Beneficiar de fonduri. Beneficiarul efectiv al unei persoane juridice este... Vezi ce este un „beneficiar” în alte dicționare

Un proprietar efectiv este o persoană care poate controla o afacere nu numai de drept, ci și de facto. Beneficiarii efectivi sunt antreprenori al căror statut este determinat pe baza prevederilor Legii nr. 115-FZ - să-i analizăm mai detaliat.

Beneficiar: definiția termenului

Beneficiarul efectiv - acest lucru este consacrat în legislația Federației Ruse - este o persoană fizică care, direct sau prin terți, deține mai mult de 25% din capital. entitate legală sau are capacitatea de a exercita controlul asupra acțiunilor acestei persoane juridice (articolul 3 din Legea „Cu privire la combaterea spălării banilor” din 07.08.2001 nr. 115-FZ). Legea prevede și statutul de beneficiar efectiv al unei persoane fizice (în mod implicit, fiind aceeași persoană fizică, dacă nu există niciun motiv să o considere diferit).

Exemplu

Capitalul autorizat al Salut SRL este deținut în proporție de 70% de Lux SRL, 20% de V. Petrov și 10% de A. Stepanov.Totodată, Stepanov deține 100% capitalul autorizat SRL „Lux”. Astfel, Stepanov este proprietarul efectiv al Salyut SRL, în ciuda faptului că, de drept, cota sa în această organizație este de 2 ori mai mică decât cota Petrov.

Astfel, statutul beneficiarului efectiv este o categorie juridică, iar caracteristicile sale sunt precizate la nivel de industrie. reglementarile legale... Totuși, ce poziție poate ocupa beneficiarul în structura managementului afacerii? Să luăm în considerare modul în care pozițiile cheie din firma fondatorului și ale CEO-ului sunt legate de statutul beneficiarului efectiv - acest lucru este important din punctul de vedere al unei înțelegeri mai detaliate a rolului beneficiarilor la diferite niveluri ale relațiilor juridice. .

Beneficiar - Fondator sau CEO?

În principiu, nu contează ce poziție ocupă o persoană în afacere - fondator, director sau coproprietar. Principalul lucru pentru stabilirea statutului beneficiarului efectiv este conformarea rolului persoanei în afaceri cu criteriile definite la art. 3 din Legea nr.115-FZ. El poate fi proprietarul real (fără a avea o cotă garantată legal în afacere - vom lua în considerare caracteristicile acestui statut mai târziu în articol) și, în același timp, directorul general sau de facto iau decizii cheie în managementul companiei. organizație, în timp ce o altă persoană va fi director.

Desigur, în general, beneficiarul efectiv este fondatorul firmei (sau unul dintre ei). Dar este posibil ca el să fie persoana care a cumpărat ulterior cota necesară din capitalul autorizat. Este obișnuit ca beneficiarul efectiv al unei persoane juridice să fie fondatorul firmei care deține majoritatea entității juridice în cauză.

Exemplu

Cetățeanul Lvov A. Ye. Deține 55% din acțiunile PJSC „Victoria”, care, la rândul său, deține 70% din acțiunile PJSC „Almaz”. De fapt, Lvov nu deține direct acțiuni la Almaz, ci este un participant indirect la această companie. Ponderea participării sale indirecte va fi de 0,55 × 0,70 = 0,385 sau 38,5%. În consecință, Lviv deține un pachet predominant (peste 25%) în capitalul PJSC Almaz și îndeplinește criteriile beneficiarului efectiv al acestei companii.

Deci, conceptul de beneficiar este consacrat prin lege. Dar putem spune că statutul de beneficiar efectiv este același concept pe care îl implică un alt termen comun - „beneficiar efectiv”?

Beneficiarul și proprietarul real (persoană juridică sau persoană fizică) sunt la fel?

Conceptul de „proprietar real” la nivelul legislației Federației Ruse, la rândul său, nu este fix. În unele surse de drept, este dat în același context cu termenul „beneficiar efectiv” (de exemplu, în scrisoarea Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 09.04.2014 nr. 03-00-RZ / 16236) . Este posibil să le identificăm în acest sens?

În principiu, acest lucru este legitim, iar motivul pentru aceasta este definiția beneficiarului efectiv dat în Legea nr. 115-FZ. In acest act normativ se spune că beneficiarul poate corespunde unei persoane care are capacitatea de a influența deciziile luate de persoana juridică (chiar dacă nu poate deține nicio acțiune în capitalul social al societății).

Este destul de acceptabil să numim „proprietarul real” o persoană care, dintr-un motiv sau altul, este proprietarul efectiv al unei persoane. Mai mult, în acest caz, este legitim să vorbim despre o „formă pură” de proprietate efectivă, întrucât legea nu prevede alocarea capitalului autorizat al unei persoane fizice. De exemplu, proprietarul beneficiar (actual) al unei persoane fizice poate fi numit beneficiarul fondurilor indicate de persoana fizică în testamentul său.

Astfel, statutul beneficiarului efectiv este o categorie juridică care poate fi identificată cu conceptul de „proprietar efectiv”, iar cel mai bine este să se aplice această identificare în contextul controlului asupra acțiunilor unei persoane juridice sau asupra unei persoane fizice. În contextul deținerii capitalului autorizat al unei persoane juridice, este mai bine să folosiți numai termenul „beneficiar efectiv”.

Ce firme ar trebui să țină evidența beneficiarilor?

Obligațiile de contabilizare a beneficiarilor sunt impuse persoanelor juridice care nu sunt:

• structuri de stat sau municipale;
• organizatii internationale;
• emitenții de acțiuni în cadrul tranzacționării organizate (la dezvăluirea informațiilor privind valorile mobiliare în conformitate cu procedura stabilită);
• emitenții străini de acțiuni în cadrul tranzacționării pe o valută străină (dacă schimbul este inclus în lista stabilită de Banca Federației Ruse);
• subiecți străini de raporturi juridice care nu au statut de persoană juridică și nu prevăd prezența beneficiarilor și funcția de director general.

Organizațiile sunt obligate să-și cunoască beneficiarii, să ia, dacă este cazul, măsuri pentru a obține informații despre aceștia enumerate la sub. 1 p. 1 al art. 7 din Legea nr. 115-FZ, actualizează anual aceste informații, păstrează datele primite timp de cel puțin 5 ani.

În plus, informațiile despre beneficiarii societății pot fi dezvăluite în declarațiile acesteia - în modul prevăzut de lege (clauza 7 a articolului 6.1 din Legea nr. 115-FZ).

Ce firme ar trebui să-și dezvăluie beneficiarii?

Persoanele juridice, precum și întreprinzătorii individuali, sunt obligați să furnizeze informații despre beneficiari la cerere (clauza 6 a articolului 6.1 din Legea nr. 115-FZ, clauza 10 din regulamentul aprobat prin decretul Guvernului Federației Ruse din 19.03.2014 Nr. 209):

• la Rosfinmonitoring;
• în Serviciul Fiscal Federal.

În plus, atunci când contactează o organizație sau un antreprenor individual care administrează fonduri, persoanele juridice și întreprinzătorii individuali furnizează informații despre beneficiarii lor efectivi - aceasta este și obligația lor legală, prevăzută la paragraful 14 al art. 7 din Legea nr.115-FZ. Domeniul de aplicare al acestor informații este definit la alin. 2 sub. 1 p. 1 al art. 7 din Legea nr.115-FZ.

Nefurnizarea de către societate a organelor de stat indicate cu privire la beneficiarii efectivi constituie motivul aplicării sancțiunilor prevăzute la art. 14.25.1 Codul administrativ al Federației Ruse. Și anume - o amendă pentru oficialiîn valoare de 30.000-40.000 de ruble, pentru persoane juridice - 100.000-500.000 de ruble.

Rezultate

Beneficiarul efectiv este fondatorul sau directorul, unul dintre proprietari sau proprietarul efectiv al companiei (chiar dacă de drept nu deține nicio acțiune în capitalul autorizat al organizației), care are capacitatea de a controla cel puțin activitățile. a entității economice relevante. În același timp, statutul organizatoric și juridic al acestui subiect nu contează - poate fi fie o entitate juridică, fie un antreprenor individual.

Pentru stabilirea legală a statutului beneficiarului efectiv este necesar ca persoana fizică să dețină cel puțin 25% din capitalul autorizat al organizației. Firmele și antreprenorii individuali sunt obligați să informeze Rosfinmonitoring, Serviciul Federal de Taxe, organizațiile care gestionează fonduri despre beneficiarii lor, la cerere.

Aflați mai multe despre particularitățile activității organelor control financiar(care, în special, au autoritatea de a solicita informații despre beneficiarii lor de la persoane juridice și întreprinzători individuali), puteți în articolele:

• ;
• .

BENEFICIAR (lat. beneficium - faptă bună)

1) persoana care este cumpărătoare de venituri, beneficii, avantaje și alte calități similare, în baza unui contract sau a unui document de creanță; 2) numele părții din acreditiv - persoana în favoarea căreia urmează să se efectueze plata, ale cărei trate să fie acceptate (negociate); 3) denumirea părții în operațiunea de colectare; 4) numele beneficiarului din garanția bancară, 5) numele titularului certificatului bancar; 6) numele titularului unei cambii simple;

7) numele terțului care dobândește venituri în baza contractului (gestionarea proprietății Eovercotel.

Enciclopedia avocatului. 2005 .

Vedeți ce este „BENEFICIAR” în alte dicționare:

- (beneficiar) 1. Persoana în favoarea căreia se realizează trustul. 2. Persoana care este mostenitor sub testament. 3. Persoana care primeste bani prin acreditiv. 4. Persoana care primește plata după ... ... Vocabular financiar

- (din lat. beneficium o faptă bună) beneficiar, i.e. o persoană care utilizează beneficiile în temeiul unui contract sau al unui alt temei legal, incl. o persoană în interesul căreia se exercită trustul, destinatarul banilor în baza unei scrisori de credit sau ...... Dicţionar juridic

- (din franceza beneficiu profit, beneficiu) persoana careia ii este destinata plata in numerar, destinatarul banilor, beneficiilor, profiturilor, veniturilor. Ortografie posibilă a termenului beneficiar al arii. Raizberg BA, Lozovsky L.Sh., Starodubtseva EB .. Economic modern ... ... Dicţionar economic

- (Beneficiar) (din franceză beneficie profit, beneficiu) persoana căreia îi este destinată plata, destinatarul banilor. O persoană care primește venituri din proprietatea sa transferată în managementul trustului unei alte persoane, juridică sau fizică (dacă ... ... Wikipedia

BENEFICIAR, BENEFICIAR [ing. beneficiar titular al unui beneficiu sau fief] o persoană care primește venituri dintr-un trust (scrisoare de credit (SCRESORSĂ DE CREDIT), poliță de asigurare (POLIS) etc.), sau o persoană în favoarea căreia este stabilită această proprietate... Dicționar de cuvinte străine ale limbii ruse

Substantiv., Număr de sinonime: 2 beneficiar (1) destinatar (17) Dicționar de sinonime ASIS. V.N. Trishin. 2013... Dicţionar de sinonime

- (beneficiar) 1. Persoana în favoarea căreia se realizează trustul. 2. Persoana care este mostenitor sub testament. Afaceri. Dicționar explicativ... M .: INFRA M, Editura Ves Mir. Graham Betts, Barry Braindley, S. Williams și alții ...... Glosar de afaceri

beneficiar- beneficiar Persoanei în favoarea căreia se face plata i se eliberează acreditiv; destinatarul poliței de asigurare. Subiecte contabilitate Sinonime beneficiar ... Ghidul tehnic al traducătorului

Beneficiar- vezi Garantie bancara; Scrisoare de credit irevocabilă ... Enciclopedia Dreptului

BENEFICIAR- BENEFICIAR (II) (din lat. Beneficium beneficium) beneficiar, i.e. persoană care utilizează orice beneficii pe baza unui contract sau în alt mod Bază legală, incl. persoana în interesul căreia se exercită proprietatea fiduciară, ... ... Enciclopedie juridică

Beneficiar- (Beneficiar) Cuprins Cuprins Definitie Beneficiar (de asemenea, beneficiar, din franceza beneficiu - profit, beneficiu) este o persoana fizica sau, caruia ii este destinata o plata, un destinatar de bani. De exemplu: O persoană care primește ...... Enciclopedia investitorilor

Cărți

• Beneficiarul final, Roman Kuzyuk. Aceasta este o poveste despre o dezvoltare de trei ani a unei companii de succes la nivelul unei mari corporații sub influența unui beneficiar necunoscut. Noul proprietar îi obligă pe restul acționarilor și managerilor companiei...

Dezvoltarea economică a dus la viața unor noi subiecți ai procesului economic. Beneficiarul este unul dintre ei. Articolul spune despre cine poate fi și ce este el.

Cine este beneficiarul

În cele mai multe cazuri, când este menționat acest cuvânt, se presupune că acesta este cel care beneficiază în anumite circumstanțe. Totuși, aceasta reprezintă o înțelegere foarte imprecisă și prea generală a acestui termen legal.

În 2001, a fost votată o lege care a oferit o definiție legală a ceea ce este beneficiarul. Acest act normativ (Nr. 155-FZ) a introdus acest sens al cuvântului. Iată semnele sale:

• Beneficiarul final poate fi doar o persoană fizică, nu o persoană juridică.
• Este vorba despre dreptul de proprietate asupra unei persoane juridice. In acest caz, se considera ca beneficiarul detine mai mult de un sfert din acesta. În acest caz, nu se ia în considerare doar proprietatea directă, ci și cea care se realizează prin alte organizații.
• Este posibil ca beneficiarul să nu dețină firma, dar el o controlează într-un alt mod. Dacă există motive imperioase, beneficiarul poate fi altcineva decât doar fondatorul sau director general.

Legea spune că pentru această lege este introdus conceptul de beneficiar final. Cu toate acestea, în practică, a devenit principala definiție pentru acest tip de oameni. Cel mai adesea, pentru a dovedi că un anumit individ este beneficiar efectiv, se folosește faptul că deține mai mult de 25% dintr-o anumită firmă.

Beneficiarul poate fi doar o persoană fizică

Drepturi și obligații

De menționat că beneficiarul nu este întotdeauna unul dintre proprietarii persoanei juridice. În practică, este posibilă o situație când el are o cotă corespunzătoare de proprietate într-o altă firmă, iar ea este deja unul dintre proprietarii persoanei juridice în cauză.

Dacă beneficiarul efectiv este unul care are mai multe firme, atunci el poate folosi o astfel de formă de management ca holding. În acest caz, el conduce o firmă, care este proprietarul unei întregi rețele de alte firme. Astfel, o structură economică suficient de mare poate fi gestionată la nivel central.

Este important de menționat că, în anumite domenii ale economiei, persoanele juridice au datoria de a-și dezvălui beneficiarii finali. Aceste tipuri de afaceri includ:

1. Activitati in domeniul asigurarilor.
2. Activitati bancare si alte activitati financiare.
3. Lucrul cu diverse valori mobiliare.

Uneori este important să se definească cine este beneficiarul. Dezvăluirea acestor informații joacă un rol important în investigarea cazurilor de spălare a banilor, precum și în investigarea surselor de finanțare pentru persoanele implicate în activități teroriste.

Alături de posibilitatea de a primi o cotă semnificativă din profit, beneficiarul are și alte drepturi și obligații.

Diferențele dintre beneficiar și beneficiar

La prima vedere, se poate presupune că există multe în comun între conceptele de beneficiar și beneficiar. Cu toate acestea, Legea nr. 115-FZ face distincție între astfel de persoane. De fapt, există o anumită asemănare între ele. În ambele cazuri, vorbim despre obținerea de beneficii din acțiunile anumitor persoane juridice.

Legea menționată mai sus definește ce este un beneficiar. Se caracterizează prin următoarele caracteristici:

1. Aceasta este o persoană (poate fi nu numai fizică, ci și juridică) care beneficiază de acțiunile altora.
2. În cele mai multe cazuri, vorbim de muncă în baza contractelor: comenzi, comisioane, agenție, managementul încrederii. Putem vorbi și despre achiziționarea de beneficii în legătură cu tranzacții cu fonduri sau proprietăți.

Diferența esențială dintre ele este că beneficiarul final nu numai că primește beneficii, ci deține și o parte semnificativă a companiei - clientul (cel puțin un sfert). O altă diferență se exprimă în nivelul veniturilor primite. Beneficiarul primește cea mai mare parte din acesta, iar beneficiarul este de obicei limitat la beneficiile unor tranzacții specifice.

Cu toate acestea, primul dintre ele, împreună cu dreptul de proprietate, are o sferă de responsabilitate mult mai mare. Aceste motive de încadrare a unei persoane fizice ca beneficiari reali fac posibilă determinarea cine primește exact beneficiul principal din activitățile unei anumite persoane juridice.

Într-o garanție bancară, beneficiarul este cel care a emis împrumutul către principal. Fidejusiunea se obligă să plătească datoriile acestuia din urmă dacă este cazul.

Beneficiarul beneficiaza de activitatile persoanei sau intreprinderii din sectie

Beneficiarul final

De menționat că atât o persoană fizică, cât și o persoană juridică pot fi beneficiare. Acest concept este suficient de larg. Acesta este beneficiarul în cuvinte simple... Acest termen se referă la situațiile în care o persoană sau o companie, fiind proprietara întregii persoane sau a unei părți a unei persoane juridice, beneficiază de activitățile pe care le desfășoară.

Beneficiarul final este doar o persoană fizică. Acesta este cel care primește principalul beneficiu din activitățile persoanei juridice.

Această persoană (în majoritatea cazurilor este fondatorul sau directorul) are capacitatea de a:

1. La crearea unei companii, contribuie la formarea capitalului autorizat al companiei.
2. Deținând acțiuni, le poate transfera altor persoane. Rezultatul unor astfel de acțiuni poate fi acela că o nouă persoană va deveni beneficiar.
3. V societățile pe acțiuni management strategic firma desfasoara intalnire generala cei care dețin acțiunile companiei. Beneficiarul final are dreptul de a vota la acest eveniment, de a se pronunța, de a-și exprima poziția, de a-și urmări linia în conducerea companiei.
4. Printre alți beneficiari (dacă în acest caz există), să aleagă conducerea companiei.
5. Participați la stabilirea în ce domeniu de activitate ar trebui să opereze această firmă.

Această listă nu este completă. Beneficiarul final are și alte drepturi.

Identificarea beneficiarului

Din 2013, legislația stabilește că banca beneficiarului are dreptul de a cere de la clienți informații despre cine este beneficiarul final al acestora. În plus, aceste informații sunt transmise către Rosfinmonitoring. Dacă băncile, din orice motiv, nu solicită informații despre beneficiarul efectiv, atunci această organizație are dreptul de a le impune o amendă, a cărei valoare poate ajunge la jumătate de milion de ruble.

Astfel de obligații sunt nu numai pentru organizațiile bancare, ci și pentru alți participanți la piața financiară. Acestea includ:

• companii de leasing;
• firme din domeniul asigurărilor;
• amanet;
• cei care efectuează tranzacţii pe piaţa valorilor mobiliare.

Nu numai instituțiile de credit și cele financiare au dreptul de a solicita date despre beneficiarii finali. Acest lucru este uneori necesar la întocmirea contractelor pentru achiziții publice... În procesul de înregistrare a acestora, este necesară întocmirea unui document separat, care oferă informații despre beneficiari.

Pentru persoană juridică

Atunci când luăm în considerare beneficiarii unei persoane juridice, poate fi dificil să îi definești. Unii dintre ei caută să păstreze secretă implicarea lor în viața întreprinderii. În unele cazuri, este dificil de determinat chiar și în cazurile în care este posibil să se familiarizeze cu acte constitutive firmelor.

Este posibil ca firma să încerce să ascundă informații despre beneficiarii săi. Iată câteva motive probabile pentru aceasta:

1. Acest lucru este important pentru cei care doresc să legalizeze veniturile ilegale.
2. În unele cazuri, cel care finanțează activitățile companiei determină prezența anonimatului său ca o condiție a faptului că acesta participă financiar la activitățile companiei și îl ajută în situații dificile.
3. Uneori, beneficiarul final nu deține persoana juridică în mod direct, ci prin unul sau mai mulți intermediari. Dacă la fiecare nivel există cerințe pentru a păstra secretul, atunci găsirea adevăratului proprietar și determinarea sumei adevărate a veniturilor sale este incredibil de dificilă.
4. Uneori, acest lucru se face pentru a ascunde adevărata dimensiune a venitului lor.
5. În unele cazuri, ascunderea informațiilor în cauză este necesară pentru implementarea schemelor de evaziune fiscală.

Una dintre cele mai eficiente modalități de a păstra secrete în această situație este utilizarea companiilor offshore.
Legislația unor țări face imposibilă furnizarea unui certificat al fondatorilor companiilor înregistrate la acestea. Dacă entitatea juridică care a fost creată în acest fel este fondatorul unei companii rusești, atunci va fi destul de dificil să-i găsești beneficiarul final.

Dacă devine necesar ca organismele de stat să găsească beneficiarul final al unei anumite companii, atunci pentru aceasta este, în primul rând, important:

1. Determinați cercul de oameni sau o persoană care au cea mai mare influență asupra luării celor mai importante decizii în activitățile companiei.
2. Găsiți ce conturi primesc cea mai mare parte a profitului unei persoane juridice.

În primul caz, exemple de astfel de decizii sunt distribuția veniturilor primite de întreprindere, determinarea celor mai importante direcții în care se va dezvolta această firmă.

Beneficiarul poate fi numit atât pentru o persoană fizică, cât și pentru o persoană juridică

Pentru persoane fizice

Beneficiarul unui individ va fi persoana care beneficiaza de actiunile sale. Această sarcină este mai dificilă decât a afla informații similare despre companie. Cert este că o persoană juridică lasă o mulțime de documente în procesul activității sale. Deși uneori este dificil să le obțineți și să le folosiți, în majoritatea cazurilor este destul de posibil să o rezolvați. Viața unui individ este de obicei mai ascunsă.

Următorul exemplu poate fi dat. De exemplu, un șomer, un pensionar sau o persoană fără adăpost își oferă documentele contra cost pentru a înregistra o companie, acțiuni sau orice proprietate. Apoi scrie o procură generală oricui i-a angajat să facă treaba. Mai mult, va fi dificil de urmărit cine gestionează de fapt activitatea și realizează profit.

Beneficiarul are mai multe definiții. Este important să le studiezi atât pentru oamenii de afaceri cu experiență, cât și pentru cei care se află la originile comerțului exterior.

Beneficiarul este deținătorul unor documente care îi aduc beneficii materiale. În acest caz, merită să înțelegeți drepturile și obligațiile acestei persoane, precum și acțiunile efectuate de aceasta.

Există un număr mare de modalități prin care beneficiarul poate genera venituri, iar fiecare dintre ele are propriile caracteristici, dezavantaje și, bineînțeles, avantaje.

Ce este un Beneficiar?

Termenul „beneficiar” are mai multe explicații și provine din cuvântul francez benefice, care înseamnă profit, beneficiu.

În primul rând, este de remarcat faptul că beneficiarul este o persoană fizică sau juridică care, conform unui acord sau a unui document de creanță, obține beneficii și venituri.

Adică, la desfășurarea activităților de comerț exterior, beneficiarul poate fi firma indicată ca vânzător la acreditiv.

Beneficiarul final este o persoană care este considerată proprietarul firmei și are toate drepturile de proprietate. Dar, în acest caz, străinii au proprietatea.

Operațiunea de ascundere a cumpărătorului final de beneficii se realizează în procesul de deschidere a companiilor offshore. Pentru a asigura confidențialitatea, este creat un serviciu nominalizat. Practic, datele proprietarului real (care este beneficiarul) sunt indicate în procesul de înregistrare a unui cont bancar pentru companie. În plus, numele său este cunoscut de agentul organizației. În acest caz, beneficiarul final va fi considerat proprietarul contului bancar, de care are dreptul să dispună.

„Beneficiarul final” este cel mai important concept.

Spre deosebire de acționarii nominalizati, proprietarul efectiv este proprietarul real al organizației sau al activelor. CU latura legala proprietarii sunt alte persoane care au fost menționate mai devreme.

Acest lucru se aplică și în cazurile în care fondatorul-beneficiar este proprietarul acțiunilor. Beneficiarul care deține acțiunile are următoarele posibilități și drepturi:

• Participarea la procesul de formare a capitalului autorizat;
• Transferul acțiunilor către alt beneficiar;
• Prezența la adunarea acționarilor și drepturi de vot;
• Participarea la selecția liderilor nominalizați ai organizației;
• Participarea la definirea profilului organizatiei.

Beneficiarul, in cazul utilizarii politei de asigurare, este destinatarul sumei specificate in contract.

În procesul de asigurare de viață, puteți specifica orice persoană ca beneficiar principal sau condiționat în cazul în care există o clauză în acest sens în document.

Este important de menționat că beneficiarul este și persoana care este moștenitorul testamentului sau beneficiarul chiriei atunci când imobilul este închiriat.
De asemenea, reprezentantul trustului este considerat beneficiar in cazul in care gestionarea imobilului are ca scop obtinerea de beneficii pentru acestia.

Drepturile beneficiarului

Beneficiarul are anumite drepturi, dar acestea pot fi minimizate în procesul de obținere a remunerației financiare în conformitate cu garanția bancară. Această amenințare este detaliată în articolul 174 din Codul civil al Federației Ruse (384).

Interesele beneficiarului sunt considerate încălcate dacă documentele relevante ale societății prevăd limitarea împuternicirilor persoanei juridice care reprezintă interesele beneficiarului specificate în împuternicire, iar cealaltă parte la contract, cunoscând despre restricțiile existente, nu aderă la aceste reguli în procesul de efectuare a acestei tranzacții. În acest caz, situația va fi revizuită de instanță. Beneficiarul, în interesul căruia a acționat persoana juridică, poate introduce acțiune în justiție. Dacă în cursul judecății se dovedește că această persoană juridică a fost notificată cu privire la restricțiile privind tranzacția sau ar fi trebuit să știe despre acestea, tranzacția va fi considerată invalidă.

Legislația prevede și depunerea unei cereri în instanță de către un organ de stat, fondatorul unei societăți sau o persoană juridică care controlează activitățile beneficiarului societății, în cazul încălcării clauzelor contractului. În articolul 173 din Codul civil al Federației Ruse, aceste încălcări sunt definite ca implementarea activităților care contrazic obiectivele companiei specificate în documentele constitutive relevante.

În plus, se pedepsește săvârșirea anumitor acțiuni pentru care persoana juridică nu este autorizată. Ca și în cauza precedentă, instanța recunoaște activitatea ca nelegală dacă există dovezi că învinuitul i s-a adus la cunoștință condițiile de realizare a acesteia și le-a încălcat cu bună știință.

Pentru ca tranzacția să aibă succes, este necesară studierea capacității juridice a beneficiarilor, inclusiv a celor definitive. Mai mult, această problemă a devenit mai puțin complicată după adoptarea legilor relevante.

O persoană juridică trebuie să verifice în mod competent documentele garantului pentru a rezolva corect problema îndeplinirii obligației principale de către acesta. În acest caz, documentele trebuie să confirme următoarele condiții:

• Legalitatea activităților companiei;
• Legalitatea activităților și îndeplinirea atribuțiilor organelor care lucrează în numele acestuia;
• Dovada capacității juridice relevante.

Carta poate fi folosită ca sursă de cunoaștere a datelor garantului. Mai mult, beneficiarul trebuie să fie atent dacă i-a fost furnizată ultima versiune a documentului. În plus, trebuie să se familiarizeze cu documentele persoanei juridice, dând mărturie despre aceasta înregistrare de stat... Autenticitatea lor este evidențiată de denumiri speciale care se află pe spatele documentului și reflectă toate modificările făcute în el anterior.

Garanția bancară: drepturile și obligațiile beneficiarului și garantului

Ambele părți ale acordului ar trebui să se familiarizeze cu drepturile fundamentale ale celeilalte:

1. Beneficiar, potrivit băncii, garanția are dreptul de a colecta creanțe față de garant. Nu este permisă transferul către alte persoane, decât dacă este indicat în prealabil în document.
2. Beneficiar trebuie să depună cereri de plată resurse financiare determinata de garantia bancara, exclusiv in scris.
   În plus, alte documente importante trebuie prezentate cealaltă parte a tranzacției ca atașament. În aceasta, proprietarul indică esența încălcării la îndeplinirea obligației principale prevăzute de garanția bancară.
   Cerințele pot fi prezentate garantului până la expirarea termenului specificat în contract.
3. Beneficiar, pe lângă documentația depusă, trebuie să dea celui de-al doilea copii ale acestuia și să informeze de îndată destinatarul despre aceasta.
4. Garanție obligat sa cât mai repede posibil luați în considerare pretențiile formulate de beneficiarul venitului și studiați cu atenție documentele. Procedând astfel, el se angajează să determine conformitatea acestei operațiuni cu termenii garanției.
5. Garanție are dreptul de a refuza satisfacerea pretenției către beneficiar în cazul în care documentația anexată a fost, a fost depusă după expirarea unei perioade prestabilite sau nu respectă în totalitate termenii contractului. În acest caz, o parte trebuie să notifice prompt celeilalte decizia.

În situația în care garantul ia cunoștință de îndeplinirea obligațiilor principale înainte de a fi luată o decizie în legătură cu solicitarea beneficiarului, acesta trebuie să informeze părțile la tranzacție despre aceasta. După retrimiterea acestei cereri, garantul este obligat să o satisfacă.

Lista drepturilor și obligațiilor garantului și beneficiarului este mică, dar atunci când desfășurați astfel de activități, trebuie luată în considerare la scară mai largă și verificată temeinic toată documentația.

Un participant începător în comerțul exterior trebuie să navigheze clar în diferiți termeni financiari, de exemplu. Citiți despre asta în articolul nostru de referință.
Dacă ați ales forma de decontare a cambiei, atunci aflați ce este allonge. Aici veți găsi, de asemenea, informații despre semnificația și aplicarea avizului și tipurile sale.

Cerințe de identificare

Din motive de confidențialitate, se recomandă ca companiile offshore să fie înregistrate la un acționar nominalizat, așa cum sa menționat mai devreme.

Informatiile despre beneficiar vor fi indicate in actul de incredere, iar o alta persoana va actiona in calitate de proprietar al societatii in actele oficiale si registrul public al societatilor comerciale.

Acțiunile la purtător, precum și prezența nominalizaților, nu pot garanta confidențialitatea absolută beneficiarului.

Dezvăluirea informațiilor despre beneficiarii finali poate avea loc în declarația de încredere furnizată instituției financiare, unde, dacă este necesar, se deschide contul companiei.

Proprietarul companiilor offshore este acționarul nominalizat.

În plus, prin lege, identitatea destinatarului serviciilor trebuie să fie cunoscută reprezentantului acestuia. Cu toate acestea, nu ar trebui să utilizați un manechin ca beneficiar al unei persoane juridice pentru a asigura confidențialitatea. În acest caz, proprietarul real al bunurilor poate pierde dreptul de a dispune de ele în cazul oricărei neînțelegeri cu părțile la contract.

De asemenea, este important să selectați cu atenție banca și firma, deoarece o adeverință de beneficiar poate fi obținută parcurgând anumite proceduri puse la dispoziție de instituție.

Specialistul nostru vă va sfătui gratuit.

Partener director, avocat

24.01.2018