu îndeplinesc cerințele legilor federale, atunci aceste aspecte nu sunt incluse. în ordinea de zi.

Legea nu definește în mod clar conținutul cerinței de a convoca o adunare generală extraordinară a participanților societății. Se pare că ar trebui să cuprindă formularea exactă a problemelor ce urmează a fi supuse ședinței extraordinare, motivele ridicării acestor probleme, precum și o propunere privind forma adunării generale extraordinare care urmează să fie inițiată, data și ora desfășurării acesteia. Totodată, cererea emanată de la participanții la societate trebuie să conțină și informații despre mărimea acțiunilor acestora în capitalul autorizat al societății cu răspundere limitată.

Solicitarea de organizare a adunării generale extraordinare se transmite organului executiv al societății, în drept să convoace o astfel de adunare. Forma de desfășurare a ședinței extraordinare (prezența comună sau votul absent) se stabilește prin hotărârea organului executiv în conformitate cu forma propusă de inițiatorul ședinței. O astfel de cerință este luată în considerare de organul executiv în termen de 5 zile, iar dacă în acest termen nu este adoptată de către acesta decizia de convocare a adunării generale extraordinare, atunci regulile stabilite la alin.4 al art. 35 din Lege.

Formularea problemelor propuse spre includere pe ordinea de zi a adunării generale extraordinare a participanților societății trebuie reținută de organul executiv în varianta propusă de inițiatorul corespunzător al unei astfel de ședințe. Nici forma de desfășurare a adunării generale extraordinare propusă de inițiatorul adunării (prezența comună sau votul absent) nu poate fi modificată. Cu toate acestea, organul executiv al societății are dreptul, pe lângă problemele propuse de inițiatorul adunării, să includă orice chestiuni suplimentare din proprie inițiativă pe ordinea de zi a adunării generale extraordinare a participanților societății. Tematica acestor probleme suplimentare este stabilită numai la latitudinea organului care convoacă ședința extraordinară.

La paragraful 3 al art. 35 din Lege stabilește perioada maximă în care (începând cu ziua în care organul executiv primește cererea în cauză), adunarea trebuie să se țină fără greșeală: în cazul în care se ia decizia de a ține o adunare generală extraordinară a participanților societății, respectivul adunarea generală trebuie să aibă loc în cel mult patruzeci și cinci de zile de la data primirii cerințelor pentru desfășurarea acesteia.

Subiectul examinării unei adunări generale extraordinare a participanților la o companie este de obicei chestiuni care sunt supuse rezolvării prompte, prin urmare, termenul limită pentru deținerea acesteia este destul de strict. Acest termen include un termen de 5 zile pentru luarea unei decizii cu privire la desfășurarea unei ședințe, stabilit de clauza 2 a art. 35, precum și condițiile prevăzute la art. 36 din Lege.

Dacă, în termen de cinci zile de la data primirii cererii de organizare a adunării generale extraordinare a participanților la o societate cu răspundere limitată, organul executiv nu a luat decizia de a organiza o astfel de adunare sau a refuzat să o țină, atunci organele sau persoanele care au transmis cererea corespunzătoare organului executiv au dreptul să convoace ședința. În acest caz, acestea trebuie să respecte cerințele art. 36 din Lege, iar organul executiv al societății este obligat să le furnizeze o listă a participanților la societate cu adresele acestora (a se vedea al doilea paragraf al clauzei 4 din art. 35 din Lege).

În cazul în care convocarea unei astfel de adunări generale extraordinare este ulterior recunoscută de către participanții societății ca fiind necesară sau oportună, această adunare generală extraordinară sau următoarea adunare generală a participanților societății va avea dreptul de a decide cu privire la compensarea inițiatorului (s. ) de convocare a unei ședințe extraordinare a cheltuielilor legate de pregătirea, convocarea și desfășurarea acesteia. Această compensație se face pe cheltuiala societății.

Adunarea generală are, de asemenea, dreptul de a nu aproba acțiunile inițiatorului adunării generale extraordinare, de exemplu, în cazurile în care participanții societății consideră că problemele supuse examinării nu sunt semnificative pentru activitățile societății sau a fost permisă rezolvarea. ei nu prompt, ci la următoarea adunare generală. În aceste cazuri, costurile de desfășurare a unei adunări generale extraordinare a participanților societății nu pot fi rambursate organelor sau persoanelor care au solicitat deținerea acesteia.

Procedura de convocare a adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată este reglementată în detaliu de art. 36 din Lege. Rețineți că Codul civil al Federației Ruse nu a stabilit astfel de reguli, dar norme similare sunt cuprinse în legislația privind acțiunile pe acțiuni a Federației Ruse (de exemplu, articolele 52, 53 etc. din Legea federală „Cu privire la acțiunile pe acțiuni”. Companii").

Regulile art. 36 din lege se aplică în mod egal procedurii de convocare a adunării generale ordinare și extraordinare a participanților la o societate cu răspundere limitată. Majoritatea regulilor acestui articol sunt obligatorii, dar conține și reguli dispozitive.

În conformitate cu paragraful 1 al art. 36, organul sau persoanele care convoacă adunarea generală a participanților societății sunt obligate, cu cel mult 30 de zile înainte de desfășurarea acesteia, să notifice fiecare participant al societății prin scrisoare recomandată la adresa indicată în lista participanților societății, sau într-un alt modalitate prevăzută de statutul societății.

Organul sau persoanele care dețin drepturile și obligațiile legate de convocarea adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată pot fi organul executiv unic sau colegial al societății, administratorul (dacă atribuțiile organului executiv unic au fost transferat acestuia), consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al societății, auditul comisia (auditorul) societății, auditorul societății, participanții societății, deținând în total cel puțin 1/10 din numărul total de voturi ale participanților la companie.

Următoarea adunare generală a participanților la o societate cu răspundere limitată este convocată de organul executiv al societății sau de către administrator dacă i-au fost transferate puterile organului executiv unic al societății și nu sunt atribuite competențele de convocare a următoarei ședințe. prin statutul societății în competența organului executiv colegial al societății.

Aceleași sunt și subiecții dreptului de a convoca o adunare generală extraordinară a participanților la societate, cu excepția cazului prevăzut la alin.4 al art. 35 din Lege, atunci când competențele de convocare a unei astfel de adunări sunt delegate prin Lege inițiatorului respectiv al adunării generale extraordinare - consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al societății, comisia de cenzori (auditorul) societății, auditorul societatii, membri ai societatii detinand in total cel putin 1/10 din voturile totale ale membrilor societatii.

La paragraful 1 al art. 36 din Lege stabilește în mod imperativ obligația deținătorilor de împuterniciri de a convoca adunarea generală a participanților la societate în termenul prevăzut în prezentul alineat pentru a notifica personal toți participanții la societate despre desfășurarea adunării. În cazul în care statutul unei societăți cu răspundere limitată nu prevede o altă modalitate de notificare, atunci aceasta se realizează în modul specificat în prezentul alineat.

Clauza 2 a art. 36 din Lege stabilește conținutul avizului de ținere a adunării generale și stabilește regulile de formare a ordinii de zi a acestei adunări: în convocare trebuie să se indice ora și locul adunării generale a participanților societății, precum și ordinea de zi propusă. .

Orice membru al societății are dreptul de a face propuneri privind includerea unor probleme suplimentare pe ordinea de zi a adunării generale a membrilor societății cu cel mult 15 zile înainte de desfășurarea acesteia. Problemele suplimentare, cu excepția problemelor care nu intră în competența adunării generale a membrilor companiei sau nu îndeplinesc cerințele legilor federale, sunt incluse pe ordinea de zi a adunării generale a membrilor companiei.

Astfel, dreptul de a face propuneri privind includerea unor chestiuni suplimentare pe ordinea de zi a adunării generale a participanților societății revine în mod egal tuturor participanților societății, indiferent de numărul de voturi pe care le dețin. Condiția principală aici este respectarea termenului de 15 zile stabilit în prezenta normă înainte de data adunării generale corespunzătoare.

Pe ordinea de zi a adunării generale a participanților societății trebuie incluse probleme suplimentare propuse de participanții societății, dacă sunt îndeplinite două condiții: ziua adunării generale; b) problemele suplimentare sunt de competența adunării generale a participanților companiei și respectă cerințele legilor federale.

Problemele suplimentare propuse spre includere pe ordinea de zi a adunării generale a participanților societății, dacă sunt îndeplinite condițiile de mai sus, sunt incluse pe ordinea de zi a ședinței în aceeași ediție în care au fost introduse de către participanții societății. Legea interzice direct organului sau persoanelor care convoacă adunarea generală a participanților societății să modifice redactarea problemelor propuse pentru ordinea de zi. Prin urmare, această problemă nu poate fi rezolvată altfel în statutul sau documentul intern al companiei.

Organul sau persoanele care convoacă adunarea generală a participanților societății nu au dreptul să modifice redactarea chestiunilor suplimentare propuse spre includere pe ordinea de zi a adunării generale a participanților societății.

Dacă, la propunerea participanților societății, se modifică ordinea de zi inițială a adunării generale a participanților societății, organul sau persoanele care convoacă adunarea generală a participanților societății trebuie să notifice toți participanții societății cu cel puțin 10 zile înainte. deținerea acesteia a modificărilor aduse ordinii de zi.

În temeiul modificărilor aduse ordinii de zi a adunării generale convocate, prevăzute la al patrulea paragraf al clauzei 2 al art. 36 din Lege, în primul rând, trebuie să se înțeleagă modificările legate de includerea unor probleme suplimentare pe ordinea de zi, care au fost menționate mai sus. În plus, organul sau persoanele care convoacă adunarea, în cazurile permise de lege, pot aduce alte modificări la ordinea de zi inițială a adunării generale, de exemplu, dacă aceasta se datorează esenței unei probleme suplimentare incluse pe ordinea de zi.

În cazul în care se fac modificări la ordinea de zi inițială a adunării generale care se convoacă, atunci organul sau persoanele care convoacă adunarea corespunzătoare sunt obligate să informeze toți membrii societății despre aceste modificări cu cel mult 10 zile înainte de data convocării adunării generale. Aparent, în contextul acestei prevederi a Legii, termenul „să sesizeze” înseamnă obligația organului sau persoanei relevante de a avea dovezi privind transmiterea de mesaje cu privire la modificările din ordinea de zi, datate nu mai târziu de ora specificată. Metoda unei astfel de notificări poate fi stabilită în statutul societății, iar dacă statutul nu stabilește regulile corespunzătoare, atunci fiecare notificare este trimisă prin scrisoare recomandată.

Atunci când examinează plângerile membrilor societății cu privire la refuzul de a satisface cererile acestora de a convoca o ședință extraordinară sau de a include probleme suplimentare pe ordinea de zi a ședinței, instanțele trebuie să țină cont de faptul că lista de motive pentru care un membru al societății i se poate refuza îndeplinirea cerințelor menționate cuprinse în art. 35 și 36 din lege este cuprinzător. Dacă refuzul de a îndeplini astfel de cerințe este dat din motive neprevăzute de lege, atunci instanța trebuie să recunoască ilegalitatea și să oblige compania (consiliul de administrație) să îndeplinească cerințele relevante ale participantului - să convoace o adunare generală extraordinară. , adaugă probleme suplimentare pe ordinea de zi a ședinței (a se vedea clauza 21 Rezoluția N 90/14 din 9.12.1999).

La paragraful 3 al art. 36 din Lege prevede cerințele privind informațiile și materialele care trebuie primite de toți membrii societății în pregătirea adunării generale, regulile de prezentare a acestora și familiarizarea cu informațiile cuprinse în acestea. Informațiile și materialele care trebuie furnizate participanților societății la pregătirea adunării generale a participanților societății includ raportul anual al societății, concluziile comisiei de audit (auditorul) societății și auditorul pe baza rezultatelor verificării rapoarte anuale și bilanțuri contabile anuale ale societății, informații despre candidat (candidații) la organele executive companii, consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al societății și comisia de audit (auditorii) societății, proiecte de modificări și completări la actele constitutive ale societății, sau proiectele actelor constitutive ale societății într-o nouă ediție, proiectele documentelor interne ale societății, precum și alte informații (materiale), prevăzute de statutul societății.

În lista de informații și materiale de mai sus stabilită la primul paragraf al clauzei 3 al art. 36, sunt furnizate informații și materiale care ar trebui, pe de o parte, să fie considerate ca fiind minimul necesar pentru următoarea adunare generală, de exemplu, anual (primele trei tipuri de materiale), iar pe de altă parte, ca fiind opționale, în funcție de problemele incluse pe ordinea de zi a următoarei sau a unei adunări generale extraordinare a participanților la o societate cu răspundere limitată (alte tipuri de informații și materiale și, dacă este cazul, primele trei tipuri).

În cazul în care statutul societății nu prevede o altă procedură de familiarizare a participanților societății cu informațiile și materialele, atunci organul sau persoanele care convoacă adunarea generală a participanților societății sunt obligate să le transmită informații și materiale împreună cu o notificare a adunării generale. întâlnire, iar în cazul unei modificări a ordinii de zi, informațiile și materialele relevante trimise împreună cu notificarea unei astfel de modificări.

Informațiile și materialele specificate în termen de 30 de zile înainte de adunarea generală a membrilor companiei trebuie furnizate tuturor membrilor companiei pentru familiarizare în sediul organului executiv al companiei. Societatea este obligata, la cererea unui membru al societatii, sa ii puna la dispozitia acestuia copii de pe aceste documente. Taxa percepută de comunitate pentru furnizarea acestor copii nu poate depăși costul producerii acestora.

Regula privind familiarizarea participanților unei societăți cu răspundere limitată cu materiale și informații, stabilită în al treilea paragraf al clauzei 3 al art. 36 din Lege înseamnă că cu 30 de zile înainte de începerea adunării generale și ulterior, până la data convocării acesteia, aceste materiale și alte informații trebuie să fie amplasate în sediul organului executiv al societății într-un loc accesibil tuturor. participanții la companie. Această regulă corespunde normelor art. 50 din Lege, care definește regulile generale de păstrare a documentelor societății.

În conformitate cu paragraful 4 al art. 36 din Lege, statutul societății poate prevedea perioade mai scurte decât cele indicate în prezentul articol. Această normă dispozitivă se aplică tuturor condițiilor menționate la art. 36. Aici se aplică o singură limitare - termenele prevăzute de cartă nu pot fi mai mari decât cele stabilite la art. 36 din Lege.

Articolul 36 din Lege reglementează în detaliu procedura de convocare a adunării generale a participanților societății. Dacă în timpul pregătirii întâlnirii există abateri de la normele acesteia, atunci legalitatea întâlnirii poate fi constatată numai dacă toți participanții (reprezentanții participanților) ai companiei sunt înregistrați la o astfel de întâlnire.

Codul civil al Federației Ruse nu conține norme privind procedura de desfășurare a adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată, indicând doar că competența organelor de conducere ale acestor societate economică, precum și procedura de luare a deciziilor de către aceste organisme sunt determinate în conformitate cu Codul civil al Federației Ruse, legea societăților cu răspundere limitată și statutul societății (clauza 2, articolul 91 din Codul civil al Rusiei). Federaţie).

Reglementarea legală detaliată a procedurii de desfășurare a adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată este realizată de art. 37 din Lege. Potrivit clauzei 1 a acestui articol, adunarea generală a participanților societății se desfășoară în conformitate cu procedura stabilită de Lege, statutul societății și documentele interne ale acesteia (de exemplu, regulamentul privind adunarea generală a participanților la un societate cu răspundere limitată, regulamentul adunării generale a participanților societății, regulamentul privind procedura de luare a deciziilor de către adunarea generală a membrilor societății și regulile de aplicare a acestora etc.). În partea nereglementată de Lege, statutul și documentele interne ale societății, procedura de desfășurare a adunării generale a participanților se stabilește prin hotărâre a adunării generale a participanților societății.

Rețineți că articolul în cauză stabilește o procedură unificată pentru desfășurarea atât a adunărilor generale ordinare, cât și extraordinare ale participanților la o societate cu răspundere limitată.

Dacă în cadrul adunării generale a participanților societății reiese că normele Legii și documentele enumerate mai sus nu sunt suficiente pentru a determina orice aspecte procedurale sau de altă natură ale desfășurării adunării, atunci adunarea generală însăși are dreptul de a soluționa emite conform regulilor stabilite de acesta. Este important doar ca aceste reguli să nu contravină prevederilor relevante ale Legii, statutului și documentelor interne ale companiei.

Înainte de deschiderea adunării generale a membrilor societății se efectuează înregistrarea membrilor societății sosiți (clauza 2 din art. 37 din Lege).

Membrii societatii au dreptul de a participa la adunarea generala personal sau prin reprezentantii lor. Reprezentanții membrilor societății trebuie să prezinte documente care confirmă atribuțiile corespunzătoare. O împuternicire eliberată unui reprezentant al unui participant al companiei trebuie să conțină informații despre persoana reprezentată și despre reprezentant (nume sau titlu, locul de reședință sau locație, datele pașaportului), să fie întocmită în conformitate cu cerințele paragrafelor 4 și 5. de arta. 185 din Codul civil al Federației Ruse sau certificat de un notar.

Un membru neînregistrat al companiei (reprezentantul unui membru al companiei) nu are dreptul de a participa la vot.

Astfel, paragraful 2 al art. 37 din Lege stabilește o regulă imperativă conform căreia înregistrarea participanților societății care au ajuns la adunarea generală este obligatorie. O astfel de înregistrare precede deschiderea adunării generale a membrilor societății. Participanții unei societăți cu răspundere limitată ar trebui să procedeze de la această regulă atunci când elaborează prevederile relevante ale statutului societății și ale documentelor sale interne. Neînregistrarea unui membru al companiei sau a reprezentantului acestuia privează persoana în cauză de dreptul de vot în adunarea generală.

Legea prevede direct posibilitatea participării la adunarea generală a participanților societății atât personal, cât și prin reprezentant, fără a restricționa în niciun fel dreptul de a alege participanții societății. Mai mult, unui membru al societății nu i se interzice să-și înlocuiască reprezentantul dacă este necesar și să încredințeze punerea în aplicare a atribuțiilor sale în cadrul unei adunări generale unui nou reprezentant. De asemenea, se recomandă soluționarea acestor probleme în statutul și documentele interne ale societății în spiritul reglementării dispozitivului inerent acestei norme de lege.

Relațiile reprezentanței se pot baza pe o procură, o indicație a legii sau un act al unui organism de stat sau al autorității locale autorizate. Este indicat să se aibă în vedere că potrivit paragrafului 2 al art. 182 din Codul civil al Federației Ruse nu sunt reprezentanți ai unei persoane care acționează, deși în interesul altora, ci în nume propriu (de exemplu, intermediari comerciali, lichidatori în faliment, executori în moștenire etc.), precum și ca persoane autorizate să intre în negocieri cu privire la posibile tranzacţii viitoare.

O împuternicire este o autorizație scrisă eliberată de o persoană alteia pentru reprezentare în fața terților. Legea impune respectarea paragrafelor 4 și 5 ale art. 185 din Codul civil al Federației Ruse la întocmirea unei procuri. O împuternicire eliberată de un cetățean care este membru al societății poate fi certificată de organizația în care lucrează sau învață, organizația de întreținere a locuințelor de la locul său de reședință, administrația instituției medicale de spitalizare, dacă cetățeanul este fiind tratat acolo. Se emite o împuternicire în numele unei persoane juridice (participant la o societate cu răspundere limitată) semnată de șeful acesteia sau de o altă persoană împuternicită în acest sens prin actele constitutive, cu sigiliul acestei organizații atașat.

Dacă dintr-un motiv oarecare mandantul nu îndeplinește aceste condiții, atunci împuternicirii trebuie să i se dea un formular notarial.

Cu condiția ca toți membrii societății (reprezentanții acestora) să fi trecut de procedura de înregistrare, adunarea generală a membrilor unei societăți cu răspundere limitată poate fi deschisă în orice moment după încheierea înregistrării până la ora specificată în anunțul de ședință.

În conformitate cu paragraful 4 al art. Cea de-a 37-a adunare generală a membrilor societății se deschide de către persoana care îndeplinește funcțiile organului executiv unic al societății, sau de către persoana care conduce organul executiv colegial al societății. Adunarea generală a participanților societății, convocată de consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) al societății, comisia de audit (auditorul) societății, auditorul sau membrii societății, se deschide de către președintele consiliului de administrație. (consiliul de supraveghere) al societății, președintele comisiei de audit (auditorul) societății, auditorul sau unul dintre participanții societății care a convocat această adunare generală.

În consecință, următoarea adunare generală a participanților societății este deschisă de către persoana care îndeplinește funcțiile organului executiv unic, sau de către persoana care conduce organul executiv colegial al societății. Reguli specifice în acest sens sunt stabilite în statutul și documentele interne ale respectivei societăți cu răspundere limitată. În cazul în care funcțiile organului executiv unic al societății în sensul art. 42 din Lege au fost transferate managerului, apoi adunarea generală a participanților societății este deschisă de către o persoană fizică care este manager, sau șeful organizației de conducere (persoană autorizată a organizației de conducere). De asemenea, este deschisă o adunare generală extraordinară a participanților companiei, convocată la inițiativa organului executiv al acesteia.

Adunarea generală extraordinară a participanților la o societate cu răspundere limitată, convocată nu de organul executiv al societății, ci de un alt organ sau persoane menționate la alin.2 al art. 35 din Lege, în conformitate cu regulile alin.4 al art. 37 este deschis de persoana care conduce organul sau actioneaza in numele membrilor societatii care a convocat aceasta adunare generala, sau de catre o alta persoana care a convocat aceasta adunare generala (cenzorul sau auditorul societatii).

Persoana care deschide adunarea generală a participanților societății își va alege un președinte dintre participanții societății. Dacă statutul societății nu prevede altfel, la votul privind alegerea președintelui, fiecare participant la adunarea generală a participanților societății are un vot, iar decizia asupra acestei probleme se ia cu majoritatea de voturi din totalul numărul de voturi ale participanților societății care au drept de vot la această adunare generală (clauza 5 art. 37 din Lege).

Astfel, președintele adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată este ales numai dintre participanții la această societate comercială. A doua teză a paragrafului 5 al art. 37 din Legea pentru vot cu privire la alegerea președintelui de ședință stabilește o excepție de la regula generală de luare a deciziilor de către participanții societății, conform căreia fiecare participant la societate are un număr de voturi proporțional cu cota sa în capitalul social al societatii (vezi si articolul 32 din Lege). La alegerea persoanei care prezida adunarea generala voteaza membrii societatii, si nu actiunile din capitalul autorizat al acesteia. Cu toate acestea, norma dispozitivă a Legii permite posibilitatea de a prevedea în statutul societății și alte reguli decât cele prevăzute în acesta. Vă rugăm să rețineți că acest lucru se poate face numai în charter, și nu în documentul intern corespunzător al companiei.

Obligația de a organiza ținerea procesului-verbal al adunării generale ordinare și extraordinare a participanților societății, clauza 6 al art. 37 din Lege impune organului executiv al societatii. Dacă în societate există două tipuri de organe executive în același timp, este necesar să se stabilească în statut care dintre acestea (unic sau colegial) este responsabil de organizarea ținerii procesului-verbal al adunării generale a participanților societății.

Spre deosebire de legislația pe acțiuni a Federației Ruse, care reglementează în detaliu cerințele privind conținutul și regulile de întocmire a procesului-verbal al adunării generale a acționarilor (articolul 63 din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”), Legea oferă soluții la aceste probleme la discreția participanților la o societate cu răspundere limitată. Ca punct de referință, vă putem recomanda folosirea aici a regulilor articolului specificat din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”, ținând cont, desigur, de particularitățile unei societăți cu răspundere limitată.

Procesele-verbale ale tuturor adunărilor generale ale membrilor societății sunt depuse în registrul de procese-verbale, care trebuie furnizat în orice moment oricărui membru al societății pentru revizuire. La cererea membrilor societatii li se elibereaza extrase din carnetul de procese-verbale, certificate de organul executiv al societatii.

Procesele-verbale ale adunării generale a participanților societății sunt documente de importanță juridică. Prin urmare, proiectarea lor adecvată în conformitate cu regulile adoptate într-o anumită societate și păstrarea cărții de procese-verbale trebuie tratate cu mare atenție.

Registrul procesului-verbal al adunării generale a participanților la o societate cu răspundere limitată este unul dintre documentele societății care fac obiectul păstrării obligatorii (a se vedea articolul 50 din Lege) la sediul organului executiv unic al societății sau în alt loc. accesibil și cunoscut tuturor participanților săi. Extrase din registrul de procese-verbale se eliberează în mod obligatoriu participanților companiei pe baza cerințelor acestora. Organul executiv al societatii nu are dreptul de a refuza certificarea extrasului emis din registrul de procese-verbale.

În practică, a devenit o practică obișnuită atunci când unii dintre membrii săi lipsesc la adunarea generală a participanților la o societate comercială dintr-un motiv sau altul. Pentru astfel de cazuri, norma imperativă stabilită la alin.7 al art. 37 din Lege - o adunare generală la care lipsește cel puțin un participant (reprezentantul unui participant) al societății respective, are dreptul de a lua decizii numai asupra punctelor de pe ordinea de zi cunoscute de toți participanții acestei societăți. În cazul în care toți membrii societății (reprezentanții acestora) participă la adunarea generală, atunci o astfel de adunare generală are dreptul, în limitele competenței sale, de a lua decizii cu privire la orice probleme, inclusiv cele din care membrii societății nu au fost. anunţat în prealabil.

La paragraful 8 al art. 37 din Lege stabilește reguli speciale și generale pentru luarea deciziilor de către adunarea generală a participanților societății.

O majoritate calificată de cel puțin două treimi din numărul total de voturi ale tuturor membrilor companiei ia decizii privind modificarea statutului companiei, inclusiv modificarea (creșterea sau scăderea) mărimii capitalului său constitutiv, precum și cu privire la alte aspecte importante specificate în statutul societății, cu excepția cazurilor în care legea sau statutul societății prevede necesitatea unui număr mai mare de voturi pentru rezolvarea problemelor relevante. La numărarea voturilor se iau în considerare voturile tuturor membrilor societății și nu numai ale celor care au fost prezenți la adunarea generală la momentul luării hotărârii corespunzătoare.

În unanimitate, toți participanții la o societate cu răspundere limitată iau decizii cu privire la problemele de modificare a acordului constitutiv al companiei, reorganizare sau lichidare a companiei. Legea nu permite posibilitatea de a prevedea alte reguli pentru luarea deciziilor pe probleme care necesită unanimitate în statutul societății. În același timp, este recomandabil să rețineți că lista problemelor care necesită o decizie unanimă de către toți membrii companiei din cartă poate fi extinsă prin includerea altor aspecte în aceasta.

Prin majoritatea simplă a numărului total de voturi ale tuturor participanților la societate (și nu numai voturile acelor participanți care sunt înscriși la adunarea generală), se pot lua orice hotărâri, cu excepția celor specificate la primul și al doilea paragraf. al clauzei 8 a art. 37 din Lege. Această regulă generală se aplică întotdeauna, cu excepția cazurilor în care necesitatea unui număr mai mare de voturi pentru rezolvarea anumitor probleme este prevăzută de lege sau de statutul societății. Mai puțin decât este specificat în norma luată în considerare, numărul de voturi necesar pentru luarea unor astfel de decizii (de exemplu, o majoritate simplă de voturi a membrilor societății înregistrați la o adunare generală etc.) nu poate fi specificat în statutul societății.

Norma stabilită în primul paragraf al clauzei 9 al art. 37 din Lege, permite posibilitatea prevederii în statutul unei societăți cu răspundere limitată a votului cumulativ la luarea deciziilor privind alegerea membrilor consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) al societății, a membrilor organului executiv colegial al societatea și (sau) membrii comisiei de audit a companiei.

În cazul votului cumulativ, numărul de voturi aparținând fiecărui membru al societății se înmulțește cu numărul de persoane care urmează să fie alese în corpul societății, iar membrul societății are dreptul să dea numărul de voturi astfel obținute în complet pentru un candidat sau le distribuie între doi sau mai mulți candidați. Sunt considerați aleși candidații care obțin cel mai mare număr de voturi.

Vă rugăm să rețineți că problemele pentru care este permis votul cumulativ sunt prezentate într-o listă exhaustivă. Această împrejurare nu implică posibilitatea extinderii acestei liste în statutul unei anumite companii. Regulile de numărare a voturilor la vot cumulativ și regulile de determinare a candidaților aleși nu pot fi diferite de regulile stabilite la al doilea paragraf al clauzei 9 al art. 37 din Lege.

În cazul în care statutul societății cu privire la anumite aspecte nu stabilește procedura de desfășurare a votului (secret sau deschis), norma dispozitivă a clauzei 10 din art. 37 din Lege prevede o regulă generală conform căreia adunarea generală a participanților unei societăți cu răspundere limitată ia decizii prin vot deschis.

Articolul 38 din Lege stabilește regulile de luare a unei hotărâri de către adunarea generală a participanților la o societate cu răspundere limitată prin interogarea acestora fără a ține adunarea generală sub forma prezenței comune a participanților la societate. Nu există astfel de reguli în Codul civil al Federației Ruse. Totodată, art. 38 din lege percepe anumite norme care reglementează relațiile relevante în societățile pe acțiuni (a se vedea, de exemplu, articolul 50 din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”).

În conformitate cu paragraful 1 al art. 38 decizia adunării generale a participanților societății se poate lua fără ținerea unei ședințe (prezența comună a participanților societății pentru a discuta punctele de pe ordinea de zi și a lua decizii asupra problemelor supuse votului) prin vot absent (prin vot). Un astfel de vot se poate efectua prin schimb de documente prin mijloace de comunicații poștale, telegrafice, teletip, telefonice, electronice sau de altă natură care asigură autenticitatea mesajelor transmise și primite și confirmarea documentară a acestora.

Spre deosebire de legislația pe acțiuni, care impune cerințe mai stricte privind votul în absență, în special, cu privire la utilizarea obligatorie a buletinului de vot în forma stabilită pentru acest vot, clauza 1 a art. 38 din Lege permite votul absent prin schimb de documente. Aceasta se referă la orice documente prevăzute în astfel de cazuri de documentul intern relevant al societății cu răspundere limitată. În același timp, utilizarea buletinelor de vot nu este interzisă.

Termenul de „autenticitate” provine din cuvântul grecesc authentikos, care înseamnă autenticitate, conformitate cu originalul, sursa originală. De exemplu, textele autentice ale unui document sunt texte redactate într-una sau mai multe limbi, considerate ca fiind la fel de autentice și având forță juridică egală.

Regulile de luare a deciziilor la adunarea generală a membrilor societății se stabilesc de către corporația respectivă în mod independent, ținând cont de regulile stabilite în articolul în cauză. Totodată, prin intermediul unei anchete nu se pot lua decizii privind aprobarea rapoartelor anuale și a bilanțurilor contabile anuale (paragraful 6, alin. 2, art. 33 din Lege), i.e. pe una dintre problemele obligatorii de pe ordinea de zi a adunării generale anuale a participanților societății. Teoretic, alte probleme incluse pe ordinea de zi a unei astfel de adunări generale într-o societate cu răspundere limitată pot fi rezolvate printr-un sondaj, deși acest lucru este greu justificat. Spre comparație, rețineți că alin. 2 al art. 50 din Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni” interzice luarea deciziilor prin votul absent asupra problemelor specificate în acest alineat.

Este indicat să se acorde atenție faptului că alin. 2 al art. 38 din Lege stabilește două reguli speciale aplicate la luarea unei hotărâri de către adunarea generală a unei societăți cu răspundere limitată prin scrutin: a) în astfel de cazuri, aplicarea normelor stabilite la alin. 2, 3, 4, 5 și 7 din art. . 37 din Lege; b) aplicarea termenelor stabilite la clauzele 1, 2 si 3 ale art. 36 din Lege, dar restul regulilor din normele relevante se aplică fără greșeală.

Potrivit paragrafului 3 al art. 38 din Lege, societatea cu raspundere limitata are dreptul si totodata este obligata sa reglementeze procedura de detinere a votului absent in documentul sau intern. Poate fi un document independent care conține norme locale, dedicate în mod special reglementării relațiilor relevante. În același timp, este destul de legitim să se reglementeze procedura de desfășurare a votului absent atunci când se iau decizii la adunarea generală a participanților companiei într-o secțiune separată a unui document intern care are o semnificație mai generală (de exemplu, în regulamentul privind adunarea generală a participanților societății, regulamentul adunării generale etc.).

La paragraful 3 al art. 38 stabilește o listă de cerințe obligatorii pentru conținutul documentului intern specificat sau al secțiunii documentului intern al societății. Astfel de documente ar trebui să prevadă obligația de a comunica ordinea de zi propusă tuturor membrilor companiei, posibilitatea de a familiariza toți membrii companiei cu toate informațiile și materialele necesare înainte de vot, posibilitatea de a face propuneri privind includerea unor chestiuni suplimentare în ordinea de zi, obligația de a informa toți membrii societății înainte de începerea votării asupra ordinii de zi modificate, precum și termenul limită pentru încheierea procedurii de vot.

În ceea ce privește stabilirea momentului de schimb prevăzut la art. 38 din Lege, informațiile ca anumite orientări pot fi ghidate, de exemplu, de decretele Guvernului Federației Ruse: din 24.03.2006 N 160 „Cu privire la aprobarea standardelor pentru frecvența colectării din cutiile poștale, schimb, transport și livrarea poștei de scrisori, precum și termenele limită pentru trimiterea poștei de scrisori" *(55) ; din 15 aprilie 2005 N 222 „Cu privire la aprobarea Regulilor de prestare a serviciilor de telegraf” *(56) ; din 15 aprilie 2005 N 221 „Cu privire la aprobarea Regulilor de furnizare a serviciilor poştale” *(57) .

Articolul 39 din Lege conține reguli speciale care reglementează adoptarea hotărârilor în problemele de competența adunării generale de către unicul participant al unei societăți cu răspundere limitată.

Într-o societate cu răspundere limitată formată dintr-un participant, toate problemele atribuite de Codul civil al Federației Ruse, lege, precum și statutul societății de competența adunării generale a participanților societății, sunt decise numai de către participant unic al societatii si sunt intocmite in scris.

În acest sens, art. 39 din Lege exclude aplicarea normelor cuprinse în art. 34, 35, 36, 37, 38 și 43 din Lege, întrucât o soluție diferită este incompatibilă cu însăși organizarea unei societăți comerciale care are un singur participant. Totuși, prevederile privind calendarul adunării generale anuale a membrilor societății pentru companiile cu un singur membru continuă să se aplice. Cert este că în termenul stabilit de art. 34 din Lege, rezultatele anuale ale activității unei societăți cu răspundere limitată trebuie aprobate.