Ekspertinių vertinimų finansinės rizikos vertinimo metodas. Ekspertų rizikos vertinimai. Išorinės rizikos analizė tyrimų ir gamybos įmonėje „Samara Horizons“

1. Analizė ir rizikos vertinimas

1 pav. Rizikos analizės seka.

Bendrieji rizikos analizės principai. Kalbėdami apie būtinybę atsižvelgti į riziką projektų valdyme, jie dažniausiai turi omenyje pagrindinius jo dalyvius: užsakovą, investuotoją, vykdytoją (rangovą) arba pardavėją, pirkėją, taip pat draudimo bendrovę. Analizuojant bet kurio projekto dalyvių riziką, vadovaujamasi šiais žymaus amerikiečių eksperto B. Berlimerio pasiūlytais kriterijais:
rizikos nuostoliai nepriklauso vienas nuo kito;
nuostoliai viena kryptimi iš „rizikos portfelio“ nebūtinai padidina nuostolių tikimybę kita (išskyrus force majeure aplinkybes);
didžiausia galima žala neturėtų viršyti dalyvio finansinių galimybių.
Rizikos analizę galima suskirstyti į dvi viena kitą papildančias rūšis: kokybinę ir kiekybinę. Kokybinė analizė gali būti gana paprasta, jos pagrindinė užduotis yra nustatyti rizikos veiksnius, darbo etapus, kurių metu kyla rizika, t.y. nustatyti galimas rizikos sritis, o tada identifikuoti visas galima rizika. Kiekybinė rizikos analizė, ty skaitinis atskirų rizikų dydžio ir viso projekto rizikos nustatymas, yra sudėtingesnė problema. Visi veiksniai, vienaip ar kitaip įtakojantys rizikos laipsnio augimą projekte, sąlyginai gali būti skirstomi į objektyvius ir subjektyvius.

1.1. Rizikos zonos ir rizikos kreivė

2 pav. Rizikos zonos.

Teritorija, kurioje nesitikima nuostolių, t.y., kurioje ekonominės veiklos ekonominis rezultatas yra teigiamas, vadinama nerizikinga zona. Priimtinos rizikos zona – tai sritis, kurioje tikėtinų nuostolių suma neviršija tikėtino pelno, todėl komercinė veikla yra ekonomiškai pagrįsta. Priimtinos rizikos zonos riba atitinka nuostolių lygį, lygų apskaičiuotam pelnui. Kritinės rizikos zona – galimų nuostolių, viršijančių tikėtino pelno sumą iki visų numatomų pajamų vertės (išlaidų ir pelno sumos), sritis. Čia verslininkas rizikuoja ne tik negauti pajamų, bet ir patirti tiesioginių nuostolių visų patirtų išlaidų dydžio.
Katastrofinės rizikos zona yra tikėtinų nuostolių, viršijančių kritinį lygį ir galinčių pasiekti vertę, lygią organizacijos nuosavam kapitalui, sritis. Katastrofiška rizika gali privesti prie organizacijos ar verslininko žlugimo ir bankroto. Be to, į katastrofinės rizikos kategoriją (nepriklausomai nuo turtinės žalos dydžio) turėtų būti įtraukta rizika, susijusi su grėsme žmonių gyvybei ar sveikatai ir ekonominių nelaimių atsiradimu. Komercinės rizikos lygio vizualinį vaizdą pateikia nuostolių tikimybės priklausomybės nuo jų dydžio grafinis vaizdas – rizikos kreivė (3 pav.).

3 pav. Rizikos kreivė.

Tokios kreivės sudarymas grindžiamas hipoteze, kad pelnui, kaip atsitiktiniam dydžiui, galioja normalaus paskirstymo dėsnis, ir ji apima tokias prielaidas.
1. Labiausiai tikėtina gauti pelną, lygų apskaičiuotai vertei - Pr. Tikimybė (Вр) gauti tokį pelną yra maksimali ir P reikšmę galima laikyti matematiniu pelno lūkesčiu. Didėjant nuokrypiams, tikimybė gauti pelną, didesnį ar mažesnį už apskaičiuotąjį, mažėja monotoniškai.
2. Nuostoliais laikomas pelno (?P) sumažėjimas, palyginti su apskaičiuota verte. Jei tikrasis pelnas yra lygus P, tada? P \u003d Pr - P.
Daromos prielaidos tam tikru mastu yra prieštaringos ir ne visada galioja visoms rizikos rūšims, tačiau apskritai gana teisingai atspindi bendriausius komercinės rizikos pokyčių modelius ir leidžia sudaryti pelno nuostolių tikimybės pasiskirstymo kreivę, kuri yra vadinama rizikos kreive (4 pav.).

4 pav. Pelno nuostolių tikimybės pasiskirstymo kreivė.

Vertinant komercinę riziką, pagrindinis dalykas yra gebėjimas sudaryti rizikos kreivę ir nustatyti priimtinos, kritinės ir katastrofiškos rizikos zonas bei rodiklius. Taigi rizikos analizės procesą sudaro šie etapai:
prognozinio modelio kūrimas;
rizikos kintamųjų apibrėžimas;
nustatyti pasirinktų kintamųjų tikimybių pasiskirstymą ir nustatyti kiekvieno iš jų galimų reikšmių diapazoną;
rizikos kintamųjų koreliacijų buvimo ar nebuvimo nustatymas;
modelio bėgimai;
rezultatų analizė.
rizikos kintamieji. Tai yra kintamieji, kurie yra labai svarbūs projekto gyvybingumui, t. y. net nedideli nukrypimai nuo numatomos vertės neigiamai veikia projektą. Kintamiesiems parinkti naudojama jautrumo ir neapibrėžtumo analizė. Jautrumo analizė matuoja projekto rezultatų reakciją į konkretaus projekto kintamojo pokyčius.
Neapibrėžtumo analizė padeda išryškinti didelės rizikos kintamuosius. Tikėtinų kintamojo verčių rinkinys turėtų būti pakankamai platus, tačiau su ribomis: minimaliomis ir didžiausiomis reikšmėmis. Taigi kiekvienam rizikos kintamajam nustatomas galimų verčių diapazonas. Galima išskirti dvi pagrindines tikimybių pasiskirstymo kategorijas: 1) normalųjį, vienodą ir trikampį skirstinį (jie paskirsto tikimybę tame pačiame diapazone, bet su skirtingu koncentracijos laipsniu, palyginti su vidutinėmis reikšmėmis). Šie pasiskirstymo tipai vadinami simetriniais; 2) pakopiniai ir diskretieji skirstiniai. Esant diskretiniam skirstymui, skiriami diapazono intervalai, kurių kiekvienam laipsniškai priskiriamas tam tikras tikimybės svoris (5 pav.).

5 pav. Tikimybių skirstinys.

koreliuojamus kintamuosius. Rizikos kintamųjų nustatymas ir tinkamo tikimybių pasiskirstymo suteikimas yra būtina rizikos analizės sąlyga. Sėkmingai užbaigę šiuos du analizės etapus, naudodami patikimą kompiuterinę programą, galite pereiti prie modeliavimo etapo. Šiame etape kompiuteris generuoja scenarijų seriją, pagrįstą atsitiktiniais skaičiais, sugeneruotais naudojant nurodytus tikimybių skirstinius.
Norint išanalizuoti turimus duomenis, paprastai naudojama regresija ir koreliacija, kad būtų lengviau numatyti priklausomą kintamąjį iš faktinių ar hipotetinių nepriklausomo kintamojo verčių. Tokių analizių rezultate išvedama regresijos lygtis ir koreliacijos koeficientas. Rizikos analizei tai tik pradiniai duomenys, o rezultatas yra modeliavimo metu sugeneruota informacija. Koreliacinės analizės užduotis, susijusi su rizikos analize, yra kontroliuoti priklausomo kintamojo reikšmes, leidžiančias išlaikyti atitiktį priešingoms nepriklausomo kintamojo reikšmėms.
Šiuo metu dažniausiai naudojami šie rizikos analizės metodai:
statistiniai;
ekspertiniai vertinimai;
analitinis;
finansinio stabilumo ir mokumo vertinimas;
išlaidų pagrįstumo vertinimai;
rizikos kaupimo pasekmių analizė;
analogų naudojimo būdas;
kombinuotas metodas.

1.2. Ekspertinių vertinimų metodai

2. Rizikos valdymas
Rinkos ekonomikoje gamintojai, pardavėjai, pirkėjai konkurencinėje aplinkoje veikia savarankiškai, tai yra, rizikuodami ir rizikuodami. Todėl jų finansinė ateitis yra nenuspėjama ir mažai nuspėjama. Rizikos valdymas – tai rizikos vertinimo, rizikos valdymo ir finansinių santykių, atsirandančių vykdant verslą, sistema. Rizika gali būti valdoma naudojant įvairias priemones, kurios leidžia numatyti rizikos įvykio atsiradimą iki tam tikros ribos ir laiku imtis priemonių rizikos laipsniui sumažinti.
Rizikos laipsnį ir dydį tikrai galima paveikti per finansinį mechanizmą, kuris vykdomas naudojant strategijos ir finansų valdymo metodus. Toks rizikos valdymo mechanizmas yra rizikos valdymas. Rizikos valdymas grindžiamas darbo organizavimu, siekiant nustatyti ir sumažinti rizikos laipsnį.
Rizikos valdymas – tai rizikos ir ekonominių (tiksliau – finansinių) santykių, atsirandančių šio valdymo procese, valdymo sistema, apimanti valdymo veiksmų strategiją ir taktiką.
Valdymo strategija reiškia lėšų panaudojimo kryptis ir metodus tikslui pasiekti. Kiekvienas metodas atitinka tam tikrą įvaikinimo taisyklių ir apribojimų rinkinį. geriausias sprendimas. Strategija padeda sutelkti pastangas į įvairius sprendimus, kurie neprieštarauja bendrajai strategijos linijai ir atmeta visus kitus variantus. Pasiekus užsibrėžtą tikslą, ši strategija nustoja egzistuoti, nes nauji tikslai iškelia užduotį sukurti naują strategiją.
Taktika – praktiniai valdymo metodai ir technikos, siekiant užsibrėžto tikslo konkrečiomis sąlygomis. Valdymo taktikos uždavinys – konkrečioje ekonominėje situacijoje parinkti optimaliausią sprendimą ir konstruktyviausius valdymo metodus bei būdus.
Rizikos valdymas kaip valdymo sistema susideda iš dviejų posistemių: valdomo posistemio – valdymo objekto ir valdymo posistemio – valdymo subjekto. Rizikos valdymo valdymo objektas yra rizikingos kapitalo investicijos ir ekonominiai ryšiai tarp verslo subjektų rizikos realizavimo procese. Tokie ekonominiai santykiai apima santykius tarp apdraustojo ir draudiko, paskolos gavėjo ir paskolos davėjo, tarp verslininkų, konkurentų ir kt.
Valdymo subjektas rizikos valdyme yra vadovų grupė (finansų vadybininkas, draudimo specialistas ir kt.), kuri įvairiomis savo poveikio galimybėmis vykdo kryptingą valdymo objekto funkcionavimą. Šis procesas gali būti atliktas tik tuo atveju, jei reikiama informacija yra platinama tarp subjekto ir valdymo objekto. Valdymo procesas visada apima informacijos gavimą, perdavimą, apdorojimą ir praktinį panaudojimą. Didelį vaidmenį atlieka patikimos ir konkrečiomis sąlygomis pakankamos informacijos gavimas, padedantis priimti teisingą sprendimą dėl veiksmų rizikos aplinkoje. Informacinė parama susideda iš įvairių rūšių informacijos: statistinės, ekonominės, komercinės, finansinės ir kt.
Ši informacija apima informaciją apie konkretaus draudžiamojo įvykio, įvykio tikimybę, prekių paklausos buvimą ir dydį, kapitalą, jos klientų, partnerių, konkurentų finansinį stabilumą ir mokumą.
Ūkio subjektas turi turėti galimybę ne tik rinkti informaciją, bet prireikus ją saugoti ir gauti. Geriausias kortelės failas informacijai rinkti yra kompiuteris, turintis gerą atmintį ir galimybę greitai rasti reikiamą informaciją.
Yra šios rizikos valdymo funkcijos:
- valdymo objektas, apimantis rizikos valdymo organizaciją; rizikinga kapitalo investicija; dirbti siekiant sumažinti rizikos dydį; rizikos draudimo procesas; ekonominiai santykiai ir ryšiai tarp ekonominio proceso subjektų.
- valdymo dalykas, kurio metu prognozavimas, organizavimas, koordinavimas, reguliavimas, stimuliavimas, kontrolė.
Finansų vadovas, prieš priimdamas sprendimą dėl rizikingos kapitalo investicijos, turi nustatyti didžiausią šios rizikos nuostolių dydį; palyginkite jį su investuoto kapitalo dydžiu; palyginkite jį su visais savo finansiniais ištekliais ir nustatykite, ar šio kapitalo praradimas sukels investuotojo bankrotą. Kapitalo investicijų nuostolių dydis gali būti lygus šio kapitalo dydžiui, būti mažesnis ar didesnis.
Rizikos valdymo organizavimas apima rizikos valdymo organo apibrėžimą, kuris gali būti finansų vadovas, rizikos valdytojas arba atitinkamas valdymo aparatas, tarkime, rizikos kapitalo investicijų skyrius, kuris turėtų atlikti šias funkcijas:
- vykdyti rizikos ir portfelio investicijas, tai yra rizikingas investicijas pagal galiojančius teisės aktus ir ūkio subjekto įstatus;
- parengti rizikingos investicinės veiklos programą;
- rinkti, analizuoti, apdoroti ir saugoti informaciją apie aplinką;
- nustatyti rizikos laipsnį ir kainą, strategiją ir valdymo metodus;
- parengti rizikingų sprendimų programą ir organizuoti jos įgyvendinimą, įskaitant rezultatų stebėjimą ir analizę;
- vykdyti draudimo veiklą, sudaryti draudimo ir perdraudimo sutartis, vykdyti draudimo ir perdraudimo operacijas;
- parengti draudimo ir perdraudimo sąlygas, nustatyti draudimo operacijų tarifus;
- išduoti garantiją šalies ir užsienio įmonių garantijai, atlyginti nuostolius jų lėšomis, pavesti kitiems asmenims atlikti panašias funkcijas užsienyje;
- tvarkyti tinkamą apskaitą, statistines ir veiklos ataskaitas apie rizikingas kapitalo investicijas.
Rizikos valdymo strategija – tai rizikos valdymo menas neapibrėžtoje ekonominėje situacijoje, pagrįstas rizikos numatymo ir rizikos mažinimo metodais. Ši strategija apima taisykles, kuriomis remiantis priimami rizikingi sprendimai, ir jų pasirinkimo būdus.
Rizikos valdymo strategijoje taikomos šios taisyklės:
- maksimalus laimėjimas
- optimali rezultato tikimybė,
- optimalus rezultato kintamumas,
- optimalus pelno ir rizikos derinys.
Maksimalaus išmokėjimo taisyklės esmė yra ta, kad nuo galimybės rizikingas kapitalo investicijas, pasirenkamas toks variantas, kuris suteikia didžiausią rezultato efektyvumą esant minimaliai arba investuotojui priimtinai rizikai.
Optimalaus pelno dydžio ir rizikos dydžio derinio troškimas slypi tame, kad vadovas įvertina numatomas pelno ir rizikos vertes ir nusprendžia investuoti į įvykį, leidžiantį gauti tikėtiną pelną. ir tuo pačiu išvengti didelės rizikos. Rizikingo kapitalo investavimo sprendimų priėmimo taisykles papildo įvairūs sprendimo varianto pasirinkimo būdai. Tarp naujausių pasirinkimų:
- sprendimas, jei žinomos galimų ekonominių situacijų tikimybės;
- sprendimo variantas, su sąlyga, kad galimų ekonominių situacijų tikimybė nežinoma, bet yra jų santykinių verčių įverčiai,
- sprendimo variantas, jei nežinomos galimų ekonominių situacijų tikimybės, tačiau žinomos pagrindinės kapitalo investicijų rezultatų vertinimo kryptys.
Pirmuoju atveju kiekvienam opcionui nustatoma vidutinė tikėtina investuoto kapitalo grąžos reikšmė ir pasirenkamas didžiausią grąžos normą turintis variantas. Antrajame ekspertinio vertinimo būdu nustatoma ekonominių situacijų sąlygų tikimybės vertė ir apskaičiuojama vidutinė tikėtina investuoto kapitalo grąžos norma. Trečiuoju atveju yra trys kapitalo investicijų rezultatų vertinimo kryptys: maksimalaus rezultato pasirinkimas iš minimalios vertės; minimalios rizikos vertės parinkimas iš maksimalių rizikų; rezultato vidutinės vertės pasirinkimas. Rizikos įvertinimo skaičiavimas ir optimalaus kapitalo investavimo varianto pasirinkimas atliekamas naudojant matematiniai metodai, kurias studijuoja tokios disciplinos kaip ekonometrija, finansų valdymas, ekonominė analizė.
Verslumo rizikos vertinime pagrindinę vietą užima galimų resursų praradimo vykdant verslumą analizė ir prognozavimas. Tai reiškia ne resursų sąnaudas, objektyviai nulemtas verslumo veiksmų pobūdžio ir masto, o atsitiktinius, nenumatytus, bet galimai galimus nuostolius, atsirandančius dėl tikrosios verslumo eigos nukrypimo nuo planuoto scenarijaus.
Jeigu atsitiktinis įvykis turi dvigubą poveikį galutiniams verslumo rezultatams, turi neigiamų ir palankių pasekmių, tai vertinant riziką reikia vienodai atsižvelgti į abu. Kitaip tariant, nustatant bendrus galimus nuostolius, iš apskaičiuotų nuostolių reikėtų atimti juos lydintį pelną.
Verslinėje veikloje galimus nuostolius patartina skirstyti į materialinius, darbo, finansinius, laiko nuostolius ir specialių rūšių nuostolius. Materialiniai nuostolių tipai pasireiškia papildomomis išlaidomis, nenumatytomis verslo projekto, arba tiesioginiais įrangos, turto, gaminių, žaliavų, energijos ir kt. Kiekvienam iš išvardytų nuostolių tipų naudojami savi matavimo vienetai. Natūraliausia materialinius nuostolius matuoti tais pačiais vienetais, kuriais matuojamas tam tikros rūšies kiekis. materialiniai ištekliai, t.y. fiziniais svorio, tūrio, ploto ir kt. vienetais.
Tačiau neįmanoma sujungti skirtingais vienetais matuojamų nuostolių ir išreikšti juos viena verte. Negalite pridėti kilogramų ir metrų. Todėl nuostolių skaičiavimas verte, piniginiais vienetais, yra neišvengiamas. Tam fizinio matmens nuostoliai konvertuojami į sąnaudų dimensiją, padauginus iš atitinkamo materialinio resurso vieneto kainos. Materialinių išteklių, kurių kaina yra žinoma, nuostoliai gali būti iš karto įvertinti pinigine išraiška. Įvertinus galimus nuostolius kiekvienai iš atskirų materialinių išteklių rūšims pagal vertę, realu juos suvesti, laikantis atsitiktinių dydžių ir jų tikimybių tvarkymo taisyklių.
Darbo nuostoliai – tai atsitiktinių, nenumatytų aplinkybių sukeltas darbo laiko praradimas. Tiesiogiai matuojant darbo nuostoliai išreiškiami žmogaus valandomis, darbo dienomis arba tiesiog darbo laiko valandomis. Darbo nuostoliai paverčiami verte, pinigine išraiška, darbo valandas dauginant iš vienos valandos savikainos (kainos).
Finansiniai nuostoliai – tai tiesioginiai piniginiai nuostoliai, susiję su nenumatytais mokėjimais, baudų mokėjimu, papildomų mokesčių mokėjimu, lėšų ir vertybinių popierių praradimu. Be to, finansiniai nuostoliai gali atsirasti pritrūkus ar negaunant pinigų iš numatytų šaltinių, negrąžinus skolų, pirkėjui neatsiskaitant už jam tiekiamus gaminius, sumažėjus pajamoms. dėl parduotų produktų ir paslaugų kainų sumažėjimo. Ypatingos piniginės žalos rūšys yra susijusios su infliacija, rublio kurso pokyčiais, papildoma
ir tt................

3 įvadas

1. Rizikos analizė ir įvertinimas 5

1.1. Rizikos zonos ir rizikos kreivė 7

1.2. Ekspertinio vertinimo metodas 12

2. Išorinės rizikos analizė mokslinių tyrimų ir gamybos įmonėje „Samara Horizons“ 15

2.2. Modeliavimo etapai pagal 25 metodą

35 išvada

Literatūra 37

Įvadas

Rizika yra būdinga bet kuriai ekonominės veiklos sričiai. Rizikos problema ypač aktuali versle, kur intensyvūs verslo subjekto aplinkos pokyčiai reikalauja operatyviai ir energingai reaguoti į versle vykstančias transformacijas. Kartu būtina atsižvelgti į pramonės specifiką, kuri lemia rizikos veiksnius, jų pasireiškimo laipsnį ir reikšmingumą.

Įrodymais pagrįstų tyrimų ir gamybos įmonių analizės ir rizikos vertinimo metodų trūkumas sukelia tokias nepageidaujamas pasekmes kaip pelno praradimas, neparduotos prekių atsargos, sumažėjęs investicijų efektyvumas, nuostolių atsiradimas sandoriuose, išteklių bazės sumažėjimas. ir kt.

Šalies ir užsienio mokslininkų darbai skirti įmonių veiklos rizikos analizės ir vertinimo klausimams. Didelį indėlį į šių klausimų plėtrą įnešė ekonomistai: V. A. Abčukas, A. P. Alginas, K. M. Arginbajevas, M. I. Bakanovas, I. T. Balabanovas, V. V. Bokovas, V. A. Borovkova, E. S. Vasilčiukas, V. V. Gluščenka, P. G. Grabovyjus, V. M. Granaturovas, A. M. Dubrovas, B.A. Lagosha, A.A. Pervozvansky, B.A. Raizbergas, V.T. Sevrukas, A.A. Spivakas, V.A. Černovas, A.S. Shapkin, A.D. Šeremetas ir kt.. Iš užsienio mokslininkų galima išskirti tokius darbus: W. Barton, T. Bachkai, E. Vogkhan, M. Green, S. Williams, K. Redhead ir kt.. V. A. Borovkova, A. M. Omarova, V. M. Granaturova, E.V. Seregina, G.A. Taktarova, G.V. Černovas ir kt.

Tačiau, nepaisant nemažos apimties tyrimų rizikos analizės srityje ir aktyvios paieškos būdų, kaip objektyviai įvertinti rizikos dydį, daugelis šios svarbios problemos metodologinių ir metodinių klausimų dar neišspręsti. Taigi, visų pirma, kol kas nėra sutarimo dėl įmonių ekonominės rizikos pobūdžio ir turinio, nėra pagrįsti kriterijai ir rodikliai (bendrieji ir privatūs) ekonominei rizikai įvertinti, nėra įrodymais pagrįstos veiksnių klasifikacijos. nustatyti ekonominę riziką, ypač įmonės išorinę riziką funkcionavimo rinkos sąlygomis.

Poreikis tobulinti įmonės, o ypač mokslinių tyrimų ir gamybos įmonės rizikos vertinimą rinkos sąlygomis, lėmė tyrimo temos aktualumą.

Tyrimo tikslas ir uždaviniai. Tikslas kursinis darbas susideda iš teorinių pagrindų tobulinimo ir išorinės rizikos analizės metodinių nuostatų bei ekspertinio tyrimo ir gamybos įmonių rizikos vertinimo metodo rinkos funkcionavimo sąlygomis parengimo, siekiant padidinti jų plėtros efektyvumą.

Šiam tikslui pasiekti kursiniame darbe buvo iškelti ir išspręsti šie uždaviniai:

Mokslo ir gamybos įmonių rizikos šaltinių ir jų klasifikavimo analizė;

Rizikos ypatybių tyrimo ir gamybos įmonėse nustatymas ir įvertinimas šiuolaikinėmis sąlygomis;

Metodinio požiūrio į rizikos vertinimą mokslo ir gamybos įmonėse sukūrimas ekspertiniu metodu.

Tyrimo objektas yra išorinė rizikos analizė. Išorinės rizikos analizė suprantama kaip išorinės aplinkos įtakos mokslo ir gamybos įmonės veiklai laipsnio įvertinimas.

Tyrimo objektu pasirinkta mokslinių tyrimų ir gamybos įmonė Uždaroji akcinė bendrovė „Samara Horizons“.

Kursinio darbo teorinis ir metodinis pagrindas buvo šalies ir užsienio mokslininkų darbai.

Tyrimo informacinė bazė. Tyrime kaip pradinė informacija buvo panaudoti UAB AE „Samara Horizons“ duomenys.

1. Analizė ir rizikos vertinimas

Analizės, vertinimo ir rizikos valdymo problema įmonėms vykdant gamybinę veiklą šiandien yra viena iš pagrindinių Rusijos ekonomikos problemų. Planinėje ekonomikoje, kai nuostolingos įmonės gaudavo subsidijas perskirstydamos lėšas iš pelningų įmonių, šios problemos nebuvo tokios aktualios. Šiuo metu, jei įmonė negauna pelno, o tuo labiau, jei nėra investicijų grąžos, tada įmonė yra ant bankroto slenksčio. Todėl racionalus lėšų panaudojimas ir atsižvelgimas į rizikos veiksnį yra svarbiausias momentas įmonės veikloje.

Rinkos santykių formavimosi sąlygomis iš esmės pasikeitė atskirų valdymo proceso elementų vaidmuo ir svarba, todėl keičiasi ir teoriniai požiūriai į jų analizę, vertinimą ir organizavimą įmonėje.

Šiuo metu, atsiradus konkurencinei aplinkai, labai padaugėjo neišspręstų problemų ekonominių ir pramoninių rizikų valdymo srityje pramonės įmonėse.

Kartu svarbu atsižvelgti į tai, kad bet kuris iš gamybinės veiklos objektų ir subjektų yra veikiamas įvairių hierarchinių lygių rizikos sisteminio poveikio: geopolitinės, politinės, socialinės, ekonominės, finansinės, pramonės, komercinės ir žmogaus sukurtas.

Riziką galima sumažinti, visų pirma, kruopščiu išankstiniu tyrimu, operacijų skaičiavimu, racionalaus, mažiau pavojingo veiksmų pasirinkimo būdu. Teisinga rizikos veiksnių apskaita ir racionalus rizikos valdymas įmonėje prisideda prie sėkmingos rinkos veiklos, o kitos įmonės, kurių vadovybė neskiria deramo dėmesio rizikai, panašioje rinkos situacijoje neišvengiamai pasirodo esanti nuostolinga. Todėl rizikos vertinimo ir valdymo teorijos ir praktikos klausimai šiuo metu įgavo ypač aktualius.

Rizikos analizės tikslas – suteikti potencialiems partneriams reikiamus duomenis, kad jie galėtų priimti sprendimus dėl dalyvavimo projekte tikslingumo ir numatyti priemones apsisaugoti nuo galimų finansinių nuostolių. Rizikos analizė atliekama pav. vienas.

1 pav. Rizikos analizės seka.

Bendrieji rizikos analizės principai. Kalbėdami apie būtinybę atsižvelgti į riziką projektų valdyme, dažniausiai turimi galvoje pagrindiniai jo dalyviai: užsakovas, investuotojas, vykdytojas (rangovas) arba pardavėjas, pirkėjas, taip pat draudimo bendrovė. Analizuojant bet kurio projekto dalyvių riziką, vadovaujamasi šiais žymaus amerikiečių eksperto B. Berlimerio pasiūlytais kriterijais:

Rizikos nuostoliai nepriklauso vienas nuo kito;

Nuostolis viena kryptimi iš „rizikos portfelio“ nebūtinai padidina nuostolių tikimybę kita (išskyrus force majeure aplinkybes);

Didžiausia galima žala neturėtų viršyti dalyvio finansinių galimybių.

Rizikos analizę galima suskirstyti į dvi viena kitą papildančias rūšis: kokybinę ir kiekybinę. Kokybinė analizė gali būti gana paprasta, jos pagrindinis uždavinys – nustatyti rizikos veiksnius, darbo etapus, kurių metu kyla rizika, t.y., nustatyti galimas rizikos zonas, o tada nustatyti visas galimas rizikas. Kiekybinė rizikos analizė, ty skaitinis atskirų rizikų dydžio ir viso projekto rizikos nustatymas, yra sudėtingesnė problema. Visi veiksniai, vienaip ar kitaip įtakojantys rizikos laipsnio augimą projekte, sąlyginai gali būti skirstomi į objektyvius ir subjektyvius.

1.1. Rizikos zonos ir rizikos kreivė

Verslininkas visada turėtų stengtis atsižvelgti į galimą riziką ir numatyti priemones jos lygiui sumažinti bei galimiems nuostoliams kompensuoti. Tai yra rizikos valdymo (rizikos valdymo) esmė. Pagrindinis rizikos valdymo tikslas (ypač šiuolaikinės Rusijos sąlygomis) yra užtikrinti, kad blogiausiu atveju būtų galima kalbėti apie pelno stoką, bet ne apie organizacijos bankrotą. Norint įvertinti komercinės rizikos priimtinumo laipsnį, būtina paskirstyti rizikos zonas, atsižvelgiant į numatomą nuostolių dydį. Bendra rizikos zonų schema parodyta pav. 2.

2 pav. Rizikos zonos.

Teritorija, kurioje nesitikima nuostolių, t.y., kurioje ekonominės veiklos ekonominis rezultatas yra teigiamas, vadinama nerizikinga zona. Priimtinos rizikos zona – tai sritis, kurioje tikėtinų nuostolių suma neviršija tikėtino pelno, todėl komercinė veikla yra ekonomiškai pagrįsta. Priimtinos rizikos zonos riba atitinka nuostolių lygį, lygų apskaičiuotam pelnui. Kritinės rizikos zona – galimų nuostolių, viršijančių tikėtino pelno sumą iki visų numatomų pajamų vertės (išlaidų ir pelno sumos), sritis. Čia verslininkas rizikuoja ne tik negauti pajamų, bet ir patirti tiesioginių nuostolių visų patirtų išlaidų dydžio.

Katastrofinės rizikos zona yra tikėtinų nuostolių, viršijančių kritinį lygį ir galinčių pasiekti vertę, lygią organizacijos nuosavam kapitalui, sritis. Katastrofiška rizika gali privesti prie organizacijos ar verslininko žlugimo ir bankroto. Be to, į katastrofinės rizikos kategoriją (nepriklausomai nuo turtinės žalos dydžio) turėtų būti įtraukta rizika, susijusi su grėsme žmonių gyvybei ar sveikatai ir ekonominių nelaimių atsiradimu. Komercinės rizikos lygio vizualinį vaizdą pateikia nuostolių tikimybės priklausomybės nuo jų dydžio grafinis vaizdas – rizikos kreivė (3 pav.).

3 pav. Rizikos kreivė.

Tokios kreivės sudarymas grindžiamas hipoteze, kad pelnui, kaip atsitiktiniam dydžiui, galioja normalaus paskirstymo dėsnis, ir ji apima tokias prielaidas.

1. Labiausiai tikėtina gauti pelną, lygų apskaičiuotai vertei - Pr. Tikimybė (Вр) gauti tokį pelną yra maksimali ir P reikšmę galima laikyti matematiniu pelno lūkesčiu. Didėjant nuokrypiams, tikimybė gauti pelną, didesnį ar mažesnį už apskaičiuotąjį, mažėja monotoniškai.

2. Nuostoliais laikomas pelno (ΔP) sumažėjimas, lyginant su apskaičiuota verte. Jei tikrasis pelnas yra P, tada ΔP = Pr - P.

Daromos prielaidos tam tikru mastu yra prieštaringos ir ne visada galioja visoms rizikos rūšims, tačiau apskritai gana teisingai atspindi bendriausius komercinės rizikos pokyčių modelius ir leidžia sudaryti pelno nuostolių tikimybės pasiskirstymo kreivę, kuri yra vadinama rizikos kreive (4 pav.).

4 pav. Pelno nuostolių tikimybės pasiskirstymo kreivė.

Vertinant komercinę riziką, pagrindinis dalykas yra gebėjimas sudaryti rizikos kreivę ir nustatyti priimtinos, kritinės ir katastrofiškos rizikos zonas bei rodiklius. Taigi rizikos analizės procesą sudaro šie etapai:

Numatymo modelio sukūrimas;

Rizikos kintamųjų apibrėžimas;

Pasirinktų kintamųjų tikimybių pasiskirstymo nustatymas ir kiekvieno iš jų galimų reikšmių diapazono nustatymas;

Rizikos kintamųjų koreliacijų buvimo ar nebuvimo nustatymas;

Modelių važiavimai;

Rezultatų analizė.

rizikos kintamieji. Tai yra kintamieji, kurie yra labai svarbūs projekto gyvybingumui, t. y. net nedideli nukrypimai nuo numatomos vertės neigiamai veikia projektą. Kintamiesiems parinkti naudojama jautrumo ir neapibrėžtumo analizė. Jautrumo analizė matuoja projekto rezultatų reakciją į konkretaus projekto kintamojo pokyčius.

Naudojimas ekspertiniai metodai rizikos vertinime ir analizėje

Popenko Georgijus Vladimirovičius

Valdymo skyrius

Federalinė valstybinė autonominė aukštojo mokslo įstaiga „Pietų federalinis universitetas“

Rostovas prie Dono, Rusija

Straipsnyje aptariami ir aprašomi metodai, kuriuos ekspertai taiko vertindami ir analizuodami galimą riziką. Tyrimo metu gauta informacija yra pagrįsta teorinių žinių baze ir praktine patirtimi vertinant stalo žaidimų parduotuvės „Gaga“ rizikos laipsnį.

Raktiniai žodžiai: rizika, rizikos vertinimas, įrankis, ekspertai, ekspertinis vertinimas

Verslo funkcionavimo ir plėtros specifika reikalauja, kad vadovas nuolat analizuotų rizikas ir parengtų priemones joms mažinti. Vienas iš populiarių rizikos vertinimo metodų yra ekspertinio vertinimo metodas, kai ekspertai, remdamiesi intuityvia-logine analize, analizuoja probleminius klausimus. Tokio vertinimo rezultatas yra apdorota eksperto išvada, kurios pagrindu vyksta tolesnė plėtra. valdymo sprendimai.

Atlikdami savo užduotį, samdyti specialistai atlieka dvi pagrindines misijas: matuoja anksčiau susiformavusių objektų charakteristikas. Objekto formavimas apima šiuos elementus: uždavinius, sprendimo būdus ir galimus situacijos baigtis, o charakteristikų matavimas – tai fakto įgyvendinimo rodiklio suradimas, tinkamiausio sprendimo nustatymas ir tikslo reikšmės koeficiento apskaičiavimas. Ekspertai formuoja elementus pasitelkdami loginį mąstymą ir intuiciją.

Pagrindinės siūlomo įrankio savybės:

Aukšto lygio kontrolė viso ekspertinio situacijos vertinimo ciklo metu, numatant efektyvus darbas viso ciklo metu;

Reikalingos informacijos gavimas tyrimo metu.

Pateiktomis priemonėmis ekspertinių vertinimų metodas atskiriamas nuo įprastos ekspertizės, kuri plačiai taikoma visose žmogaus veiklos srityse (susirinkimai, ekspertizės, konsultacijos).

Atsižvelgiant į ekspertinio vertinimo metodą, galima teigti, kad šis metodas gali būti naudojamas individualiai ir grupiniu formatu.

Individualaus ekspertinio vertinimo tikslai:

1. Įvykių numatymas.

2. Renginio aprašymas.

3. Kitų ekspertų išvadų studijavimas ir derinimas.

4. Veiksmų plano rengimas.

5. Analizės rezultatų pateikimas.

Individualios kompetencijos privalumai:

1. Informacijos gavimo greitis.

2. Minimalios išlaidos.

Individualios kompetencijos trūkumai yra šie:

1. Subjektyvumas.

2. Įverčių atitikties neapibrėžtumas.

Šie trūkumai pašalinami kolektyviniu požiūriu. Jis turi šias funkcijas:

1. Aukštas objektyvumo lygis.

2. Jų pagrindu gautos išvados turi aukštą patikimumo lygį.

Kolektyvinio požiūrio į ekspertų grupės darbą tikslas yra, įvertinus verslumo veiklos rezultatus, pasiekti sutarimą.

Bendra nuomonė formuojama naudojant tokius metodus kaip smegenų šturmas, scenarijų kūrimas, verslo žaidimai, susitikimai ir „teismas“.

Individualaus požiūrio metodas pagrįstas asmenine specialistų apklausa ir rezultatų įvertinimu. Taikant šį metodą naudojami šie įrankiai: anketa, apklausa, Delphi metodas.

Pradinis tarpusavio peržiūros etapas apima orientacinio dokumento su nustatytais tikslais ir būdais jiems pasiekti parengimą.

Antrame etape sudaroma ekspertų grupė. Šis darbas vyksta pagal tokį scenarijų, pirmiausia suvokiama problema, kurią reikia spręsti, tada nustatoma veiklos sritis, tai gali būti administracinis, pramonės, pramonės ir paslaugų sektoriai, siekiant sudaryti ekspertų grupę iš atitinkamos kvalifikacijos specialistai. Toliau, pagal iškeltas užduotis, nustatomas reikiamas ekspertų skaičius, tada tiesiogiai formuojamas tinkamiausių ekspertų sąrašas pagal tokius veiksnius kaip eksperto teritorinė padėtis, žinios ir patirtis bei jo pritarimas likimui. . Pabaigoje sudaromas galutinis asmenų, įtrauktų į ekspertų grupę, sąrašas.

Paskutinis valdymo grupių darbo etapas – bendrųjų rezultatų apibendrinimas, kuris apima ekspertinio vertinimo analizę, ataskaitos parengimą, rezultatų aptarimą, darbo rezultatų pateikimą tvirtinti ir supažindinti. su galutiniu egzamino organizavimo produktu ir asmenimis.

Ekspertinių vertinimų metodo esmė ta, kad į ekspertų grupę įtraukti ekspertai atlieka kokybinę pateiktų ar nustatytų problemų analizę ir apdoroja rezultatą. Tuo atveju, kai ekspertų grupė susitaria dėl problemos rezultato, šis faktas gali būti laikomas šios problemos sprendimu.

Šiuo metu yra nedidelis ekspertų grupės naudojimo variantų sąrašas. Pavyzdžiui, sąmatų derinimo būdas, kurio prasmė ta, kad kiekvienas iš ekspertų išsako savo nuomonę individualiai. Be to, dėl tam tikro algoritmo šios nuomonės paverčiamos vertinimais, kurie vėliau susilieja į vieną bendrą – sutartą vertinimą.

Pavyzdžiui, įmonė prašo ekspertų nustatyti įvykio, susijusio su rizikos situacija, tikimybę, i-tas ekspertasįvertina įvykio tikimybę gauti apibendrintą įvertį. Šioje situacijoje geriausia naudoti vidutinės tikimybės formulę:

čia m – tyrime dalyvaujančių ekspertų skaičius; p yra rizikinga situacija; pi yra tikimybė, kad įvykis įvyks skaitine forma.

Yra ir kitas variantas, tikslesnis, bet daugiau laiko reikalaujantis. Taip reikia apskaičiuoti svertinį tikimybės vidurkį. Čia būtina atsižvelgti į vertinančiojo eksperto kompetenciją, kuri susiformuoja laiku dėl šių rodiklių: ankstesnės eksperto veiklos, tikrinant šios srities ekspertų žinias, kvalifikaciją, pareigas ir taip toliau.

čia h yra i-tajam ekspertui priskirtas svoris.

Taikant ekspertinių vertinimų patikimumo nustatymo metodą, naudojamas derinimo (sutikimo) koeficientas. Jo vertė leidžia nustatyti nuomonių sutapimo laipsnį ir, atitinkamai, šių įverčių patikimumą.

Ir paskutinis metodas, šis kiekybinio įvertinimo metodas gaunamas pagal formulę:

čia ri – kiekvieno rodiklio reikšmė taškais, nuo 1 iki 10; Ai yra atitinkamo rodiklio svorio koeficientas.

Šio metodo esmė tokia: nustatomi tam tikri rizikos rodikliai. Šiems rodikliams priskiriamas tam tikras svorio koeficientas, kurio suma turi būti lygi 1. Toliau ekspertai vertina 10 balų skalėje, kur 1 – labai gerai, o 10 – labai blogai. Tada rezultatas padauginamas iš jo svorio, o rezultatas yra kiekvieno balo indėlis į bendrą sumą. Suma bus rizikos laipsnio įmonėje rodiklis: 1-4 - minimali rizika, 5-8 vidutinė rizika, 9-10 didelė rizika.

Norėdami parodyti ekspertinių vertinimų metodo taikymą rizikos analizei ir vertinimui, pateiksime pavyzdį.

„Gaga“ parduotuvė platina stalo žaidimus Rostove prie Dono. Šioje parduotuvėje yra didžiulis stalo žaidimų asortimentas, pradedant įgūdžių žaidimu „Bokštas“ ir baigiant sudėtingomis strategijomis su galimybe žaidimo metu sukurti intrigą ir aljansus „Sostų žaidimas“. Be to, parduotuvėje yra žaidimų bibliotekos, skirtos pritraukti klientus, į kurias žmonės gali ateiti ir žaisti juos dominantį žaidimą.

Šios parduotuvės rizikai įvertinti buvo pakviesta 5 žmonių ekspertų grupė, atsitiktine tvarka atrinkta iš nuolatinių pirkėjų.

Kaip pagrindinės vertinamos rizikos buvo pasirinkti šie rodikliai:

Mažėjanti paklausa;

Konkurentai;

Diapazonas;

Permokestis;

Žemas personalo kvalifikacijos lygis.

Parduotuvės „Gaga“ rizikai įvertinti buvo pasirinktas kiekybinis vertinimo metodas (3 formulė)

Ekspertinių vertinimų rezultatai pateikti 1 lentelėje.

1 lentelė – Stalo žaidimų parduotuvės „Gaga“ ekspertinių rizikos vertinimų rezultatai.

Ekspertų svertinių vertinimų vidurkio rodikliai ir vertinimo kriterijų svertinis koeficientas pateikti 2 lentelėje.

2 lentelė - Stalo žaidimų parduotuvės „Gaga“ ekspertų vidutinių svertinių reitingų rodikliai ir vertinimo kriterijų svertinis koeficientas.

Galimos rizikos kiekybinio įvertinimo apskaičiavimas pateiktas 3 lentelėje.

3 lentelė – Stalo žaidimų parduotuvės „Gaga“ galimų rizikų kiekybinio įvertinimo apskaičiavimas

Nes ekspertinio vertinimo rodiklio reikšmė R=3,6 patenka į viršutinį minimalios rizikos intervalą, tuomet galime daryti išvadą, kad rizikos situacijos tikimybė stalo žaidimų parduotuvėje „Gaga“ yra maža. Kartu parduotuvė turėtų atkreipti dėmesį į šių sričių plėtrą: asortimento didinimą ir kainų politikos peržiūrą, nes jie, pasak ekspertų, gavo aukščiausius rizikos vertinimo balus.

Taigi ekspertinio vertinimo metodu išanalizavome pagrindinius rizikos vertinimo būdus. Kaip pavyzdį panaudodami kiekybinio vertinimo metodą, jie parodė, kaip įmonė, padedama ekspertų, gali įvertinti savo veiklą ir laiku imtis veiksmų konkurencingumui didinti.

Šaltinių ir literatūros sąrašas

1. Alginas A.P. Rizika ir jos vaidmuo viešasis gyvenimas. M.: Mintis, 2004. S. 30

2. Reisberg BA. Verslumas ir rizika. M.: INFRA-M, 2006. S. 45

3. Roikas V.D. Profesinė rizika: įvertinimas; kontrolė; draudimas. M.: Aekil, 2004. S. 75

4. Rizikos valdymo vadovas / D.A. Martsinkovskis, A.V. Vladimircevas, O.A. Martsinkovskis; Sankt Peterburgas: Beresta, 2007, 60 p

5. Ustenko O.L. Ekonominės rizikos teorija: Monografija. – K.: MAUP, 2007.

6. Chokhlovas N.V. Rizikos valdymas. M.: UNITI leidykla, 2004. S. 84

Ekspertų vertinimų naudojimas rizikos vertinimui ir analizei

Georgijus V. Popenko

Vadybos fakultetas

Pietų federalinis universitetas

Rostovas prie Dono

Šis adresas El. paštas apsaugotas nuo šiukšlių. Jei norite peržiūrėti, turite įjungti „JavaScript“.

Nuorodos

1. Al "gin A.P. Rizika i ego rol" v obshchestvennoy zhizni. Maskva: Mysl“, 2004. 30 p.

2. Rayzberg BA. Predprinimatel "stvo i risk. Maskva: INFRA-M, 2006. 45 p.

3. Roikas V.D. Profesionalus "nye risk: otsenka; upravlenie; draudimas. Maskva: Aekil, 2004. 75 p.

4. Martsynkovskiy D.A., Vladimirtsev A.V., Martsynkovskiy O.A. Rukovodstvo po rizikos valdymo. Sankt-Peterburgas: Beresta, 2007. 60 p.

5. Ustenko O.L. Teorijos ekonominė rizika: Monografija. K.: MAUP, 2007.

6. Chokhlovas N.V. rizikos valdymas. Maskva: Izd-vo YuNITI, 2004. 84 p.

Straipsnio įspaudas

Popenko, Georgijus Vladimirovičius Ekspertinių metodų naudojimas atliekant rizikos vertinimą ir analizę. U žurnalas. Ekonomika. Kontrolė. Finansai., , n. 2, 2017 m. birželio mėn. ISSN 2500-2309. Galima įsigyti: . Prieigos data

Dažnai ekonomikoje veiksniai, į kuriuos reikia atsižvelgti, yra tokie nauji ir sudėtingi, kad apie juos nėra pakankamai informacijos, o konkretaus rezultato tikimybė negali būti įvertinta statistiniais metodais. Todėl dėl reikalingos informacijos trūkumo ar trūkumo būtina pasitelkti ekspertinius metodus.

Ekspertinių vertinimų metodo esmė glūdi racionali organizacija ekspertinė problemos analizė su kiekybiniu sprendimų įvertinimu ir jų rezultatų apdorojimu. Apibendrintos ekspertų išvados laikomos problemos sprendimu.

Ekspertinių metodų taikymas yra gana platus. Pavyzdžiui, ekspertinį rizikos vertinimą, suteikdami paskolas, atlieka bankų įstaigų specialistai. Įvairios tarptautinės agentūros rengia rizikos reitingus, ypač investicijų, šalies, politinės rizikos, investicinio patrauklumo reitingus ir panašiai.

AT praktinė veikla taikyti individualus ir grupiniai (kolektyviniai) ekspertiniai vertinimai (apklausa).

Pagrindiniai naudojimo tikslai individualūs ekspertų vertinimai:

Įvykių ir reiškinių raidos eigos prognozavimas ateityje, jų esamas įvertinimas;

Kitų ekspertų pateiktų rezultatų analizė ir apibendrinimas;

Veiksmų scenarijų sudarymas;

Leidimų dirbti kitiems specialistams ir organizacijoms išdavimas.

Kolektyvinės kolegų peržiūros paprastai yra ne tokios subjektyvios ir sprendimai

priimtų jų pagrindu, turi didelę įgyvendinimo tikimybę.

Yra trys pagrindiniai grupės ekspertinių procedūrų rūšys :

Atviras iškeltų klausimų aptarimas, po kurio vyksta atviras arba uždaras balsavimas;

Laisva saviraiška be diskusijų ir balsavimo;

Uždara diskusija, po kurios vyksta uždaras balsavimas arba ekspertų apklausos anketų pildymas.

Ekspertinių vertinimų metodai skirstomi į aksiominis ir tiesiai.

Aksiomatiniai metodai yra pagrįsti valdymo subjekto naudingumo funkcijos konstrukcija. Kartu formuojamas teiginys apie naudingumo funkcijos tipą ir svarbiausias jos savybes. Šie teiginiai vadinami aksiomos . Visa informacija, gauta iš valdymo subjekto, yra laikoma priemone hipotezei apie naudingumo funkcijos formą patikrinti. Taikant aksiominį metodą, kiekvienas kelių kriterijų sprendimas pateikia naudingumo įvertinimą.

Tiesioginiai metodai yra pagrįsti tuo, kad naudingumo funkcijos priklausomybės nuo vertinimų tipas pagal daugelį kriterijų nustatomas be teorinio pagrindimo, o šios priklausomybės parametrus arba taip pat nustato arba tiesiogiai įvertina valdymo subjektas.

Labiausiai paplitę tiesioginiai metodai yra šie:

- Kriterinių vertinimų svertinės sumos metodas. Pagal šį metodą naudingumas (V) daugiakriterinis objektas apskaičiuojamas pagal formulę:

kur yra i-ojo kriterijaus svoris, matuojamas kiekybine skale;

Objekto vertinimas su ir -tas kriterijus ().

- Sprendimų medžio metodas : valdymo dalykas pateikia kiekvieno sprendimo varianto naudingumo ir subjektyvios tikimybės įverčius;

- smegenų šturmo metodas(žr. 3 skyrių);

- Delphi metodas(Žr. 3 skyrių) .

Bendra tyrimo schema apima šiuos pagrindinius veiksmus:

Ekspertų atranka ir ekspertų grupių formavimas;

Klausimų formavimas ir anketų sudarymas;

Darbas su ekspertais;

Suminių balų nustatymo pagal atskirų ekspertų pažymius taisyklių suformavimas;

Ekspertinių vertinimų analizė ir apdorojimas .

At ekspertų atranka ir ekspertų grupių formavimas , remiantis ekspertinės apklausos tikslais, nustatoma ekspertų grupės struktūra, ekspertų skaičius ir būtinos individualios jų savybės. Tai yra, nustatomi reikalavimai ekspertų specializacijai ir kvalifikacijai, reikalingas kiekvienos specializacijos ekspertų skaičius ir bendras jų skaičius grupėje. Kiekybinė ir kokybinė ekspertų sudėtis parenkama remiantis problemos masto analize, sąmatų patikimumu, ekspertų charakteristikomis ir išteklių sąnaudomis. Jei ekspertai bus pakankamai patikimi rizikos laipsnio matuokliai, didėjant ekspertų skaičiui, padidės ir tyrimo rezultatų tikslumas, tačiau kartu padidės jos atlikimo laikas ir sąnaudos.

At klausimų formavimas ir anketų sudarymas būtina laikytis taisyklių, užtikrinančių sąlygų, palankių objektyviai ekspertų nuomonei susidaryti, laikymąsi. Siekiant užtikrinti, kad šios sąlygos būtų įvykdytos, reikėtų parengti apklausos atlikimo ir ekspertų grupės darbo organizavimo taisykles.

Darbas su ekspertais apima tris etapus:

Ekspertai dalyvauja individualiai, siekiant išsiaiškinti objekto modelį, jo parametrus ir rodiklius, kuriuos vertina ekspertai, patikslinti klausimų formuluotes ir terminiją anketose, susitarti dėl vienokios ar kitokios lentelių pateikimo formos tikslingumo. ekspertų vertinimus ir patikslinti ekspertų grupes;

Ekspertams pateikiamos anketos su aiškinamuoju raštu, kuriame aprašomas darbo tikslas, lentelių su pavyzdžiais sudarymo struktūra ir tvarka;

Gavus apklausos rezultatus, jie apdorojami ir analizuojami.

Formuojant iš ekspertų gautos informacijos racionalaus panaudojimo suminių įverčių nustatymo taisykles, būtina ją paversti tokia forma, kuri būtų patogi tolesnei analizei.

Ekspertų vertinimai gali turėti skirtingas skales ir matavimo vienetus (taškai, procentai, fiziniai vertinimai ir kt.).

Ekspertinių vertinimų analizė ir apdorojimas apima gautos informacijos supaprastinimą ir pateikimą sprendimui priimtina forma, taip pat ekspertų veiksmų nuoseklumo ir ekspertinių vertinimų patikimumo nustatymą.

Svarbus ekspertinių procedūrų etapas yra ekspertų išvadų nuoseklumo ir ekspertizės patikimumo įvertinimas . Esami ekspertinių vertinimų patikimumo nustatymo metodai grindžiami prielaida, kad jei ekspertų veiksmai yra nuoseklūs, vertinimų patikimumas yra garantuotas. Dažniausiai tam naudojamas variacijos koeficientas, Spearmano rango koreliacijos koeficientas ir konkordancijos koeficientas.

Sutapimo koeficientas (sutikimas) leidžia spręsti apie ekspertų nuomonių sutapimo laipsnį ir jų vertinimų tikimybę ir yra nustatoma pagal formulę:

(15.74)

kur yra tikroji ekspertų pateiktų suminių (užsakytų) įverčių dispersija;

Ekspertų pateiktų bendrų (užsakytų) sąmatų sklaida visiškai sutinkant su nuomonėmis;

ι-tam objektui suteiktas įvertinimas j – ekspertas;

Bendras balas, gautas / -ojo objekto; t - vertinamų objektų skaičius;

P - ekspertų skaičius;

Vidutinė bendro balo vertė už t suteiktos patalpos P ekspertai visiškai sutinka su ekspertų nuomonėmis.

Atitikties koeficiento reikšmė gali svyruoti nuo 0 iki 1. Kai W = 0 - nėra nuoseklumo, tai yra, nėra ryšio tarp ekspertų vertinimų; Prie – ekspertų nuomonių susitarimas baigtas. Kai manome, kad ekspertų nuomonės yra labiau nuoseklios nei nenuoseklios.

Jeigu pagal priimtus kriterijus ekspertų nuomonės gali būti laikomos sutartomis, tai jų pateikti vertinimai yra priimami ir naudojami valdymo sprendimų rengimo ir įgyvendinimo procese.

15.24 pavyzdys.

Ekspertų išvadų sutapimo laipsnį būtina nustatyti remiantis septynių investicinių objektų vertinimo rezultatais, kurie pateikti lentelėje. 15.14.

Lentelė 15.14

Investicinių objektų ekspertiniai vertinimai

sprendimas

1. Pagal ekspertų vertinimus nustatykite bendras kiekvieno investicinio objekto svarbos eiles:

Objektas „1“: 4 + 6 + 4 + 4 + 3 = 21 taškas;

Objektas „2“ 3 + 3 + 2 + 3 + 4 = 15 taškų;

Objektas „3“: 2 + 2 + 1 + 2 + 2 = 9 taškai;

Objektas "4" 6 + 5 + 6 + 5 + 6 = 28 taškai;

Objektas "5" 1 + 1 + 3 + 1 + 1 = 7 taškai;

Objektas "6" 5 + 4 + 5 + 6 + 5 = 25baliv;

Objektas "7" 7 + 7 + 7 + 7 + 7 = 35 taškai.

Taigi aukščiausią bendrą svarbos reitingą (35 balai) turi investicinis objektas „7“, mažiausią (7 balai) – objektą „5“. Tai yra, investuoti į objektą „7“ yra tinkamiausia.

2. Bendros investicinių objektų svarbos eilės, jeigu ekspertų nuomonės visiškai sutampa:

Objektas „1“: 5 ∙ 5 = 25 taškai;

Objektas "2" 3 5 = 15 taškų;

Objektas „C“: 2 5 = 10 taškų;

Objektas „4“ 6 5 = 30 taškų;

Objektas „5“: 15 = 5 taškai;

Objektas „b“: 4 5 = 20 taškų;

Objektas "7" 7 5 = 35 taškai.

Visiškai suderinus nuomones, ekspertizės objektas „7“ turės aukščiausią bendrąjį svarbos reitingą (35 balai), objektas „5“ – žemiausią (5 balai). Tai yra, tinkamiausia investicija į objektą „7“.

3. Nustatykite vidutinę bendro balo reikšmę:

4. Faktinė bendrų ekspertų vertinimų dispersija:

5. Bendrų sąmatų sklaida visiškai suderinus ekspertų nuomones:

6. Atitikties koeficientas nustatomas pagal formulę (15.74):

arba 90%.

Kadangi atitikties koeficiento reikšmė (0,9) yra didesnė nei 0,5, ekspertų nuomonės gali būti laikomos sutartomis, o jų pateiktos įverčiai gali būti panaudotos kuriant ir priimant valdymo sprendimus.