Federal Tax Service kontrollera dig själv och din motpart. Utdrag ur registret. Persondata

Först och främst måste du se till att företaget är registrerat på föreskrivet sätt och fungerar. Detta kan göras på olika sätt.

Kontrollera TIN

Se till att leverantörens TIN inte är en slumpmässig uppsättning siffror, utan en riktig digital kod som tillhör företaget som erbjuder transaktionen.

Det är mycket lätt att kontrollera detta, eftersom skattebetalarens identifieringsnummer har sin egen algoritm, och ett falskt nummer kommer troligen inte att motsvara det. Du kan känna igen ett fel i TIN i alla program för att förbereda information om inkomster för individer genom att ange numret i fältet "Arbetsgivare TIN". Om numret inte uppfyller algoritmen visas ett felmeddelande.

Samtidigt kan du fastställa äktheten av TIN och dess anknytning till ett visst företag på Federal Tax Service-webbplatsen eller med hjälp av motpartsverifieringstjänsten.

Begär en kopia av det statliga registreringsbeviset (eller registreringsbladet i Unified State Register of Legal Entities)

Det statliga registreringsbeviset bekräftar att motparten existerar som juridisk person och är registrerad som skattskyldig. Från den 1 januari 2017, vid registrering av juridiska personer och enskilda entreprenörer, i stället för ett statligt registreringsbevis, utfärdas ett registreringsblad för det obligatoriska registret - Unified State Register of Legal Entities eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs. Sålunda är inmatningsbladet ett dokument som bekräftar faktumet att göra en post i Unified State Register of Legal Entities eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs.

I enlighet med klausul 13 i reglerna för att upprätthålla det enhetliga statliga registret över juridiska personer, ingår registreringsbladet för det statliga registret i registreringsfilen för en juridisk person. I enlighet med klausul 19 i reglerna för att upprätthålla det enhetliga statliga registret över enskilda entreprenörer, ingår registreringsbladet för det statliga registret i registreringsfilen för en enskild företagare.

Få ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs

Ett nytt utdrag från Unified State Register of Legal Entities bekräftar att motparten är registrerad och inte har avregistrerats vid tidpunkten för mottagandet. Med hjälp av utdraget från Unified State Register of Legal Entities kan du dessutom kontrollera detaljerna som specificeras av motparter i kontrakt och andra dokument.

Ett utdrag kan begäras direkt från en potentiell partner eller med hjälp av Federal Tax Service-tjänsten.

Balansräkningen låter dig dra flera viktiga slutsatser om företaget:

För det första bekräftar det att företaget lämnar rapporter.
För det andra låter det dig fastställa om organisationen bedrivit ekonomisk verksamhet.
För det tredje, från bokföring kan du lära dig om "portföljen" av fonder som företaget har. Om ett företag har praktiskt taget noll tillgångsvärde, betydande skuldförbindelser och ett auktoriserat kapital på 10 000 rubel, är detta en anledning att fundera på om det är värt att ge ett sådant företag, till exempel ett handelslån. Företagets omsättning som är för låg jämfört med beloppet på den föreslagna transaktionen kan också tyda på att leverantören döljer en del av inkomsten. I det här fallet är det bättre att vägra affären.

Baserat på finansiell rapporteringsdata är det lätt att skapa en finansiell analys som visar dynamiken i företagets aktiviteter och låter en bedöma dess finansiella stabilitet. I tjänsten kan du på företagskortet hitta länkar till bokslut och miniekonomisk analys, vilket gör att du omedelbart kan se nyckelpunkter i redovisningsformulären utan att behöva studera en stor och komplex ekonomisk rapport för företaget.

Information om juridiska personer som har eftersatt skatt och/eller inte har lämnat in skatterapporter på mer än ett år kan också erhållas på Federal Tax Services webbplats.

Ytterligare analys

Det är nödvändigt att verifiera motpartens integritet och samla in bevis på att du har utfört nödvändiga kontroller. Varför är det viktigt? I händelse av en rättstvist kommer detta att bekräfta att ditt företag har visat .

Ur skattemyndigheternas synvinkel () har ett företag inte utövat tillbörlig aktsamhet om det inte har:

personliga kontakter med ledningen i motpartsföretaget när man diskuterar leveransvillkor och vid undertecknande av kontrakt;
dokumentär bekräftelse av befogenheten hos chefen för motpartsföretaget, kopior av hans identitetshandling;
information om den faktiska platsen för motparten, såväl som platsen för lager, produktion och butiksyta;
information om metoden för att få information om motparten (reklam, rekommendationer från partners, officiell webbplats, etc.);
information om den statliga registreringen av motparten i Unified State Register of Legal Entities;
information om huruvida motparten har den nödvändiga licensen (om transaktionen genomförs inom ramen för en licensierad verksamhet), ett intyg om antagning till en viss typ av arbete utfärdat av en självreglerande organisation;
information om andra marknadsaktörer för liknande varor, verk, tjänster, inklusive de som erbjuder lägre priser.

Företagsinformation

Massregistreringsadress

En massadress är ett av tecknen på fly-by-night företag. I slutet av 2017 utfärdade Finansdepartementet en varning om att om det finns bekräftade uppgifter om otillförlitligheten i de uppgifter som lämnas om adressen till en juridisk person har registreringsmyndigheten rätt att vägra registrering. Enligt dokumentet är införandet av information om massregistreringsadressen grunden för att kontrollera riktigheten av uppgifterna i Unified State Register of Legal Entities. Genom att registrera företag på en massadress riskerar således en juridisk person eller enskild företagare att nekas registrering.

Men skärpta kontroll över massadresser gäller inte bara nya företag, utan även redan registrerade företag: Skatteverket skickar brev till företag som behöver lämna tillförlitlig information om sin adress till registreringsmyndigheten. Det kommer inte att vara möjligt att ignorera anmälan från skattemyndigheterna: om adressen inte bekräftas motsvarar de inlämnade dokumenten inte tillförlitligheten, då görs en post om felaktig information om adressen i Unified State Register of Legal Entities, som kan leda till uteslutning av organisationen ur registret, enl. Att ingå avtal med motparter registrerade på massadresser är desto farligare.

Hur kontrollerar man "massan" på en adress? För det första finns en tjänst tillgänglig på Federal Tax Service-webbplatsen som kontrollerar adressen som användaren har angett med en lista över massadresser. För det andra visar den vilka företag som är registrerade på samma adress som motparten eller tjänsten användaren är intresserad av. I vissa fall kan en sådan "grannskap", även om vi inte pratar om massregistrering, visa sig vara betydande.

Motpartens faktiska plats

Diskrepansen mellan faktiska och juridiska adresser i sig kännetecknar inte motparten på något sätt. Enligt Federal Tax Service är nästan 80% av de ryska företagen inte belägna på den juridiska adress som angavs under registreringen. Men skatteverket rekommenderar att man kontrollerar motpartens faktiska plats tillsammans med andra uppgifter.

Sådan information kan erhållas genom att besöka den avsedda partnerns juridiska eller faktiska adress. Detta gör att du inte bara kan klargöra om motpartens kontor faktiskt finns där, utan också att titta på lokalerna, produktionen eller butiksytan och prata med anställda och grannar i kontorsbyggnaden. Ett sådant besök kan vara särskilt produktivt om det görs inkognito, under täckmantel av en köpare eller potentiell partner.

I Contour.Focus kan du se ett panorama över byggnader och omgivande områden för en angiven juridisk person med ett klick. Detta alternativ kallas .

Genomförbarhet av villkoren i kontraktet för motparten

Det är nödvändigt att ha uppenbara bevis för att motparten har en reell möjlighet att uppfylla villkoren i avtalet. Först och främst beaktas den tid som spenderas på leverans eller produktion av varor, utförandet av arbete eller tillhandahållande av tjänster.

Brott mot skattelagar

Den skattskyldige har rätt att hos skattemyndigheten begära information om motparternas betalning av skatter. Det spelar ingen roll om inspektionen svarar på företagets begäran. Koden fastställer inte skattemyndigheternas skyldighet att förse skattebetalare, på deras begäran, med information om motparternas fullgörande av de skyldigheter som föreskrivs i lagstiftningen om skatter och avgifter, eller om deras brott mot lagen ().

Som skiljeförfarande visar, bevisas företagets due diligence av själva det faktum att kontakta skattekontoret med en begäran om att hjälpa till med att verifiera motparternas integritet.

För att det faktum att kontakta inspektionen ska kunna registreras bör begäran skickas med rekommenderat brev med mottagningsbevis (du kommer att ha en kopia av inventeringen och den returnerade anmälan) eller lämna in begäran personligen till skattekontoret ( i det här fallet kommer du att ha en kopia av begäran med ett godkännande).

Skiljedomsärenden

"Svart lista" på Federal Tax Services webbplats

Vi talar om ett register över diskvalificerade personer. Diskvalifikation är en administrativ påföljd som består i att beröva en individ vissa rättigheter, i synnerhet rätten att inneha ledande positioner i en juridisk persons verkställande organ, att gå med i styrelsen (tillsynsnämnd) och att bedriva entreprenörsverksamhet att leda en juridisk person.

Grunden för jäv kan vara avsiktlig eller fiktiv konkurs, undanhållande av egendom eller egendomsförpliktelser, förfalskning av bokförings- och andra bokföringshandlingar m.m.

För att undvika samarbete med företag vars huvud har diskvalificerats räcker det att kontrollera en potentiell partner genom en speciell tjänst på Federal Tax Service-webbplatsen. Sökningen utförs med namnet på den juridiska personen och OGRN.

I slutet av 2018 lanserade Federal Tax Service tjänsten "Transparent Business" i testläge, som kan användas för att samla in omfattande information om skattebetalarnas organisation och utöva due diligence.

Om du anger information om TIN, OGRN eller företagsnamn i sökningen kommer följande information att visas:

datum för statens registrering och huvudregistreringsnummer för den juridiska personen, sättet att bilda den juridiska personen och namnet på registreringsmyndigheten;
information om organisationens registrering hos skattemyndigheten;
staten för den juridiska personen;
adress till den juridiska personen och information om adressen för massregistrering;
OKVED;
storleken på det auktoriserade kapitalet;
felaktig information om företagets chef, hantering av många andra juridiska personers verksamhet;
kategori av små och medelstora företag.

Du bör vara uppmärksam på triangelskylten, som kan visas i avsnittet som en varning. Det innebär att informationen kräver särskild uppmärksamhet.

Befogenheter för den person som undertecknar dokument

Vid kontroll av motparter rekommenderar finansministeriet att man skaffar dokumentation om förvaltarens (hans företrädares) auktoritet. Om handlingarna är undertecknade av en företagsrepresentant ska du skaffa en fullmakt eller annan handling från motparten som bemyndigar den eller den personen att underteckna dokument för företagets räkning.

Finansdepartementet rekommenderar också att de skattskyldiga begär legitimationshandlingar från chefen för motpartsföretaget. Detta kommer att bekräfta att handlingarna är undertecknade av den person som har behörighet att göra det. Dessutom kan det finnas fall då motparten är registrerad på ett förlorat eller stulet pass. Du kan ta reda på detta på FMS hemsida.

Transaktionsinformation

Bekräftelse av personliga kontakter vid slutförande av en transaktion

Bristande personlig kontakt vid ingående av en transaktion kan tyda på att den skattskyldige inte utövat tillbörlig aktsamhet. De insamlade uppgifterna om omständigheterna för att ingå ett avtal med motparten (som deltog i förhandlingarna, vem sålde varorna etc.) kommer att hjälpa till att bevisa motsatsen.

Verifiering av transaktionsdokument

Detta förfarande låter dig undvika inte bara anspråk från skattemyndigheter, utan också möjliga rättsliga tvister.

kontrollera adressen som anges i motpartens dokument, särskilt i fakturor;
se till att leverantörens dokument inte innehåller logiska motsägelser och följer Ryska federationens skattelag och andra lagar;
jämföra anställdas signaturer på dokument för att eliminera situationen när olika signaturer placeras på uppdrag av en person (det är bättre att utesluta sådana dokument så att Federal Tax Service inte förklarar dem fiktiva).

Den givna listan med "filter" är ofullständig. Det finns andra sätt att vara försiktig med att välja motpart och få den mest fullständiga informationen om denne.

Varje företag står oundvikligen inför behovet av att kontrollera sina affärspartners. Innan vi sluter ett avtal, än mindre skickar en förskottsbetalning, kommer vi att göra allt för att kontrollera vem vår motpart är (genom exempelvis TIN): finns han verkligen? vem skriver på kontraktet? hur länge har företaget funnits på marknaden? känner de till det här företaget?

En revisor ställs i ett mer specifikt fall inför behovet av att ha bevis på sin aktsamhet vid skatterevision, trots att skattebalken inte direkt föreskriver en sådan skyldighet.

Det enklaste första steget är att kontrollera motparten med TIN på Skatteverkets webbplats gratis. Onlinechecken heter "Kontrollera dig själv och din motpart" (nalog.ru). Denna metod gör det möjligt att se ett utdrag om företaget från Unified State Register of Legal Entities genom TIN. Som praxis visar är detta bra, men det räcker absolut inte att helt kontrollera ett företag och skydda ditt företag både från bedragare och från anspråk från tillsynsmyndigheter.

Vi kommer att berätta för dig alla krångligheter och detaljer för att kontrollera företag: hur och vad du ska kontrollera, om det räcker att kontrollera ett företag med TIN, och vilka betalda och gratis alternativ som kan användas för att göra detta.

Motpartsverifiering - verktyg:

Kontrollera motparten - detaljerad information

Vad innebär det att "kontrollera motparten"?

På Skatteverkets hemsida och i särskilda program kan du samla in och analysera dokumentär och annan information om din affärspartner. Sådana åtgärder kommer att avgöra hur samvetsgrant din partner bedriver affärer.

Vem ska göra detta?

I en organisation utförs en skatterevision av en motpart av TIN vanligtvis av anställda på den juridiska avdelningen eller avdelningen för ekonomisk säkerhet. Om organisationen inte har en sådan avdelning, är det personen som ingår kontraktet som ansvarar för att kontrollera motparter (med TIN på Federal Tax Service Inspectorate-webbplatsen, till exempel).

Varför är det nödvändigt att kontrollera motparten med TIN på Skatteverkets webbplats eller i ett betalprogram?

Det finns olika skäl som motiverar behovet av denna verksamhet. Dessa inkluderar risker för finansiellt och ekonomiskt liv: risken för utebliven leverans av varor, leverans av varor av låg kvalitet, otidig leverans av varor etc., till och med bedrägliga system.

Vi måste också komma ihåg att alla transaktioner är föremål för skatt. Federal Tax Service har upprepade gånger betonat att ansvaret för att välja ett företag att samarbeta med ligger helt på organisationen. De möjliga konsekvenserna av ett sådant val är entreprenörsrisken i organisationen. Till exempel kan skattemyndigheterna vid en revision undanta en tveksam transaktion från utgifter eller inte dra av moms. För att undvika sådana problem är det lättare att kontrollera företaget i förväg med TIN på Skattetjänstens webbplats, efter att ha fått ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities (nalog.ru).

Staten har inte fastställt en formell skyldighet att verifiera företag när de ingår kontrakt, än mindre kriterier för ett sådant förfarande, en lista över nödvändiga åtgärder eller ett minimipaket av dokument.

I skattelagen finns inga begrepp som "verifiering av motparten" eller "ond tro hos den skattskyldige". Samtidigt finns det klausul 10 i resolutionen från plenum för Ryska federationens högsta skiljedomstol av den 12 oktober 2006 N 53 "Om skiljedomstolarnas bedömning av giltigheten av en skattebetalare som får en skatteförmån", som säger: "En förmån kan erkännas som obefogad om skattemyndigheten styrker att den skattskyldige handlat utan tillbörlig aktsamhet..." Efter detta anförtrodde staten faktiskt företagen skyldigheten att kontrollera sina partners, och en praktiserande revisor står ständigt inför behovet av att hitta en motpart genom TIN på skattewebbplatsen och sedan kontrollera "vad han andas."

Affärssed

Sedan många år tillbaka måste organisationer först kontrollera motparten med hjälp av TIN (Federal Tax Service tillåter att detta görs kostnadsfritt) och sedan dokumentera utförandet av en sådan kontroll. Under denna tid bildades det mest efterfrågade dokumentpaketet:

kopia av stadgan;
utdrag från Unified State Register of Legal Entities;
en kopia av registreringsbeviset;
en kopia av skatteregistreringsbeviset;
brev från statistik med koder;
dokument som bekräftar auktoriteten hos den person med vilken kontraktet är undertecknat, till exempel en fullmakt och en kopia av passet.

Vänligen notera att att kontrollera faktumet att införa information i Unified State Register of Legal Entities och ta emot ett dokument som bekräftar personens behörighet att underteckna dokument från finansministeriets synvinkel indikerar due diligence (brev från Rysslands finansministerium daterad 10 april 2009 nr 03-02-07/1-177).

Dessutom, beroende på aktiviteten, kan följande begäras:

organisationskort;
utdrag från personalbordet (om det krävs en specialist för att utföra arbetet);
licenser med bilagor, nödvändiga behörigheter;
intyg från Federal Tax Service som bekräftar frånvaron av skuld;
kopior av redovisning och skatterapportering för den senaste perioden med ett märke från Federal Tax Service;
en kopia av hyresavtalet (kontor, lager etc.).

Mycket mindre ofta, men det finns redan prejudikat när följande begärs:

analytiska anteckningar (dvs. en kort sammanfattning av företaget om genomförandet av liknande projekt);
rekommendationsbrev (vanligtvis begärda av banker);
revisionsrapport;
och även ett kontoutdrag för den senaste månaden, kvartalet eller året.

Allmänt tillgängliga informationskällor

När du agerar självständigt bör du använda följande informationskällor:

begär själv ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities för din partner;
kontrollera om han har en webbplats;
skicka en begäran till Federal Tax Service-inspektionen i fri form om skattebetalarens integritet;
kontrollera om det är registrerat på "massregistreringsadressen" på Federal Tax Service-webbplatsen;
du kan kontrollera dig själv och din motpart i Federal Tax Service-tjänsten med samma namn på webbplatsen "kontrollera dig själv och din motpart" nalog.ru (du måste först kontrollera ditt TIN på skattewebbplatsen);
kontrollera det enligt State Registration Bulletin för att se om det har påbörjat likvidations- eller rekonstruktionsförfarandet;
kontrollera det i Federal Tax Service "Transparent Business" -tjänsten;
leta efter passet för det enda verkställande organet på webbplatsen för inrikesministeriet för att ta reda på om det gick förlorat för en tid sedan;
Du kan kontrollera licensdata på licensmyndighetens webbplats;
på webbplatsen för Ryska federationens högsta skiljedomstol och andra domstolar kan du ta reda på om företaget deltog i rättsliga förfaranden;
Ange namnet på företaget du är intresserad av och efternamn, förnamn, patronym för direktören i valfri sökmotor och titta igenom alla omnämnanden av dem.

Vilka organisatoriska åtgärder bör vidtas i företaget för att skyddas mot skrupelfria motparter?

Varje företag bestämmer självständigt graden av möjlig risk vid ingående av kontrakt och vidtar lämpliga organisatoriska åtgärder. Vanligtvis utses en person som är ansvarig för detta förfarande, och själva förfarandet regleras av interna bestämmelser eller arbetsordningar för verifiering av motparter. Som ett minimum gör varje organisation en kontroll av motparten på skattewebbplatsen med hjälp av TIN gratis.

Sammanfattningsvis måste vi säga att tyvärr inte ens alla dessa åtgärder tillsammans kommer att skydda dig 100% från möjliga problem eller från sannolikheten för anspråk från Federal Tax Service. Vi har dock befogenhet att minska denna risk till obetydlig.

Det är användbart för alla organisationer att veta hur man verifierar skulder på skatter och bidrag från ett aktiebolag. I den här artikeln kommer vi att avslöja skälen till varför detta kan vara nödvändigt, vilka risker bristen på korrekt verifiering av motparternas välfärd innebär, och vi kommer också att tillhandahålla två alternativ för att kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av skattebetalarens identifiering Nummer (TIN) och lista ytterligare tjänster som ger denna möjlighet.

Varför är det nödvändigt att kontrollera en LLCs skuld till budgeten?

Företags juridiska tjänster måste, när de ingår avtal med nya motparter, kontrollera deras välfärd. En av indikatorerna på tillförlitligheten hos en LLC är frånvaron av efterskott i skatter och bidrag. Parallellt med detta genomförs verifiering både inom utlåningsområdet och inom avvecklingsområdet med andra motparter. Sådan information ger en mer eller mindre komplett bild av hur hållbar företagets verksamhet är.

Det kan också vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder till Federal Tax Service om en person vill köpa detta företag.

En annan anledning till att det kan vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder med hjälp av TIN är att bilden av ditt företag har försämrats kraftigt av okänd anledning.

Vilka risker kan det eliminera att kontrollera en LLCs skuld på skatter och avgifter?

Som nämnts ovan, för att bedöma riskerna, innan du börjar arbeta med en ny organisation, är det nödvändigt att kontrollera det för alla beräkningsalternativ. Men vilka risker pratar vi om?

För det första, när du köper en overifierad LLC, kan du stöta på problem med betalningen, det vill säga skulder. Detta kan gälla inte bara skatter utan även förlikningar med motparter.

Den andra betydande risken är att om det finns efterskott i skatter och avgifter kan LLC förklara sig själv i konkurs, vilket kan leda till att organisationer som arbetar med dem förlorar pengar.

Den tredje risken är att när man arbetar med en sådan motpart kan det uppstå krav från skattemyndigheten.

Gratis metod: kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av TIN på Federal Tax Service-webbplatsen

I grund och botten kan alla kontroller av motparter utföras endast med kännedom om deras TIN eller OGRN. Att kontrollera en LLCs skuld till Ryska federationens federala skattetjänst är inget undantag. Du kan kontrollera din skatteskuld med den officiella tjänsten på Federal Tax Service-portalen, du behöver inte ens registrera dig hos den.

Viktig! I den här tjänsten kan du kontrollera inte bara med TIN utan också med namnet på organisationen. Alternativet att använda ett TIN anses dock fortfarande vara mer tillförlitligt.

Det bör noteras att när du kontrollerar genom Federal Tax Service, tillhandahålls information om gäldenärer här endast om organisationen inte skickade de nödvändiga rapporterna under året. Skattekontoret kommer också att ge information om gäldenärer vars skuld uppgår till mer än 1 tusen rubel.

Betala resurser för att kontrollera skulder med TIN i tjänsten "Kontrollera motparter".

Tillsammans med gratis skuldkontrolltjänster finns det ett antal betalda. Deras fördel är att de i regel inte bara ger information om skatteskulder. I den kan du kontrollera organisationens långfristiga och omsättningstillgångar, information om reserver och skulder etc. I den här artikeln kommer vi att titta på hur vi kontrollerar en LLC i tjänsten "Kontrollera motparter".

Som en fördel med den här tjänsten jämfört med liknande andra, vill jag notera att den vid första registreringen tillhandahålls gratis i 24 timmar.

På sidan som öppnas, registrera dig på ditt personliga konto, återvänd sedan till samma sida och skriv in TIN för det aktiebolag som granskas i sökfältet. Efter detta kommer all nödvändig information att visas på skärmen.

Andra sätt att kontrollera LLCs skatteskuld

Det finns andra sätt att kontrollera skatteskulder och bidrag från olika organisationer, inklusive aktiebolag.

Till exempel kan du skicka en motsvarande begäran med rekommenderat brev till Federal Tax Service.

Ett annat sätt är att kontakta representanter för organisationen som tillhandahåller det granskade företaget tjänster för att skicka bokslut till Ryska federationens federala skattetjänst, samt till Rysslands pensionsfond och Ryska federationens federala socialtjänst. Det ger dock ingen hundraprocentig garanti för att om de tillhandahåller den efterfrågade informationen så kommer den att vara sann och korrekt.

Det finns också olika betaltjänster, till exempel Focus.Kontur eller en tjänst i Glavbukh-systemet. Sberbank of Russia tillhandahåller också en tjänst för att kontrollera motparternas skulder.

Användare av nya versioner av redovisnings- och ledningsinformationssystem producerade av 1C har också en chans att kontrollera tillförlitligheten hos sina motparter. Dessa system har tjänsten 1C:Counteragent, som inte är aktiverad. Dess aktivering och anslutning sker när organisationen betalar för lämpliga IT-stödtjänster.

Om du känner till motpartens TIN, låter tax.ru - den officiella webbplatsen för Rysslands federala skattetjänst - dig lära dig ganska mycket om den juridiska person, handlare eller vanlig individ som du tänker samarbeta med. Vi kommer att berätta vad och hur du kan lära dig från den här portalen nedan.

Obligatoriskt stadium

Möjligheten att kontrollera en motpart med hjälp av Taxpayer Identification Number (TIN) på tax.ru har blivit fast etablerad i affärspraxis. Dessutom är det å ena sidan din rättighet, men å andra sidan är det också din plikt att iaktta nödvändig försiktighet när du väljer affärspartners.

Om du kontrollerar en motpart med Tax.ru Taxpayer Identification Number (TIN), kan du vara säker på att du får tillförlitlig information från officiella källor. I synnerhet gör de det möjligt att:

dra slutsatser om motpartens solvens, inklusive obligatoriska betalningar till statskassan;
kan det klassificeras som efemärt;
ta reda på den juridiska adressen och fullständiga namnet. chefen för intresseorganisationen.

Under tiden, i praktiken, ger kontroll av en motpart med hjälp av TIN på tax.ru inte alltid en tillräcklig mängd information för att med säkerhet kunna dra en slutsats om graden av tillförlitlighet hos motparten.

Huvudsaklig onlinetjänst

Först och främst, för att kontrollera motparten med TIN på tax.ru, gå till följande länk:

https://egrul.nalog.ru/

För att ta reda på motparten av TIN på tax.ru måste du ta följande steg, som beskrivs i tabellen.

Det ser ut så här:

Det bör noteras att Rysslands federala skattetjänst uppdaterar information från denna tjänst varje dag. Genom att använda tax.ru kan du vara medveten om att söka efter en motpart med TIN:

organisationens namn, dess juridiska adress;
OGRN, INN, KPP;
datum för statlig registrering;
avslutande av aktivitet (med datum);
ogiltigförklaring av registrering (med datum).

Företagshistoria

På tax.ru-webbplatsen innebär det att gratis kontrollera en motpart med TIN också att ta reda på dess företagshistoria. Publiceringen av den ryska skattetjänsten "Bulletin of State Registration" hjälper till med detta. Du hittar den på följande länk:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Här kan du hitta olika meddelanden från företag som de enligt lag är skyldiga att lägga ut offentligt. Först och främst är detta fakta om beslutsfattande:

om stängning;
omorganisering;
minskning av auktoriserat kapital;
köp av LLC 20% av det auktoriserade kapitalet i ett annat företag, etc.

Hot om uteslutning från Unified State Register of Legal Entities

När det gäller inaktiva organisationer som inte uppvisar någon affärsverksamhet, kan Federal Tax Service besluta om framtida uteslutning från Unified State Register of Legal Entities. Sådana uppgifter återspeglas också i publikationen "Bulletin of State Registration". Men länken till dem är lite annorlunda:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

När det inte finns någon koppling till en juridisk person

Federal Tax Service uppdaterar dagligen databasen som innehåller företag som inte kan kontaktas på den juridiska adress de angav under statlig registrering. I detta avseende kan du kontrollera motparten med TIN på tax.ru-webbplatsen här:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Motpartens skatteskulder

För att ta reda på skatteskulden för en motpart som använder TIN, måste du använda följande länk:

https://service.nalog.ru/zd.do

Denna tjänst gör det möjligt att få information om ett företag om det:

inte lämnar in skatteredovisningar i mer än 1 år;
från och med den 1 april 2017 översteg hennes skatteskuld till budgeten 1 000 rubel och ett förfarande för tvångsindrivning inleddes.

Innan ett avtal ingås tar företaget reda på vad som är känt om den potentiella affärspartnern. För att kontrollera en motpart är det bekvämt att använda den kostnadsfria tjänsten från Federal Tax Service. Gå till skatteverkets hemsida och få nödvändig information.

Uppmärksamhet! Du är på en professionell webbplats med specialiserat juridiskt innehåll. Registrering kan krävas för att läsa den här artikeln.

För att snabbt kontrollera en motpart erbjuder Federal Tax Service sin egen kostnadsfria tjänst

Ett av stegen i förberedelserna för en transaktion är att få information om den framtida motparten. Om bolagen inte har interagerat tidigare behöver du ta reda på hur motparten bedriver verksamhet, hur pålitlig den är och om det finns några problem med skattemyndigheterna eller andra bolag. Detta gör att du kan förutse riskerna med transaktionen och minska dem. Dessutom är bolaget skyldigt att iaktta försiktighet: om det ingår avtal med en opålitlig motpart eller ett skalbolag faller konsekvenserna av detta på det. I synnerhet kan Federal Tax Service betrakta en sådan transaktion som ett försök att kringgå skatteplikter. Företaget kommer att behöva betala ytterligare skatter eller lägga tid på att utmana intjäningen.

För att undvika negativa konsekvenser, ta reda på om din framtida affärspartner, vem som driver företaget, om det verkligen finns på den angivna adressen, etc. Du kan kontrollera motparten med TIN eller annan information på den officiella webbplatsen för Federal Tax Service nalog. ru (även om du anger " tax.ru" på ryska, kommer sökmotorn automatiskt att omdirigera till skattewebbplatsen och verifieringstjänsten kommer att vara tillgänglig). Du kan få information om företaget:

av TIN,
enligt OGRN,
vid namn.

Hur man kontrollerar en motpart på skattewebbplatsen

Att kontrollera motparten och få information om det med hjälp av Federal Tax Service-webbplatsen tar inte mycket tid: det räcker att känna till TIN eller namn. Steg-för-steg-algoritmen är som följer:

Öppna webbplatsens huvudsida.
Hitta avsnittet "Elektroniska tjänster" på den.
I avsnittet väljer du länken "Affärsrisker: kontrollera dig själv och din motpart."

På verifieringssidan:

Välj alternativet ”Juridisk person” om motparten är en organisation, eller ”Enskild företagare/bondgård” om du ska sluta en affär med en enskild företagare.
Ange ditt INN, OGRN eller företagsnamn i sökformuläret. När du anger ett namn kan du också ange i vilken region dess huvudkontor ligger, men det är inte nödvändigt. För att söka efter information om en enskild företagare, i stället för OGRN, ange OGRNIP, och istället för namnet, ange det fullständiga namnet och bostadsregionen.
Ange en verifieringskombination av bokstäver och siffror.
Klicka på Sök.

Om systemet har information om personen du är intresserad av kommer det att tillhandahålla det.

Vid kontroll tillhandahåller skattewebbplatsen information om motparten från Unified State Register of Legal Entities

Informationen som du får under verifieringen är data från registret över juridiska personer (eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs, om du kontrollerar en enskild företagare). Systemet genererar en PDF-fil för nedladdning. I synnerhet innehåller filen information:

om företagsregistrering;
om registreringsmyndigheten;
om skatteregistrering;
om registrering av försäkringstagaren hos Ryska federationens pensionsfond och socialförsäkringsfonden;
på det auktoriserade kapitalet (aktiekapital, auktoriserat kapital, aktietillskott);
om bolagets chef som har rätt att utan fullmakt handla för dess räkning;
om omfattningen av företagets verksamhet enligt OKVED;
om företagslicenser;
om representationskontor och filialer;
om ändringar av uppgifter i registret.

Om du behöver bekräfta att du har kontrollerat motparten, begär ett utdrag från Federal Tax Service. Det kan tas emot i elektroniskt format, dokumentet är certifierat med en förstärkt signatur. För att få ett sådant utdrag, använd den särskilda blanketten.

Skattekontoret analyserar noggrant informationen som ges till den vid registrering av ett nytt företag eller när en omorganisation inträffar, ett byte av direktör för en LLC, etc. Som regel är uppgifterna i Unified State Register of Legal Entities tillförlitliga. Det finns dock en risk att motparten lämnat felaktiga eller felaktiga uppgifter, och detta undgick skattemyndighetens uppmärksamhet. Det förekommer också att företaget inte anmält förändringar, även om det var skyldigt att göra det. Och registerdata är föråldrade. Detta måste beaktas när du granskar en framtida affärspartner. Ju mer fullständig analys du gör, desto lägre är riskerna. På Federal Tax Service-webbplatsen kan du självständigt kontrollera om företagets adress ingår i masslistan, och även om dess direktör finns på listan över diskvalificerade personer eller bland styrelseledamöter som har flera företag noterade samtidigt. På sajten kan du också ta reda på om motparten har en betydande skatteskuld. Ett positivt svar på var och en av dessa frågor kan indikera en osäker motpart.

Processen att verifiera en motpart kan ta mycket tid: du behöver inte bara använda Federal Tax Service-webbplatsen utan även andra kostnadsfria resurser: ett arkivskåp med skiljedomsärenden, Federal Resources, etc. Tjänsten "Motpartsverifiering" kommer att spara tid och ansträngning. Tjänsten är betald, men du behöver inte samla in information från olika resurser själv: systemet kommer att göra det åt dig. Checkens djup och variation beror på vilken taxa du använder. Men även med den enklaste tariffen kommer du att få information som gör att du kan bedöma riskerna med transaktionen.

Kontrollera motparters tillförlitlighet