Cum se verifică o contraparte: o prezentare generală a serviciilor. Verificarea fiabilității contrapărților: servicii specializate și autoverificare Cum se verifică ratingul contrapartidei în toate modurile posibile

Contrapartidele de o zi pot prejudicia atât statul în caz de evaziune fiscală, cât și contribuabilul, care va trebui să facă dovada validității beneficiului fiscal primit la rambursarea TVA sau la contabilizarea cheltuielilor în scopuri fiscale ale profitului ca urmare a interacțiunii cu asemenea contrapărți fără scrupule.

Inspecțiile sunt ghidate de Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 nr. 53 "", care a fixat principalele semne de rea-credinţă contribuabil şi reguli pentru determinarea lor.

Contribuabilii, pe de altă parte, pot contacta Criterii publice
autoevaluarea riscurilor pentru contribuabilii utilizați de autoritățile fiscale în procesul de selectare a obiectelor pentru efectuarea controalelor fiscale pe teren (aprobat prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 30 mai 2007 Nr. MM-3-06 / [email protected]„”), precum și precizări ale autorităților financiare cu privire la caz în care se consideră că contribuabilul și-a îndeplinit obligația de verificare a contrapartidei.

Pentru a vă proteja de riscuri atunci când conduceți activitate economicăși posibile revendicări din partea autorităților fiscale, există multe oportunități de a constata integritatea unui potențial partener de afaceri.

Am evidențiat o serie de acțiuni care, în opinia autorităților fiscale și a instanțelor de judecată, ar trebui întreprinse pentru a confirma exercitarea diligenței și prudenței în alegerea unei contrapărți.

Puteți afla dacă o licență a fost eliberată unei potențiale contrapărți la site-urile autorităților de licențiere- autoritatea de acordare a licentelor va fi proprie pentru fiecare tip de activitate. De exemplu, site-ul Rospotrebnadzor vă permite să căutați prin registrele de licențe eliberate pentru activități legate de utilizarea agenților patogeni ai bolilor infecțioase și pentru activități în domeniul utilizării surselor de radiații ionizante.

7. Familiarizați-vă cu situațiile contabile anuale ale contrapărții... În conformitate cu clauza 89 din Regulamentul de administrare contabilitateși extrase contabile v Federația Rusă(aprobat de Ministerul de Finanțe al Rusiei din 29 iulie 1998 Nr. 34n), situațiile financiare anuale ale organizației sunt deschis utilizatorilor interesați(bănci, investitori, creditori, cumpărători, furnizori etc.), care se pot familiariza cu acesta și pot primi copii ale acestuia cu rambursarea costurilor de copiere, iar organizația ar trebui să ofere o oportunitate utilizatorilor interesați de a se familiariza cu situațiile contabile.

În plus, Rosstat este obligat să furnizeze gratuit informații cu privire la situațiile financiare anuale ale organizațiilor (Regulamentul privind Serviciul Federal de Statistică de Stat, aprobat de Guvernul Federației Ruse din 2 iunie 2008 nr. 42, Rosstat din 20 mai, 2013 Nr 183 „La aprobare Reglementări administrative furnizate de Serviciul Federal de Statistică de Stat serviciu public„Oferirea utilizatorilor interesați cu date de raportare contabilă (financiară). entitati legale care operează pe teritoriul Federației Ruse ").

8. Examinați registrul furnizorilor fără scrupule... Desigur, o potențială contraparte nu este neapărat un participant la sistemul de achiziții pentru nevoile de stat și municipale, dar există o astfel de posibilitate. Prin urmare, vă recomandăm în continuare să treceți prin această etapă opțională de verificare și să căutați cel potrivit registru, actualizat de FAS Rusia.

9. Verificați autoritatea persoanei care semnează contractul. Instanțele subliniază adesea necesitatea verificării competențelor ca o condiție pentru recunoașterea unui contribuabil ca bună-credință (FAS ZSO din 25 mai 2012 în dosarul nr. A75-788/2011, Curtea a VIII-a de Arbitraj din 20 septembrie 2013 în dosarul Nr. A46-5720 / 2013) ... În plus, dacă contribuabilul a primit toate documentele și informațiile necesare, dar nu a verificat autoritatea reprezentantului contrapărții de a semna documentele, aceasta va sta la baza recunoașterii acestui contribuabil ca lipsit de scrupule (rezoluție a Serviciului Federal Antimonopol din Moscova din iulie 11, 2012 în dosarul Nr. A40-103278 / 11 -140-436).

Atunci când se analizează un caz, în cazul în care semnatarul refuză semnătura sa pe documente, acesta este de obicei desemnat examinarea scrisului de mână- dar uneori se descurcă fără ea (FAS UO din 30 iunie 2010 Nr. F09-4904 / 10-C2 în dosarul Nr. A76-39186 / 2009-41-833). Totuși, de mai multe ori instanțele subliniază că o simplă comparație vizuală a semnăturilor și mărturia reprezentantului contribuabilului nu poate fi considerată o bază suficientă pentru recunoașterea faptului că actele au fost semnate de persoane neidentificate (hotărârea Curții a III-a de Arbitraj de Apel din 13 octombrie). , 2010 în dosarul Nr. A33-4148 / 2010).

Și bineînțeles, instanțele constată faptul de rea-credință a contribuabilului în cazul în care reprezentantul autorizat al contrapartidei la momentul semnării documentelor decedat(Curtea Supremă de Arbitraj a Federației Ruse din 6 decembrie 2010 nr. VAS-16471/10) sau puterile lui au fost încetate(FAS PO din 28 februarie 2012 Nr. F06-998 / 12 în dosarul Nr. A65-14837 / 2011). Pe de altă parte, acest ultim caz nu poate, în opinia instanțelor, să depună mărturie cu privire la primirea unui beneficiu fiscal nejustificat dacă, anterior încheierii tranzacției în litigiu, contribuabilul a avut o relație economică de lungă durată cu contrapartea ( FAS SKO din 25 aprilie 2013 Nr. F08-1895 / 13 în dosarul Nr. A53-12917 / 2012, rezoluția FAS ZSO din 27 octombrie 2011 Nr. F07-8946 / 11 în dosarul Nr. A52-4227 / 2010).

Înainte de a semna documentele, ar trebui să acordați atenție următoarelor:

• este tranzacția care se face pentru contrapartea dvs mare;
• nu a expirat mandat un reprezentant al contrapartidei (este determinat prin statutul organizatiei sau printr-o imputernicire);
• nu limitat dacă Cartă atribuțiile directorului de a încheia tranzacții a căror valoare depășește o anumită valoare.

10. Faceti o cerere la fiscul de la locul inregistrarii contrapartidei... Instanțele subliniază că aceasta este privită și ca o manifestare a prudenței contribuabilului (FAS ZSO din 14 octombrie 2010 în dosarul nr. A27-26264 / 2009, FAS ZSO din data de 5 martie 2008 nr. F04-1408 / 2008 ( 1506-A45-34) în dosarul nr. A45-5924 / 07-31 / 153, Curtea a III-a de Arbitraj din data de 11 octombrie 2013 în dosarul nr. A74-5445 / 2012, Curtea a XI-a de apel de arbitraj din 5 septembrie , 2012 în dosarul Nr. A55-1742 / 2012 ).

Mai mult, instanțele raionale de arbitraj confirmă obligația autorităților fiscale furnizează informațiile solicitate în sfera informațiilor care nu sunt recunoscute în conformitate cu secretele fiscale. Astfel, FAS ZSO a subliniat că refuzul inspectoratului de a furniza informații despre contrapartea contribuabilului afectează drepturile acestuia din urmă legate de obținerea de avantaje fiscale, ținând cont de obligația contribuabilului de a confirma diligența și prudența la alegerea unei contrapartide (Rezoluția FAS). ZSO din 14 decembrie 2007 Nr. F04- 67/2007 (77-A67-32) în dosarul Nr. A67-1687 / 2007).

Uneori, instanțele chiar subliniază că contribuabilul a avut posibilitatea să contacteze serviciile relevante pentru a verifica contrapartea, dar nu a făcut acest lucru (rezoluție FAS MO din 14 septembrie 2010 Nr. KA-A40 / 10728-10 în cazul nr. A40-4632 / 10- 115-57).

Adevărat, uneori instanțele încă ajung la concluzia că contribuabilul nu se poate adresa inspectoratului de la locul de înregistrare a contrapartidei, deoarece doar autoritățile fiscale(FAS SZO din 31 iulie 2013 în dosarul Nr. A13-8751 / 2012).

Dar chiar dacă biroul fiscal refuză să răspundă solicitării, faptul direcției sale va indica faptul că contribuabilul a dorit să se protejeze la alegerea unei contrapartide și poate servi drept dovadă a due diligence în viitor. În acest caz, este important ca cererea să fie depusă personal la birou. oficiu fiscal(o copie a cererii cu marca de acceptare ar trebui să rămână la îndemână) sau prin poștă cu o confirmare de primire și o listă de atașamente (în acest caz, rămân o copie a inventarului și avizul returnat).

După cum putem observa, pozițiile instanțelor de judecată cu privire la sfera acțiunilor care trebuie efectuate pentru verificarea conștiinciozității contrapărții diferă. Adevărat, uneori instanțele sunt puțin viclene.

Așadar, subliniază că inspectoratul fiscal nu a făcut dovada lipsei de diligență a contribuabilului - dimpotrivă, la efectuarea tranzacțiilor controversate li s-au cerut copii legalizate. documente necesare... Totodată, instanțele subliniază că în domeniul raporturilor fiscale există prezumția de bună-credință, iar agențiile de aplicare a legii nu pot interpreta conceptul de „contribuabili de bună-credință” ca impunând contribuabililor responsabilități suplimentare neprevăzute de lege (hotărârea FAS MO din 31 ianuarie 2011 Nr. KA-A40 / 17302-10 în dosarul Nr. A40-30846 / 10-35-187, rezoluția FAS MO din 16 decembrie 2010 Nr. KA-A40 / 15535 -10-P în dosarul Nr. A40-960 / 09-126-4, rezoluția FAS MO din 22 iulie 2009 Nr. KA-A40 / 6386-09 în dosarul Nr. A40-67706 / 08-127-308).

Această înțelegere a bunei-credințe a fost dezvoltată de Curtea Constituțională a Federației Ruse în 16 octombrie 2003, nr. 329-O, la care contribuabilii se referă adesea atunci când își justifică poziția. În special, Curtea a subliniat că contribuabilul nu poate fi făcut responsabil pentru acțiunile tuturor organizațiilor participarea la procesul în mai multe etape de plata și transferarea impozitelor la buget.

Totodată, instanțele subliniază adesea necesitatea solicitării documentelor relevante de la contrapartidă, subliniind că aceste acțiuni au pentru contribuabil. Natura Datoriei(FAS PO din 14 iulie 2010 în dosarul nr. A57-7689 / 2009, FAS ZSO din data de 20 iulie 2010 în dosarul nr. A81-4676 / 2009).

Uneori, atenția instanțelor poate fi atrasă și asupra altor detalii - de exemplu, încheierea unui acord pentru livrarea „probă” de bunuri lot mic pentru a verifica contrapartea (rezoluția Serviciului Federal Antimonopol al Districtului Moscova din 16 decembrie 2010 Nr. KA-A40 / 15535-10-P în cazul Nr. A40-960 / 09-126-4), faptul înregistrării a contrapartidei în câteva zileînainte de tranzacție (FAS UO din 28 noiembrie 2012 Nr. F09-11410 / 12 în cazul Nr. A60-7356 / 2012), etc. Autoritățile fiscale se pot referi și la faptul că organizația contrapartidă a „lideri și fondatori de masă”, iar acest fapt ar fi trebuit să alerteze contribuabilul (FAS MO din 3 noiembrie 2011 Nr. F05-11505 / 11 în dosarul Nr. A41-23181 / 2010).

În concluzie, rețineți că prezența doar un semn de rea-credință contrapartea, de regulă, nu constituie un obstacol în calea recunoașterii beneficiului fiscal primit de contribuabil ca nejustificat. Cu toate acestea, combinarea lor face adesea inspectoratele fiscale să fie precaute, iar instanțele - să ia o decizie nu în favoarea contribuabilului.

Dacă nu există timp pentru a căuta pe diferite site-uri, toate informațiile despre contraparte pot fi obținute într-un singur loc. Utilizați serviciul „” (https://rnk.1cont.ru/), care a fost dezvoltat de revista „Russian Tax Courier”.

Chiar acum, vă puteți verifica gratuit contrapartea prin TIN în programul „Contrapărți” (prin acces demo).

Verificați gratuit contrapartea prin TIN

Aflați totul despre contraparte

Serviciul Fiscal Federal poate încheia afacerea și poate elimina bani din cheltuieli dacă persoana simplificată nu a arătat așa-numitul „ due diligence la alegerea unei contrapartide". Un partener trebuie să fie „curat” conform Registrului Unificat de Stat al Entităților Juridice, să plătească taxele la timp și în suma corespunzătoare și să nu fie o călătorie de o zi. Serviciul nostru vă va oferi informații complete despre partenerul dvs. așa cum îl vede FTS.

Un avantaj suplimentar al serviciului - vei afla dacă contrapartea are cazuri în arbitraj și dacă executorii judecătorești caută. De asemenea, puteți urmări lanțul de legături dintre contraparte cu alte firme și puteți verifica dacă sunt false.

Contractele de stat și licențele tuturor companiilor sunt disponibile în indexul nostru de carduri. De exemplu, dacă cumpărați alcool, aflați dacă furnizorul are licență.

O alta optiune importanta - puteti afla daca firma este verificata: impozit, munca, etc.

Costul abonamentului

Pentru a utiliza serviciul, abonați-vă. În perioada de abonament, va fi posibilă verificarea oricărui număr de contrapărți.

Conform noii legi, contrapărțile trebuie verificate de fiecare dată înainte de o tranzacție. Pentru a nu verifica fiecare zi a declarației, doar găsiți-vă partenerii și faceți clic pe butonul " Urmareste schimbarile„- dacă organele fiscale bănuiesc brusc compania de neîncredere, veți primi imediat un mesaj în contul personal.

FTS a anunțat pe site-ul său că a semnalat 800.000 de companii ca fiind nesigure și a devenit periculos să lucrezi cu ele. Aceste etichete sunt în serviciul nostru. Prin urmare, puteți verifica toți partenerii și îi puteți pune sub control cu ​​un singur clic.

Colegiul editorial al revistei Russian Tax Courier a făcut un serviciu special pentru contabili și manageri. Am implementat principiul semafoarelor: contrapartea este evidentiata roșu(nu poți lucra) galben(trebuie verificat) sau verde(sigur pentru a lucra cu) culoare. Și nu trebuie să fiți un utilizator avansat de computer sau să înțelegeți complexitățile articolului 54.1 din Codul fiscal al Federației Ruse pentru diligența necesară.

Atunci când decideți asupra cooperării cu o companie sau un antreprenor individual, se pune în mod constant întrebarea cu privire la fiabilitatea și onestitatea contrapărții. Acest lucru se aplică unei situații în care o persoană fizică comandă un produs sau serviciu și unei situații în care o entitate juridică începe cooperarea cu un nou Furnizor / Partener / Client.

La efectuarea unei plăți (plată în avans) pentru bunuri sau servicii, este necesar să se înțeleagă clar că Furnizorul își va îndeplini toate obligațiile, va livra bunurile sau va furniza serviciul în mod clar și la timp.

Este important să verificați Contrapartea și să alegeți companii de încredere pentru a elimina eventualele riscuri de livrare mărfuri de calitate scăzută, lipsa serviciului de garantie.

Pentru Persoanele Juridice, verificarea Contrapărții este principala acțiune de prevenire a riscurilor financiare și fiscale. Serviciul Fiscal Federal recomandă cu tărie verificarea Contrapărților și exercitarea Diligenței Cuvenite folosind toate sursele de informații publice și legale disponibile. Cea mai simplă modalitate de a verifica o contraparte este să obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice / EGRIP de pe site-ul fiscal. Pentru a obține informații mai complete, se recomandă utilizarea serviciului de verificare a contrapărților.

Pe portalul ZACHESTNYBUSINESS, puteți verifica gratuit contrapartea unei persoane juridice sau a unui antreprenor individual conform informațiilor din surse deschise oficiale (FTS, ROSSTAT etc.)

Datele de pe portal sunt actualizate zilnic și sincronizate cu serviciul nalog.ru al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse *.

Pentru cec gratuit Contraparte prin INN / PSRN / Nume complet / Nume, utilizați caseta de căutare:

Pentru a face acest lucru, introduceți codul TIN sau OGRN al companiei în caseta de căutare.

Dacă nu aveți detalii exacte, va fi suficient să introduceți numele companiei. Dacă numele este larg răspândit și la cererea dvs. apare o listă, este recomandabil să clarificați cererea:
... introduceți numele companiei + numele directorului (de exemplu: TEKHPROM IVANOV)
... sau: numele companiei + locația acesteia (de exemplu: TEKHPROM MOSCOVA)
... sau toți parametrii simultan (de exemplu: TEKHPROM IVANOV MOSCOVA)

Algoritmul scurt de verificare a contrapartidei (cum se identifică o contraparte de încredere folosind HONESTBUSINESS.RF):

1. Organizația trebuie să existe, statutul său trebuie să fie Activ.
2. Firma nu trebuie să fie situată în registre speciale serviciu fiscal (FTS), în caz contrar, pe card va apărea o inscripție roșie sub numele companiei. De exemplu:
   Nu există nicio legătură cu o persoană juridică prin persoană juridică. adresa (conform Serviciului Federal de Taxe).
3. Companiile care funcționează de mai puțin de un an au riscuri crescute (determinate de data înregistrării). Potrivit statisticilor, fiecare a treia companie își încetează activitatea în primul an.
4. Firma trebuie să fie localizată la adresa de înregistrare. Compania nu trebuie să aibă o adresă de înregistrare în masă. Câte companii sunt încă înregistrate la această adresă este indicată pe card sub adresă. Adresele în bloc sunt adesea folosite de companii fără scrupule sau companii de zbor de noapte.
5. Activitățile companiei trebuie să coincidă în sens cu activitățile reale ale companiei.
6. Șeful (directorul) companiei. Dacă știți cine este șeful companiei, verificați aceste date. Există cazuri când companiile sunt înregistrate ca manageri nominalizați, de exemplu. persoanele care nu participă la activitate. Acesta este unul dintre principalele semne ale companiilor fără scrupule.
7. Verificați numărul de angajați. O companie care nu are proprii angajați și bază materială și tehnică poate să nu-și îndeplinească obligațiile.
8. Verificați înregistrarea cu fonduri extrabugetare. Fără înregistrarea, de exemplu, la Fondul de pensii, o companie nu poate transfera fonduri către Fondul de pensii.
9. Capitalul autorizat al companiei. Minimul în Federația Rusă este de 10.000 de ruble. Cu cât capitalul autorizat este mai mare, cu atât riscurile sunt mai mici atunci când lucrați cu contrapartea.
10. De asemenea, merită să acordați atenție Performanta financiara(nu se aplică companiilor care există de mai puțin de un an). Acordați atenție articolelor: „Profit net (pierdere)” - o companie care produce pierderi poate avea dificultăți financiare... Postul „Active fixe” arată prezența Proprietății în proprietatea companiei.
11. O atenție deosebită trebuie acordată datelor Curții de Arbitraj (o filă separată în cardul Persoanei juridice sau al Antreprenorului Individ pe portalul HONESTBUSINESS). Prezența cauzelor judiciare privind neîndeplinirea obligațiilor și a creanțelor de colectare Bani către Organizația auditată, vorbește despre lipsa de încredere a Contrapărții.
12. Verificați datele FSSP. Prezența procedurilor de executare indică colectarea obligatorie a fondurilor de la societatea auditată.

Vă dorim să lucrați cu antreprenori de încredere și onești!
Lucru convenabil și confortabil atunci când verificați contrapărți pe portal!
Dvs. FAIRBUSINESS.RF.

* Datele Registrului unificat de stat al persoanelor juridice / EGRIP sunt deschise și sunt furnizate în baza clauzei 1 a articolului 6 din Legea federală din 08.08.2001 nr. 129-FZ „La înregistrare de stat persoane juridice şi antreprenori individuali»: Informațiile și documentele conținute în registrele de stat sunt deschise și accesibile publicului, cu excepția informațiilor la care accesul este limitat, și anume informații despre actele de identitate ale unei persoane fizice. Pe site-ul web ZACHESTNYBIZNY.RF puteți verifica gratuit Contrapartea și puteți exercita Due Diligence. Toate instrucțiunile și cerințele prezentate pe site-ul ZACHESTNYBIZNY.RF nu sunt obligatorii și au caracter de recomandare. Sunt date recomandări pentru o posibilă reducere a riscurilor economice. La încheierea tranzacțiilor, contribuabilii, în primul rând, trebuie să țină cont de prevederile Constituției Federației Ruse și ale Codului civil al Federației Ruse. În virtutea principiului libertăţii activitate economică Contribuabilul desfășoară activități de afaceri în mod independent pe propriul risc. Administrația site-ului ZACHESTNYBIZNY.RF nu este responsabilă pentru eventualele pierderi economice/cazuri de pierdere a veniturilor și nu oferă niciun fel de garanții sau asigurări terților.

În practică, majoritatea antreprenorilor, în special cei începători, au multe întrebări cu privire la procesul de căutare și verificare a contrapărților: ce instrumente ar trebui folosite, există oportunități gratuite pentru aceasta, ce informații ar trebui analizate etc. În plus, nu există reguli standard și criterii pentru o astfel de verificare... Toate acțiunile care trebuie întreprinse sunt de obicei dezvoltate de companii în procesul de analiză în mod independent, pe baza unei evaluări a riscurilor.

Potrivit lui Andrey Khrykin, șeful proiectului Focus.Forum, procesul de verificare a contrapărților se bazează pe trei piloni:

• încredere - intențiile companiei și relația acesteia cu statul și alți parteneri de afaceri;
• evaluare - identificarea principalelor criterii de evaluare si informatii obiective;
• cunoștințe - înțelegerea ce informații ar trebui luate în considerare și ce nu.

De ce să căutați și să verificați contractorii?

Verificarea unei contrapărți este o muncă complexă și nu o singură dată, așa cum ar putea crede mulți. Dar este necesar, pentru că sunt în joc banii și reputația companiei. Nu degeaba organele fiscale avertizează că responsabilitatea alegerii contrapartidei revine în totalitate companiei. Prin urmare, ea ar trebui să fie interesată de evaluarea riscurilor și a consecințelor fiscale care pot apărea ca urmare a cooperării cu contrapărți discutabile. Dacă biroul fiscal are o creanță împotriva uneia dintre contrapărțile dvs., este posibil să vă veți găsi, fără să știți, implicat în probleme.

Verificarea noilor contrapărți este, de asemenea, necesară ținând cont de un astfel de concept precum „beneficiu fiscal nerezonabil”, care ar trebui să fie primit de acei antreprenori care minimizează impozitarea prin evaziunea impozitelor.

De ce serviciul este convenabil:

• Căutarea unei companii sau a unui antreprenor individual se efectuează după nume, adresă, nume complet, TIN și alți parametri. Relevanța și fiabilitatea informațiilor sunt garantate prin accesul la sursele publice oficiale ale guvernului.
• Pe lângă extrase noi din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice și din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, utilizatorul primește date din dosarul Card al Curții Supreme de Arbitraj, Serviciul Federal executorii judecătorești, Baza contractelor de stat a Trezoreriei Federale, United registrul federal Informații despre faliment, Baza situațiilor financiare ale organizațiilor din Rosstat.
• Cardul companiei, pe lângă toate celelalte informații necesare, include o selecție de link-uri cu referințe la companie pe internet, ceea ce face posibilă accelerarea procesului de colectare a faptelor prin agregarea informațiilor din mass-media, din forumuri cu recenzii, de pe site-ul web al companiei în sine și site-urile web ale partenerilor, furnizorilor și clienților săi, din pagina de dezvăluire a informațiilor emitentului, din resurse de știri.
• Utilizatorul serviciului poate pune sub observație 1000 de companii. După ce a aflat despre modificările date, Contour.Focus va notifica utilizatorul despre acestea prin e-mail.
• Serviciul este capabil să analizeze organizațiile în funcție de criterii prestabilite de utilizator.

Verificarea offline a contrapartidei, identificarea semnelor suspecte

Înarmat cu tot felul de instrumente gratuite de verificare online, nu uitați și de investigația offline.

Ce trebuie făcut?

• Asigurați-vă de locația reală a companiei la adresa indicată în documente.

Acest lucru este necesar mai ales în cazurile în care negociați, de exemplu, cu o firmă de producție, ale cărei activități implică prezența unor depozite și spații pentru producție. Contrapartidele lipsite de scrupule pot indica adrese inexistente.

• Cunoașteți personal conducerea companiei atunci când discutați despre termenii de cooperare și încheierea tranzacțiilor.
• Asigurați-vă că firma intenționează să respecte termenii tranzacției.

Acest lucru poate fi înțeles doar în cursul negocierilor, observând comportamentul conducerii. Ar trebui să fiți în gardă dacă contrapartea se grăbește să încheie o afacere și dorește să convină rapid asupra plății, ademenind în același timp preturi miciși condiții nerealiste.

• Asigurați-vă că condițiile stipulate în contract sunt fezabile pentru contraparte.

Are contrapartea oportunități reale de a îndeplini termenii contractului? Va putea îndeplini timpul de producție sau de livrare a produsului? Va încălca termenele limită atunci când efectuați munca?