Förklarande anteckning om kassan på den felaktigt stansade checken. Vad ska jag göra om en kassörscheck slås ut med ett fel. Hur man gör en återbetalning, korrigeringskontroll, avbryter en felaktig kontroll

Tecknen "kvittering" och "retur av kostnad" kan endast anges i kvitton för retur av varor. Förresten, om kassören gjorde ett misstag i kostnaden för varorna och slog köparen med varorna dyrare än det kostar, till exempel 300 rubel istället för 200, måste han bara utfärda ett finanspapir för återbetalning med skylten "returkvitto" och slå sedan tillbaka varorna till rätt pris. Detta bör göras om felaktigheten upptäcktes omedelbart. Om överskottspengarna i kassan och fel belopp i checken hittades i slutet av skiftet, måste han upprätta ett korrigerande dokument med skylten "ankomst", samt skriva ett förklarande dokument om överskott i kassan. Dock kan en fix av alla slag krävas inte bara på inköpsdagen, utan också efter några dagar. När allt kommer omkring kan ett misstag upptäckas senare om köparen tar med ett felaktigt dokument.

Checken i kassan online bröts felaktigt - vad ska jag göra?

Det finns situationer då kassören av misstag slog kassörscheck... Den här artikeln handlar om hur man korrekt dokumenterar (avbryter) en felaktigt utstansad kassa.

Uppmärksamhet

Artikeln ger ett exempel (exempel) på att fylla i primära dokument när ett kassakvitto av misstag stansas: agera KM-3 och en förklarande anteckning från kassören. Vi noterar genast att proceduren som beskrivs nedan bör utföras innan den dagliga rapporten med avbokning tas bort.

Vi utarbetar en lag KM-3 "Vid återbetalning av medel till kunder för oanvända kassörscheck (inklusive felaktigt utstansade kassörscheckar)"; 2. Vi fäster det felaktigt stansade kassakvittot på den färdiga KM-3-akten.

Instruktioner för att korrigera en felaktigt stansad check i online -kassan

Info

Tabell "Skapa en korrigeringskontroll för det senaste skiftet": Frågesvar Situation: kassören slog en check på ett belopp som är större / mindre än han faktiskt fick, och detta hände i föregående skift. Hur man är? Denna fråga gäller justeringar efter skiftet.

Vad ska jag göra om en onlinekassa stansas felaktigt

Att returnera ett kvitto för en felaktigt utcheckad check kommer att återställa situationen till sin ursprungliga punkt. Den nya checken bör återspegla de uppgifter som liknar dem som anges i den felaktigt stansade kassaregistret.

Viktig

Därefter trycks en ny kassörscheck igenom med rätt information. Det vill säga, i detta fall, till skillnad från korrigeringen, korrigeras inte operationen utan helt avbruten.

Vi avbryter en check som av misstag stansades vid online -kassan

Samtidigt har onlinekassan redan överfört information om den utförda operationen till skattemyndigheter, och data skrevs till finanspolitiken. Därför måste kassören avbryta operationen med en ny check, den kommer faktiskt att vara en retur.

Det är nödvändigt att ange tecken på beräkningen "kvittering" i den. Detta finansdokument måste innehålla samma data som det primära, inklusive fel beräkningssätt "elektroniskt", samt dess finansiella tecken.

Detta gör att den ogiltiga transaktionen kan avbrytas. Efter det kommer kassören att kunna slå ut en ny korrekt check med tecknet på "ankomst" -uppgörelsen. I det här fallet måste köparen ta emot båda dokumenten: returneras och revideras. Den gamla, felaktiga kontrollen behöver dock inte returneras. I en intervju med huvudboken förklarade en specialist från Federal Tax Service att det i korrigeringscheckningen bara kan finnas tecken på beräkningen av "inkomst" och "kostnad".

Vad ska jag göra om ett kassakvitto slås ut med ett fel

Handlingsformen godkändes av resolutionen från Rysslands statliga statistikkommitté av den 25 december 1998 nr 132 (nedan - resolution nr 132). I kolumnerna 4 och 5 i lag f. Nej. KM-3, du måste ange numret på den felaktiga kontrollen respektive dess belopp.

Lagen är undertecknad av kommissionens ansvariga personer bestående av institutionens chef, avdelningschef, högre kassör och kassör. Upprättad lag f. Nej. KM-3 bekräftar skillnaden mellan avläsningarna av KKT: s skatteminne och de faktiska intäkterna.

En förklarande anteckning från kassören i vilken form som helst med en uppgift om orsaken till felet bör bifogas lagen. En felaktigt utcheckad check måste avbrytas, klistras på ett pappersark och tillsammans med lagen skickas till bokföringsavdelningen (där de lagras med textdokument för ett visst datum).

Kassören måste korrekt fylla i kassörskassans journal f. Nr KM-4.

Förklarande kassör för en felaktigt stansad check: prov och procedur för upprättande

Den överförda rapporten innehåller en förklaring-indikation på det ursprungliga felaktiga dokumentet. Som ett resultat är beloppet som anges i dokumentet föremål för avdrag från indikatorn för de totala intäkterna för dagen.

• När pengarna returneras inte på dagen för köp av produkten, utan inom 14 dagar från inköpsdatum, i enlighet med lagen om skydd för konsumenträttigheter, när vakthavande kassör utfärdar en kontantorder för en kostnad ( CSC) och utfärdar pengar från huvudkassan. I förväg accepterar kassören från köparen ett uttalande som han har upprättat som beskriver problemet och kontrollerar att de passdata som anges i ansökan överensstämmer med det dokument som medborgaren presenterat.

För din information! Utfärdande av en returcheck är endast möjlig på inköpsdagen när en ny modell används i CCP: s arbete.

Vad ska jag göra om en check i onlinekassan stansas fel?

Vid mottagandet av beställningen av skattestrukturen, som fick information om icke redovisad försäljning, genereras en korrigeringskontroll med indikationen som grund för nationalförsamlingens order, som skickas till operatören och till nationalförsamlingen tillsammans med organisationens skyldighet att betala böter (artikel 14 i ryska federationens kodex för administrativa brott). Situation 2. Om en kassör stansar ett kontantdokument för ett belopp som är större än det som faktiskt mottagits, bildas ett överskott av försäljningsintäkterna över skatteuppgifter (brist). I det här fallet är det inte obligatoriskt att skapa en korrigeringskontroll på grund av avsaknad av misstankar om icke-användning. kontantutrustning... Kassören bör slå igenom dokumentet för att returnera kvittot för det saknade beloppet och förbereda en förklarande anteckning som förklarar orsaken till bristen på pengar i kassan. När en kontroll av fel belopp bröts i närvaro av köparen är det också möjligt att inte skapa en korrigeringskontroll.

Lägg till i favoriter Det finns ingen anledning att få panik, eftersom lagstiftningen ger en väg ut ur denna situation.

Låt oss överväga proceduren för ett sådant fall. Felaktig KKP -kontroll - grunden för korrigering Skattebefäl kan på distans urskilja fel i kontantavräkningar Hur gör man en korrigering av en felaktigt stansad check? Upprätta kvitto på kvitto -återkomst Resultat Ogiltigt kassakvitto - grunden för korrigering Alla människor gör misstag, och bara de som aldrig arbetar har inte fel. Inte sparat motsvarande vardag och kassörer som arbetar med nya onlinekassor.

Felaktigt slå check i kassan hur man åtgärdar

Svar daterat 29/06/2016 En felaktigt utcheckad check innebär att pengarna på den faktiskt inte har kommit till kassan. Sådana medel kan anses vara ointjänade intäkter, eftersom beloppet återspeglas i skatteminnet i institutionens kassaregister. För icke-mottagande av kontantintäkter från institutionen kan påföljder utdömas i enlighet med art. 15.1 i Ryska federationens administrativa kod. Därför är det nödvändigt att korrekt upprätta dokument för den felaktiga kontrollen. Förfarandet för att utfärda dokument för felaktigt präglade kontroller definieras i punkt 4.3 i standardreglerna för användning av kassamaskiner vid genomförande av kontantbetalningar med befolkningen, godkänd. Av Rysslands finansdepartement den 30 augusti 1993 nr 104 (nedan - regler nr 104). I denna situation måste kassören utarbeta och utföra, tillsammans med institutionens administration, en lag om återlämning av medel till köpare (kunder) för oanvända kassörscheckar (inklusive för felaktigt utstansade kassörscheckar) i blankett nr KM- 3.
Från den 1 juli 2017 fortsätter alla organisationer gemensamt system beskattning och förenklad beskattning, samt att företag och enskilda företagare som säljer punktskattepliktiga varor måste använda onlinekassaregister (enskilda företagare på PSN och UTII använder onlinekassor fram till 1 juli 2018 endast på frivillig basis). I den här artikeln kommer vi att berätta om en felaktigt trasig kontroll kassa online, kommer vi att ge instruktioner om hur du korrigerar dokumentet.

Online kassaregister skiljer sig från vanliga kassaregister genom att de är utrustade med ett skatteminne (finanspolitisk enhet), som dagligen överför information om en organisations intäkter till skatteverket genom särskilda FDO (fiskaldataoperatörer). Eftersom denna innovation bara har fungerat i sex månader (sedan den 1 januari har många organisationer börjat använda onlinekassor) och tjänstemän ännu inte har gett officiella förklaringar och instruktioner om möjliga situationer med användning av onlinekassor, kvarstår frågan om eventuella fel öppen.

Dokumentet måste ha:

• datum och tid för operationen;
• serienummer;
• orsaker till kassörens felaktiga handlingar.

Det är bättre att behålla de underlag som refereras till genom korrigeringskontroller så att du kan visa dem för skattemyndigheterna på begäran. Om försäljningen utan användning av CCP registrerades och sedan korrigerades, är det bäst att omedelbart rapportera detta till Federal Tax Service.

Detta kan göras personligen eller genom Personligt område KKT på tjänstens officiella webbplats. Detta kommer att undvika straff. Faktum är att skattemyndigheten, utifrån korrigeringsdokumentets karaktär, fortfarande får reda på det faktum att KKP inte har använts när de gör upp med köparen.

Dessutom kan detta komma från andra källor. I detta fall kan skattemyndigheterna skicka en order till organisationen, och de måste ge förklaringar och presentera dokument.

Specialister från Federal Tax Service i Ryssland förklarade hur man rättar till misstaget i det tryckta skattekvittot. Det visar sig att för detta måste du genomborra korrigeringskassans check eller returdokument. Alla revisorer och säljare behöver veta hur man gör detta.

Ibland, när man säljer en produkt till en köpare, kan en kassör göra ett misstag. Som ni vet är ingen immun mot detta, huvudsaken är att misstag måste korrigeras. Specialisterna från Federal Tax Service berättade hur man rättar felaktig information i ett skattekvitto som upptäckts av en kassör eller en köpare, samt hur man bryter igenom ett korrigeringskvitto. Detta gäller särskilt i samband med användningen av kassarapparat, som överför onlinedata om alla transaktioner till skattemyndigheterna. Vi har samlat rekommendationer från skattemyndigheterna och lagstiftningsnormer i denna fråga i detta material.

Vilket fel kan det finnas i ett skattekvitto

Det finns inte många misstag som en kassör kan göra när du köper. Dessa inkluderar särskilt:

• felaktig uppgift om avräkningsform i checken: "kontanter" istället för "elektronisk" eller vice versa;
• felaktigt stansat värde på varan;
• fel mängd varor.

Skattemyndigheterna anser att det är absolut nödvändigt att rätta till sådana fel direkt efter att de upptäckts. Ibland är en korrigeringskontroll avsedd för detta. 54 i den federala lagen ger en sådan möjlighet, men ger inte någon tydlig algoritm för åtgärder i detta avseende. Utöver justeringskontrollen finns det faktiskt också en kassakontroll för en retur. Tyvärr förvirrar säljare och revisorer ofta dessa begrepp. Returdokumentet används när köparen vill returnera varorna och få pengarna tillbaka, eller om kassan av misstag angav fel pris på varan. Den rättande behövs vid identifiering av överskottsmedel, till exempel när transaktionsbeloppet i kassan var underskattat eller inte alls ingick i det. Skattemyndigheterna anser automatiskt att det i denna situation finns obetalda intäkter, därför bör den korrigerande kontrollen bara stansas i extrema fall.

Hur man åtgärdar ett misstag i en check

Antag att kunden betalade kontant för köpet och kassören slog check, som vid betalning med plastkort. I det här fallet är det bara nödvändigt att slå ett nytt dokument, men inte en korrigeringskontroll. Samtidigt har onlinekassaregistret redan överfört information om transaktionen till skattemyndigheterna och uppgifterna har registrerats på finanspolitiken. Därför måste kassören avbryta operationen med en ny check, den kommer faktiskt att vara en retur. Det är nödvändigt att ange tecknet på beräkningen "kvittering" i den. Detta finansdokument måste innehålla samma data som det primära, inklusive fel form av beräkning "elektroniskt", samt dess skattetecken. Detta gör att den ogiltiga transaktionen kan avbrytas. Efter det kommer kassören att kunna slå ut en ny korrekt check med tecknet på "ankomst" -uppgörelsen. I det här fallet måste köparen ta emot båda dokumenten: returneras och revideras. Den gamla, felaktiga kontrollen behöver dock inte returneras.

Ingen är säker från misstag, inklusive vid hantering av CCP. Du måste läsa den här artikeln för att veta hur du skyddar dig från konsekvenserna i händelse av att du slog ut en kassas check med ett fel.

I den här artikeln lär du dig:

1. Ordningen för revisorns handlingar om en kassareglering bryts med ett fel
2. Påföljder för utebliven mottagning
3. Hur man gör en handling i form av KM-3

Fel i kassakvittot

Om KKT-checken bryts med fel, be först och främst kassan att utarbeta en handling "Vid återbetalning av medel till köpare (kunder) på oanvända kassörscheckar (inklusive felaktigt utstansade kassörscheckar)" i KM-3-formuläret. Ta fel kontroll tillsammans med dådet till bokföringsavdelningen. Se till att din kassör korrekt fyller i kassörskassans journal (formulär KM-4), där han måste ange beloppet på den felaktiga kontrollen i kolumn 15.

En felaktigt stansad check innebär att pengarna på den faktiskt inte har kommit till kassan. Inspektörer kan betrakta sådana medel som intjänade intäkter, eftersom beloppet återspeglas i din POS -skrivares skatteminne. För utebliven kvitto entitet kan få böter med 40 000–50 000 rubel, och chefen för organisationen med 4 000–5 000 rubel. enligt artikel 15.1 i koden för administrativa brott i Ryska federationen. Följaktligen är revisorns uppgift att se till att kassören korrekt upprättar dokumenten för den felaktiga kontrollen, för att inte ge någon anledning för någon att betrakta de mottagna intäkterna som dolda.

Reglerna för behandling av dokument i samband med felaktigt präglade kontroller anges i klausul 4.3 i standardreglerna för drift av kassaregister vid kontantavräkning med befolkningen, godkänd av Rysslands finansministerium den 30 augusti 1993 nr. 104 (nedan - Regel nr 104). Så, låt oss ta en titt på vad som behöver göras för att det ska bli så.

Kassören måste göra en handling

I slutet av skiftet, be kassören i ett exemplar att utarbeta en handling enligt KM-3-formuläret, godkänt av dekretet från Rysslands statliga statistikkommitté av den 25 december 98 nr 132 (nedan kallat KM-3-lagen). I KM-3-akten anger du antalet felaktiga kontroller och dess belopp i kolumnerna 4 respektive 5. Dokumentet är undertecknat av kassörsoperatören, seniorkassören, avdelningschefen (sektionen) samt företagets chef. Det är bättre om revisor också lägger sin signatur. Eftersom det är han som är ansvarig för att upprätthålla kassaboken och följaktligen för hela mottagandet av intäkterna till organisationens kassa (klausul 2.6 i föreskrifterna om förfarandet för genomförande av kontanttransaktioner av den 12.10.2011 nr 373-P) .

Eftersom pengarna inte mottogs på fel check behöver du inte lämna tillbaka dem till någon. KM-3-lagen bekräftar bara skillnaden mellan avläsningarna av KKM: s skatteminne och de faktiska intäkterna.

Dessutom kan du be kassören att skriva en förklarande anteckning i fri form, där han kommer att ange orsaken till misstaget. Bifoga denna anteckning till KM-3-akten. Och även om skattemyndigheterna inte har rätt att kräva obligatorisk närvaro av ett sådant dokument, eftersom punkt 4.3 i förordning nr 104 inte innehåller sådana instruktioner, presenterar de i praktiken ibland detta krav. Därför kan du förbereda i förväg för att undvika tvister med inspektörer.

Ta bort en kopia från rutan och limma den

Efter att ha fått en check från kassan, lösa in den, det vill säga sätta stämpeln ”Lös in”. Och sedan, för att inte förlora, lägg det på ett papper, fäst det på KM-3-akten och förvara det tillsammans med andra kontanthandlingar för detta datum i minst fem år (klausul 11 ​​i RF-regeringsdekret nr . 745 av 30/07/93). Det är också lämpligt att göra en kopia av kassörens check och bifoga den till KM-3-akten tillsammans med originalet. Faktum är att checkar skrivs ut på termiskt papper, vilket så småningom blir helt missfärgat, därför är det bättre att försäkra dig för att undvika skattefordringar.

Kassör upprättar kassörsoperatörens journal

När din kassör har tagit bort Z-rapporten, se till att han korrekt fyllde i alla kolumner i kassörsoperatörens journal (formulär KM-4). Nämligen: i kolumn 10 "Intäktsbelopp per arbetsdag (skift)" är det nödvändigt att han skriver ner alla intäkter för dagen som återspeglas i din Z-rapport. I kolumn 11 "Deponerad i kontanter" kommer kassören att ange beloppet redan minus uppgifterna om den felaktiga checken. Och i kolumn 15 "Mängden pengar som returneras till köpare (klienter) på oanvända kassörscheckar" kommer kassan att ange bara beloppet på checken med ett fel.

I bokföringen återspeglar de faktiska inkomsterna

När du utfärdar en inkommande kontantorder för dagslönen, subtrahera uppgifterna om felaktigt utstansade checkar från beloppet i Z-rapporten. Sedan postar du till företagets kassör exakt den summa pengar som faktiskt mottogs. Du behöver inte utfärda en kassaflödesorder för fel belopp.

Ingen är immun mot misstag, och kassörsanställda är inget undantag. I praktiken uppstår situationer ofta när de slår med fel belopp. Ett fel upptäcks omedelbart om en kund i en butik uppmärksammar ett felaktigt värde, eller efter en viss tid, enligt resultaten av avstämning. Valet av metod för att korrigera det beror på det ögonblick då en övervakning upptäcks.

Hur felet korrigeras beror på när det upptäcktes.

Situation nummer 1

Kassören utarbetade en check på ett belopp som var större än det som krävdes, köparen märkte skillnaden och meddelade den omedelbart för den ansvariga medarbetaren.

I det här fallet måste du hämta fel dokument från köparen och ge honom det rätta. I slutet av dagen kommer medarbetaren att upprätta en rapport i KM-3-formuläret, där han återspeglar returbeloppet för oanvända och felaktiga kontroller.

Ett felaktigt dokument måste bifogas rapporten genom att sätta märket ”Lös in” på den. Om det är tryckt på termiskt papper rekommenderar vi att du gör en kopia av det. Text som skrivs ut på sådant papper bleknar snabbt och ytterligare åtgärder hjälper till att undvika problem med tillsynsmyndigheter.

I slutet av dagen är kassören skyldig att skriva ett förklarande brev till företagets chef angående det misstag han har gjort. Detta dokument anger orsakerna till övervakningen: ouppmärksamhet, problem med kassaregistrering etc.

Det finns ingen anledning att göra en kontroll av deltaet: denna operation påverkar inte mängden skatt som beräknas av kassaregistret. Det kan bara vara nödvändigt att förenkla underhållet av redovisningsrapporter inom organisationen. Mängden felaktigt stansade checkar återspeglas i kassaregistret i kolumn 15. Det finns ingen anledning att göra kassaavveckling.

Grunden för minskningen av dagliga intäkter är KM-3. En felaktigt stansad check dras av från det mottagna beloppet. Rapporten trycks i ett exemplar och signeras av företagets direktör, avdelningschefen och kassan.

Om checken stansades för ett belopp som är mindre än det erforderliga beloppet, bör dokumentet för skillnaden slås ut. Kassören har ingen rätt att inte utföra denna operation: hans handlingar kommer av skattemyndigheterna att betraktas som icke-användning av kassan, vilket medför allvarliga böter för organisationen. Enligt nuvarande praxis är en check på ett ofullständigt belopp lika med ett outgivet belopp.

Situation nummer 2

Om ett fel hittas efter utarbetandet av den dagliga rapporten med avbokning måste det rättas. Handlingsordningen för den ansvariga medarbetaren liknar situation nr 1, med undantag för stycket om inmatning av data i kassörens journal.

Avbokning av en felaktig transaktion görs genom att skapa ett kontantavräkningskontor för skillnad. Beställningen utfärdas från "huvudkontoret", för i detta ögonblick har de dagliga intäkterna redan aktiverats.

Det är omöjligt att lämna en defekt okorrigerad. Åtgärder från företag relaterade till använder KKMär strikt kontrollerade av skattemyndigheterna. Överträdelser straffas med böter på 40-50 tusen rubel för en övervakning. Därför bör kassören känna till felkorrigeringsanvisningarna och tillämpa dem i praktiken.

Blanda inte ihop en korrigeringskontroll med en återbetalningskontroll. Korrektionskontrollen studsas bort, om du behöver rätta till felet (faktumet att kassan inte används) och om du behöver utfärda retur av varor måste du kasta en vanlig kassakontroll som anger att "returkvitto" beräkningstecken. Det räcker inte att bara skapa en korrigeringskontroll. Vi motiverar det faktum att KKP inte tillämpas, och dess icke-ansökan är en direkt anledning att få böter (Ryska federationens administrativa brott, artikel 14.5). Därför måste du agera konsekvent:

1. Vi tar fram ett dokument i vilken form som helst, till exempel en handling eller en promemoria, där vi anger datum, tid och anledning till varför beräkningen utfördes utan att använda KKP. Vi tilldelar dokumentet ett nummer och datum. Detta dokument kommer att fungera som grund för korrigeringen och måste refereras till kontrollen.
2. Vi slog av rättningskontrollen i kassan.

Checken i kassan online bröts felaktigt - vad ska jag göra?

Han har rätt att kontrollera sina uppgifter genom en särskild ansökan och skicka information om kränkningen till skattemyndigheterna. Kassören som arbetar i onlinekassan överför information om utstansad check till OFD.

Den senare accepterar denna information, bekräftar det faktum att den mottar data och lagrar den. OFD: s huvudsakliga syfte är en länk mellan ägaren till onlinekassaregistret och skattemyndigheterna, till vilka han skickar den mottagna informationen i rätt tid.

Under övervakningen av den mottagna informationen upptäcker skatteverket överträdelser, leder ägarna till kassaregister de instruktioner som är nödvändiga för utförandet och ställer dem inför rätta. Så sammanfattningsvis ser det ut som modern process interaktion mellan skattemyndigheten och andra personer som är involverade i förfarandet för användning av onlinekassaregister.
Om en check i onlinekassan av misstag stansas kan den vara i full syn på skattemyndigheterna.

Vad ska jag göra om en onlinekassa stansas felaktigt

• Ta ett uttalande från köparen.
Köparen köpte skorna kontant, returnerar dagen efter med en check, vill returnera pengarna. Kassören tar en ansökan från köparen, slår ut ett returkvitto och ger den tillsammans med pengarna och hämtar ut varorna.

Återlämning nästa dag efter köpet (banköverföring) - inte alla CCP har den tekniska förmågan att göra en retur genom banköverföring. Se KKT -instruktionen. - inte alla bankterminaler erbjuder möjlighet att återvända på inköpsdagen.

Kolla med banken.

Korrigeringskontroll. hur man undviker böter

Info

Om returkontrollen slogs ut för att rätta till felet inte är knuten till den felaktiga kontrollen, är det då möjligt att undvika böterna för att inte ta emot kontanter, vilket du nämnde genom att skicka in en förklarande kassör-operatör eller något annat dokument? När allt kommer omkring krävs fortfarande ingen ytterligare kontroll (tagg 1192), där FTS rekommenderar att länka till en felaktig kontroll, och dess möjliga värden är inte definierade regleringsdokument FTS. - Om de korrigerande och korrekta kontrollerna inte är knutna till den felaktiga kontrollen, för att undvika administrativt ansvar, är det nödvändigt att rapportera misstaget och dess korrigering till skattemyndigheten innan den hittar det. Att länka till en felaktig check är verkligen valfritt, eftersom det inte föreskrivs varken i lag nr 54-FZ eller genom order från Federal Tax Service No. ММВ-7-20 / daterad 21 mars 2017

Korrigeringskontroll (sidan 4)

En annan situation kan uppstå om kassan av misstag slår en extra produkt till köparen. I detta fall behöver han inte heller utfärda en korrigeringskontroll.
Med online -kassan kan du utfärda ett enkelt skattepapper om returen, som i situationen då köparen bestämde sig för att returnera varan själv. En liknande situation uppstår med ett felaktigt genomfört köp som inte fanns i verkligheten.

Till exempel om det hände under personalutbildning eller kassaregister. Här måste du också använda attributet "returkvitto".

Förresten, "kostnadsavkastning" används vanligtvis inte vid handel. Den ska användas utom i sparsamhetsbutiker när en kund vill få tillbaka de varor han äger och i gengäld returnerar pengarna.

Vi avbryter en check som av misstag stansades vid online -kassan

Detta måste göras i en ytterligare variabel (tagg 1192) i returkvittot, som ingår i de finanspolitiska uppgifterna. På exakt samma sätt, i rätt kvittokontroll, som slås ut efter returkontrollen, görs en länk till det ursprungliga felaktiga kvittot "kvitto". Jag råder dig också att frivilligt informera skattemyndigheten om det felaktiga kvittot och rättelsen av felet, detta kommer att befria dig från böter för en felaktig kontroll. Om returkontrollen, som slogs ut för att rätta till felet, inte innehåller FOP för det felaktiga kvittot, kan skattemyndigheterna kräva att köparen lämnar in en ansökan om återbetalning av medel för denna check.
Eftersom det i det här fallet inte finns någon ansökan, kan organisationen (IP) bötfällas för felaktig bokföring av medel.

Hur gör jag en återbetalning, korrigeringskontroll, avbryter en felaktig kontroll?

Hem / Hur gör jag en återbetalning, korrigeringskontroll, avbryter en felaktig kontroll? I den här artikeln kommer vi att titta på hur man korrekt utför returer och felaktiga kontroller vid onlinekassor, för att inte väcka frågor utifrån. skattekontor... Det var förr enkelt: retur på skiftdagen - genom kassan, en annan dag - endast genom företagets huvudkassa och kassan.

Uppmärksamhet

Ett uttalande från köparen och en handling av KM-3 skulle återlämnas. När det gäller de felaktiga kontrollerna föreslogs att man bara skulle spara dem och, tillsammans med förklarande anmärkning från kassören, fästa dem på KM-3-lagen och skicka dem till redovisningsavdelningen.

Svar på frågor om onlinekassor 2017: när behöver du en korrigeringskontroll?

Kukovskaya Yulia Alexandrovna statsråd statsförvaltningen RF -klass 2 CCP -kvitton med beräkningstecknet "returkvitto" måste slås ut inte bara när du returnerar pengar till kunder, utan också när du korrigerar fel i kvitton. Dessutom inträffar misstag i själva returkontrollerna. Vi pratade med en specialist i Federal Tax Service om hur man bäst lämnar in en rättelse. - Yulia Aleksandrovna, om det finns ett misstag i "ankomst" -kontrollen måste du göra en "returretur" -kontroll, motsatsen till den felaktiga, och omedelbart slå ut den korrekta "ankomst" -kontrollen. Det finns ingen rörelse av pengar på den felaktiga kvittokontrollen och returcheckn utjämnar den. Bör mängderna av dessa kontroller inkluderas i summan "kvitton" och "returkvitton" i CCP: s skiftstängningsrapport? Baserat på denna rapport upprättas PKO: er för hela summan av pengar som mottagits för ändringen och CSC för hela det utfärdade beloppet.

• Ta ett uttalande från köparen.
• Gör en "återbetalning" via bankterminalen (banken kommer att dra av dessa pengar vid nästa avstämning av resultaten).
• Slå ut en check med skylten "returkvitto" för de returnerade varorna och ge den till köparen.
Köparen köpte skorna för banköverföring, returnerar dagen efter med en check, vill returnera pengarna. Kassören tar kundens kontoutdrag, slår ut returkvittot på bankterminalen, slår ut returkvittot och ger båda checkarna till kunden. Kontanter banken återvänder till köparens kort i enlighet med det undertecknade förvärvsavtalet Stansad check felaktigt (märkt strax före skiftets slut, köparen är i närheten)

1. För köparen att slå ut rätt check.
2. Slå ut checken "returkvitto" på den felaktiga kontrollen.
3. Skicka in både checkar (felaktiga och returkvitton) till bokföringsavdelningen tillsammans med en förklarande anteckning från kassan.

Felaktigt slog ut ett kvitto för återbetalning av en kostnad hur man åtgärdar

Men samtidigt rekommenderar Rysslands federala skattetjänst att göra det i kassan. Det finns två skäl till detta. Först hjälper en sådan länk att hitta den felaktiga kontrollen, "avbryta" den och "ersätta" med en ny kontroll. Detta är särskilt viktigt för gränsdatum för felet och dess rättelse. Till exempel begicks ett misstag 2017, men det korrigeras redan 2018. Det är nödvändigt att ta hänsyn till operationen korrekt under den nödvändiga perioden. Detta kräver en bindning. För det andra, i avsaknad av en köpares anspråk på återbetalning, är en sådan länk en ytterligare bekräftelse på att felet inte är relaterat till avsiktligt avsaknad av pengar.

Böter enligt del 1 i art. 15.1 i koden för administrativa brott (icke-mottagande av kontanter) är det omöjligt för avsaknad av bindning, men du kan bli böter på grund av bristen på en köpares uttalande om retur av varor. Ett frivilligt uttalande om en begången överträdelse eller fel befriar dock från administrativt ansvar enligt art.