Міжнародний факторинг. Міжнародний факторинг: основні терміни та визначення Міжнародний факторинг в МПП

РЕФЕРАТ ПО МІЖНАРОДНОМУ ПРИВАТНОГО ПРАВУ

НА ТЕМУ: «МІЖНАРОДНИЙ ФАКТОРИНГ»

1. Джерела правового регулювання відносин, пов'язаних з міжнародним факторингом. 2

1. Джерела правового регулювання відносин, пов'язаних з міжнародним факторингом.

Основним джерелом правового регулювання міжнародних факторингових операцій є Конвенція ЮНИДРУА (Міжнародного Інституту по уніфікації приватного права) про міжнародний факторинг, прийнята в Оттаві 26 травня 1988 року (далі - Конвенція). Розробка та укладання даного міжнародної угоди з'явилися серйозним кроком у створенні нормативної базидля відносин, що стосуються міжнародного факторингу, оскільки в даний час в національно-правовому плані цей вид договору законодавчо врегульовано в досить незначному числі країн. У даній конвенції містяться уніфіковані матеріально-правові норми, що регулюють міжнародні факторингові операції, і що забезпечують баланс інтересів усіх її учасників.

Ст.2 Конвенції визначає сферу її застосування: «у випадках, коли грошові вимоги, будучи відступлені з факторингового контрактом, випливають з договору купівлі-продажу товарів між постачальником та боржником, які здійснюють підприємницьку діяльністьна території різних держав і:

(А) такі держави і держава, де здійснює свою діяльність фінансовий агент, є Договірними державами; або

(B) контракт купівлі-продажу товарів і факторинговий контракт регулюються правом держави-учасника ».

Якщо будь-яка зі сторін договору факторингу має більш ніж одне місце здійснення бізнесу, то у відповідній статті мається на увазі місце діяльності, яке має найтісніший зв'язок з факторинговим контрактом і його виконанням з урахуванням обставин, відомих або відомих сторонам у будь-який час перед укладенням або при укладенні цього контракту.

Такий факторинг має назву «міжнародний», на відміну від внутрішнього факторингу, при якому сторони договору купівлі-продажу, а також факторингова компанія знаходяться в одній і тій же країні.

Важливо відзначити, що норми Конвенції носять диспозитивний характер, тобто боку можуть домовитися про те, що вони виключають для своїх договірних відносин дію конвенційних положень. Однак якщо застосування Конвенції виключається, то таке виключення повинно стосуватися всієї Конвенції (ст.3).

Уніфіковані матеріально-правові норми, укладені в договорі міжнародного факторингу, можуть не охоплювати всіх аспектів, які регулюються Конвенцією відносин. Пункт 2 ст. 4 передбачає, що питання, що належать до сфери діяльності Конвенції, але нею спеціально нерегламентовані, підлягають вирішенню на основі загальних принципів цього документа, а в разі відсутності таких - регулюються законом, застосовуваним на підставі колізійних норм. Таким чином, національне право, встановлене відповідно до належних колізійними принципами прикріплення, в певних випадках застосовується субсидіарної.

(А) постачальник повинен або може поступатися факторові своє право грошові вимоги, що випливають з контрактів купівлі-продажу товарів (надання послуг), що укладаються між постачальником і його покупцями (боржниками);

(B) фінансовий агент виконує, щонайменше, дві з таких функцій:

Фінансування постачальника, включаючи позику і попередній платіж;

Ведення обліку (бухгалтерських книг) за належними сумами;

Пред'явлення до оплати грошових вимог;

Захист від неплатоспроможності боржників;

(С) боржники повинні бути повідомлені про що відбулася поступку вимоги.

Важливо врахувати, що Конвенція не регулює відносин по операціях, які стосуються товарів, закуплених в основному для особистого, сімейного або домашнього користування.

Договір факторингу може охоплювати поступку не тільки грошової вимоги, але і інших прав постачальника, що випливають з договору поставки, включаючи переваги, що виникають із застереження про збереження за продавцем права власності на товари до їх повної оплати або інших способів забезпечення виконання зобов'язань стосовно постачальника.

СТОРОНИ ДОГОВОРУ (схема)

В операції факторингу звичайно беруть участь три особи:

1) фінансовий агент (імпорт / еспорт-фактор, фактор здійснив);

2) клієнт (постачальник, експортер);

3) кредитор (дебітор, покупець, боржник, імпортер).

Що стосується Російської Федерації, То ст. 825 ГК РФ прямо обмежує коло осіб, які за договором факторингу можуть виступати в ролі фінансових агентів. Ними можуть бути тільки банки, інші кредитні організації, а також інші комерційні організації, які мають дозвіл (ліцензію) на здійснення діяльності такого типу. Разом з тим, банки та інші кредитні організації мають право здійснювати цю діяльність уже в силу свого статусу, без додаткового дозволу.

На практиці фінансові інститути, що надають факторингові послуги, (фактор-фірми) створюються найбільшими банками (чи спеціалізовані факторингові підрозділи банків виконують функції фактор-фірм), що забезпечує високу надійність факторингових операцій і мінімальні витрати для клієнтів. Розгалужена мережа спеціалізованих філій для факторингового обслуговування підприємств в різних країнах створена великими транснаціональними корпораціями. На міжнародному рівні діє асоціація "Фекторз чейн інтернешл", членами якої є 95% факторингових компаній з 40 країн світу.

ПРАВА ТА ОБОВ'ЯЗКИ СТОРІН

Згідно з приписами Конвенції (ст. 1) боржник неодмінно повинен бути повідомлений про переуступку права вимоги. Повідомлення надсилається боржнику або самим кредитором, або за його дорученням чинником і повинно містити вказівку вимог, які склали предмет поступки фактору. Крім того, в повідомленні достатньою мірою конкретизуються як вимоги, так і дані про самому чинник, яким покупець або інша особа, що має зобов'язання перед клієнтом, має здійснити платіж. Письмове повідомлення може бути не підписана, але обов'язково повинна зазначатись, ким або від імені якої воно зроблене, і вважається представленим, якщо воно отримано адресатом.

На практиці подібне повідомлення зазвичай проводиться за допомогою спеціального надпису на рахунку-фактурі, що вказує, що дебіторська заборгованість у цій рахунку повністю переуступлена фактору, який є єдиним законним одержувачем платежу, із зазначенням його платіжних реквізитів. Крім того, постачальник зазвичай посилає своєму покупцеві спеціальний лист, в якому повідомляє покупця про передачу всіх грошових вимог факторові своє право.

Однак незважаючи на те, що Конвенція вимагає довести до відома дебіторів про передачу дебіторської заборгованості, вона не ставить дійсність поступки в залежність від згоди дебіторів. Більш того, передбачено положення про пріоритетність договору факторингу над іншими видами договорів (наприклад, поставки товару або надання послуг), відповідно до чого і претензії чинника повинні мати переважний характер перед вимогами іншого роду.

Уступка вимоги постачальником може бути здійснена незважаючи на будь-яку угоду між постачальником і дебітором, що забороняє таку поступку (ст. 6). Однак при приєднанні до Конвенції держава може зробити відповідну заяву про незастосування даних положень до випадків, коли боржник має ділове заклад (місце здійснення діяльності) на території цієї держави (ст. 18). Тим часом в Конвенції чітко встановлюється, що її положення, в тому числі і вищевказані, не поширюються на наступні цесії, якщо вони заборонені договором про факторних операціях (ст. 12).

Дебітор, отримавши письмове повідомлення від постачальника або з цессионария з повноважень, виданих постачальників, зобов'язаний сплатити фактору, якщо:

Він не знає про переважне право іншої особи на отримання даного платежу;

У повідомленні досить чітко ідентифіковано платіжну вимогу і Цесіонарій;

Повідомлення стосується вимог, що випливають із договору поставки, укладеного до або в момент відправлення повідомлення.

У зв'язку цим відзначимо, що в світовій практиці зустрічаються два види факторингу: конвенційний (відкритий) і конфіценціальний (Невідкритий або закритий). При конфіденційному факторингу ніхто з контрагентів клієнта не обізнаний про переуступку їм рахунків-фактур факторові своє право. В даному випадку дебітор веде розрахунки із самим постачальником, який після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину факторингової компанії для погашення кредиту. Тільки в разі, якщо покупець не заплатить після настання терміну платежу, фактор інформує його про факт переуступки. У міжнародній практиці таке повідомлення відбувається зазвичай через 60 днів після настання терміну платежу. Починаючи з цієї дати покупець зобов'язаний платити вже фактору, а в разі неплатежу і наявності страхування кредитного ризику фактором, останній зобов'язаний заплатити постачальнику (в міжнародній практиці зазвичай через 90 днів після повідомлення покупця про факт переуступки).

При конфіденційному факторингу Фактор здійснює тільки фінансування і / або захист від ризику неплатежу, в той час як адміністративне управління дебіторською заборгованістю лежить на постачальника, який повинен здійснювати ці послуги від імені нового власника боргів - Фактора.

Конвенція, встановлюючи обов'язок боржника здійснити платіж факторові своє право лише в разі його письмового повідомлення про відступлення конкретного грошової вимоги певній особі - даному фінансовому агенту, виходить, таким чином, з застосування відкритого факторингу. Внаслідок цього боржнику надано право отримати від фінансового агента докази про переуступку йому вимоги, які боржник зобов'язаний сплатити.

При пред'явленні фінансовим агентом боржникові вимоги про оплату грошової заборгованості, яка витікає з договору поставки (виконання робіт, послуг тощо.), Боржник може використовувати у відносинах з фінансовим агентом всі засоби захисту, зазначені в цьому договорі і якими він міг би скористатися в разі, якби таку вимогу висунув постачальник (п.1 ст. 9). У той же час невиконання, неналежне виконання, а також прострочення виконання договору не дають права боржнику вимагати повернення сум, сплачених ним факторові своє право, якщо боржник має право отримати цю суму з постачальника (п.1 ст.10).

З цього правила є 2 виключення. Дебітор має право вимагати від цессионария возварата сплаченої суми, якщо:

1) фактор не виконав своє зобов'язання здійснити постачальнику платіж, пов'язаний з поступкою вимоги;

2) фактор здійснив справив такий платіж постачальнику, знаючи, що постачальник не виконав свої зобов'язання перед дебітором.

Світовій практиці відомі два різновиди факторингу:

ü прямий факторинг, при якому постачальник (експортер) поступається право вимоги фактору, а він безпосередньо вступає у відносини з дебітором; і

ü непрямий факторинг, коли Цесіонарій передає право вимоги іншій фактору, що знаходиться в країні імпортера, і цей другий фактор здійснив вступає у відносини з дебітором і отриманий платіж перераховує першому цессионарию.

В принципі, всі розглянуті положення Конвенції регулюють відносини по першого виду факторингу. Однак ст. 11 говорить про те, що положення Конвенції застосовуються «до всіх наступних поступок грошової вимоги фактором або подальшими правонаступниками», тобто до будь-якої послідовної цесії. Звідси випливає, що Конвенція в рівній мірі регулює як прямий, так і непрямий факторинг, за винятком одного випадку, коли послідовна цесія заборонена договором за факторинговими операціями (ст. 12).

Список використаних джерел

1. Дмітреіева Г.К. «Міжнародне приватне право», 2001 р

2. Ануфрієва Л.П. «Міжнародне приватне право» том 2, видавництво БЕК, Москва, 2000 р

3. Конвенція УНІДРУА про міжнародний факторинг (Оттава, 28 травня 1988 г.) (станом на 31 грудня 1995 г.), Довідкова система «ГАРАНТ»

4. матеріали інтернет-сайту:

www.factoring.ru «Інвестиційно-банківська група« НІКОЙЛ »

інші матеріали

Даних по продажу і т.д. Малі та середні компанії намагаються таким чином розширити продажу вироблених ними товарів, виявити нові ринки збуту продукції. Факторинг привабливий також для підприємств, у яких незначна частка експорту в загальному обороті або де немає сенсу утримувати штат працівників ...




А в Німеччині цей показник становить близько 2%. Так Асоціація факторингових компаній (АФК) наводить такі дані про розвиток світового ринку факторингу (таблиця 1): в Англії, де діяльність факторингових компаній ніяк не регулюється, число факторів знаходиться в районі 100, оборот за 2007 ...



• Факторинг як інструмент управління дебіторською заборгованістю

Дебітора від 60 до 1000 тис рублів; 4. Терміни відстрочення платежу за договорами не більше 180 днів. Висновок Процес дослідження факторингу як інструменту управління дебіторської заборгованості був здійснений за такими етапами: 1. Вивчення теоретичних питань застосування ...




Ризиків неплатежів. Факторинг є ризикованим, але високо прибутковим видом кредитування, ефективним знаряддям фінансового маркетингу, однією з форм інтегрування банківських операцій, які найбільш пристосовані до сучасним процесамрозвитку світової економіки. Форфейтинг. 3.1. ...

Вигідно відрізняються від звичайно банківського кредитування та інших форм міжнародних розрахунків. 2. Можливості та умови застосування факторингу в комерційної організаціїСаме у нас, коли і представники малого та середнього бізнесу, численні промислові підприємства постійно відчувають ...




Що не дивлячись на зростання ефективності господарської діяльностіпідприємства ефективність використання власного капіталувище, ніж активів в цілому і оборотних активівзокрема. 3. Проект використання факторингу як джерела фінансування діяльності компанії «М-Відео» & nbsp ...




Ліцензуванню. Мотиви, якими керувався Уряд, не викликають сумнівів. По-перше, існуюча правова колізія гальмує розвиток факторингу в Росії. Факторинг ж, як показує світовий досвід, - дуже перспективний, що динамічно розвивається вид бізнесу. За оцінками аналітиків ...




Контори одного банку в різних державах є окремими банками. 2.4. Міждержавне правове регулювання вексельних операцій Широке поширення в області міжнародних кредитно-розрахункових відносин отримали такі цінні папери, як вексель і чек. Векселями оформляються ...

Поняття факторингу. Другим міжнародною угодою, прийнятим в той же день в Оттаві державами, які підписали Конвенцію про міжнародний фінансовий лізинг, стала Конвенція УНІДРУА про міжнародний факторинг.
За договором факторингу банк (або інша особа) зобов'язується взяти на себе неоплачені вимоги клієнта і погасити їх за свій рахунок, тобто оплатити з утриманням певної винагороди, що становить певний відсоток від величини вимоги (що коливається від 2 до 12 відсотків вартості).
Договір факторингу так само, як і лізинг, - один з новітніх договірних видів, які зажадали належної правової регламентації насамперед з огляду на досить широку поширеність в міжнародному торговому обороті. Хоча «батьківщиною» факторингу є Англія, в якій він вперше отримав законодавче закріплення (ще в 1889р. Прийнятий тут Закон про фактори), активно цей договірний вид став застосовуватися з кінця 50-х рр. в США, а в 60-х рр. набув поширення в більшості країн світу. У нинішніх умовах факторні операції (від англ, factor - особа, що діє за рахунок іншої особи) здебільшого здійснюються банками.
У ділових відносинах між різними контрагентами, в тому числі і в області зовнішньоекономічних зв'язків, часто виникають ситуації протиріччя між економічними потребами сторін і юридичною основою їх взаємовідносин. Зокрема, відвантаження товару по міжнародній купівлі-продажу проведена, а платіж за нього, особливо якщо це поставка з розстрочкою платежу, виробляється покупцем товару через відомий проміжок часу, причому нерідко значний. Грошові вимоги продавців, підрядників, перевізників, страховиків і страхувальників і т.д. хоча і мають в принципі майнову цінність, але в силу договірних умов з партнерами не можуть бути реалізовані в момент виконання ними своїх зобов'язань, оскільки «заморожені» до певного терміну. Однак цілком можна припустити, що навіть в такій ситуації відповідні «заморожені» вимоги мають споживчий попит і, отже, можуть стати предметом підприємницької угоди між іншими особами, якщо одне з них має вільними грошовими коштами, А інша сторона йде на зменшення своїх надходжень по угоді за рахунок виплати комісійної винагороди першій особі за покупку його майбутньої вимоги до відповідного боржника. Наведена схема операцій може принести вигоду як одному, так і іншій особі: кредитор відразу отримує платіж, а фактор ( «покупець прав вимоги») - отримує за використання власних коштівматеріальну винагороду.
В розвинених країнахугоди з факторингу здійснюються спеціалізованими організаціями (факторинговими компаніями або банками), з наданням різноманітних супутніх послуг - з бухгалтерського обліку та ведення рахунків в рамках переданих вимог, контролю за фінансовим станомборжників і т.д., забезпечення страхування ризиків неплатежу і ін.
Прийнято вважати, що факторинг зародився в першій половині XIX ст. як комплекс фінансово-комерційних послуг, що надавалися виробникам або постачальникам товарів торговими компаніями, які займалися збутом їх продукції. Типовим в змісті їхніх стосунків було те, що агент не тільки продавав вироблений виробником товар, але і забезпечував його авансом або кредитами для цілей виробництва. Це стосувалося і внутрішньої, і зовнішньої торгівлі. Пізніше агенти відмовилися від комерційних функцій, зосередившись лише на фінансових сторонах обслуговування, і поступово перейшли до прямого купування «боргів» у вигляді виставлених покупцям рахунків-фактур. Саме з цим періодом пов'язується виникнення прообразу сучасного інституту факторингу.
Юридичний зміст факторингу полягає в правах і обов'язках, що виникають безпосередньо між двома контрагентами: фактором (фінансовим агентом) і постачальником товарів, робіт і послуг (клієнтом). Типовою для сучасних відносин з факторингу є поступка всієї дебіторської заборгованості клієнта фактору (обмовка «на користь фактора»). Як підкреслюють фахівці, всі договори про факторинг включають в себе цю обмовку, завдяки якій клієнт не має змоги вступати в аналогічні відносини з іншим фактором. Це принцип, який представляє собою суттєвий елемент факторингових відносин і позбавляє клієнта можливості передати факторові своє право тільки сумнівні борги або ті, щодо яких є побоювання, що вони не будуть сплачені, на практиці діє не так строго, оскільки контрагенти домовляються про те, що договір буде діяти тільки відносно, наприклад, поставок лише певної продукції. Але і в цьому випадку все борги, які стосуються таких поставок, повинні бути предметом поступки. *
* Див .: Коментар до цивільного кодексу Російської Федерації (частина друга) / Под ред. О. М. Козир, А.Л, Маковського, С.А.Хохлова.М., 1996..
За договором факторингу клієнт зобов'язується надати факторові своє право докази того, що він зробив поставку товару, виконав роботи або надав послуги, тобто підтвердити документально існування боргу з боку партнера по первинній угоді. Реально подібним доказом є рахунки-фактури (інвойси), що передаються фактору, в яких обов'язково має бути вказівка ​​про необхідність здійснити платіж фактору. Крім того, постачальник зобов'язаний повідомити факторові всі відомості про покупця або покупців, їх вимогах, які можуть бути протиставлені вимогам щодо отримання конкретного платежу по переданому боргу, та іншу інформацію, що має значення для безперешкодного стягнення заборгованості. В якості винагороди клієнт сплачує фактору комісію, розміри якої залежать від тривалості періоду розстрочки платежу і пов'язаних з цим ризиків його неотримання, стану ринку в даній галузі виробництва, обігу товару або послуг, ділової надійності покупців, обсягу претензій і розбіжностей між партнерами і т.д .
Основним обов'язком фактора виступає оплата прийнятих фінансових (грошових) вимог. Якщо фактор бере на себе контроль за рахунками клієнта і їх обробку, то він може певною мірою виконувати консультативні функції і визначати політику щодо відповідних покупців. Незважаючи на те що головним юридичним змістом договору факторингу є встановлення взаємних прав і обов'язків клієнтів і фактора, далеко не байдужі для його суті і відносини фактора з боржниками - покупцями товарів і послуг, а також з третіми особами. Про уступку вимоги повинно бути відомо покупцеві, в результаті чого вимога щодо сплати боргу звертається до нього не від постачальника, а з боку фактора. Хоча в звичайній діловій практиці боржники, як правило, йдуть отриманого вказівкою щодо адресата платежу, проте іноді можуть виникати і зустрічні вимоги покупця до фактору, які він має право пред'явити постачальнику. У подібних випадках важливо розмежувати вимоги по їх природі - на ті, які пов'язані з переданим боргом і стосуються, наприклад, неналежного виконаннядоговору за якістю і кількістю, і ті, які протиставлені, по суті, чи не фактору, а постачальнику (скажімо, в порядку заліку). Якщо перші в принципі мають силу проти фактора, то задоволення другої категорії домагань залежить від часу їх виникнення: виникли до поступки вимоги, до того ж обгрунтовані, вони можуть бути протиставлені факторові своє право. Однак останній має право пред'явити регресний позов клієнту.
У практиці західних країн, особливо судової, далеко не однаково вирішується питання про взаємини фактора з третіми особами. Так, права і обов'язки, скажімо, інших кредиторів постачальника або покупця в істотній мірі зачіпаються договором факторингу. Наприклад, питання про те, хто має переважне право задоволення вимоги з майна збанкрутілого клієнта або покупця - фактор або інші кредитори, - далеко не пусте.
Так, в проформах на окремі видипоставок відповідних товарів або надання послуг або виконання робіт переважне право клієнта нерідко конкретно вказується в тексті договору. Це призводить до того, що в такій ситуації при банкрутстві покупця фактор як фінансовий агент постачальника буде користуватися безпосереднім пріоритетом перед іншими кредиторами, оскільки це прямо передбачено в положеннях договору поставки. При банкрутство ж клієнта фактор буде користуватися пріоритетом перед звичайними кредиторами щодо відступлених йому за договором факторингу вимог.
У російському Цивільному кодексі (частини другої) є окремий договірний інститут, врегульований особливо і званий «фінансування під відступлення права грошової вимоги». Він, по суті, є договором факторингу, проте іменується, як бачимо, інакше. З точки зору економічної сутності категорія «фінансування під відступлення права грошової вимоги» була відома вітчизняній практиці і раніше, однак саме з прийняттям нового основного цивільно-правового акту - ГК РФ - цей тип договірних відносин отримав окрему регламентацію як договірного виду і термінологічно став ототожнюватися з договором факторингу як такого. *
* Так, наприклад, операції подібного роду практикувалися радянськими банками і регламентувалися до прийняття ГК РФ листом Держбанку СРСР від 12 грудня 1989 № 252 «Про порядок здійснення операцій з відступлення постачальниками банку права отримання платежу по платіжним вимогам за поставлені товари, виконані роботи і надані послуги". У ньому говорилося: «Установам банків (надалі іменуються« банки-посередники ») на договірних засадах дозволяється здійснювати торгово-комісійні (факторингові) операції. З метою прискорення отримання платежу підприємства і організації ... ( «постачальники») поступаються банку-посереднику право отримання платежу за платіжними вимогами за поставлені товари ... ». Лист втратило силу з огляду на прийняття ЦБ РФ власного акту - листи № 14 «Про введення в дію положення про безготівкові розрахунки в Російській Федерації» від 9 липня 1992 (в ред. 26 грудня 1997 г.), а також після введення в дію ГК РФ.
Договір факторингу (фінансування під відступлення права грошової вимоги) за російським праву (ст. 824) являє собою надання посередницьких послуг з проведення фінансово-розрахункових операцій між учасниками цивільно-правових угод, іноді передбачають також надання інших послуг комерційного характеру. Учасниками договору факторингу є: постачальник товару або послуг (клієнт), фактор (фірма-посередник) і набувач товарів або послуг (покупець) - боржник.
Ефективність застосування розглянутого договору в умовах ринкової економіки зумовлена ​​закладеними в ньому можливостями підвищення рентабельності ділових операцій. З його допомогою банки, кредитні установи та організації, що спеціалізуються на певних операціях, викуповуючи грошові вимоги третіх осіб та виступаючи тим самим у вигляді фінансових агентів, розширюють коло надаваних на умовах оплатне комерційних послуг, тобто збільшують ємність і сферу ринку. Незважаючи на те що Російська Федерація не є учасницею Оттавської конвенції *, положення російських національно-правових актів, перш за все гл. 43 частини другої Цивільного кодексу, враховують її зміст.
* Конвенцію підписали: Гана, Гвінея, Нігерія, Філіппіни, Танзанія, Марокко, Франція, Чехословаччина, Фінляндія, Італія, Бельгія, США, Панама.
Міжнародно-правове регулювання факторингу В даний час в національно-правовому плані цей вид договору законодавчо врегульовано в досить незначному числі країн, тому розробка та укладення вищезгаданого міжнародної угоди з'явилися практично першим серйозним кроком у створенні нормативної бази для відповідних відносин, що виникають у міжнародній області. Тим часом, розвивається інтернаціоналізація операцій з факторингу, в результаті якої багато факторингові фірми стали спеціалізуватися на «імпортному» або «експортному» факторинг, відсутність національної регламентації і суттєві розбіжності в його змісті і практику застосування, що має місце в деяких державах, багато в чому стимулювали не тільки хід розробки конвенційних норм, але до певної міри визначили і їх якість. Фахівці відзначають, що в цій Конвенції вдалося не тільки дати з окремих питань уніфіковане регулювання, що враховує досвід і практику різних національних систем права і відповідає вимогам сучасного міжнародного економічного обороту, а й запропонувати рішення деяких питань, не врегульованих досі на рівні окремих національних правових систем. *
* Див .: Комаров А.С. Фінансування під поступку грошової вимоги (глава 43) // Коментар до Цивільного кодексу Російської Федерації (частина друга) / Под ред. О.М. Козир, А.Л. Маковського, С.А. Хохлова.
За змістом Конвенції УНІДРУА 1988 р., Під «договору факторингу» розуміють договір, укладений між однією стороною (постачальником) та іншою стороною (фірмою факторингу, іменованої цессионарием), відповідно до якого: а) постачальник може або повинен поступитися цессионарию зобов'язальні вимоги, що випливають з контрактів з продажу товарів, укладених між постачальником та його замовниками (дебіторами) »(ст. 1). Цессионарий за договором факторингу, регульованого Конвенцією, повинен взяти на себе принаймні два зобов'язання з числа перераховуються до її положеннях: 1) фінансування постачальника, зокрема шляхом надання йому авансу або позики (кредиту); 2) ведення рахунків по поступається вимогам; 3) пред'явлення до оплати і отримання дебіторської заборгованості покупців; 4) захист інтересів постачальника у зв'язку з неплатоспроможністю боржників.
Конвенція не регулює відносин по операціях, які стосуються товарів, закуплених в основному для особистого, сімейного або домашнього користування. Основною її метою була розробка такого режиму регулювання, який міг би врахувати тристоронній характер відносин за даним договором: між постачальником (клієнтом), фактором і боржником (покупцем).
Факторні операції виконуються як в межах однієї країни, і тоді мова йде про «внутрішньому» факторинг, так і в міжнародному масштабі, коли відносини виходять за межі будь-якої однієї юрисдикції. У яких же випадках можна говорити про міжнародний факторинг? Як і багато інших сучасних міжнародно-правові акти, що уніфікує характеру, дана конвенція використовує для встановлення «международности» такий критерій, як знаходження основного місця діяльності (комерційного закладу) партнерів в різних державах: «Ця Конвенція застосовується у випадках, якщо зобов'язальні вимоги, відступлені згідно з контрактом факторингу, випливають з договору з продажу товарів між постачальником і дебітором, які мають свій заклад в різних державах »(п. 1 ст. 2). Важливою умовою визначення сфери дії Конвенції є та обставина, що ці держави, а також держава, в якому фактор має свій заклад, є договірними державами, або контракт на продаж товарів і контракт факторингу регулюються законом договірної країни (п. 1 (а) ст. 2).
У разі, якщо будь-яка зі сторін має більш ніж одне місце здійснення бізнесу, під закладом, на яке посилається дана конвенція, розуміється то з них, яке найтісніше пов'язані з контрактом з факторингу або його виконанням з урахуванням обставин, відомих сторонам або передбачуваних ними в будь-який момент до його укладення або при скоєнні контракту (п.2 ст. 2).
Уніфіковані матеріально-правові норми, укладені в розглянутому міжнародному договорі, можуть не охоплювати всіх аспектів регульованих відносин. Питання, що належать до сфери дії Конвенції, але які не отримали в ній спеціальної регламентації, підлягають вирішенню на основі загальних принципів цього документа, а в разі відсутності таких будуть регулюватися законом, застосовуваним на підставі норм міжнародного приватного права (колізійних норм). Таким чином, національне право, встановлене відповідно до належних колізійними принципами прикріплення, в певних випадках застосовується субсидіарної.
Норми Конвенції носять диспозитивний характер, тобто боку можуть домовитися про те, що вони виключають для своїх договірних відносин дію конвенційних положень (ст. 3). З іншого боку, якщо застосування Конвенції виключається, то таке виключення повинно стосуватися всієї Конвенції. При порівнянні, наприклад, з Віденською конвенцією ООН 1980 про договори міжнародної купівлі-продажу товарів неважко помітити відмінність в підходах до зазначеного обставині: остання допускає виключення як всіх, так і будь-якій частині за вибором самих контрагентів її положень, обумовлених в цивільно правовому контракті.
У зв'язку з тим, що в міжнародній господарській практиці так само, як і у внутрішньодержавному масштабі, вимоги кредиторів будь-якої особи можуть мати різну правову природу, важливим завданням є встановлення черговості домагань відповідних категорій суб'єктів. В даному випадку в Конвенції УНІДРУА закріплено правило пріоритету договору про факторинг над іншими видами договорів (наприклад поставки товару або надання послуг), з якого випливає вимога, відповідно до чого і претензії чинника повинні мати переважний характер перед вимогами іншого роду. Розглянута раніше ситуація розбіжності судової практики ряду держав щодо вирішення проблеми, коли поступка вимоги постачальником фактору порушує угоду сторін, що забороняє таку поступку, в Конвенції отримало однакове регулювання: ст. 6 дозволяє будь-яку таку поступку незважаючи на положення будь-якого іншого угоди, якщо тільки держава, приєднуючись в Конвенції, не зробив відповідної заяви про незастосування даних положень до випадків, коли боржник має ділове заклад (місце здійснення діяльності) на території цієї держави. Тим часом в Конвенції чітко встановлюється, що її положення, в тому числі і вищевказані, не поширюються на наступні цесії, якщо вони заборонені договором про факторних операціях (ст. 12).
Згідно конвенційним приписами боржник неодмінно повинен бути повідомлений про переуступку права вимоги. Повідомлення надсилається боржнику або самим кредитором (постачальником), або за його дорученням чинником і повинно містити вказівку вимог, які склали предмет поступки фактору. Крім того, в повідомленні достатньою мірою конкретизуються як вимоги, так і дані про самому чинник, яким покупець або інша особа, що має зобов'язання перед клієнтом, має здійснити платіж. За умови дотримання перерахованих обставин, а також якщо повідомлення стосується вимог, які випливають із договору, укладеного в момент видачі повідомлення або до цього, боржник зобов'язаний сплатити свій борг.
У зв'язку з цим необхідно згадати, що в світовій практиці зустрічаються два види факторингу: конвенційний (відкритий) і конфіденційний (Невідкритий). При конфіденційному факторингу контрагенти клієнта не обізнані про передачу рахунків факторові своє право. Конвенція, встановлюючи обов'язок боржника здійснити платіж факторові своє право лише в разі його письмового повідомлення про відступлення конкретного грошової вимоги певній особі -Даний факторові своє право, виходить, таким чином, з застосування відкритого факторингу. Внаслідок цього боржнику надано право отримати від фінансового агента докази про переуступку йому вимоги, які боржник зобов'язаний сплатити.
В обов'язок боржника входить виробництво фактору оплати заборгованості в тому випадку, якщо йому нічого не відомо про будь-яких інших переважних права третіх осіб (ст. 8). Боржник, якому фактор адресує своє право грошової вимоги, може, однак, протиставити фактору свої претензії, обумовлені договором поставки (виконання робіт або послуг та ін.). У той же час Конвенція дозволяє фактору не повертати суми, сплачені йому боржником, за умови, що останній може отримати їх з самого постачальника (п.1 ст. 10). При цьому слід мати на увазі, що боржник може вимагати від фактора повернення зробленого йому платежу, якщо останній не виконав свого зобов'язання перед постачальником або здійснив виплату грошової вимоги, знаючи, що у боржника є претензії до клієнта (постачальника) (п. 2 ст. 10).
Договір факторингу може охоплювати поступку не тільки грошової вимоги, але і інших прав, якими володіє клієнт (постачальник), включаючи переваги, що виникають із застереження про збереження за продавцем права власності на товари до їх повної оплати або інших способів забезпечення виконання зобов'язань стосовно постачальника . *
* Див .: Комаров А. С. Указ. соч.
Актуальність вдосконалення правового регулювання даних відносин, в тому числі і міжнародно-правовими засобами, підтверджується тим, що в рамках Комісії по праву міжнародної торгівліООН (ЮНСІТРАЛ) також ведуться роботи з підготовки уніфікованого документа, який стосується поступки фінансового вимоги в міжнародній торгівлі. *
* Див .: Комісія ООН по праву міжнародної торгівлі. Двадцять восьма сесія. Відень, 2-26 травня 1995 р Документ ООН A / CN. 9/412.

Існує велика кількість видів факторингових операцій та їх комбінацій, основними з яких в зарубіжній практиці є наступні:

1) з правом і без права регресу;

2) прихований і відкритий, іноді додатково «напіввідкритий»;

3) факторинг, коли стягнення боргу здійснює фактор або ж клієнт від імені фактора;

4) факторинг, який передбачає або не передбачає фінансування клієнта;

5) факторинг, коли фактор оплачує кожне куплене вимога на зазначену дату або коли платіж постачальнику надходить безпосередньо від покупця (другого роду операція, як і інші, які не передбачають фінансування, за російським законодавством взагалі не підпадає під визначення договору фінансування під відступлення права грошової вимоги);

6) факторинг, коли відступається конкретне індивідуалізоване вимога або ж коли на схвалення фактора пропонується ряд вимог;

7) експортний та імпортний факторинг;

8) прямий і непрямий (різновиди останнього, відмінна риса якого - участь в операції кількох банків, - «двуфакторний», «полуторафакторний» і компенсаційний (back-to-back) факторинг);

9) повний і частковий і т.д. Різні комбінації названих вище ознак утворюють цілий ряд типів факторингових операцій Овсейко С. Факторинг: порівняльний аналізросійського, зарубіжного і міжнародного законодавства і практики // Зовнішньоторговельне право. 2007. № 1. С. 11 ..

Повний факторинг (англ. Full / complete service factoring). Це традиційна американська форма факторингу (тому її ще називають old line factoring), який здійснюється на підставі довгострокової угоди між фактором і продавцем, по якому продавцеві, відвантажує товари (надає послуги) з умовою платежу на відкритий рахунок (тобто платіж після відвантаження ), фактор надає наступні послуги: а) купує всю виникає дебіторську заборгованість з негайним платежем продавцеві; б) веде книгу продажів і здійснює інші бухгалтерські функції; в) стягує дебіторську заборгованість; г) приймає на себе всі кредитні ризики, пов'язані з неплатоспроможністю покупця. Повний факторинг здійснюється шляхом покупки вимоги, що і не передбачає права регресу фактора в разі неплатежу з боку покупця.

Факторинг з правом регресу (англ. Recourse або true factoring). Незважаючи на те що цілий ряд інших типів факторингових операцій також передбачає право регресу фактора до продавця, дане назва закріпилася за типом факторингу, при якому фактор надає клієнту фінансування, здійснює для нього ведення бухгалтерського обліку та стягнення (інкасування) заборгованості, але при цьому не забезпечує захист від неплатежу з боку покупця. В останньому випадку фактор у встановлені договором терміни (зазвичай це 2 - 3 місяці з дати виписки фактури (інвойсу)) має право повернути авансовану суму. Юридично підставами регресу можуть бути включені в договір факторингу, по-перше, гарантія продавця, видана за покупця і забезпечує сплату останнім продажної ціни, або, по-друге, угода про зворотний викуп права вимоги, якщо останнє не буде погашено покупцем у встановлений термін. Оскільки історично факторинг з правом регресу з'явився пізніше, іноді його називають хибним (англ. - spurious, ньому. - unachten).

Агентський факторинг (англ. Agency factoring). Більш точну назву цього типу факторингу зустрічається в німецькій практиці - «Eigen-Service Factoring» (дослівно - факторинг з власними послугами). Ця назва підкреслює найважливіший його ознака: функції фактора обмежуються фінансуванням клієнта; додаткові послуги зі стягнення боргу, ведення бухобліку і т.п. не надаються.

Так само, як і обидва попередні типи, агентський факторинг є відкритим, але покупець може здійснювати платіж як на рахунок фактора, так і на рахунок продавця. В останньому випадку продавець є агентом фактора (звідси і назва), а надійшли суми в англосаксонських країнах розглядаються як довірча власність (траст), яка потім повинна бути передана фактору. Агентський факторинг зазвичай передбачає право регресу.

Вельми близьким типом з агентськими факторингом є так званий bulk factoring (у вільному перекладі - «факторинг всіх клієнтських продажів», або «комплексний факторинг»). Хоча сам термін є не зовсім вдалим, так як і для інших типів звичайною ситуацією є комплексне обслуговування фактором всіх або більшості операцій клієнта, а не поодиноких угод. Це відкритий факторинг, який завжди передбачає право регресу.

Дисконтування фактур, або конфіденційний факторинг (англ. Invoice discounting or confidential factoring). Тип дуже подібний до агентського, але з однією суттєвою різницею - це прихований факторинг. Функції фактора також обмежуються фінансуванням продавця, який самостійно стягує заборгованість покупця, діючи в інтересах фактора. Деякі зарубіжні фахівці взагалі не вважають дисконтування фактур факторингом, а лише звичайним кредитом під забезпечення прав вимоги.

У більшості країн повідомлення про цесії робить поступку дійсної, так як угода вступає в силу в момент вчинення, а лише: а) знімає з нового кредитора ризик того, що боржник заплатить раніше кредитору (Німеччина (407 ГГУ), США (ст. 9 -318 (3) ЄТК), Австрія, Бельгія, Нідерланди, Швейцарія, Чехія і Словаччина); б) без повідомлення боржника забезпечення не буде мати сили проти інших кредиторів, в тому числі в рамках процедури банкрутства (Франція та її колишні колонії, Бельгія, Люксембург, Італія, Чилі, Японія (ст. 364 ЦК), Польща (ст. 329 ЦК ), Бразилія (ст. 1069 ЦК), Колумбія (ст. 1 959 ГК), Португалія, Південна Корея та ін.) Маришева Н.І. Міжнародне приватне право: підручник. М., 2010. С. 244 .. Крім того, в зарубіжних країнах існують і інші теоретичні пояснення прихованого факторингу (право утримання, суброгация, залік), що мають на меті обійти вимогу про повідомлення.

Нерозкритий (англ. Undisclosed, ньому. Stillen) факторинг. Хоча покупець не сповіщається про заміну кредитора у грошовому зобов'язанні і при дисконтуванні фактур, проте в спеціальній літературі термін «нерозкритий факторинг» застосовується до дещо іншим типом операції, при якій (і це відміну від дисконтування) приймає на себе значну частину (зазвичай до 80% ) кредитного ризику продавця. У деяких випадках фактор взагалі може не мати права регресу, тобто приймати ризики продавця в повному обсязі. Але на відміну від повного факторингу даний тип не передбачає ніяких додаткових послуг (стягнення вимог, ведення бухобліку і т.д.) з боку фактора.

Факторинг з наступаючим строком платежу (англ. Maturity factoring, ньому. Faelligkeits-Factoring). З точки зору російського законодавства такий тип операції взагалі не може вважатися факторингом, оскільки фактор не здійснює фінансування клієнта. Це, скоріше, різновид інкасо (договору доручення) з рядом додаткових послуг з боку фактора, таких як захист від «поганих боргів» (назвати відсутністю права регресу це не можна, так як відсутній авансування виручки з боку фактора), стягнення вимог, послуги з обліку . Захист від неплатежу з боку покупців може здійснюватися різними способами, В тому числі і шляхом страхування ризиків продавця.

Страхування кредитних ризиків продавця може бути суттєвим елементом і інших типів факторингу. Наприклад, факторинг з правом регресу, ускладнений елементами договору страхування кредитного ризику, практично перетворюється в еквівалент повної факторингу (без права регресу).

Дисконтування фактур при одночасному страхуванні ризиків наближається до нерозкритому факторингу. У таких випадках фактор самостійно укладає договори страхування на користь продавця, сплачує страховику страхову премію, однак одночасно він може зажадати від продавця поступки прав вигодонабувача за договором страхування. Також продавець і фактор можуть спільно застрахувати свої ризики (виступити як сострахователі). При настанні страхових випадків може виникати парадоксальна ситуація, коли (а) власником страхового поліса є постачальник, однак (б) він не має інтересу в ненастання страхового випадку, оскільки право вимоги до покупця віддана фактору. Зарубіжна практика в таких випадках вимагає зворотного поступки фактором продавцеві права вимоги, щоб останній мав право від власного імені пред'явити позов покупцеві. Наявність елементів страхування в факторингової операції значно змінює наведену вище класифікацію типів факторингу, по суті, роблячи їх перелік відкритим.

У різних державах виробилися свої переваги по відношенню до тих чи інших типів і видів факторингу. Так, в Німеччині, Голландії та Бельгії основним є факторинг без права регресу. Що стосується двох останніх держав, то основна причина економічна: внутрішні ринки цих країн невеликі, і місцеві банки діють головним чином як чинники по імпорту для своїх зарубіжних банків-кореспондентів при непрямому факторингу. У Німеччині ж переважне поширення факторингу без права регресу пояснюється особливостями законодавства і судової практики. Там факторинг з правом регресу (обсяг якого, за деякими оцінками, становить не більше 8%) розглядається як позика під забезпечення поступки права вимоги, що позбавляє фактора можливості використовувати в якості забезпечення більш надійний переклад титулу (права власності) на товари, що поставляються. У Великобританії спочатку факторинг без права регресу також отримав переважне поширення, однак потім ситуація змінилася в протилежну сторону. В інших же європейських країнах факторинг з правом регресу спочатку був і залишається основною його формою.

Таким чином, при регламентації договору факторингу в російському законодавстві спочатку була обрана модель капіталомісткої операції, яка вже за визначенням повинна бути банківської. Відкинуті не тільки торгова або торгово-фінансова модель.

Інші варіанти факторингу, засновані лише на гарантійній функції фактора, не підпадають в Росії під визначення договору фінансування під відступлення права грошової вимоги. З огляду на досить вузькій формулювання ст. 824 ГК РФ не підпадають під це визначення і деякі інші різновиди даної операції (наприклад, факторинг з наступаючим строком платежу, при певних обставинах - імпортний факторинг).

В юридичній літературі питанням міжнародного факторингу не приділяється великої уваги. Велика частина робіт російських і зарубіжних авторів присвячена дослідженню внутрішнього факторингу. При цьому на сьогоднішній день в науці відсутній єдиний підхід до розуміння факторингу як такого. Зокрема, можна зустріти різні точки зору щодо сутності, ознак та елементів даного договору. Не склалося, відповідно, єдиного підходу і щодо понятійного апарату, використовуваного для позначення аналізованих правовідносин. У зв'язку з цим в цій статті зроблена спроба вивчення юридичної природи договору факторингу, а також особливостей його регулювання з позиції норм міжнародного приватного права з тим, щоб виявити можливі шляхи вдосконалення останнього.

М .: Російський економічний університет імені Г.В. Плеханова, 2011 року.

завдання:В даний час зріс інтерес до дослідження історичних аспектів, пов'язаних з формуванням різних інститутів права. Найменш дослідженими залишаються питання розвитку міжнародного права в цілому і міжнародного приватного права, в тому числі. У цій статті проведено історико-правовий аналіз процесу юридичного оформлення системи міжнародних відносин в приватно-правовій сфері, в тому числі при безпосередній участі російської держави.

Модель:У дослідженні проведено історико-правовий аналіз процесу становлення міжнародного приватного права в імперський період за участю російської держави, який базується на першоджерелах: міжнародно-правових документах (договорах), укладених Росією з різними державами в зазначений період часу і актах внутрішнього законодавства, що регулювали відповідну сферу, а також наукових працях присвячених вивченню відповідних питань.

висновки:Проведено історико-правовий аналіз, виявлені основні питання, що підлягали правовому регулюванню в рамках міжнародного приватного права відповідного періоду, визначені тенденції, пов'язані з процесом формування міжнародного приватного права, охарактеризовано правове закріплення відповідних положень на рівні міжнародних договорів, укладених різними, переважно європейськими державами, а також співвідношення положень міжнародного права з актами внутрішнього російського законодавства.

Рамки дослідження / можливість подальшого використання результатів наукової роботи:дослідження обмежена часовими рамками і сферою міжнародного приватного права, що може бути розширено з точки зору хронологічних рамок і сфер взаємодії.

соціальні наслідки: У систематизованому вигляді, з посиланнями на першоджерела, викладено процес становлення юридичного оформлення міждержавних відносин в сфері приватного права в зазначений період часу, що вносить лепту у вивчення історії міжнародного права в цілому, в тому числі відповідних політичних і правових процесів.

Оригінальність / цінність- робота може бути використана для вивчення історії держави і права, міжнародного приватного права і ряду інших наук.

The paper aims at analyzing the role of various legislative and policy sources in delineating the conceptual and regulative frameworks for transnational employment relations. This type of employment relations is still perceived as a novelty in Russia and is not actually reflected in the Russian legislation. However while during the last decades the legislature has not provided for a consistent approach to the understanding of this phenomenon, the perception of it is now being formed - more or less successfully - on the international / interregional and corporate levels, as well as in contemporary research and in everyday practice. The paper offers an outline of recent academic studies defining particular groups and categories of transnational employment relations proposed by the Russian scholars, explaining problems that arise in the legal regulation of this phenomenon and suggesting possible ways of their solution. Apart from this the paper summarizes principles for the transnational employment relations regulation provided in interregional and bilateral treaties (mostly of the Commonwealth of Independent States and of the EuroAsEC levels). The author describes commonalities and variations of approaches that can be found in these documents, makes an effort to explain the reasons that have brought them about and gives some assumptions of their possible effect and productive usage at the national and enterprise levels. These speculations are supplemented with an analysis of enterprise level developments in regard to transnational employment relations - both national and multinational - that embrace introduction of new concepts and instruments, bringing to light new aspects of the phenomenon and spreading good practices on sectorial or inter-sectorial levels. Among other issues discussed in the paper there is an assumption that the time has come to give a more serious recognition of the so called "soft law sources" which can now be found on both international / interregional and enterprise levels. While these sources are widely used in practice they still lack official recognition and any particular status in the Russian legal doctrine. This abundant data demonstrates some clear similarities and differences. Therefore it is argued that the field has been developed to the point where particular generalization and systematization can be performed to make the legislative amendments possible in the nearest future. The author provides several examples of such generalizations and amendments and makes an inference of their effect onto the policy and practice of all the stakeholders involved in transnational employment relations or responsible for their regulation in the Russian context.

Гриднєва Е. А. В кн .: коммунікатівістіке ХХI століття: перспективи розвитку соціально-гуманітарного знання: матеріали VI Всеросійської науково-практичної конференції, 19 березня 2010 р .. Н. Новгород: Нижегородський філія НДУ ВШЕ, 2010. С. 26-33 .

Становлення індустріального суспільства супроводжується формуванням предметного підходу естетики бізнесу, пов'язаного з комерціалізацією естетичного в суспільстві масового виробництва і споживання. Підхід на протязі ХХ ст. зазнає змін від "жорсткої" версії, представленої американським стайлингом 30-х рр., до "м'якої" версії в європейському дизайні. Але імітаційна природа комерціалізованої естетики зберігається: головним є домінування маркетингових завдань і форми речі над її цілісністю.

Під редакцією: В. Биченко Калуга: КФ РПА Мін'юсту Росії, 2010 року.

У збірнику представлені матеріали, підготовлені до Третьої міжнародної науково-практичної конференції «Тенденції розвитку держави, права і політики в Росії і світі» (Калуга, 30 квітня 2010 року).

Для фахівців в області права, викладачів, аспірантів, студентів вищих навчальних закладів юридичного профілю, для всіх, хто цікавиться проблемами юридичної науки.

Аналізується можливість використання в процесі вивчення курсу "Юридичної техніки" відповідних прикладів, що містять тимчасові характеристики, їх наочність і переконливість. Розглядається можливість демонстрації оптимізації юридичної техніки за допомогою правильно і чітко використовуваних тимчасових властивостей.

Автор статті вважає, що російське суспільство вперше зіткнулося з Конституцією, яка викликала б стільки нарікань, скільки їх викликає чинна Конституція Російської Федерації. Самий відчутної шкоди, нанесений Конституцією системі законодавства, полягає в тому, що вона всупереч усталеній вітчизняної конституційної традиції перестала бути для цієї системи формотворчим і системоутворюючим документом. Конституція не є Основним Законом держави, а, отже, і вершиною системи законодавства. Йдеться про системоутворюючою і формотворною функціях Конституції, тому що законодавство (в широкому чи вузькому чи сенсі) - це система ієрархічна. Кожен вид нормативних актів, що входять в неї, повинен займати свою власну сходинку, положення якої в ряду інших визначається його юридичну чинність.

Стаття представляє аналіз правового статусу Контрольно-рахункової палати Санкт-Петербурга в світлі прийняття Федерального закону «Про загальні принципи організації та діяльності контрольно-рахункових органів суб'єктів Російської Федерації і муніципальних утворень». Особливу увагу приділено правовим основамздійснення аудиту ефективності державних коштів, а також питань взаємодії Контрольно-рахункової палати Санкт-Петербурга з контрольними органами внутрішньоміських муніципальних утворень.

Дана стаття присвячена легітимації і особливостям застосування судами і органами виконавчої влади стандартів ex post і ex ante в сфері регулювання конкуренції. У ній постулати ex post і ex ante розглядаються в якості правових принципів, пов'язаних із застосуванням економічного (в тому числі антимонопольного) законодавства. Різниця між принципами ex post і ex ante проводиться на основі двох найважливіших критеріїв, що стосуються суб'єктів їх застосування та стандартів оцінки прийнятих рішень. Одна з найважливіших цілей статті - спростувати поширену серед юристів і економістів думку про те, що законодавець в сфері регулювання економічної діяльностізастосовує принцип ex ante та не пов'язаний принципом ex post, а ситуація з правоприменителем виглядає прямо протилежним чином.

Під редакцією: А. М. Аблажей, Н. В. Головко Новосибірськ: Новосибірський державний університет, 2012.

У збірнику публікуються доповіді учасників X Регіональній науковій конференції молодих вчених Сибіру в галузі гуманітарних та соціальних наук «Актуальні проблеми гуманітарних та соціальних досліджень». Книга розрахована на фахівців в області соціальних досліджень, філософії і теоретичних проблем права, а також всіх, хто цікавиться проблемами і перспективами соціальних і гуманітарних досліджень. Праці видані за фінансової підтримки Ради наукової молоді ННЦ СО РАН.

Стаття присвячена аналізу права на проведення контрдемонстрацій, що є одним із проявів свободи зібрань. Підкреслюючи цінність даного права як елементу демократичного суспільства, автор визнає наявність ризику насильницьких зіткнень між учасниками публічних заходів, Які дотримуються протилежних ідей. Дана обставина диктує необхідність встановлення пропорційних обмежень права на контрдемонстрації, окремі види яких аналізуються в даній роботі.

This article analyzes the usage of legislation as a legal source in the Russian Empire through the phenomenon of the publication of law. The author argues that the absence of separation of executive, legislative and court powers had definite negative effects for lawmaking and enforcement. The legislative politics of Russian emperors could be analyzed using Jürgen Habermas 'concept of -representative publicness‖ (representative öffentlichkeit): to a large extent, the tsars considered law as both an assertion of authority and a means of governing. Their actions towards strengthening legality in the state (i.e. the compulsory publication of legislation) were in essence symbolic or theatrical. In fact, since the separation of laws from executive acts did not exist in imperial Russia, the legislation was published (or stayed unpublished) exclusively for state administrators. The conflict in conceptions of legality between state and civil actors in the second half of the nineteenth century was not of a merely political nature. The article demonstrates that there was a public demand for publication of legislation; insufficient accessibility of legal information negatively influenced social and economic development in imperial Russia.

Білий А. В. ЕКО. 2010. № 6. С. 97-114.

У статті розглядається розвиток норм міжнародної керованості в світовій енергетиці, застосовується інституціональний підхід до розвитку міжнародного правового режиму Енергетичної хартії. Визначення керованості пов'язано з розвитком міжнародних норм вирішення спорів, які досить широко представлені в даному документі. У загальному контексті питання керованості розглядаються інтереси Росії - захист інвестицій в ЄС і заохочення екологічних інвестицій.

В роботі розглядаються культурні аспекти і правозастосовна практика в області прав людини в Кавказькому регіоні. Обговорюються різні інтерпретації концепції прав людини в регіоні, зв'язок проблематики прав людини з соціокультурними особливостями регіону. Особлива увага приділяється розвитку інституту Уповноваженого з прав людини (омбудсмена) та інших інститутів державної правозахисту в республіках Північного Кавказуі в країнах Закавказзя. Показано специфіку відносин «людина - влада» в регіоні. Соціокультурні аспекти в області прав людини на Кавказі висвітлюються в контексті проблеми боротьби з тероризмом, а правозастосовна практика - в умовах поєднання чотирьох правових систем: адата (звичаїв), шаріату, світського права і міжнародного права.

Євген Смирнов

Bsadsensedinamick

# факторинг

Види, завдання та регулювання міжнародного факторингу

У міжнародних відносинах операції факторингу регулюються положеннями Конвенції УНІДРУА. Росія не є її учасником.

Навігація по статті

• Завдання міжнародного факторингу
• Основні види
• Однофакторна модель
• двухфакторная модель
• вартість факторингу
• Міжнародний форфейтинг
• Договір міжнародного факторингу
• Конвенція УНІДРУА про міжнародний факторинг
• Основні терміни міжнародного факторингу

- різновид факторингової операції, яка забезпечує фінансування поставок товарів або послуг з відстрочкою платежу, за умови, що покупець і продавець - резиденти різних країн.

У подібних операціях беруть участь відразу три сторони:

1. Фактор - банк або будь-яка кредитно-фінансова організація, що набуває право грошової вимоги;
2. Експортер;
3. Імпортер, який має боргові зобов'язання перед покупцем.

Для вітчизняних компаній, які займаються торгівлею на міжнародному ринку, факторинг може бути або імпортним, чи експортним. Це залежить від того, ким є фірма - постачальником товару або ж покупцем.

Завдання міжнародного факторингу

Головне завдання міжнародного факторингу полягає в тому, щоб створити компроміс між інтересами продавця і покупця в області взаєморозрахунків. Обидві сторони досягають цілей за рахунок того, що третя сторона є нейтральною і на тимчасовій основі бере на себе заповнення проломи в торговій операції.

Саме завдяки цьому факторингові послуги користуються популярністю. Їм немає заміни в наступних випадках:

• Партнери ще не змогли налагодити міцні довірчі відносини між собою, переконатися в порядності один одного, щоб надавати товари або послуги з відкладеним оплатою.
• Партнери бажають провести операції без використання заставного майна та здійснити операцію з мінімальними ризиками і втратами.
• Наявність третьої сторони в значній мірі прискорює процес здійснення угоди.
• Законодавства країн, в яких працюють продавець і покупець, можуть відрізнятися. Саме тому укладення контракту може бути небезпечним і трактуватися по-різному кожною стороною.

Основні види

У міжнародній економіці виділяють два види факторингу, в залежності від місця розташування всіх сторін угоди.

Однофакторна модель

Дана модель передбачає, що фактор і постачальник працюють в рамках законодавства однієї країни (є її резидентами). Дана модель вкрай актуальна при здійсненні операцій на експорт. Подібний експортний факторинг передбачає, що продавець і фактор знаходяться в одній країні, а покупець - в інший.

Роль компанії-фактора може взяти на себе банк або будь-яке інше фінансова установа з ліцензією на надання таких послуг. Фактор бере на себе зобов'язання профінансувати в повному або частковому розмірі виручку за контрактом між постачальником і покупцем.

двухфакторная модель

Особливість полягає в тому, що функції з міжнародного факторингу ділять між собою дві компанії. Одна з них відповідає за експортну складову контракту, а друга - за імпортну. Роль імпорт-фактора також бере на себе банк або інша кредитно-фінансова установа з ліцензією на надання посередницьких фінансових послуг.

Експортний факторинг дозволяє продавцеві отримати наступні можливості:

• Збільшити обсяг продажів в інших країнах завдяки поліпшенню своєї конкурентоспроможності. Надання покупцям відстрочки з виплати може зіграти для них вирішальне значення при виборі закордонного партнера.
• Зменшити касові розриви, які неодмінно виникнуть при наданні розстрочки за свій рахунок.
• Забезпечити страховку від ризику невиплати грошей іншою стороною. Компанія-покупець може зазнати збитків і стати неплатоспроможною або ж опинитися недобросовісної і відмовитися виплачувати гроші за отримані товари або послуги.

Користування імпортним факторингом також має свої переваги, серед яких можна виділити такі:

• Можливість отримати відстрочку платежу, що особливо актуально для маленьких компаній, що не надто достатньою кількістю грошей для попередньої оплати.
• Збільшення обсягу закупівель. При стандартному співпраці покупець змушений купувати ту кількість товару, на яке у нього вистачає грошей. Використання ж імпортного факторингу дає можливість отримати товар під реалізацію і виплатити гроші в повному обсязі через деякий час після його отримання.
• Поліпшити свою фінансову стійкість, адже не доведеться віддавати останні гроші на покупку певних товарів або послуг.

вартість факторингу

Сьогодні вартість факторингу залежить від цілого ряду чинників, серед яких на першому місці - вартість позикового фінансування, наданого самому банку або факторингової компанії. суть даного бізнесуяк раз полягає в тому, щоб залучити позикові коштиі видати їх в якості фінансування іншої компанії.

Також на кінцеву ціну впливає прийняття фінансовою організацієюна свій рахунок ризиків і проблем, які можуть виникнути в процесі співпраці з постачальником і покупцем. Кінцева вартість міжнародного факторингу формується під впливом наступних факторів:

• типи товару або послуги, які постачає компанія;
• розмір бізнесу компанії, її фінансовий стан;
• термін, на який необхідна відстрочка платежу, розмір заборгованості;
• платоспроможність і сторін.

Міжнародний форфейтинг

Міжнародний факторинг часто плутають з форфейтингом - новою формою кредитування зовнішньої торгівлі, яка з'явилася через посилення конкуренції на світовому ринку і підвищення ролі кредитування при торгівлі з іншими країнами.

Міжнародний форфейтинг активно застосовується в фінансових операціях для того, щоб прискорити реалізацію довгострокових зобов'язань. Серед характерних особливостей можна виділити наступні:

• Форфейтинг - це специфічний вид експортного фінансування.
• Все заборгованості дисконтуються за заздалегідь обумовленою ставкою.
• У ролі боргового інструменту виступає перекладної або простий вексель.
• Платежі гарантуються банком імпортера.
• У розрахунок береться 100% вартість контракту. Якщо в факторингу можливо навіть часткове погашення, то форфейтинг передбачає оплату в повному розмірі.

Порівняльна характеристика міжнародного факторингу і форфейтингу:

На відміну від експортного факторингу, форфейтинг має більш широку область покриття ризиків.

Договір міжнародного факторингу

Договір міжнародного факторингу є контракт на надання послуг посередника в здійсненні операцій між учасниками ринку. Угода підписується трьома сторонами: покупцем, продавцем і компанією-фактором.

У міжнародному приватному праві під договором факторингу розуміється контракт, укладений між однією стороною, що поставляє послуги і іншою стороною, фактором, згідно з яким постачальник передає вимоги, що випливають з укладеного з покупцем контракту.

Договір факторингу в обов'язковому порядкувключає в себе положення про переведення постачальником прав вимог на фактора, а також умови відкриття рахунку та перерахування коштів на ці рахунки. Поступка прав вимоги фіксується в письмовій формі і підписується цедентом, після чого доводиться до відомостей іноземного покупця.

Конвенція УНІДРУА про міжнародний факторинг

Відсутність спеціальних норм про факторинг у внутрішньому законодавстві держав або різне тлумачення локальних законодавчих актів викликало необхідність міжнародно-правового регулювання факторингу. В результаті, в 1988 році була прийнята Конвенція УНІДРУА про міжнародний факторинг, підписана в Оттаві. Вона вступила в силу з 1 травня 1995 роки Італії, Франції та Нігерії, а в майбутньому до неї приєднався ще ряд країн. Незважаючи на те що Росія в даній конвенції не приймає участі,більшість її положень були враховані при розробці глави 43 Цивільного Кодексу РФ.

Конвенція застосовується у випадках, коли продавець і його боржник є резидентами різних держав, які є учасниками УНІДРУА. Положення Угоди також можуть використовуватися, якщо комерційний контракт підпорядкований правилам застосовного права країни-учасниці.

Згідно УНІДРУА, фактор обов'язково повинен виконувати як мінімум дві функції з наступних:

• надання фінансової допомоги постачальнику, включно з наданням позикових коштів;
• ведення бухгалтерського обліку;
• захист інтересів постачальника через неплатоспроможність його партнерів.

Відповідно до норм Конвенції, факторинг може бути розкритим або нерозкритим. Перший варіант передбачає, що боржник в письмовій формі повідомляється про те, що права вимоги були відступлені третій стороні. А ось при нерозкрите факторингу домовленість між постачальником і фактором не розкривається покупцеві. Продавець отримує від нього певну суму на свій рахунок, після чого передає кошти третій стороні.

Угода УНІДРУА також визначає порядок пред'явлення претензій з боку фактора покупцеві. Загальне правило говорить, що компанія-фактор має право використовувати всі засоби захисту, якими за контрактом мав сам постачальник. Однак, якщо платіж вже був проведений покупцем, а товари або послуги не надані в повному обсязі, то боржник має право безпосередньо звернутися до постачальника послуг, а не фактору.

Компанія-боржник може подати в суд на фактора тільки в двох випадках:

1. Якщо після отримання коштів від боржника фактор не перерахував їх постачальнику;
2. Якщо фактор після отримання грошей від боржника перерахував їх постачальнику, свідомо знаючи, що той не виконує свої зобов'язання в повній мірі.

Слід зазначити, що предмет регулювання Конвенції не обмежується лише міжнародним факторингом і включає в себе всі поступки дебіторської заборгованості. Серед представлених на світовому ринку організацій і груп щодо розвитку та регулювання факторингу можна виділити наступні.