Eksperthinnangute finantsriskide hindamise meetod. Ekspertide riskihinnangud. Teadus- ja tootmisettevõtte "Samara Horizons" välisriski analüüs

1. Riskianalüüs ja hindamine

Joonis 1. Riskianalüüsi järjekord.

Riskianalüüsi üldpõhimõtted. Rääkides vajadusest projektijuhtimisel riskiga arvestada, mõeldakse enamasti selle peamisi osalejaid: klienti, investorit, teostajat (töövõtjat) või müüjat, ostjat ja ka kindlustusseltsi. Projektis osalejate riskide analüüsimisel kasutatakse kuulsa Ameerika eksperdi B. Berlimeri pakutud järgmisi kriteeriume:
riskikaod on üksteisest sõltumatud;
kahju ühes suunas “riskiportfellist” ei pruugi suurendada kahju tekkimise tõenäosust teises (v.a vääramatu jõu asjaolud);
maksimaalne võimalik kahju ei tohiks ületada osaleja rahalisi võimalusi.
Riskianalüüsi võib jagada kahte üksteist täiendavaks tüübiks: kvalitatiivne ja kvantitatiivne. Kvalitatiivne analüüs võib olla suhteliselt lihtne, selle põhiülesanne on määrata kindlaks ohutegurid, tööetapid, mille käigus risk tekib, st teha kindlaks võimalikud riskipiirkonnad ja seejärel teha kindlaks kõik ohutegurid. võimalikud riskid. Kvantitatiivne riskianalüüs, st üksikute riskide suuruse ja projekti kui terviku riski arvuline määramine, on keerulisem probleem. Kõik tegurid, mis ühel või teisel viisil mõjutavad projekti riskiastme kasvu, võib tinglikult jagada objektiivseteks ja subjektiivseteks.

1.1. Riskitsoonid ja riskikõver

Joonis 2. Riskitsoonid.

Piirkonda, kus kahjusid ei oodata, st kus majandustegevuse majandustulemus on positiivne, nimetatakse riskivabaks tsooniks. Aktsepteeritava riski tsoon on piirkond, mille piires tõenäoliste kahjude suurus ei ületa eeldatavat kasumit ja seetõttu on äritegevus majanduslikult otstarbekas. Vastuvõetava riskitsooni piir vastab kahjumi tasemele, mis on võrdne arvutatud kasumiga. Kriitiline riskitsoon - võimalike kahjude piirkond, mis ületab eeldatava kasumi summa kuni hinnangulise kogutulu väärtuseni (kulude ja kasumi summa). Siin on ettevõtjal risk mitte ainult mitte saada tulu, vaid ka saada otsest kahju kõigi tehtud kulude ulatuses.
Katastroofiriski tsoon on tõenäoliste kahjude piirkond, mis ületab kriitilise piiri ja võib ulatuda väärtuseni, mis on võrdne organisatsiooni omakapitaliga. Katastroofiline risk võib viia organisatsiooni või ettevõtja kokkuvarisemiseni ja pankrotti. Lisaks peaks katastroofiriski kategooriasse (olenemata varalise kahju suurusest) kuuluma oht, mis on seotud ohuga inimeste elule või tervisele ning majanduskatastroofide toimumisele. Kommertsriski taseme visuaalse esituse annab kahjude tõenäosuse sõltuvuse nende suurusest graafiline esitus – riskikõver (joonis 3).

Joonis 3. Riskikõver.

Sellise kõvera konstrueerimine põhineb hüpoteesil, et kasum kui juhuslik suurus allub normaaljaotuse seadusele ja hõlmab järgmisi eeldusi.
1. Tõenäoliselt saadakse arvutatud väärtusega võrdne kasum - Pr. Sellise kasumi saamise tõenäosus (Вр) on maksimaalne ja P väärtust võib pidada matemaatiliseks kasumiootuseks. Arvutatust suurema või väiksema kasumi saamise tõenäosus hälvete suurenedes väheneb monotoonselt.
2. Kahjumiks loetakse kasumi (?P) vähenemist võrreldes arvestusliku väärtusega. Kui tegelik kasum on võrdne P-ga, siis P = Pr - P.
Tehtud eeldused on teatud määral vastuolulised ega kehti alati kõikide riskiliikide puhul, kuid kokkuvõttes peegeldavad üsna õigesti kommertsriski muutuste üldisemaid mustreid ning võimaldavad koostada kasumikahjumi tõenäosuse jaotuskõvera, mis on nimetatakse riskikõveraks (joonis 4).

Joonis 4. Kasumikahjumi tõenäosuse jaotuskõver.

Peamine äririski hindamisel on oskus koostada riskikõver ning määrata vastuvõetavate, kriitiliste ja katastroofiliste riskide tsoonid ja indikaatorid. Seega hõlmab riskianalüüsi protsess järgmisi etappe:
ennustava mudeli loomine;
riskimuutujate määratlemine;
valitud muutujate tõenäosusjaotuse määramine ja igaühe võimalike väärtuste vahemiku määramine;
riskimuutujate vaheliste korrelatsioonide olemasolu või puudumise kindlakstegemine;
mudelijooksud;
tulemuste analüüs.
riskimuutujad. Need on muutujad, mis on projekti elujõulisuse seisukohalt kriitilised, st isegi väikesed kõrvalekalded selle eeldatavast väärtusest mõjutavad projekti negatiivselt. Muutujate valimiseks kasutatakse tundlikkuse ja määramatuse analüüsi. Tundlikkusanalüüs mõõdab projekti tulemuste reaktsiooni konkreetse projektimuutuja muutustele.
Määramatuse analüüs aitab esile tõsta kõrge riskiga muutujaid. Muutuja eeldatavate väärtuste kogum peaks olema piisavalt lai, kuid piiridega: miinimum- ja maksimumväärtused. Seega määratakse iga riskimuutuja jaoks võimalike väärtuste vahemik. Eristada saab kahte peamist tõenäosusjaotuse kategooriat: 1) normaal-, ühtlane ja kolmnurkjaotus (need jaotavad tõenäosuse samas vahemikus, kuid erineva kontsentratsiooniastmega võrreldes keskmiste väärtustega). Seda tüüpi jaotust nimetatakse sümmeetriliseks; 2) astmelised ja diskreetsed jaotused. Diskreetse jaotuse korral eraldatakse vahemiku intervallid, millest igaühele määratakse astmeliselt teatud tõenäosuskaal (joonis 5).

Joonis 5. Tõenäosuse jaotus.

korreleeritud muutujad. Riskimuutujate määramine ja neile sobiva tõenäosusjaotuse andmine on riskianalüüsi vajalik tingimus. Kui need kaks analüüsietappi on edukalt läbitud, saate usaldusväärse arvutiprogrammiga edasi liikuda modelleerimisetappi. Selles etapis genereerib arvuti teatud tõenäosusjaotuste abil genereeritud juhuslike arvude põhjal stsenaariumide seeria.
Olemasolevate andmete analüüsimiseks kasutatakse tavaliselt regressiooni ja korrelatsiooni, et hõlbustada sõltuva muutuja ennustamist sõltumatu muutuja tegelikest või hüpoteetilistest väärtustest. Selliste analüüside tulemusena tuletatakse regressioonivõrrand ja korrelatsioonikordaja. Riskianalüüsi jaoks on need vaid algandmed ning tulemuseks on simulatsiooni käigus genereeritud info. Riskianalüüsiga seotud korrelatsioonianalüüsi ülesanne on kontrollida sõltuva muutuja väärtusi, võimaldades teil hoida vastavust sõltumatu muutuja vastupidiste väärtustega.
Praegu on kõige levinumad järgmised riskianalüüsi meetodid:
statistiline;
eksperthinnangud;
analüütiline;
finantsstabiilsuse ja maksevõime hindamine;
kulude tasuvushinnangud;
riskide kuhjumise tagajärgede analüüs;
analoogide kasutamise meetod;
kombineeritud meetod.

1.2. Eksperthinnangute meetodid

2. Riskijuhtimine
Turumajanduses tegutsevad tootjad, müüjad, ostjad konkurentsikeskkonnas iseseisvalt, st omal ohul ja riisikol. Nende rahaline tulevik on seetõttu ettearvamatu ja vähe ennustatav. Riskijuhtimine on süsteem riskide hindamiseks, riskide ja äritegevuse käigus tekkivate finantssuhete juhtimiseks. Riski saab maandada erinevate meetmetega, mis võimaldavad teatud määral prognoosida riskisündmuse toimumist ja võtta õigeaegselt meetmeid riskiastme vähendamiseks.
Riski astet ja suurust saab tõepoolest mõjutada finantsmehhanismi kaudu, mis viiakse läbi strateegia ja finantsjuhtimise meetodeid kasutades. Selline riskijuhtimise mehhanism on riskijuhtimine. Riskijuhtimine põhineb töökorraldusel riskiastme määramiseks ja vähendamiseks.
Riskijuhtimine on selle juhtimise käigus tekkivate riskide ja majanduslike (täpsemalt finants-) suhete juhtimise süsteem, mis sisaldab juhtimistoimingute strateegiat ja taktikat.
Juhtimisstrateegia viitab vahendite kasutamise suundadele ja meetoditele eesmärgi saavutamiseks. Iga meetod vastab teatud vastuvõtmise reeglitele ja piirangutele. parim lahendus. Strateegia aitab koondada jõupingutused erinevatele lahendustele, mis ei lähe vastuollu strateegia üldjoonega ja jätavad kõrvale kõik muud võimalused. Pärast seatud eesmärgi saavutamist see strateegia lakkab olemast, kuna uued eesmärgid seavad ülesandeks välja töötada uus strateegia.
Taktika – praktilised juhtimismeetodid ja tehnikad seatud eesmärgi saavutamiseks konkreetsetes tingimustes. Juhtimistaktika ülesanne on valida antud majandusolukorras optimaalseim lahendus ning konstruktiivsemad juhtimismeetodid ja -võtted.
Riskijuhtimine kui juhtimissüsteem koosneb kahest alamsüsteemist: juhitav allsüsteem - juhtimise objekt ja juhtimise allsüsteem - juhtimise subjekt. Riskijuhtimise juhtimise objektiks on riskantsed kapitaliinvesteeringud ja majandusüksustevahelised majandussuhted riskide realiseerimise protsessis. Sellised majandussuhted hõlmavad suhteid kindlustatu ja kindlustusandja, laenuvõtja ja laenuandja, ettevõtjate, konkurentide jne vahel.
Juhtimise subjektiks riskijuhtimises on juhtide rühm (finantsjuht, kindlustusspetsialist jt), kes oma mõju erinevate võimaluste kaudu teostab juhtimisobjekti sihipärast toimimist. Seda protsessi saab läbi viia ainult siis, kui vajalik teave liigub subjekti ja juhtimisobjekti vahel. Juhtimisprotsess hõlmab alati teabe vastuvõtmist, edastamist, töötlemist ja praktilist kasutamist. Suurt rolli mängib kindlates tingimustes usaldusväärse ja piisava teabe hankimine, mis aitab langetada õige otsuse riskikeskkonnas tegutsemise kohta. Infotugi koosneb erinevat laadi teabest: statistilisest, majanduslikust, ärilisest, finantsalast jne.
See teave sisaldab teavet konkreetse kindlustusjuhtumi, sündmuse tõenäosuse, kaupade nõudluse olemasolu ja suuruse, kapitali, finantsstabiilsuse ja klientide, partnerite, konkurentide jne maksevõime kohta.
Majandusüksus peab suutma mitte ainult infot koguda, vaid seda vajadusel salvestada ja hankida. Parim kaardifail teabe kogumiseks on arvuti, millel on nii hea mälu kui ka võimalus kiiresti vajalikku teavet leida.
Riskijuhtimisel on järgmised funktsioonid:
- juhtimisobjekt, mis hõlmab riskide lahendamise organisatsiooni; riskantne kapitaliinvesteeringud; töötama riski suuruse vähendamise nimel; riskikindlustuse protsess; majandussuhted ja seosed majandusprotsessi subjektide vahel.
- juhtimise teema, mille raames prognoosimine, organiseerimine, koordineerimine, reguleerimine, stimuleerimine, kontroll.
Enne riskantse kapitaliinvesteeringu otsustamist peab finantsjuht kindlaks määrama selle riski maksimaalse kahjusumma; võrrelda seda investeeritud kapitali suurusega; Võrrelge seda kõigi oma rahaliste vahenditega ja tehke kindlaks, kas selle kapitali kaotamine toob kaasa investori pankrotti. Kapitaliinvesteeringu kahjusumma võib olla võrdne selle kapitali summaga, olla sellest väiksem või suurem.
Riskijuhtimise korraldamine hõlmab riskijuhtimisorgani määratlemist, milleks võib olla finantsjuht, riskijuht või asjakohane juhtimisaparaat, näiteks riskikapitali investeerimisosakond, mis peaks täitma järgmisi funktsioone:
- teostada riski- ja portfelliinvesteeringuid, st riskantseid investeeringuid vastavalt kehtivale seadusandlusele ja majandusüksuse põhikirjale;
- töötada välja riskantsete investeerimistegevuste programm;
- koguda, analüüsida, töödelda ja säilitada teavet keskkonna kohta;
- määrata kindlaks riskide määr ja maksumus, strateegia ja juhtimistehnikad;
- töötada välja riskantsete otsuste programm ja korraldada selle elluviimine, sh tulemuste jälgimine ja analüüs;
- teostada kindlustustegevust, sõlmida kindlustus- ja edasikindlustuslepinguid, teha kindlustus- ja edasikindlustustoiminguid;
- töötada välja kindlustus- ja edasikindlustustingimused, kehtestada kindlustustegevuse tariifimäärad;
- väljastada tagatist kodu- ja välismaiste ettevõtete käendusele, hüvitada nende arvelt kahju, usaldada samalaadsete ülesannete täitmine välismaal teistele isikutele;
- pidama riskikapitaliinvesteeringute kohta asjakohast raamatupidamist, statistilist ja tegevusaruannet.
Riskijuhtimise strateegia on riskijuhtimise kunst ebakindlas majandusolukorras, mis põhineb riskide prognoosimisel ja riskide vähendamise tehnikatel. See strateegia sisaldab reegleid, mille alusel tehakse riskantseid otsuseid, ja võimalusi nende valiku tegemiseks.
Riskijuhtimise strateegias kehtivad järgmised reeglid:
- maksimaalne võit
- tulemuse optimaalne tõenäosus,
- tulemuse optimaalne varieeruvus,
- kasumi ja riski optimaalne kombinatsioon.
Maksimaalse väljamakse reegli olemus seisneb selles, et alates valikuid riskantsete kapitaliinvesteeringute puhul valitakse variant, mis annab tulemuse suurima efektiivsuse minimaalse või investori jaoks vastuvõetava riski juures.
Soov kasumi suuruse ja riski suuruse optimaalse kombinatsiooni järele seisneb selles, et juht hindab kasumi ja riski eeldatavaid väärtusi ning otsustab investeerida sündmusesse, mis võimaldab saada oodatud tulu ja samal ajal vältida suurt riski. Kapitali riskantse investeerimise otsustusreegleid täiendavad erinevad lahendusvariandi valiku viisid. Viimaste valikute hulgas:
- lahendus, eeldusel, et on teada võimalike majanduslike olukordade tõenäosus;
- lahendusvariant, eeldusel, et võimalike majanduslike olukordade tõenäosused ei ole teada, kuid on olemas hinnangud nende suhtelistele väärtustele,
- lahendusvariant eeldusel, et võimalike majanduslike olukordade tõenäosused ei ole teada, kuid on teada peamised suunad kapitaliinvesteeringute tulemuste hindamiseks.
Esimesel juhul määratakse iga optsiooni puhul investeeritud kapitali tootluse keskmine eeldatav väärtus ja valitakse kõrgeima tootlusega variant. Teises tehakse eksperthinnangu abil kindlaks majanduslike olukordade tingimuste tõenäosuse väärtus ja arvutatakse investeeritud kapitali tootluse keskmine eeldatav väärtus. Kolmandal juhul on kapitaliinvesteeringu tulemuste hindamiseks kolm suunda: minimaalsest väärtusest maksimaalse tulemuse valimine; minimaalse riskiväärtuse valimine maksimaalsete riskide hulgast; tulemuse keskmise väärtuse valik. Riskianalüüsi arvutamine ja kapitali investeerimise optimaalse variandi valik tehakse kasutades matemaatilised meetodid, mida uurivad sellised erialad nagu ökonomeetria, finantsjuhtimine, majandusanalüüs.
Ettevõtlusriski hindamisel on kesksel kohal ettevõtlustegevuse käigus tekkivate võimalike ressursside kadude analüüs ja prognoosimine. See ei tähenda ressursside kulutamist, mis on objektiivselt määratud ettevõtliku tegevuse iseloomu ja ulatusega, vaid juhuslikke, ettenägematuid, kuid potentsiaalselt võimalikke kahjusid, mis tulenevad ettevõtluse tegeliku käigu kõrvalekaldumisest kavandatud stsenaariumist.
Kui juhuslik sündmus mõjutab ettevõtluse lõpptulemusi topelt, omab ebasoodsaid ja soodsaid tagajärgi, siis tuleks riskide hindamisel mõlemat võrdselt arvesse võtta. Teisisõnu, võimalike kogukahjude määramisel tuleks arvutatud kahjudest maha arvata nendega kaasnev kasum.
Ettevõtlustegevuses tekkida võivad kahjud on soovitatav jagada materiaalseteks, töölisteks, rahalisteks, ajakahjudeks ja eri liiki kahjudeks. Materiaalsed kahjuliigid väljenduvad ettevõtlusprojektiga ettenägematutes lisakuludes või otsestes seadmete, vara, toodete, tooraine, energia jms kahjudes. Loetletud kahjuliikide iga üksikisiku puhul kasutatakse oma mõõtühikuid. Kõige loomulikum on mõõta materjalikadusid samades ühikutes, milles mõõdetakse antud liigi kogust. materiaalsed ressursid, st. füüsilistes kaalu, mahu, pindala jne ühikutes.
Erinevates ühikutes mõõdetud kadusid ei ole aga võimalik koondada ja väljendada ühes väärtuses. Sa ei saa lisada kilogramme ja meetreid. Seetõttu on kahjumi arvutamine väärtuses, rahaühikutes, vältimatu. Selleks teisendatakse füüsilise dimensiooni kaod kuludimensiooniks, korrutades vastava materiaalse ressursi ühikuhinnaga. Materiaalsete ressursside puhul, mille maksumus on teada, saab kahjusid kohe rahaliselt hinnata. Omades hinnangut iga materiaalse ressursi liigi tõenäolistele kahjudele väärtuses, on realistlik need kokku viia, järgides samas juhuslike suuruste ja nende tõenäosuste käsitlemise reegleid.
Tööjõukaod kujutavad endast juhuslikest ettenägematutest asjaoludest põhjustatud tööaja kaotust. Otseses mõõtmises väljendatakse tööjõukadusid inimtundides, inimpäevades või lihtsalt tööaja tundides. Tööjõukao ümberarvestamine väärtuseks, rahalisteks ühikuteks toimub töötundide korrutamisel ühe tunni maksumusega (hinnaga).
Rahaline kahju on otsene rahaline kahju, mis on seotud ettenägematute maksete, trahvide tasumisega, täiendavate maksude tasumisega, rahaliste vahendite ja väärtpaberite kaotamisega. Lisaks võib rahaline kahju tekkida raha puudujäägi või mittelaekumise korral etteantud allikatest, võlgade tagasimaksmata jätmise, ostja poolt talle tarnitud toodete eest tasumata jätmise, tulude vähenemise korral. müüdud toodete ja teenuste hindade languse tõttu. Rahalise kahju eriliigid on seotud inflatsiooni, rubla vahetuskursi muutustega, täiendavaga
jne.................

Sissejuhatus 3

1. Riskianalüüs ja hindamine 5

1.1. Riskitsoonid ja riskikõver 7

1.2. Eksperthinnangu meetod 12

2. Teadus- ja tootmisettevõtte "Samara Horizons" 15 välisriski analüüs

2.2. Modelleerimise etapid vastavalt meetodile 25

Järeldus 35

Viited 37

Sissejuhatus

Risk on omane igale majandustegevuse valdkonnale. Riskiprobleem on eriti oluline ettevõtluses, kus intensiivsed muutused äriüksuse keskkonnas nõuavad kiiret ja energilist reageerimist ettevõtluses toimuvatele muutustele. Samas on vaja arvestada valdkonna spetsiifikat, mis määravad riskitegurid, nende avaldumise astme ja olulisuse.

Tõenduspõhiste lähenemisviiside puudumine teadus- ja tootmisettevõtete analüüsimisel ja riskide hindamisel toob kaasa selliseid soovimatuid tagajärgi nagu saamata jäänud kasum, müümata kaubavarud, vähenenud investeeringute efektiivsus, kahjumi tekkimine tehingutes, ressursibaasi vähenemine. , jne.

Kodu- ja välismaiste teadlaste tööd on pühendatud ettevõtete tegevuses esinevate riskide analüüsi ja hindamise küsimustele. Olulise panuse nende küsimuste arendamisse andsid majandusteadlased: V. A. Abtšuk, A. P. Algin, K. M. Arginbajev, M. I. Bakanov, I. T. Balabanov, V. V. Bokov, V. A. Borovkova, E.S. Vasiltšuk, V. V. Gluštšenko, P. G. Grabovõi, V. M. Granaturov, A. M. Dubrov, B.A. Lagosha, A.A. Pervozvansky, B.A. Raizberg, V.T. Sevruk, A.A. Spivak, V.A. Tšernov, A.S. Shapkin, A.D. Sheremet jt.Välisteadlastest võib märkida järgmisi töid: W. Barton, T. Bachkai, E. Vogkhan, M. Green, S. Williams, K. Redhead jt. V. A. Borovkova, A. M. Omarova, V. M. Granaturova, E.V. Seregina, G.A. Taktarova, G.V. Tšernov ja teised.

Vaatamata märkimisväärsele hulgale uuringutele riskianalüüsi valdkonnas ja aktiivsele riski suuruse objektiivse hindamise võimaluste otsimisele, ei ole aga paljud selle olulise probleemi metodoloogilised ja metodoloogilised küsimused veel lahendatud. Nii et eelkõige puudub seni üksmeel ettevõtete majandusriski olemuse ja sisu osas, majandusriski hindamise kriteeriumid ja näitajad (üldised ja eraviisilised) ei ole põhjendatud, puudub tõenduspõhine tegurite klassifikatsioon, mis määrata kindlaks majandusriskid, eelkõige ettevõtte välisriskid toimimise turutingimustes.

Uurimisteema aktuaalsuse määras ette vajadus parandada turutingimustes ettevõtte ja eelkõige teadus- ja tootmisettevõtte riskianalüüsi.

Uuringu eesmärk ja eesmärgid. Sihtmärk referaat seisneb teadus- ja tootmisettevõtete teoreetiliste aluste täiustamises ja välisriski analüüsi metoodiliste sätete ning ekspertmeetodi väljatöötamises turutingimustes tegutsevate teadus- ja tootmisettevõtete riskide hindamiseks, et suurendada nende arengu efektiivsust.

Selle eesmärgi saavutamiseks püstitati ja lahendati kursusetöös järgmised ülesanded:

Teadus- ja tootmisettevõtete riskiallikate ja nende klassifikatsiooni analüüs;

Riskide tunnuste tuvastamine teadus- ja tootmisettevõtetes ning nende hindamine tänapäevastes tingimustes;

Teadus- ja tootmisettevõtete riskihindamise metoodilise lähenemise väljatöötamine ekspertmeetodil.

Uurimise teema on väline riskianalüüs. Välisriski analüüsi all mõistetakse hinnangut väliskeskkonna mõju määrale teadus- ja tootmisettevõtte tegevusele.

Uurimisobjektiks valiti teadus- ja tootmisettevõte suletud aktsiaselts "Samara Horizons".

Kursusetöö teoreetiliseks ja metoodiliseks aluseks oli kodu- ja välismaa teadlaste töö.

Uuringu infobaas. Uurimistöös kasutati lähteinfona CJSC NPP "Samara Horizons" andmeid.

1. Riskianalüüs ja hindamine

Analüüsi, hindamise ja riskijuhtimise probleem ettevõtete tootmistegevuse elluviimisel on tänapäeval üks Venemaa majanduse keskseid probleeme. Plaanimajanduses, kus kahjumlikud ettevõtted said toetusi kasumlike ettevõtete vahendite ümberjagamise kaudu, ei olnud need probleemid nii pakilised. Praegu on nii, et kui ettevõte ei tooda kasumit ja veelgi enam, kui investeeringult ei tule, siis on ettevõte pankroti äärel. Seetõttu on rahaliste vahendite ratsionaalne kasutamine ja riskiteguriga arvestamine ettevõtte tegevuses kõige olulisem hetk.

Turusuhete kujunemise tingimustes on juhtimisprotsessi üksikute elementide roll ja tähtsus radikaalselt muutunud, mistõttu muutuvad ka teoreetilised lähenemised nende analüüsile, hindamisele ja korraldamisele ettevõttes.

Tööstusettevõtete majanduslike ja tööstuslike riskide maandamise vallas on lahendamata probleemide arv praegusel ajal konkurentsikeskkonna tulekuga märgatavalt kasvanud.

Samal ajal on oluline arvestada, et kõik tootmistegevuse objektid ja subjektid on avatud erinevate hierarhiliste tasandite riskide süsteemsele mõjule: geopoliitilised, poliitilised, sotsiaalsed, majanduslikud, finants-, tööstus-, kaubandus- ja riskid. inimese loodud.

Riski saab vähendada ennekõike hoolika eeluuringu, operatsioonide arvutamise, ratsionaalse, vähem ohtliku tegevusviisi valikuga. Riskitegurite korrektne arvestamine ja ratsionaalne riskijuhtimine ettevõttes aitab kaasa selle edukale turutegevusele, samas kui teised ettevõtted, kelle juhtkond ei pööra riskidele piisavalt tähelepanu, osutuvad sarnases turuolukorras paratamatult kahjumlikuks. Seetõttu on riskihindamise ja -juhtimise teooria ja praktika küsimused omandanud praegusel ajal erilise tähtsuse.

Riskianalüüsi eesmärk on anda potentsiaalsetele partneritele vajalikke andmeid projektis osalemise asjakohasuse otsuste tegemiseks ning ette näha meetmed kaitseks võimalike rahaliste kahjude eest. Riskianalüüs viiakse läbi joonisel fig. üks.

Joonis 1. Riskianalüüsi järjekord.

Riskianalüüsi üldpõhimõtted. Rääkides vajadusest projektijuhtimisel riskiga arvestada, mõeldakse tavaliselt selle peamisi osalejaid: klienti, investorit, teostajat (töövõtjat) või müüjat, ostjat, aga ka kindlustusselts. Projektis osalejate riskide analüüsimisel kasutatakse kuulsa Ameerika eksperdi B. Berlimeri pakutud järgmisi kriteeriume:

Riskikahjud on üksteisest sõltumatud;

Kahjum ühes suunas “riskiportfellist” ei pruugi suurendada kahju tõenäosust teises (v.a vääramatu jõu asjaolud);

Maksimaalne võimalik kahju ei tohiks ületada osaleja rahalisi võimalusi.

Riskianalüüsi võib jagada kahte üksteist täiendavaks tüübiks: kvalitatiivne ja kvantitatiivne. Kvalitatiivne analüüs võib olla suhteliselt lihtne, selle põhiülesanne on määrata kindlaks ohutegurid, tööetapid, mille käigus risk tekib, st teha kindlaks võimalikud riskipiirkonnad ning seejärel tuvastada kõik võimalikud riskid. Kvantitatiivne riskianalüüs, st üksikute riskide suuruse ja projekti kui terviku riski arvuline määramine, on keerulisem probleem. Kõik tegurid, mis ühel või teisel viisil mõjutavad projekti riskiastme kasvu, võib tinglikult jagada objektiivseteks ja subjektiivseteks.

1.1. Riskitsoonid ja riskikõver

Ettevõtja peaks alati püüdma võimaliku riskiga arvestada ning ette nägema meetmed selle taseme vähendamiseks ja võimalike kahjude hüvitamiseks. See on riskijuhtimise (riskijuhtimise) olemus. Riskijuhtimise põhieesmärk (eriti tänapäeva Venemaa oludes) on tagada, et halvimal juhul saaks rääkida kasumi puudumisest, aga mitte organisatsiooni pankrotist. Kommertsriski vastuvõetavuse astme hindamiseks on vaja jaotada riskitsoonid sõltuvalt kahjude eeldatavast suurusest. Riskitsoonide üldine skeem on näidatud joonisel fig. 2.

Joonis 2. Riskitsoonid.

Piirkonda, kus kahjusid ei oodata, st kus majandustegevuse majandustulemus on positiivne, nimetatakse riskivabaks tsooniks. Aktsepteeritava riski tsoon on piirkond, mille piires tõenäoliste kahjude suurus ei ületa eeldatavat kasumit ja seetõttu on äritegevus majanduslikult otstarbekas. Vastuvõetava riskitsooni piir vastab kahjumi tasemele, mis on võrdne arvutatud kasumiga. Kriitiline riskitsoon - võimalike kahjude piirkond, mis ületab eeldatava kasumi summa kuni hinnangulise kogutulu väärtuseni (kulude ja kasumi summa). Siin on ettevõtjal risk mitte ainult mitte saada tulu, vaid ka saada otsest kahju kõigi tehtud kulude ulatuses.

Katastroofiriski tsoon on tõenäoliste kahjude piirkond, mis ületab kriitilise piiri ja võib ulatuda väärtuseni, mis on võrdne organisatsiooni omakapitaliga. Katastroofiline risk võib viia organisatsiooni või ettevõtja kokkuvarisemiseni ja pankrotti. Lisaks peaks katastroofiriski kategooriasse (olenemata varalise kahju suurusest) kuuluma oht, mis on seotud ohuga inimeste elule või tervisele ning majanduskatastroofide toimumisele. Kommertsriski taseme visuaalse esituse annab kahjude tõenäosuse sõltuvuse nende suurusest graafiline esitus – riskikõver (joonis 3).

Joonis 3. Riskikõver.

Sellise kõvera konstrueerimine põhineb hüpoteesil, et kasum kui juhuslik suurus allub normaaljaotuse seadusele ja hõlmab järgmisi eeldusi.

1. Tõenäoliselt saadakse arvutatud väärtusega võrdne kasum - Pr. Sellise kasumi saamise tõenäosus (Вр) on maksimaalne ja P väärtust võib pidada matemaatiliseks kasumiootuseks. Arvutatust suurema või väiksema kasumi saamise tõenäosus hälvete suurenedes väheneb monotoonselt.

2. Kahjumiks loetakse kasumi (ΔP) vähenemist võrreldes arvestusliku väärtusega. Kui tegelik kasum on P, siis ΔP = Pr - P.

Tehtud eeldused on teatud määral vastuolulised ega kehti alati kõikide riskiliikide puhul, kuid kokkuvõttes peegeldavad üsna õigesti kommertsriski muutuste üldisemaid mustreid ning võimaldavad koostada kasumikahjumi tõenäosuse jaotuskõvera, mis on nimetatakse riskikõveraks (joonis 4).

Joonis 4. Kasumikahjumi tõenäosuse jaotuskõver.

Peamine äririski hindamisel on oskus koostada riskikõver ning määrata vastuvõetavate, kriitiliste ja katastroofiliste riskide tsoonid ja indikaatorid. Seega hõlmab riskianalüüsi protsess järgmisi etappe:

Ennustava mudeli loomine;

riskimuutujate määratlemine;

Valitud muutujate tõenäosusjaotuse määramine ja igaühe võimalike väärtuste vahemiku määramine;

Korrelatsioonide olemasolu või puudumise tuvastamine riskimuutujate vahel;

Mudel jookseb;

Tulemuste analüüs.

riskimuutujad. Need on muutujad, mis on projekti elujõulisuse seisukohalt kriitilised, st isegi väikesed kõrvalekalded selle eeldatavast väärtusest mõjutavad projekti negatiivselt. Muutujate valimiseks kasutatakse tundlikkuse ja määramatuse analüüsi. Tundlikkusanalüüs mõõdab projekti tulemuste reaktsiooni konkreetse projektimuutuja muutustele.

Kasutamine ekspertmeetodid riskide hindamisel ja analüüsil

Popenko Georgi Vladimirovitš

Juhtimisosakond

Föderaalne osariigi autonoomne kõrgharidusasutus "Lõuna föderaalne ülikool"

Rostov Doni ääres, Venemaa

Artiklis käsitletakse ja kirjeldatakse meetodeid, mida eksperdid kasutavad võimalike riskide hindamiseks ja analüüsimiseks. Uuringu käigus saadud teave põhineb teoreetilisel teadmistebaasil ja praktilisel kogemusel Gaga lauamängupoe riskiastme hindamisel.

Märksõnad: risk, riskihinnang, tööriist, eksperdid, eksperthinnang

Ettevõtluse toimimise ja arengu eripärad nõuavad juhilt pidevat riskide analüüsimist ja meetmete väljatöötamist nende vähendamiseks. Üheks populaarseks riskihindamise meetodiks on eksperthinnangute meetod, mille käigus eksperdid analüüsivad probleemseid küsimusi, tuginedes intuitiivsele-loogilisele analüüsile. Sellise hindamise tulemuseks on töödeldud ekspertarvamus, mille alusel toimub edasine arendus. juhtimisotsused.

Palgatud spetsialistid täidavad oma ülesande täitmisel kahte peamist missiooni: nad mõõdavad varem moodustatud objektide omadusi. Objekti moodustamine sisaldab järgmisi elemente: ülesanded, lahendamise meetodid ja olukorra võimalikud tulemused ning tunnuste mõõtmine tähendab fakti elluviimise indikaatori leidmist, sobivaima lahenduse väljaselgitamist ja eesmärgiväärtuse koefitsiendi arvutamist. Eksperdid kujundavad elemente loogilise mõtlemise ja intuitsiooni abil.

Kavandatud tööriista peamised omadused:

Kõrgetasemeline kontroll kogu olukorra eksperthinnangu tsükli jooksul, tagades tõhus töö kogu tsükli jooksul;

Vajaliku teabe saamine läbivaatuse käigus.

Esitatud vahendid eraldavad eksperthinnangu meetodi tavapärasest ekspertiisist, mida kasutatakse laialdaselt kõigis inimtegevuse valdkondades (nõupidamised, ekspertiisid, konsultatsioonid).

Arvestades eksperthinnangu meetodit, võib öelda, et seda meetodit saab kasutada nii individuaalselt kui ka rühmavormingus.

Individuaalsete eksperthinnangute eesmärgid:

1. Sündmuste ettenägemine.

2. Sündmuse kirjeldus.

3. Teiste ekspertide järelduste uurimine ja kombineerimine.

4. Tegevuskava väljatöötamine.

5. Analüüsi tulemuste esitamine.

Individuaalse ekspertiisi eelised:

1. Info hankimise kiirus.

2. Minimaalsed kulud.

Individuaalse ekspertiisi puudused hõlmavad järgmist:

1. Subjektiivsus.

2. Ebakindlus hinnangute vastavuses.

Need puudused kõrvaldatakse kollektiivse lähenemisviisi abil. Sellel on järgmised omadused:

1. Kõrge objektiivsuse tase.

2. Nende põhjal tehtud järeldused on kõrge usaldusväärsusega.

Ekspertgrupi töö kollektiivse lähenemise eesmärk on pärast ettevõtlustegevuse tulemuste arvestamist konsensuse loomine.

Üldine arvamus kujuneb selliste meetodite abil nagu ajurünnak, skriptimine, ärimängud, koosolekud ja "kohus".

Individuaalse lähenemise meetod põhineb spetsialistide isiklikul küsitlusel ja tulemuste hindamisel. See meetod kasutab järgmisi tööriistu: küsimustik, küsitlus, Delphi meetod.

Vastastikuse eksperdihinnangu esialgne etapp hõlmab juhenddokumendi koostamist koos etteantud eesmärkide ja nende saavutamise viisidega.

Teises etapis moodustatakse ekspertrühm. see töö toimub järgmise stsenaariumi järgi, esmalt saadakse aru lahendamist vajavast probleemist, seejärel määratakse tegevusala, selleks võib olla haldus-, tööstus-, tööstus- ja teenindussektor, et moodustada enda hulgast ekspertgrupp vastava kvalifikatsiooniga spetsialistid. Lisaks määratakse vastavalt püstitatud ülesannetele vajalik arv eksperte, seejärel moodustatakse kõige sobivamate ekspertide nimekiri otse selliste tegurite alusel nagu eksperdi territoriaalne asukoht, teadmised ja kogemused ning tema saatus. . Kokkuvõtteks koostatakse ekspertrühma kuuluvate isikute lõplik nimekiri.

Juhtgruppide töö viimane etapp on üldiste tulemuste summeerimine, mis hõlmab eksperthinnangu analüüsi, aruande koostamist, tulemuste arutelu, töö tulemuste kinnitamiseks ja tutvumiseks esitamist. eksami korraldamise lõpptootega ja isikutega.

Eksperthinnangute meetodi mõte seisneb selles, et ekspertrühma kuuluvad eksperdid viivad antud või tuvastatud probleemidele läbi kvalitatiivse analüüsi ning seejärel töötlevad tulemust. Juhul, kui ekspertrühm on probleemi tulemuses kokku leppinud, võib seda asjaolu pidada probleemi lahenduseks.

Hetkel on olemas väike nimekiri ekspertgrupi kasutamise võimalustest. Näiteks hinnangute kokkuleppimise meetod, mille tähendus on see, et iga ekspert avaldab oma arvamust individuaalselt. Lisaks tõlgitakse need arvamused tänu teatud algoritmile hinnanguteks, mis seejärel sulanduvad üheks ühiseks kokkulepitud hinnanguks.

Näiteks palub ettevõte ekspertidel määrata kindlaks riskiolukorraga seotud sündmuse tõenäosus, i-s ekspert hindab sündmuse tõenäosust üldistatud hinnangu saamiseks. Sellises olukorras on kõige parem kasutada keskmise tõenäosuse valemit:

kus m on ekspertiisis osalevate ekspertide arv; p on riskantne olukord; pi on tõenäosus, et sündmus toimub numbrilises vormis.

On veel üks võimalus, täpsem, kuid aeganõudvam. Seda tehakse tõenäosuse kaalutud keskmise arvutamiseks. Siinkohal tuleb arvestada hindava eksperdi pädevust, mis kujuneb õigeaegselt järgmiste näitajate tõttu: eksperdi eelnev tegevus, selle valdkonna ekspertide teadmiste kontrollimine, nende kvalifikatsioon, ametikoht ja nii edasi.

kus h on i-ndale eksperdile omistatud kaal.

Eksperthinnangute usaldusväärsuse määramise meetodi kasutamisel kasutatakse kooskõlastuskoefitsienti (nõusolekut). Selle väärtus võimaldab määrata arvamuste ühtsuse määra ja sellest tulenevalt nende hinnangute usaldusväärsuse.

Ja viimane meetod, see kvantifitseerimistehnika saadakse järgmise valemiga:

kus ri on iga näitaja väärtus punktides 1 kuni 10; Ai on vastava näitaja kaalukoefitsient.

Selle meetodi olemus on järgmine: seatakse teatud riskinäitajad. Nendele näitajatele on määratud kindel kaalukoefitsient, mille summa peaks olema 1. Edasi hindavad eksperdid 10-pallisel skaalal, kus 1 on väga hea ja 10 väga halb. Seejärel korrutatakse tulemus selle kaaluga ja tulemuseks on iga punktisumma panus kogusummasse. Summa näitab ettevõtte riskiastet: 1-4 - minimaalne risk, 5-8 keskmine risk, 9-10 kõrge risk.

Et demonstreerida eksperthinnangute meetodi rakendamise rakendamist riskide analüüsiks ja hindamiseks, toome näite.

Gaga pood jagab Doni-äärses Rostovis lauamänge. Selles poes on tohutu valik lauamänge, alates osavusmängust "Torn" kuni keeruliste strateegiateni, mis võimaldavad mängu ajal luua intriige ja liite "Troonide mäng". Lisaks on kaupluses klientide meelitamiseks mänguteegid, kuhu inimesed saavad tulla ja neid huvitavat mängu mängida.

Selle kaupluse riskide hindamiseks kutsuti 5-liikmeline ekspertide grupp, kes valiti juhuslikult püsiklientide hulgast.

Peamisteks hinnatud riskideks valiti järgmised näitajad:

Nõudluse langus;

Võistlejad;

Vahemik;

Ületasu;

Personali madala kvalifikatsiooni tase.

Gaga poe riskide hindamiseks valiti kvantitatiivne hindamismeetod (valem 3)

Eksperthinnangute tulemused on toodud tabelis 1.

Tabel 1 - Gaga lauamängupoe ekspertriskide hinnangute tulemused.

Ekspertide kaalutud keskmiste hinnangute näitajad ja hindamiskriteeriumide kaalukoefitsient on toodud tabelis 2.

Tabel 2 - Gaga lauamängupoe ekspertide keskmiste kaalutud hinnangute näitajad ja hindamiskriteeriumide kaalukoefitsient.

Võimalike riskide kvantitatiivse hinnangu arvutus on toodud tabelis 3.

Tabel 3 - Gaga lauamängupoe võimalike riskide kvantitatiivse hinnangu arvutamine

Sest eksperthinnangu indikaatori väärtus R=3,6 langeb miinimumriski ülemisse intervalli, siis võime järeldada, et riskiolukorra tõenäosus Gaga lauamängupoes on väike. Samas peaks kauplus pöörama tähelepanu järgmiste valdkondade arengule: sortimendi suurendamine ja hinnapoliitika ülevaatamine, sest nad said ekspertide sõnul riskianalüüsis kõrgeimad hinded.

Seega oleme eksperthinnangute meetodil analüüsinud peamisi riskihindamise lähenemisviise. Kvantitatiivse hindamismeetodi näitel näidati, kuidas ettevõte saab ekspertide abiga oma tegevust hinnata ja õigeaegselt tegutseda konkurentsivõime tõstmiseks.

Allikate ja kirjanduse loetelu

1. Algin A.P. Risk ja selle roll selles avalikku elu. M.: Mõte, 2004. S. 30

2. Reisberg BA. Ettevõtlikkus ja risk. M.: INFRA-M, 2006. S. 45

3. Roik V.D. Tööalased riskid: hindamine; kontroll; kindlustus. M.: Aekil, 2004. S. 75

4. Riskijuhtimise juhend / D.A. Martsinkovski, A.V. Vladimirtsev, O.A. Martsinkovski; Peterburi: Beresta, 2007, lk 60

5. Ustenko O.L. Majandusriski teooria: Monograafia. – K.: MAUP, 2007.

6. Khokhlov N.V. Riskijuhtimine. M.: UNITI kirjastus, 2004. S. 84

Eksperthinnangute kasutamine riskide hindamiseks ja analüüsimiseks

Georgi V. Popenko

Juhtimisteaduskond

Lõuna föderaalne ülikool

Rostov Doni ääres

See aadress Meil kaitstud rämpsposti eest. Vaatamiseks peab teil olema JavaScript lubatud.

Viited

1. Al "gin A.P. Risk i ego rol" v obshchestvennoy zhizni. Moskva: Mysl", 2004. 30 lk.

2. Rayzberg BA. Predprinimatel "stvo i risk. Moskva: INFRA-M, 2006. 45 lk.

3. Roik V.D. Professionaalne "nye risk: otsenka; upravlenie; kindlustus. Moskva: Aekil, 2004. 75 lk.

4. Martsynkovskiy D.A., Vladimirtsev A.V., Martsynkovskiy O.A. Rukovodstvo po riskijuhtimise. Sankt-Peterburg: Beresta, 2007. 60 lk.

5. Ustenko O.L. Teoriya majanduslik risk: Monograafia. K.: MAUP, 2007.

6. Khokhlov N.V. riskijuhtimine. Mosocw: Izd-vo YuNITI, 2004. 84 lk.

Artikli jäljend

Popenko, Georgi Vladimirovitš Ekspertmeetodite kasutamine riskide hindamisel ja analüüsil. U ajakiri. Majandus. Kontroll. Rahandus., , n. 2, juuni 2017. ISSN 2500-2309. Saadaval: . Juurdepääsu kuupäev

Sageli on majandusteaduses arvessevõetavad tegurid nii uued ja keerulised, et nende kohta pole piisavalt teavet ning konkreetse tulemuse tõenäosust ei saa statistiliste meetoditega hinnata. Seetõttu on vajaliku teabe puudumise või puudumise tõttu vaja kasutada ekspertmeetodeid.

Eksperthinnangute meetodi olemus peitub ratsionaalne korraldus probleemi ekspertanalüüs koos otsuste kvantitatiivse hindamise ja nende tulemuste töötlemisega. Ekspertide üldistatud järeldusi peetakse probleemi lahenduseks.

Ekspertmeetodite rakendusala on üsna lai. Näiteks ekspertide riskianalüüsi viivad läbi laenude andmisel pangaasutuste spetsialistid. Erinevad rahvusvahelised agentuurid koostavad riskireitinguid, eelkõige investeeringute, riigi, poliitiliste riskide, investeeringute atraktiivsuse reitinguid jms.

AT praktiline tegevus kohaldada individuaalne ja grupi (kollektiiv) eksperthinnangud (küsitlus).

Peamised kasutuseesmärgid individuaalsed eksperthinnangud:

Sündmuste ja nähtuste arengu käigu prognoosimine tulevikus, samuti nende hetkehinnang;

Teiste ekspertide poolt esitatud tulemuste analüüs ja üldistamine;

Tegevusstsenaariumide koostamine;

Teistele spetsialistidele ja organisatsioonidele töölubade väljastamine.

Kollektiivne eksperdihinnang on tavaliselt vähem subjektiivne ja otsustusvõimeline

nende alusel vastu võetud, nende rakendamise tõenäosus on märkimisväärne.

Peamisi on kolm rühmaekspertide protseduuride tüübid :

Avatud arutelu tõstatatud küsimuste üle, millele järgneb avatud või kinnine hääletamine;

Sõnavabadus ilma arutelu ja hääletamiseta;

Kinnine arutelu, millele järgneb kinnine hääletamine või ekspertküsitluse küsimustike täitmine.

Eksperthinnangu meetodid jagunevad aksiomaatiline ja otse.

Aksiomaatilised meetodid põhinevad kontrollsubjekti kasulikkuse funktsiooni konstrueerimisel. Samal ajal moodustub avaldus kasuliku funktsiooni tüübi ja selle olulisemate omaduste kohta. Neid avaldusi nimetatakse aksioomid . Kogu juhtimise subjektilt saadud teavet käsitletakse kasuliku funktsiooni vormi hüpoteesi kontrollimise vahendina. Aksiomaatilise lähenemise korral annab iga mitme kriteeriumi lahendus hinnangu kasulikkusele.

Otsesed meetodid põhinevad sellel, et kasuliku funktsiooni sõltuvuse tüüp hinnangutest paljude kriteeriumide järgi on seatud ilma teoreetilise põhjenduseta ning selle sõltuvuse parameetrid kas seab või hindab otseselt juhtimissubjekt.

Kõige tavalisemad otsesed meetodid on:

- Kriteeriumide hindamise kaalutud summa meetod. Selle meetodi järgi utiliit (V) mitme kriteeriumi objekt arvutatakse järgmise valemiga:

kus on i-nda kriteeriumi kaal, mõõdetuna kvantitatiivsel skaalal;

Objekti hindamine koos ja -th kriteerium ().

- Otsustuspuu meetod : juhtimise teema annab iga lahendusvariandi kasulikkuse ja subjektiivse tõenäosuse hinnangud;

- ajurünnaku meetod(vt 3. jagu);

- Delphi meetod(Vt jaotist 3) .

Üldine eksamiskeem sisaldab järgmisi põhietappe:

Ekspertide valik ja ekspertrühmade moodustamine;

Küsimuste vormistamine ja ankeetide koostamine;

Töötamine ekspertidega;

Üksikute ekspertide hinnete põhjal koondhinnete määramise reeglite kujundamine;

Eksperthinnangute analüüs ja töötlemine .

Kell ekspertide valimine ja ekspertrühmade moodustamine , lähtuvalt ekspertuuringu eesmärkidest määratakse ekspertrühma struktuur, ekspertide arv ja nende vajalikud individuaalsed omadused. See tähendab, et määratakse ekspertide spetsialiseerumise ja kvalifikatsiooni nõuded, iga eriala ekspertide vajalik arv ja nende koguarv rühmas. Ekspertide kvantitatiivne ja kvalitatiivne koosseis valitakse probleemi ulatuse, hinnangute usaldusväärsuse, ekspertide omaduste ja ressursside maksumuse analüüsi põhjal. Eeldusel, et eksperdid on piisavalt usaldusväärsed riskiastme mõõtjad, suureneb ekspertide arvu suurenedes ka ekspertiisi tulemuste täpsus, kuid samal ajal suureneb selle läbiviimise aeg ja maksumus.

Kell küsimuste moodustamine ja ankeetide koostamine on vaja järgida reegleid, mis tagavad ekspertide poolt objektiivse arvamuse kujundamist soodustavate tingimuste täitmise. Nende tingimuste täitmise tagamiseks tuleks välja töötada uuringu läbiviimise ja ekspertrühma töö korraldamise reeglid.

Ekspertidega töötamine sisaldab kolme etappi:

Eksperdid kaasatakse individuaalselt, et selgitada objektimudelit, selle parameetreid ja eksperthinnangule kuuluvaid näitajaid, selgitada küsimustike küsimuste sõnastust ja terminoloogiat, leppida kokku ühe või teise tabelite esitusviisi sobivuses. eksperthinnangute koostamine ja ekspertrühmade selgitamine;

Ekspertidele varustatakse küsimustikud koos seletuskirjaga, mis kirjeldab töö eesmärki, ülesehitust ja tabelite koostamise korda koos näidetega;

Pärast küsitluse tulemuste saamist töödeldakse ja analüüsitakse neid.

Ekspertidelt saadud teabe ratsionaalse kasutamise koguhinnangu määramise reeglite kujundamisel tuleb see muuta edasiseks analüüsiks mugavaks vormiks.

Eksperthinnangud võivad olla erineva skaala ja mõõtühikuga (punktid, protsendid, füüsilised hinnangud jne).

Eksperthinnangute analüüs ja töötlemine hõlmab saadud teabe korrastamist ja esitamist otsustamiseks mugavas vormis, samuti ekspertide tegevuse järjepidevuse ja eksperthinnangute usaldusväärsuse kindlaksmääramist.

Ekspertprotseduuride oluline etapp on ekspertarvamuste kooskõla ja ekspertiisi usaldusväärsuse hindamine . Olemasolevad eksperthinnangute usaldusväärsuse määramise meetodid põhinevad eeldusel, et ekspertide tegevuse järjepidevuse korral on hinnangute usaldusväärsus tagatud. Enamasti kasutatakse selleks variatsioonikordajat, Spearmani auaste korrelatsioonikordajat ja vastavuskordajat.

Vastavuskordaja (nõusolek) võimaldab hinnata ekspertide arvamuste vahelise kokkukõla astet ja nende hinnangute tõenäosust ning see määratakse järgmise valemiga:

(15.74)

kus on ekspertide esitatud summaarsete (tellitud) hinnangute tegelik hälve;

Ekspertide esitatud summaarsete (tellitud) hinnangute hajutamine arvamuste täielikul kooskõlastamisel;

ι-ndale objektile antud hinnang j -th ekspert;

Objekti / -nda koguskoor; t - hinnatud objektide arv;

P - ekspertide arv;

Koguskoori keskmine väärtus t pakutavad rajatised P eksperdid, kes nõustuvad täielikult ekspertide arvamustega.

Vastavuskordaja väärtus võib varieeruda vahemikus 0 kuni 1. Millal W = 0 - puudub järjepidevus, st ekspertide hinnangute vahel puudub seos; Kell - ekspertide arvamuste kokkulepe on lõppenud. Kui arvestada, et ekspertide arvamused on pigem järjekindlad kui vastuolulised.

Kui vastavalt aktsepteeritud kriteeriumidele võib ekspertide arvamusi lugeda kokkusobivaks, siis nende antud hinnangud aktsepteeritakse ja kasutatakse juhtimisotsuste koostamise ja elluviimise protsessis.

Näide 15.24.

Seitsme investeeringuobjekti hindamise tulemuste põhjal on vaja kindlaks määrata ekspertide arvamuste vaheline kokkulangevus, mis on toodud tabelis. 15.14.

Tabel 15.14

Investeerimisobjektide eksperthinnangud

lahendus

1. Tehke eksperthinnangute põhjal iga investeeringuobjekti tähtsuse astmed kokku:

Objekt "1": 4 + 6 + 4 + 4 + 3 = 21 punkti;

Objekt "2" 3 + 3 + 2 + 3 + 4 = 15 punkti;

Objekt "3": 2 + 2 + 1 + 2 + 2 = 9 punkti;

Objekt "4" 6 + 5 + 6 + 5 + 6 = 28 punkti;

Objekt "5" 1 + 1 + 3 + 1 + 1 = 7 punkti;

Objekt "6" 5 + 4 + 5 + 6 + 5 = 25baliv;

Objekt "7" 7 + 7 + 7 + 7 + 7 = 35 punkti.

Nii et kõrgeimal kogutähtsuse astmel (35 punkti) on investeerimisobjekt "7", väikseimal (7 punkti) on objekt "5". See tähendab, et kõige sobivam on investeerida objektile "7".

2. Investeerimisobjektide olulisuse järgud kokku, eeldusel, et ekspertide arvamused on täielikult kooskõlas:

Objekt "1": 5 ∙ 5 = 25 punkti;

Objekt "2" 3 5 = 15 punkti;

Objekt "C": 2 5 = 10 punkti;

Objekt "4" 6 5 = 30 punkti;

Objekt "5": 15 = 5 punkti;

Objekt "b": 4 5 = 20 punkti;

Objekt "7" 7 5 = 35 punkti.

Arvamuste täieliku ühtimise korral saab kõrgeima kogutähtsuse järgu ekspertiisiobjekt "7" (35 punkti), kõige madalam on objekt "5" (5 punkti). See tähendab, et kõige sobivam investeering on objektil "7".

3. Määrake koondskoori keskmine väärtus:

4. Ekspertide koguhinnangute tegelik erinevus:

5. Koguhinnangu hajumine ekspertide arvamuste täielikul kooskõlastamisel:

6. Vastavuskordaja määratakse valemiga (15,74):

või 90%.

Kuna vastavuskoefitsiendi (0,9) väärtus on suurem kui 0,5, võib ekspertide arvamused lugeda kokkusobivaks ning nende antud hinnanguid kasutada juhtimisotsuste väljatöötamisel ja langetamisel.