Kontragentni qanday tekshirish mumkin: xizmatlarning umumiy ko'rinishi. Kontragentlarning ishonchliligini tekshirish: ixtisoslashtirilgan xizmatlar va o'z-o'zini tekshirish Kontragent reytingini barcha mumkin bo'lgan usullar bo'yicha qanday tekshirish mumkin

Bir kunlik kontragentlar soliq to'lashdan bo'yin tovlagan taqdirda ham davlatga, ham soliq to'lovchiga zarar etkazishi mumkin, ular QQSni qaytarishda yoki o'zaro munosabatlar natijasida foydani soliqqa tortish maqsadlarida xarajatlarni hisobga olishda olingan soliq imtiyozlarining haqiqiyligini isbotlashlari kerak. bunday vijdonsiz kontragentlar.

Tekshiruvlar Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi Plenumining 2006 yil 12 oktyabrdagi 53-sonli """ qaroriga asoslanadi, unda asosiy qoidalar belgilangan. yomon niyat belgilari soliq to'lovchi va ularni aniqlash qoidalari.

Boshqa tomondan, soliq to'lovchilar murojaat qilishlari mumkin Ommaviy mezonlar
xavflarni o'z-o'zini baholash soliq organlari tomonidan dala soliq tekshiruvlarini o'tkazish uchun ob'ektlarni tanlash jarayonida foydalaniladigan soliq to'lovchilar uchun (Rossiya Federal Soliq Xizmatining 2007 yil 30 maydagi MM-3-06-son buyrug'i bilan tasdiqlangan / [elektron pochta himoyalangan]""), shuningdek, qaysi holatda soliq to'lovchi kontragentni tekshirish majburiyatini bajargan deb hisoblanadiganligi to'g'risida moliya organlarining tushuntirishlari.

O'tkazishda o'zingizni xavf-xatarlardan himoya qilish uchun iqtisodiy faoliyat va soliq organlarining mumkin bo'lgan da'volari, potentsial biznes sherigining vijdonini aniqlash uchun ko'plab imkoniyatlar mavjud.

Biz soliq organlari va sudlarning fikriga ko'ra, kontragentni tanlashda ehtiyotkorlik va ehtiyotkorona munosabatda bo'lishni tasdiqlash uchun bajarilishi kerak bo'lgan bir qator harakatlarni ta'kidladik.

Siz potentsial kontragentga litsenziya berilgan yoki yo'qligini bilib olishingiz mumkin litsenziyalovchi organlarning saytlari- litsenziyalovchi organ har bir faoliyat turi uchun har xil bo'ladi. Masalan, Rospotrebnadzor veb-sayti yuqumli kasalliklarning patogenlarini qo'llash bilan bog'liq faoliyat va ionlashtiruvchi nurlanish manbalaridan foydalanish sohasidagi faoliyat uchun berilgan litsenziyalar registrlari orqali qidirish imkonini beradi.

7. Kontragentning yillik buxgalteriya hisoboti bilan tanishing... Boshqaruv to'g'risidagi Nizomning 89-bandiga muvofiq buxgalteriya hisobi va buxgalteriya hisobotlari v Rossiya Federatsiyasi(Rossiya Moliya vazirligi tomonidan 1998 yil 29 iyuldagi 34n-son bilan tasdiqlangan), tashkilotning yillik moliyaviy hisoboti. qiziqqan foydalanuvchilar uchun ochiq(banklar, investorlar, kreditorlar, xaridorlar, etkazib beruvchilar va boshqalar), ular u bilan tanishishlari va nusxa ko'chirish xarajatlarini qoplagan holda uning nusxalarini olishlari mumkin va tashkilot manfaatdor foydalanuvchilarga buxgalteriya hisobotlari bilan tanishish imkoniyatini berishi kerak.

Bundan tashqari, Rosstat tashkilotlarning yillik moliyaviy hisobotlari bo'yicha ma'lumotlarni bepul taqdim etishga majburdir (Rossiya Federatsiyasi Hukumatining 2008 yil 2 iyundagi 42-son qarori bilan tasdiqlangan Federal Davlat statistika xizmati to'g'risidagi nizom, Rosstat 20 may, 2013 yil 183-son «Tasdiqlash to'g'risida Ma'muriy reglament Federal Davlat statistika xizmati tomonidan taqdim etilgan davlat xizmati"Foydalanuvchi foydalanuvchilarni buxgalteriya (moliyaviy) hisobot ma'lumotlari bilan ta'minlash yuridik shaxslar Rossiya Federatsiyasi hududida faoliyat yurituvchi ").

8. Vijdonsiz yetkazib beruvchilar reestrini ko'rib chiqing... Albatta, potentsial kontragent davlat va shahar ehtiyojlari uchun xaridlar tizimining ishtirokchisi bo'lishi shart emas, lekin bunday imkoniyat mavjud. Shuning uchun, biz hali ham ushbu ixtiyoriy tekshirish bosqichidan o'tishni va tegishlisini qidirishni tavsiya qilamiz ro'yxatga olish kitobi, FAS Rossiya tomonidan yangilangan.

9. Shartnomani imzolagan shaxsning vakolatini tekshiring. Sudlar ko'pincha soliq to'lovchini vijdonli deb tan olishning sharti sifatida vakolatlarni tekshirish zarurligiga ishora qiladilar (FAS ZSO 2012 yil 25 maydagi № A75-788 / 2011 yil, Sakkizinchi apellyatsiya sudi 2013 yil 20 sentyabrdagi ish bo'yicha). No A46-5720 / 2013) ... Bundan tashqari, agar soliq to'lovchi barcha kerakli hujjatlar va ma'lumotlarni olgan bo'lsa, lekin kontragent vakilining hujjatlarni imzolash vakolatini tasdiqlamasa, bu soliq to'lovchini adolatsiz deb tan olish uchun asos bo'ladi (Moskva Federal monopoliyaga qarshi xizmatining iyuldagi qarori). 11, 2012-sonli ishda A40-103278 / 11 -140-436).

Ishni ko'rib chiqishda, agar imzo qo'ygan shaxs hujjatlarga imzo qo'yishdan bosh tortsa, u odatda tayinlanadi. qo'l yozuvi tekshiruvi- lekin ba'zan u holda qiladi (FAS UO 2010 yil 30 iyundagi No F09-4904 / 10-C2 holda No A76-39186 / 2009-41-833). Biroq, sudlar ko'pincha imzolarni oddiy vizual taqqoslash va soliq to'lovchi vakilining ko'rsatmalarini hujjatlar noma'lum shaxslar tomonidan imzolanganligini tan olish uchun etarli asos deb hisoblamasligini ta'kidlaydilar (Uchinchi apellyatsiya sudining 13 oktyabrdagi ajrimi). , 2010-sonli ishda A33-4148 / 2010).

Va, albatta, sudlar, agar hujjatlarni imzolash paytida kontragentning vakolatli vakili bo'lsa, soliq to'lovchining insofsizligi faktini bildiradi. vafot etdi(Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi 2010 yil 6 dekabrdagi VAS-16471/10-son) yoki uning vakolatlari tugatildi(FAS PO 2012 yil 28 fevraldagi No F06-998 / 12-sonli ishda A65-14837 / 2011). Boshqa tomondan, oxirgi ish, sudlarning fikriga ko'ra, agar bahsli bitim tuzilgunga qadar soliq to'lovchi kontragent bilan uzoq muddatli iqtisodiy munosabatlarga ega bo'lsa, asossiz soliq imtiyozlari olinganligi to'g'risida guvohlik bera olmaydi ( FAS SKO 2013 yil 25 apreldagi F08-1895 / 13-sonli ishda A53-12917 / 2012, FAS ZSO ning 2011 yil 27 oktyabrdagi F07-8946 / 11-sonli A52-422 / ishi bo'yicha qarori. 2010).

Hujjatlarni imzolashdan oldin siz quyidagilarga e'tibor berishingiz kerak:

• kontragentingiz uchun tuzilgan bitim katta;
• muddati tugamagan vakolat muddati kontragentning vakili (u tashkilot ustavi yoki ishonchnoma bilan belgilanadi);
• emas cheklangan xoh nizom direktorning summasi ma'lum bir qiymatdan ortiq bo'lgan bitimlar tuzish vakolatlari.

10. Kontragentni ro'yxatdan o'tkazish joyidagi soliq idorasiga so'rov yuboring... Sudlar ta'kidlashicha, bu soliq to'lovchining ehtiyotkorligining namoyon bo'lishi sifatida ham qaraladi (FAS ZSO 2010 yil 14 oktyabrdagi № A27-26264 / 2009 yil, FAS ZSO 2008 yil 5 martdagi F04-1408 / 2008-son). 1506-A45-34) № A45-5924 / 07-31 / 153 ishi bo'yicha, Uchinchi Apellyatsiya sudi 2013 yil 11 oktyabrdagi № A74-5445 / 2012 yil, O'n birinchi apellyatsiya sudi 5 sentyabr , 2012 yil No A55-1742 / 2012-sonli ishda).

Bundan tashqari, tuman arbitraj sudlari tasdiqlaydi soliq organlarining majburiyatlari so'ralgan ma'lumotlarni soliq sirlariga muvofiq tan olinmagan ma'lumotlar doirasida taqdim etish. Shunday qilib, FAS ZSO inspeksiyaning soliq to'lovchining kontragenti to'g'risida ma'lumot berishdan bosh tortishi soliq to'lovchining kontragentni tanlashda ehtiyotkorlik va ehtiyotkorlikni tasdiqlash majburiyatini hisobga olgan holda soliq imtiyozlarini olish bilan bog'liq huquqlariga ta'sir qilishini ta'kidladi (FAS qarori). ZSO 2007 yil 14 dekabrdagi No F04- 67/2007 (77-A67-32) ishida No A67-1687 / 2007).

Ba'zida sudlar hatto soliq to'lovchining kontragentni tekshirish uchun tegishli xizmatlarga murojaat qilish imkoniyatiga ega ekanligini ta'kidlaydilar, ammo u buni qilmadi (FAS MOning 2010 yil 14 sentyabrdagi KA-A40 / 10728-10-sonli qarori, № 10728-sonli qarori). A40-4632 / 10- 115-57).

To'g'ri, ba'zida sudlar soliq to'lovchi kontragentni ro'yxatdan o'tkazish joyidagi inspektsiyaga murojaat qila olmaydi degan xulosaga kelishadi, chunki faqat soliq organlari(FAS SZO 2013 yil 31 iyuldagi A13-8751 / 2012-sonli ishda).

Ammo soliq idorasi so'rovga javob berishdan bosh tortsa ham, uning yo'nalishi haqiqati soliq to'lovchi kontragent tanlashda o'zini himoya qilishni xohlayotganini ko'rsatadi va kelajakda tegishli tekshiruvning isboti sifatida xizmat qilishi mumkin. Bunday holda, so'rovni ofisga shaxsan topshirish muhimdir. soliq idorasi(qabul qilinganligi to'g'risida belgi qo'yilgan so'rovning nusxasi qo'lda bo'lishi kerak) yoki qabul qilinganligi to'g'risida tasdiqnoma va qo'shimchalar ro'yxati bilan pochta orqali yuboriladi (bu holda inventarizatsiya va qaytarilgan xabarnomaning bitta nusxasi qoladi).

Ko'rib turganimizdek, sudlarning kontragentning vijdonliligini tekshirish uchun bajarilishi kerak bo'lgan harakatlar doirasi bo'yicha pozitsiyalari farq qiladi. To'g'ri, ba'zida sudlar biroz ayyorlik qilishadi.

Shunday qilib, ular soliq inspektsiyasi soliq to'lovchining tegishli tekshiruvi yo'qligini isbotlamaganini ta'kidlamoqdalar - aksincha, bahsli operatsiyalarni amalga oshirayotganda notarial tasdiqlangan nusxalarini talab qilishgan. zarur hujjatlar... Shu bilan birga, sudlar soliq munosabatlari sohasida ham mavjudligini ta'kidlaydilar yaxshi niyat prezumpsiyasi, va huquqni muhofaza qilish organlari "yaxshi niyatli soliq to'lovchilar" tushunchasini soliq to'lovchilarga yuklash sifatida izohlay olmaydilar. qo'shimcha mas'uliyat qonun bilan ko'zda tutilmagan (FAS MOning 2011 yil 31 yanvardagi KA-A40 / 17302-10-sonli A40-30846 / 10-35-187-sonli qarori, FAS MO ning 2010 yil 16 dekabrdagi № 3-sonli qarori). KA-A40 / 15535 -10-P № A40-960 / 09-126-4, FAS MOning 2009 yil 22 iyuldagi KA-A40 / 6386-09-sonli A40-67706-sonli qarori. / 08-127-308).

Ushbu vijdon tushunchasi Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyaviy sudi tomonidan 2003 yil 16 oktyabrdagi 329-O-sonli tomonidan ishlab chiqilgan bo'lib, soliq to'lovchilar o'z pozitsiyalarini asoslashda ko'pincha murojaat qilishadi. Xususan, sud soliq to'lovchi ekanligini ta'kidladi barcha tashkilotlarning harakatlari uchun javobgar bo'lishi mumkin emas soliqlarni to'lash va byudjetga o'tkazishning ko'p bosqichli jarayonida ishtirok etish.

Shu bilan birga, sudlar ko'pincha kontragentdan tegishli hujjatlarni talab qilish zarurligini ta'kidlab, bu harakatlar soliq to'lovchiga tegishli ekanligini ta'kidlaydilar. burch tabiati(FAS PO 2010 yil 14 iyuldagi № A57-7689 / 2009, FAS ZSO 2010 yil 20 iyuldagi № A81-4676 / 2009).

Ba'zida sudlarning e'tiborini boshqa tafsilotlarga qaratish mumkin - masalan, tovarlarni "sinov" bilan yetkazib berish bo'yicha shartnoma tuzish. kichik partiya kontragentni tekshirish (Moskva tumani Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2010 yil 16 dekabrdagi KA-A40 / 15535-10-P-sonli A40-960 / 09-126-4-sonli qarori), ro'yxatga olish faktini tekshirish. kontragentning bir necha kun ichida operatsiyadan oldin (FAS UO 2012 yil 28-noyabrdagi F09-11410 / 12-sonli holda A60-7356 / 2012) va boshqalar soliq organlari kontragent tashkilotning mavjudligiga ham murojaat qilishlari mumkin. "ommaviy yetakchilar va asoschilar", va bu fakt soliq to'lovchini ogohlantirishi kerak edi (FAS MO 2011 yil 3 noyabrdagi F05-11505 / 11-sonli A41-23181 / 2010-sonli holatda).

Xulosa qilib aytganda, mavjudligiga e'tibor bering yomon niyatning bir belgisi kontragent, qoida tariqasida, soliq to'lovchi tomonidan olingan soliq imtiyozini asossiz deb tan olishga to'sqinlik qilmaydi. Biroq, ularning kombinatsiyasi ko'pincha soliq inspektsiyalarini ehtiyotkor qiladi va sudlar - soliq to'lovchining foydasiga emas, balki qaror qabul qilish.

Turli saytlarda qidirish uchun vaqt bo'lmasa, kontragent haqidagi barcha ma'lumotlarni bir joyda olish mumkin. "Russian Tax Courier" jurnali tomonidan ishlab chiqilgan "" (https://rnk.1cont.ru/) xizmatidan foydalaning.

Ayni paytda siz kontragentingizni TIN bo'yicha "Qarshi tomonlar" dasturida bepul tekshirishingiz mumkin (demo kirish orqali).

Kontragentni TIN bo'yicha bepul tekshiring

Qarshi tomon haqida hamma narsani bilib oling

Federal Soliq xizmati bitimni yakunlashi va agar soddalashtirilgan shaxs " deb atalmishni ko'rsatmasa, pulni xarajatlardan olib tashlashi mumkin. kontragentni tanlashda ehtiyotkorlik". Hamkor yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga ko'ra "toza" bo'lishi, soliqlarni o'z vaqtida va tegishli miqdorda to'lashi va bir kunlik sayohat bo'lmasligi kerak. Bizning xizmatimiz sizning hamkoringiz haqida to'liq ma'lumot beradi, chunki FTS buni ko'radi.

Xizmatning qo'shimcha afzalligi - kontragentning arbitrajda ishi bor yoki yo'qligini va sud ijrochilari buning uchun qazishayotganligini bilib olasiz. Shuningdek, kontragentning boshqa firmalar bilan aloqalari zanjirini kuzatishingiz va ularning soxta ekanligini tekshirishingiz mumkin.

Barcha kompaniyalarning davlat shartnomalari va litsenziyalari bizning kartamizda mavjud. Misol uchun, agar siz spirtli ichimliklarni sotib olsangiz, etkazib beruvchining litsenziyasi bor-yo'qligini bilib oling.

Yana bir muhim variant - kompaniya tekshirilayotganligini bilib olishingiz mumkin: soliq, mehnat va hk.

Obuna narxi

Xizmatdan foydalanish uchun obuna bo'ling. Obuna davrida istalgan miqdordagi kontragentlarni tekshirish mumkin bo'ladi.

Yangi qonunga ko'ra, kontragentlar har safar bitim tuzishdan oldin tekshirilishi kerak. Bayonotni har kuni tekshirmaslik uchun sheriklaringizni toping va tugmani bosing " O'zgarishlarni kuzatish"- agar soliq organlari to'satdan kompaniyaning ishonchsizligidan shubhalansa, siz darhol shaxsiy hisobingizga xabar olasiz.

FTS o'z veb-saytida 800 000 kompaniyani ishonchsiz deb belgilagani va ular bilan ishlash xavfli bo'lib qolganini e'lon qildi. Bu teglar bizning xizmatimizda. Shunday qilib, siz bir marta bosish orqali barcha sheriklarni tekshirishingiz va ularni nazorat qilishingiz mumkin.

"Rossiya Tax Courier" jurnalining tahririyati ayniqsa buxgalterlar va menejerlar uchun xizmat ko'rsatdi. Biz svetofor printsipini amalga oshirdik: kontragent ta'kidlangan qizil(siz ishlay olmaysiz) sariq(tekshirish kerak) yoki yashil(ishlash uchun xavfsiz) rang. Va tegishli tekshirish uchun kompyuterning ilg'or foydalanuvchisi bo'lishingiz yoki Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 54.1-moddasining nozik tomonlarini tushunishingiz shart emas.

Kompaniya yoki yakka tartibdagi tadbirkor bilan hamkorlik qilish to'g'risida qaror qabul qilganda, kontragentning ishonchliligi va halolligi haqidagi savol doimo paydo bo'ladi. Bu Jismoniy shaxs mahsulot yoki xizmatga buyurtma bergan vaziyatga va yuridik shaxs yangi Yetkazib beruvchi/hamkor/mijoz bilan hamkorlik qilishni boshlagan vaziyatga taalluqlidir.

Tovarlar yoki xizmatlar uchun to'lovni (oldindan to'lovni) amalga oshirayotganda, Yetkazib beruvchi o'zining barcha majburiyatlarini bajarishi, tovarlarni etkazib berish yoki xizmatni aniq va o'z vaqtida taqdim etishini aniq tushunish kerak.

Mumkin bo'lgan etkazib berish xatarlarini bartaraf etish uchun kontragentni tekshirish va ishonchli kompaniyalarni tanlash muhimdir past sifatli tovarlar, kafolat xizmati yo'qligi.

Yuridik shaxslar uchun kontragentni tekshirish moliyaviy va soliq tavakkalchiligining oldini olishning asosiy harakati hisoblanadi. Federal Soliq xizmati sizga kontragentlarni tekshirishni va barcha mavjud davlat va qonuniy ma'lumot manbalaridan foydalangan holda tegishli tekshiruvdan o'tishni tavsiya qiladi. Qarama-qarshi tomonni tekshirishning eng oson usuli - soliq veb-saytida Yuridik shaxslarning yagona davlat reestri / USRIPdan ko'chirma olish. To'liqroq ma'lumot olish uchun HONORABLEBUSINESS kontragentlarini tekshirish xizmatidan foydalanish tavsiya etiladi.

ZACHESTNYBUSINESS portalida siz yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kontragentini rasmiy ochiq manbalardan (FTS, ROSSTAT va boshqalar) olingan ma'lumotlarga ko'ra bepul tekshirishingiz mumkin.

Portaldagi ma'lumotlar har kuni yangilanadi va Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq Xizmatining nalog.ru xizmati bilan sinxronlashtiriladi *.

Uchun bepul tekshirish INN / PSRN / To'liq ism / Ism bo'yicha kontragent, qidiruv maydonidan foydalaning:

Buning uchun qidiruv maydoniga kompaniyaning TIN yoki OGRN kodini kiriting.

Agar sizda aniq ma'lumotlar bo'lmasa, kompaniya nomini kiritish kifoya. Agar nom keng tarqalgan bo'lsa va sizning so'rovingiz bo'yicha ro'yxat chiqsa, so'rovni aniqlashtirish tavsiya etiladi:
... kompaniya nomini + direktorning ismini kiriting (masalan: TEXPROM IVANOV)
... yoki: kompaniya nomi + uning joylashgan joyi (masalan: TEXPROM MOSKVA)
... yoki bir vaqtning o'zida barcha parametrlar (masalan: TEXPROM IVANOV MOSKVA)

Kontragentni tekshirishning qisqacha algoritmi (HONESTBUSINESS.RF yordamida ishonchli kontragentni qanday aniqlash mumkin):

1. Tashkilot mavjud bo'lishi kerak, uning maqomi Faol bo'lishi kerak.
2. Kompaniyaning joylashgan joyi bo'lmasligi kerak maxsus registrlar soliq xizmati (FTS), aks holda kartada kompaniya nomi ostida qizil yozuv paydo bo'ladi. Masalan:
   Yuridik shaxsning yuridik shaxs bilan aloqasi yo'q. manzil (Federal soliq xizmati ma'lumotlariga ko'ra).
3. Bir yildan kamroq vaqt davomida faoliyat yuritayotgan kompaniyalar xavflarni oshirdi (ro'yxatga olish sanasi bilan belgilanadi). Statistikaga ko'ra, har uchinchi kompaniya birinchi yil ichida faoliyatini to'xtatadi.
4. Kompaniya ro'yxatdan o'tgan manzilda joylashgan bo'lishi kerak. Kompaniyaning ommaviy ro'yxatdan o'tish manzili bo'lishi shart emas. Ushbu manzilda hali ham qancha kompaniya ro'yxatdan o'tganligi manzil ostidagi kartada ko'rsatilgan. Ommaviy manzillar ko'pincha vijdonsiz yoki tungi kompaniyalar tomonidan qo'llaniladi.
5. Kompaniyaning faoliyat turlari ma'no jihatidan kompaniyaning haqiqiy faoliyati bilan mos kelishi kerak.
6. Kompaniya rahbari (direktori). Agar kompaniya rahbari kimligini bilsangiz, ushbu ma'lumotlarni tekshiring. Kompaniyalar nomzod menejerlar sifatida ro'yxatga olingan holatlar mavjud, ya'ni. faoliyatda ishtirok etmayotgan shaxslar. Bu vijdonsiz kompaniyalarning asosiy belgilaridan biridir.
7. Xodimlar sonini tekshiring. O'z xodimlariga va moddiy-texnik bazasiga ega bo'lmagan korxona o'z majburiyatlarini bajara olmaydi.
8. Byudjetdan tashqari mablag'lar bilan ro'yxatdan o'tishni tekshiring. Ro'yxatdan o'tmasdan, masalan, Pensiya jamg'armasida kompaniya Pensiya jamg'armasiga pul o'tkaza olmaydi.
9. Kompaniyaning ustav kapitali. Rossiya Federatsiyasida minimal - 10 000 rubl. Ustav kapitali qanchalik katta bo'lsa, kontragent bilan ishlashda risklar shunchalik past bo'ladi.
10. Bundan tashqari, e'tibor berishga arziydi Moliyaviy ko'rsatkich(bir yildan kamroq vaqt davomida mavjud bo'lgan kompaniyalarga taalluqli emas). Maqolaga e'tibor bering: "Sof foyda (zarar)" - zarar ko'rgan kompaniya bo'lishi mumkin moliyaviy qiyinchiliklar... "Asosiy vositalar" maqolasida kompaniyaning mulkida mulk mavjudligi ko'rsatilgan.
11. Arbitraj sudining ma'lumotlariga alohida e'tibor berilishi kerak (HONESTBUSINESS portalidagi yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kartasidagi alohida yorliq). To'lovni to'lash bo'yicha sud ishlarining mavjudligi va undirish to'g'risidagi da'volar Pul tekshirilgan tashkilotga qarama-qarshi tomonning ishonchsizligi haqida gapiradi.
12. FSSP ma'lumotlarini tekshiring. Ijro protsessining mavjudligi tekshirilayotgan kompaniyadan mablag'larni majburiy undirishni ko'rsatadi.

Ishonchli, halol pudratchilar bilan ishlashingizni tilab qolamiz!
Portalda kontragentlarni tekshirishda qulay, qulay ish!
Sizning FAIRBUSINESS.RF.

* Yuridik shaxslarning yagona davlat reestri / EGRIP ma'lumotlari ochiq va "To'g'risida" gi 08.08.2001 yildagi 129-FZ-sonli Federal qonunining 6-moddasi 1-bandi asosida taqdim etiladi. davlat ro'yxatidan o'tkazish yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar»: Davlat reestridagi ma'lumotlar va hujjatlar ochiq va hamma uchun ochiqdir, kirish cheklangan ma'lumotlar, xususan, jismoniy shaxsning shaxsini tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi ma'lumotlar bundan mustasno. ZACHESTNYBIZNY.RF veb-saytida siz kontragentni bepul tekshirishingiz va Due Diligence bilan shug'ullanishingiz mumkin. ZACHESTNYBIZNY.RF veb-saytida keltirilgan barcha ko'rsatmalar va talablar majburiy emas va tavsiya xarakteriga ega. Iqtisodiy xavflarni kamaytirish bo'yicha tavsiyalar berilgan. Bitimlarni tuzishda soliq to'lovchilar, birinchi navbatda, Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyasi va Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining qoidalarini hisobga olishlari kerak. Erkinlik printsipi tufayli iqtisodiy faoliyat Soliq to'lovchi tadbirkorlik faoliyatini o'z tavakkalchiligi ostida mustaqil ravishda amalga oshiradi. ZACHESTNYBIZNY.RF veb-sayti ma'muriyati mumkin bo'lgan iqtisodiy yo'qotishlar / yo'qolgan daromadlar uchun javobgar emas va uchinchi shaxslarga hech qanday kafolat yoki kafolat bermaydi.

Amalda, aksariyat tadbirkorlar, ayniqsa yangi boshlanuvchilar kontragentlarni qidirish va tekshirish jarayoni bilan bog'liq ko'plab savollarga ega: qanday vositalardan foydalanish kerak, buning uchun bepul imkoniyatlar bormi, qanday ma'lumotlarni tahlil qilish kerak va hokazo. Bundan tashqari, standart qoidalar yo'q va bunday tekshirish mezonlari ... Qabul qilinishi kerak bo'lgan barcha harakatlar odatda tahlil jarayonida kompaniyalar tomonidan xavflarni baholash asosida mustaqil ravishda ishlab chiqiladi.

Focus.Forum loyihasi rahbari Andrey Xrikinning fikricha, kontragentlarni tekshirish jarayoni uchta ustunga tayanadi:

• ishonchlilik - kompaniyaning niyatlari va uning davlat va boshqa biznes sheriklari bilan munosabatlari;
• baholash - asosiy baholash mezonlarini va ob'ektiv ma'lumotlarni aniqlash;
• bilim - qaysi ma'lumotlarni e'tiborga olish kerakligini tushunish.

Nima uchun pudratchilarni qidirish va tekshirish?

Ko'pchilik o'ylaganidek, kontragentni tekshirish murakkab va bir martalik ish emas. Ammo bu kerak, chunki pul va kompaniyaning obro'si xavf ostida. Soliq organlari kontragentni tanlash uchun javobgarlik to'liq kompaniya zimmasiga tushishi haqida ogohlantirayotgani bejiz emas. Shu sababli, u shubhali kontragentlar bilan hamkorlik qilish natijasida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan xavf va soliq oqibatlarini baholashdan manfaatdor bo'lishi kerak. Agar soliq idorasi sizning kontragentlaringizdan biriga qarshi da'volarga ega bo'lsa, ehtimol siz o'zingiz bilmagan holda muammoga duch kelishingiz mumkin.

Yangi kontragentlarni tekshirish, shuningdek, soliqlarni to'lashdan bo'yin tovlash orqali soliqqa tortishni minimallashtiradigan tadbirkorlar olishi kerak bo'lgan "asossiz soliq imtiyozlari" kabi tushunchani hisobga olgan holda zarurdir.

Nima uchun xizmat qulay:

• Kompaniya yoki yakka tartibdagi tadbirkorni qidirish ism, manzil, to'liq ism, TIN va boshqa parametrlar bo'yicha amalga oshiriladi. Axborotning dolzarbligi va ishonchliligi davlatning rasmiy ochiq manbalariga kirish orqali kafolatlanadi.
• Yuridik shaxslarning yagona davlat reestri va USRISdan yangi ko'chirmalarga qo'shimcha ravishda, foydalanuvchi Oliy arbitraj sudining karta faylidan ma'lumotlarni oladi, Federal xizmat sud ijrochilari, Federal G'aznachilikning davlat shartnomalari bazasi, Birlashgan federal reestr bankrotlik to'g'risidagi ma'lumotlar, Rosstat tashkilotlarining moliyaviy hisobotlari bazasi.
• Kompaniya kartasi, boshqa barcha kerakli ma'lumotlarga qo'shimcha ravishda, Internetdagi kompaniyaga havolalar tanlovini o'z ichiga oladi, bu esa ommaviy axborot vositalaridan, sharhlar bilan forumlardan ma'lumotlarni jamlash orqali faktlarni to'plash jarayonini tezlashtirishga imkon beradi. kompaniyaning veb-saytidan va uning hamkorlari, yetkazib beruvchilari va mijozlari veb-saytlaridan, emitentning ma'lumotlarini oshkor qilish sahifasidan, yangiliklar resurslaridan.
• Xizmatdan foydalanuvchi 1000 ta kompaniyani kuzatishi mumkin. Ma'lumotlardagi o'zgarishlar haqida bilib bo'lgach, Contour.Focus foydalanuvchini elektron pochta orqali xabardor qiladi.
• Xizmat foydalanuvchi tomonidan belgilangan mezonlarga muvofiq tashkilotlarni tahlil qilish imkoniyatiga ega.

Kontragentni oflayn tekshirish, shubhali belgilarni aniqlash

Har qanday bepul onlayn tekshirish vositalari bilan qurollangan holda, oflayn tekshiruvni ham unutmang.

Nima qilish kerak?

• Hujjatlarda ko'rsatilgan manzilda kompaniyaning haqiqiy joylashgan joyiga ishonch hosil qiling.

Bu, ayniqsa, siz, masalan, faoliyati omborlar va ishlab chiqarish uchun binolar mavjudligini o'z ichiga olgan ishlab chiqarish kompaniyasi bilan muzokaralar olib borayotgan hollarda zarur. Vijdonsiz kontragentlar mavjud bo'lmagan manzillarni ko'rsatishi mumkin.

• Hamkorlik shartlarini muhokama qilish va bitimlar tuzishda kompaniya rahbariyati bilan shaxsan uchrashish.
• Firmaning bitim shartlariga rioya qilish niyatida ekanligiga ishonch hosil qiling.

Buni faqat muzokaralar jarayonida, rahbariyatning xatti-harakatini kuzatishda tushunish mumkin. Agar kontragent bitim tuzishga shoshilsa va tezda to'lovni kelishib olishni istasa, ehtiyot bo'lish kerak. past narxlar va real bo'lmagan sharoitlar.

• Shartnomada nazarda tutilgan shartlar kontragent uchun mos ekanligiga ishonch hosil qiling.

Kontragent shartnoma shartlarini bajarish uchun real imkoniyatlarga egami? U mahsulotni ishlab chiqarish yoki etkazib berish muddatini qondira oladimi? Ishni bajarishda muddatlarni buzadimi?