Kontrolloni numrin tuaj të identifikimit tatimor (IP) në zyrën e taksave. Kontrolloni veten dhe palën tjetër. Si të kontrolloni një palë: hapa hap pas hapi

Të gjitha kompanitë dhe sipërmarrësit individualë, si të saporegjistruara në treg ashtu edhe ato që operojnë prej kohësh, preferojnë të bëjnë biznes me palë të besueshme. Por shfaqja e partnerëve të rinj, veçanërisht në transaksione të mëdha, mund të shkaktojë rreziqe të caktuara. Prandaj, duhet të dini se si të kontrolloni një palë tjetër në faqen e internetit të taksave duke përdorur TIN ose duke përdorur shërbime të tjera. Kontrolloni veten dhe palën tuaj duke përdorur shërbimet.

Është mjaft e rëndësishme jo vetëm të kontrolloni palën tjetër në faqen e internetit të zyrës së taksave duke përdorur TIN, por edhe të kontrolloni veten, sepse ky do të jetë një veprim shumë i dobishëm për pronarët e kompanive.

Nga ana tjetër, do të mund të zbuloni se si ju shohin partnerët. Në fund të fundit, jo vetëm që do të kontrolloni partnerin tuaj të ardhshëm, por do të kontrolloheni edhe për besueshmërinë tuaj.

Kështu, për shembull, mund të zbuloni gjithashtu:

Nëse keni apo jo borxh tatimor. Nëse ka një të tillë, atëherë këshillohet që të shlyeni sa më shpejt borxhet, përndryshe llogaria juaj rrjedhëse mund të bllokohet.
Të sigurojë kontroll mbi punën e departamentit të kontabilitetit për sa i përket plotësimit dhe cilësisë së raportimit të ofruar në organet tatimore.

Pse duhet të kontrolloni besueshmërinë e palës suaj përpara se të lidhni një kontratë?

Është mirë që të lidhni kontrata afatgjata me klientë të besueshëm, veçanërisht për transaksione të mëdha. Kur lidhni një kontratë të re, këshillohet të kontrolloni se me kë do të keni të bëni. Dhe kjo duhet të bëhet nga kompanitë e reja dhe me përvojë.

Por edhe në një partner të përhershëm nuk mund të jemi gjithmonë të sigurt. Prandaj, mund të kontrolloni palën tjetër në faqen e internetit të taksave duke përdorur TIN ose në një shërbim tjetër për të parandaluar një gabim serioz.

Këtu janë vetëm disa informacione që mund të sigurojë kontrollimi i palës tjetër me TIN:

Menaxheri nuk është i besueshëm. Kjo është telefonata e parë që mund të merrni. Një person i tillë mund të jetë edhe person fiktiv dhe të jetë i regjistruar në disa kompani njëherësh. Kështu, për shembull, ia vlen të mendoni nëse jeni duke mbajtur një tender dhe disa kompani me një drejtor po aplikojnë për të në të njëjtën kohë.
Shoqëria është në proces likuidimi, falimentimi ose riorganizimi. Kjo mund të ndodhë nëse pala tjetër vendos të fshehë këtë informacion. Duke filluar një biznes me një kompani të tillë, ju mund të mos merrni paratë tuaja, por të përfundoni në një radhë debitoresh.
Shoqëria ortak nuk disponon leje apo licencë për llojin e veprimtarisë që kryen. Do të jetë gjithashtu jashtëzakonisht e rëndësishme ta dini këtë në mënyrë që të mos vendosni veten.
Ndalimi i kryerjes së një lloji të caktuar veprimtarie.
Koha e aktiviteteve është e ndryshme nga ajo e paralajmëruar. Kompanitë mund të reklamojnë se kanë qenë në biznes për më shumë se sa kanë në të vërtetë, në mënyrë që të duken më me reputacion. Ky është tashmë sinjali i parë që nuk duhet të merreni me njerëz të tillë.
Adresa ligjore e kompanisë është masive. Ky nuk është një kriter themelor, që nuk do të thotë se është më mirë të mos bësh biznes me një palë të tillë, por ia vlen të jesh i kujdesshëm dhe të bësh një kontroll më të detajuar.
Detajet e kompanisë nuk përputhen me të dhënat e dhëna. Ky fakt mund të lindë qoftë nga pakujdesia banale e personit që ka përgatitur dokumentet, por edhe si pasojë e mashtrimit të qëllimshëm. Detajet e pasakta mund të sjellin probleme për ju, për shembull, kur bëni një deklaratë alkooli ose një deklaratë TVSH.
Kompania bën gjithçka dhe ka gjithçka. Kjo ndodh me kompanitë fluturuese për natë dhe me kompanitë që përfshihen në mashtrime dhe mashtrime financiare.

Lexoni gjithashtu:

Shuma me fjalë online me TVSH

Mbledhja e informacionit është vetëm një pjesë e tregimit, hapi tjetër do të jetë komunikimi i drejtpërdrejtë në zyrën e partnerit. Në këtë rast, duhet t'i kushtoni vëmendje shenjës së kompanisë dhe sa kohë ka qenë në këtë adresë. Si rregull, kompanitë fluturuese për natë thjesht nuk kanë një shenjë. Edhe prania e një faqe interneti nuk do të thotë gjithmonë se një partner është i besueshëm.

Kujdes! Për të kryer një kontroll të shpejtë, mund të përdorni shërbimet e një shërbimi në internet - nuk është falas, por një avantazh i madh do të jetë mbledhja e përgjithshme e të dhënave dhe prodhimi i gatshëm. Çfarë do të bëni manualisht gjatë ditës - mund ta bëni në 5 minuta - kontrolloni veten dhe palën tuaj.

Çfarë duhet të kërkohet nga pala tjetër për ta verifikuar atë?

Nëse vendosni të kontrolloni një palë tjetër, duhet të kërkoni prej tij dokumentet e mëposhtme:

Një kopje e certifikatës së regjistrimit të kompanisë (OGRN).
Një kopje e certifikatës së regjistrimit tatimor të organizatës (TIN).
Një kopje e statutit të organizatës. Por në praktikë nuk ofrohet gjithmonë.
Një kopje e pasaportës së drejtorit.
Pasqyrat kontabël për vitin paraardhës për të vlerësuar besueshmërinë financiare.

Si të kontrolloni një palë tjetër në faqen e internetit të taksave duke përdorur TIN - udhëzime

Hapi 1. Shkoni në faqen e internetit të zyrës së taksave dhe futni të dhënat për verifikim

Për të analizuar besueshmërinë dhe informacionin e dhënë për klientin, duhet të kontrolloni veten dhe palën tjetër.

Hapi i parë është të futni detajet TIN të kompanisë që dëshironi të kontrolloni ose OGRN-në e saj. Pastaj futni captcha - simbolet nga fotografia në fushën përkatëse dhe klikoni kontrolloni. Nëse i keni futur saktë të dhënat, sistemi do të shfaqë rezultatin.

Hapi 2. Kontrollimi i organizatës

Kujdes! Në disa raste, mund të lëshoheni nga disa organizata që janë të regjistruara me të njëjtin TIN ose me të njëjtin emër.

Nëse keni lëshuar disa organizata me të njëjtin emër, nuk është një punë e madhe, është e mundur. Është e nevojshme të zgjidhni organizatën e dëshiruar, në përputhje me TIN, OGRN ose adresën. Nëse ka disa organizata me të njëjtin TIN, atëherë kjo është shumë e çuditshme dhe çon në mendime të caktuara.

Hapi 3. Marrim një ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik dhe e analizojmë atë

Hapi tjetër është të merrni një ekstrakt dhe Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Personave Juridik, në të mund të shihni të gjitha informacionet në lidhje me kompaninë dhe ta krahasoni atë me dokumentet e dhëna. Në këtë shembull, ne mund të shohim se kompania është në falimentim. Kjo mund të shihet nga paragrafi 41 i ekstraktit, ku titulli i titullit është “Menaxheri i Konkurrencës”.

Fatkeqësisht, ne nuk mund të shohim gjithmonë një informacion të tillë nëse duam të kontrollojmë palën tjetër në faqen e internetit të taksave duke përdorur TIN. Për një kontroll dhe analizë më të thellë të informacionit të marrë, është më mirë të përdorni shërbimin e Internetit.

Kujdes! Shkarkoni një shembull të një deklarate në formatin PDF, në të cilin kemi theksuar artikujt që ia vlen t'u kushtohet vëmendje.

Kontrollimi i një kompanie duke përdorur Regjistrin e Unifikuar të Falimentimit

Kontrollimi i një kompanie në faqen e internetit të taksave mund të mos zbulojë asgjë, kështu që ia vlen të gjeni informacion shtesë në lidhje me të në faqen e internetit të Regjistrit të Unifikuar të Kompanive të Falimentimit. Shembulli ynë e pasqyron shumë mirë këtë. Kompania Olymp ka kohë që është në falimentim dhe ky fakt mund të mos duket kur e kontrolloni në faqen e taksave.

Nëse e dini TIN-in e palës tjetër, tax.ru - faqja zyrtare e Shërbimit Federal të Taksave të Rusisë - ju lejon të mësoni shumë për personin juridik, tregtarin ose individin e zakonshëm me të cilin keni ndërmend të bashkëpunoni. Ne do t'ju tregojmë se çfarë dhe si mund të mësoni nga ky portal më poshtë.

Faza e detyrueshme

Aftësia për të kontrolluar një palë tjetër duke përdorur Numrin e Identifikimit të Tatimpaguesit (TIN) në tax.ru është vendosur fort në praktikën e biznesit. Për më tepër, nga njëra anë, kjo është e drejta juaj, por nga ana tjetër, është edhe detyra juaj të tregoni kujdesin e nevojshëm kur zgjidhni partnerët e biznesit.

Nëse kontrolloni një palë tjetër duke përdorur Numrin e Identifikimit të Tatimpaguesit Tax.ru (TIN), mund të jeni i sigurt se po merrni informacion të besueshëm nga burime zyrtare. Në veçanti, ato bëjnë të mundur:

nxjerr përfundime në lidhje me aftësinë paguese të palës tjetër, duke përfshirë pagesat e detyrueshme në thesar;
a mund të klasifikohet si kalimtar;
gjeni adresën ligjore dhe emrin e plotë. drejtuesi i organizatës së interesit.

Ndërkohë, në praktikë, kontrolli i një pale tjetër duke përdorur TIN në tax.ru nuk siguron gjithmonë një sasi të mjaftueshme informacioni për të nxjerrë me besim një përfundim në lidhje me shkallën e besueshmërisë së palës tjetër.

Shërbimi kryesor në internet

Para së gjithash, për të kontrolluar palën tjetër me TIN në tax.ru, shkoni në lidhjen e mëposhtme:

https://egrul.nalog.ru/

Për të zbuluar palën tjetër nga TIN në tax.ru, duhet të ndërmerrni hapat e mëposhtëm, të cilët përshkruhen në tabelë.

Duket kështu:

Duhet të theksohet se Shërbimi Federal i Taksave i Rusisë përditëson informacionin nga ky shërbim çdo ditë. Duke përdorur tax.ru, kërkimi i një pale me TIN ju lejon të jeni të vetëdijshëm për:

emri i organizatës, adresa e saj ligjore;
OGRN, INN, KPP;
datat e regjistrimit shtetëror;
ndërprerja e veprimtarisë (me datë);
pavlefshmëria e regjistrimit (me datë).

Për më tepër, nga ky shërbim mund të shkarkoni dhe printoni një ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik me informacion më të zgjeruar për palën tjetër për të cilën jeni të interesuar. Veçanërisht:

mbi shumën e kapitalit të autorizuar;
themeluesit/pjesëmarrësit;
personat që mund të veprojnë në emër të organizatës pa autorizim;
llojet e aktiviteteve sipas OKVED etj.

Një listë e plotë e të dhënave për organizatat dhe sipërmarrësit individualë që Shërbimi Federal i Taksave vendos në bazat e tij të të dhënave të hapura është dhënë në Urdhrin e Ministrisë së Financave të Rusisë, datë 5 dhjetor 2013, nr. 115n.

Historia e korporatës

Në faqen e internetit tax.ru, kontrollimi i një pale me TIN falas do të thotë gjithashtu të zbuloni historinë e saj të korporatës. Publikimi i Shërbimit Tatimor Rus "Buletini i Regjistrimit Shtetëror" ndihmon në këtë. Mund ta gjeni në linkun e mëposhtëm:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Këtu mund të gjeni komunikime të ndryshme nga kompanitë që ligji i detyron t'i postojnë publikisht. Para së gjithash, këto janë faktet e vendimmarrjes:

rreth mbylljes;
riorganizim;
zvogëlimi i kapitalit të autorizuar;
blerja e SH.PK 20% të kapitalit të autorizuar të një shoqërie tjetër, etj.

Kërcënimi i përjashtimit nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik

Në lidhje me organizatat joaktive që nuk shfaqin asnjë aktivitet biznesi, Shërbimi Federal i Taksave mund të vendosë për përjashtimin e ardhshëm nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Ligjor. Të dhëna të tilla pasqyrohen edhe në botimin “Buletini i Regjistrimit Shtetëror”. Por lidhja me to është paksa e ndryshme:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Kur nuk ka lidhje me person juridik

Shërbimi Federal i Taksave përditëson çdo ditë bazën e të dhënave që përmban kompanitë që nuk mund të kontaktohen në adresën ligjore që ata deklaruan gjatë regjistrimit shtetëror. Në këtë drejtim, ju mund të kontrolloni palën tjetër me TIN në faqen e internetit tax.ru këtu:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Borxhet tatimore të palës tjetër

Për të zbuluar borxhin tatimor të një pale që përdor TIN, duhet të përdorni lidhjen e mëposhtme:

https://service.nalog.ru/zd.do

Ky shërbim bën të mundur marrjen e informacionit për një kompani nëse:

nuk paraqet raporte tatimore për më shumë se 1 vit;
që nga 1 Prilli 2017, borxhi i saj tatimor ndaj buxhetit tejkaloi 1000 rubla dhe filloi një procedurë për mbledhjen e saj të detyruar.

Ky është një shërbim krejtësisht i ri në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave të Rusisë, kështu që tani për tani po funksionon në modalitetin e testimit. Zyrtarët tatimorë premtojnë ta përditësojnë një herë në muaj.

Është e dobishme për çdo organizatë të dijë se si të verifikojë borxhet mbi taksat dhe kontributet e një shoqërie me përgjegjësi të kufizuar. Në këtë artikull, ne do të zbulojmë arsyet pse kjo mund të jetë e nevojshme, çfarë rrezikon mungesa e verifikimit të duhur të mirëqenies së palëve, dhe gjithashtu do të ofrojmë dy mundësi për të kontrolluar borxhin e një LLC ndaj buxhetit duke përdorur Identifikimin e Tatimpaguesit Numri (TIN) dhe listoni shërbimet shtesë që ofrojnë këtë mundësi.

Pse është e nevojshme të kontrolloni borxhin e një LLC ndaj buxhetit?

Shërbimet juridike të kompanive, kur lidhin kontrata me palë të reja, duhet të kontrollojnë mirëqenien e tyre. Një nga treguesit e besueshmërisë së një SH.PK është mungesa e detyrimeve të prapambetura në taksa dhe kontribute. Krahas kësaj, verifikimi kryhet si në fushën e kreditimit, ashtu edhe në fushën e shlyerjeve me palët e tjera. Një informacion i tillë jep një pamje pak a shumë të plotë se sa të qëndrueshme janë aktivitetet e kompanisë.

Kontrollimi i borxheve të një LLC ndaj Shërbimit Federal të Taksave mund të jetë gjithashtu i nevojshëm nëse një person dëshiron të blejë këtë kompani.

Një arsye tjetër pse mund të jetë e nevojshme të kontrolloni borxhet e një LLC duke përdorur TIN është se imazhi i kompanisë suaj është përkeqësuar ndjeshëm për arsye të panjohura.

Çfarë rreziqesh mund të eliminojë kontrollimi i borxhit të një SH.PK për taksat dhe kontributet?

Siç u përmend më lart, për të vlerësuar rreziqet, përpara se të filloni punën me një organizatë të re, është e nevojshme ta kontrolloni atë për të gjitha opsionet e llogaritjes. Por për çfarë rreziqesh po flasim?

Së pari, kur blini një LLC të paverifikuar, mund të hasni probleme me pagesën, domethënë borxhet. Kjo mund të zbatohet jo vetëm për taksat, por edhe për shlyerjet me palët.

Rreziku i dytë i rëndësishëm është se nëse ka borxhe për taksat dhe kontributet, SH.PK mund të deklarojë veten të falimentuar, gjë që mund t'i çojë organizatat që punojnë me ta në humbje fondesh.

Rreziku i tretë është se kur punoni me një palë të tillë, mund të lindin pretendime nga autoritetet tatimore.

Metoda falas: kontrollimi i borxhit të një LLC ndaj buxhetit duke përdorur TIN në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave

Në thelb, të gjitha kontrollet e palëve mund të kryhen duke ditur vetëm TIN ose OGRN-në e tyre. Kontrollimi i borxhit të një LLC ndaj Shërbimit Federal të Taksave të Federatës Ruse nuk është përjashtim. Ju mund të kontrolloni borxhin tuaj tatimor duke përdorur shërbimin zyrtar në portalin e Shërbimit Federal të Taksave, madje nuk keni nevojë të regjistroheni me të.

E rëndësishme! Në këtë shërbim, ju mund të kontrolloni jo vetëm me TIN, por edhe me emrin e organizatës. Sidoqoftë, opsioni i përdorimit të një TIN konsiderohet ende më i besueshëm.

Duhet të theksohet se kur kontrolloni përmes Shërbimit Federal të Taksave, informacioni për debitorët jepet këtu vetëm nëse organizata nuk ka dërguar raportet e nevojshme gjatë vitit. Zyra e taksave do të sigurojë gjithashtu informacione për debitorët, borxhi i të cilëve arrin në më shumë se 1 mijë rubla.

Burimet e paguara për kontrollimin e borxhit me TIN në shërbimin "Kontrollimi i palëve".

Së bashku me shërbimet falas të kontrollit të borxhit, ka një numër shërbimesh të paguara. Avantazhi i tyre është se, si rregull, ata japin informacion jo vetëm për borxhet tatimore. Në të mund të kontrolloni aktivet afatgjata dhe rrjedhëse të organizatës, informacione rreth rezervave dhe detyrimeve, etj. Në këtë artikull, ne do të shikojmë kontrollin e një LLC në shërbimin "Kontrollimi i palëve".

Si avantazh i këtij shërbimi ndaj të tjerëve të ngjashëm, dua të theksoj se me regjistrimin fillestar ai ofrohet pa pagesë për 24 orë.

Në faqen që hapet, regjistrohuni në llogarinë tuaj personale, më pas kthehuni në të njëjtën faqe dhe vendosni në fushën e kërkimit TIN-in e shoqërisë me përgjegjësi të kufizuar që kontrollohet. Pas kësaj, të gjitha informacionet e nevojshme do të shfaqen në ekran.

Mënyra të tjera për të kontrolluar borxhin tatimor të LLC

Ka mënyra të tjera për të kontrolluar borxhet tatimore dhe kontributet e organizatave të ndryshme, përfshirë shoqëritë me përgjegjësi të kufizuar.

Për shembull, ju mund të dërgoni një kërkesë përkatëse me postë të regjistruar në Shërbimin Federal të Taksave.

Një mënyrë tjetër është të kontaktoni përfaqësuesit e organizatës që i ofron kompanisë së audituar shërbime për dërgimin e pasqyrave financiare në Shërbimin Federal të Taksave të Federatës Ruse, si dhe në Fondin e Pensioneve të Rusisë dhe Shërbimin Social Federal të Federatës Ruse. Megjithatë, nuk jep një garanci njëqind për qind se nëse ata japin informacionin e kërkuar, ai do të jetë i vërtetë dhe i saktë.

Ekzistojnë gjithashtu shërbime të ndryshme me pagesë, për shembull, Focus.Kontur ose një shërbim në sistemin Glavbukh. Sberbank i Rusisë ofron gjithashtu një shërbim për kontrollimin e borxheve të palëve.

Përdoruesit e versioneve të reja të sistemeve të informacionit të kontabilitetit dhe menaxhimit të prodhuar nga kompania 1C gjithashtu kanë një shans për të kontrolluar besueshmërinë e palëve të tyre. Këto sisteme kanë shërbimin 1C:Countragent, i cili nuk është i aktivizuar. Aktivizimi dhe lidhja e tij ndodh kur organizata paguan për shërbimet e duhura të mbështetjes së teknologjisë së informacionit.

Përshëndetje! Sot do t'ju tregojmë si të kontrolloni besueshmërinë e një pale: me kë të punoni dhe çfarë bashkëpunimi është më mirë të refuzoni. Ne gjithashtu do të ofrojmë një listë shërbimesh të dobishme, duke përfshirë faqen e internetit të zyrës së taksave (IFTS) dhe do t'ju tregojmë se cilat dokumente nevojiten për të kontrolluar palën tjetër dhe veten tuaj.

Pse të kontrolloni palën tuaj për besueshmëri?

Çështja e kontrollimit të palëve të tjera nuk është më e re. A është kjo vërtet ajo që u nevojitet bizneseve të vogla? Po duhet. Por, për fat të keq, shumë njerëz e kuptojnë këtë vetëm kur puna me një palë të paskrupullt ka çuar në pasoja të këqija.

Po, sipërmarrësit individualë dhe firmat e vogla zakonisht punojnë me palët "e tyre": ju e njihni njëri-tjetrin për një kohë të gjatë dhe keni punuar për një kohë të gjatë - kjo është një situatë normale. Por çdo sipërmarrës përpiqet të zgjerojë biznesin e tij dhe të marrë sa më shumë fitim, përndryshe i gjithë qëllimi i këtij veprimi thjesht humbet. Zgjerimi i biznesit tuaj do të thotë automatikisht gjetja e furnizuesve të rinj - ata nga të cilët mund të blini më lirë dhe më shpejt, dhe blerës - ata që duan të blejnë vëllime shtesë të produkteve tuaja ose rezultatet e një linje të re prodhimi produkti që sapo është nisur. Dhe këtu nuk duhet të gaboni, sepse me palë të panjohura mund të futeni në telashe. Ka shumë kompani fluturuese për natë dhe thjesht ato që bëjnë biznes me keqbesim.

Puna me palë të tilla ju ekspozon ndaj rreziqeve të mëposhtme:

Rreziqet tatimore – më të rëndat dhe më të zakonshmet, kërcënojnë me pasoja tatimore.

Shumë shpesh, gjatë kryerjes së një kontrolli, autoritetet tatimore pretendojnë se tatimpaguesi ka palë problematike - ato që janë kompani njëditore ose nuk paguajnë taksa në buxhet. Nëse zyra e taksave vërteton se nuk keni ushtruar kujdesin e duhur kur zgjidhni një palë (në këtë rast, ju rekomandojmë të lexoni Rezolutën e Plenumit të Gjykatës Supreme të Arbitrazhit të Federatës Ruse nr. 53, datë 12 tetor 2006), atëherë ajo mund të refuzojë t'i atribuojë shumat për transaksionet me të shpenzimeve dhe zbritjeve për TVSH-në e zbritshme.

Në rrezik janë sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë në regjimin e përgjithshëm dhe në sistemin e thjeshtuar tatimor me bazë të ardhurat minus shpenzimet.

Rreziqet financiare - gjithashtu ndodhin mjaft shpesh, zakonisht në raste të tilla, pala tjetër ose zhduket pasi merr një paradhënie ose nuk paguan pas marrjes së produkteve.

Dhe këtu, edhe një padi e suksesshme në gjykatë nuk do të sjellë asgjë: kompania mund të mos jetë në adresën e saj të regjistruar, nuk ka para në llogarinë e saj dhe themeluesit, dhe veçanërisht drejtori, nuk janë përgjegjës për detyrimet e ligjit. entitet. Çfarë do të thotë kjo? Një hendek në para në pagesa në minimum, një përkeqësim i gjendjes financiare në maksimum. Edhe nëse shumat janë të vogla, do të pranoni që situata është ende e pakëndshme.

Në rrezik janë të gjithë sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë, veçanërisht ata, gjendja financiare e të cilëve është e paqëndrueshme dhe aftësia paguese e të cilëve varet nga marrja në kohë e pagesës nga klientët.

Rreziqet e reputacionit – Puna me një palë të paskrupullt mund të ketë një ndikim negativ në reputacionin tuaj në sytë e partnerëve të tjerë.

Furnizuesi mori një paradhënie dhe u zhduk, dhe kush do t'ju furnizojë me materialet tani? Ndërsa jeni duke kërkuar për një furnizues të ri dhe kërkoni rezerva për të arritur orarin e prodhimit, klienti tashmë mund të refuzojë të punojë me ju ose të mos ju kontaktojë përsëri në të ardhmen - ky është vetëm një shembull i humbjes së reputacionit.

Në rrezik janë të gjithë sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë, veçanërisht ata që kanë filluar së fundmi të punojnë dhe nuk kanë pasur kohë për të fituar një reputacion serioz midis partnerëve.

Si të kontrolloni një palë tjetër

Vetëm kontrollimi i palës tjetër do t'ju ndihmojë të shmangni pasojat negative. Nëse nuk dëshironi të kaloni nëpër gjykata, duke u përpjekur të ktheni paratë tuaja nga një furnizues jo i besueshëm ose duke provuar pafajësinë tuaj tek autoritetet tatimore, atëherë duhet të kontrolloni partnerin tuaj të mundshëm nga pikëpamja tatimore dhe financiare. Shumë njerëz thjesht pyesin palën tjetër (ose Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Sipërmarrësve Individualë, nëse po flasim për sipërmarrës individualë) dhe qetësohen me këtë. Po, ekstrakti do t'ju lejojë të merrni informacionin bazë: datën e regjistrimit në Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Personave Juridik, detajet bazë, adresën ligjore, themeluesit, etj. Por kjo nuk mjafton. Çfarë dokumentesh duhet të kërkoni nga partneri juaj dhe si mund ta kontrolloni vetë?

Përveç metodave të listuara më poshtë, mund të shikoni një video që përshkruan plotësisht të gjithë procesin e verifikimit të palëve dhe shpjegon pse kjo është e nevojshme:

Pra, këtu janë mënyrat kryesore për të kontrolluar një palë të mundshme:

Kërkoni një paketë dokumentesh të nevojshme nga pala tjetër për verifikim

Çfarë duhet të përfshihet në listën e kërkuar? Sigurisht, dokumente që do t'ju lejojnë të merrni informacion maksimal zyrtar për një partner të mundshëm. Lista e mostrave mund të duket si kjo:

Kopje të dokumenteve përbërës (vendimi i pjesëmarrësit të vetëm ose procesverbal i mbledhjes së themeluesve, statuti aktual);
Certifikata OGRN/TIN;
Ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik (ose Regjistri Shtetëror i Unifikuar i Sipërmarrësve Individualë - për sipërmarrësit individualë) (sa më i fundit, aq më mirë - mundësisht jo më i vjetër se një muaj nga data aktuale);
Vendim/urdhër për emërimin e drejtorit të përgjithshëm;
Autorizimet për personat e autorizuar për të nënshkruar dhe dokumentet që konfirmojnë kompetencat e personave që mund të veprojnë në emër të një personi juridik pa autorizim (nëse është e nevojshme);
Kartelë me nënshkrimet mostër të drejtorit të përgjithshëm dhe llogaritarit kryesor (për të verifikuar nënshkrimet);
Pasqyrat financiare vjetore (mundësisht për dy vitet e fundit për të analizuar dinamikën e situatës financiare), për sipërmarrës individualë - një kopje e deklaratës për regjimin e pagesës së taksave;
Informacion mbi numrin e të punësuarve;
Një vërtetim i fundit nga Shërbimi Federal i Taksave që konfirmon mungesën e borxheve ndaj buxhetit për pagimin e taksave / tarifave / gjobave / gjobave;
Dokumentet shtesë nëse është e nevojshme (licencë - nëse puna kërkon praninë e saj, informacione për asetet fikse - nëse disponueshmëria e tyre është një parakusht për përmbushjen e një kontrate të ardhshme, rishikime dhe letra rekomandimi nga partnerët - nëse ato janë të nevojshme që ju të bëni një vendim pozitiv për bashkëpunim, etj.).

Sigurisht, lista mund të zgjerohet. Por mos harroni se disa dokumente mund të jenë sekrete tregtare, dhe pala tjetër do të refuzojë t'jua ofrojë ato - dhe kjo është gjithashtu normale! Ju gjithashtu keni një sekret tregtar. Të gjithë mund të ofrojnë një grup standard, duke përfshirë një ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik, certifikatat OGRN/TIN, të dhënat e kontabilitetit dhe statuti.

Takimi personal me palën tjetër (vizita në zyrën e tij)

Dokumentet janë një gjë, por komunikimi personal është një gjë. Negociatat ose thjesht një takim me një palë janë një hap standard kur vendosni lidhje të reja. Në të njëjtën kohë, mund të shikoni zyrën ku ndodhet pala tjetër, të vlerësoni disponueshmërinë e punonjësve dhe atmosferën e përgjithshme në zyrë dhe në fund të krijoni një përshtypje personale për partnerin tuaj të ardhshëm.

Vlerësimi i performancës së një partneri të mundshëm bazuar në reagimet nga të tjerët

Kjo metodë përfshin studimin e rishikimeve të një pale të mundshme nga klientët e tjerë të saj, informacionin e disponueshëm në lidhje me të në internet dhe studimin e faqes së saj të internetit. Për shembull, një kompani normale ka gjithmonë një faqe interneti me informacione kontakti të përditësuara, të cilat janë gjithashtu të lehta për t'u kontrolluar - thjesht duhet të telefononi numrin e telefonit të specifikuar, dhe kërkimi i komenteve zakonisht nuk është i vështirë.

Shërbime elektronike me pagesë

Për të kontrolluar palët, mund të përdorni shërbime me pagesë, për shembull "Fokus i konturit".

Ekzistojnë edhe programe të specializuara verifikimi për këto qëllime, megjithatë, për bizneset e vogla përdorimi i tyre nuk do të justifikohet ekonomikisht - kostot janë të larta dhe vetëm disa persona juridikë duhet të kontrollohen.

Kërkesa për agjenci të ndryshme qeveritare

Nga zyra e taksave mund të kërkoni një ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik (USRIP) dhe një certifikatë që konfirmon mungesën e borxheve tatimore, nga organet territoriale të Rosstat - pasqyrat financiare vjetore, nga organizatat vetërregulluese - informacione në lidhje me disponueshmëria e një licence/leje/leje për kryerjen e llojeve të caktuara të punës (nëse pala tjetër duhet të ketë një licencë të tillë dhe të jetë anëtare e SRO). Kjo metodë e marrjes së informacionit në lidhje me një palë paguhet gjithashtu për të marrë informacionin e nevojshëm, do t'ju duhet të bëni një kërkesë dhe të paguani një shumë të caktuar.

Kontrollimi i palës tjetër në faqen e internetit të taksave

Ju mund të gjeni më shumë informacion në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave të Shërbimit Federal të Taksave të Federatës Ruse - këtu mund të shihni të gjitha të dhënat themelore në lidhje me palën tjetër. Këtu janë disa shërbime nga kjo faqe:

Informacion mbi regjistrimin shtetëror të personave juridikë, sipërmarrësve individualë, fermave fshatare – do t'ju duhet një INN ose OGRN ose emri i personit juridik (emri i plotë ose rajoni i vendbanimit të sipërmarrësit individual). Faqja e internetit e shërbimit.

Si rezultat, sipas kërkesës, shërbimi do t'ju japë të gjithë informacionin bazë për personin juridik ose sipërmarrësin individual.

Informacion në lidhje me personat juridikë dhe sipërmarrësit individualë për të cilët dokumentet janë dorëzuar për regjistrim shtetëror (kjo përfshin edhe rastet kur dokumentet janë dorëzuar për riorganizim, likuidim ose thjesht për të bërë ndryshime standarde në Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Personave Juridik). Faqja e shërbimit.

Ndryshimet shumë të shpeshta duhet t'ju paralajmërojnë, veçanërisht: ndryshime të shpeshta adresash, ndryshime të shpeshta të drejtorëve, ndryshime të vazhdueshme në përbërjen e themeluesve.

Informacion për personat e skualifikuar – kur një person me vendim gjykate nuk mund të ushtrojë veprimtari të caktuara apo të mbajë postin e drejtorit të përgjithshëm etj. Shërbimet do t'ju ndihmojnë këtu:
- Informacion për personat për të cilët gjykata ka vërtetuar faktin se është e pamundur të marrin pjesë në organizatë. Faqja e shërbimit.
- Disponueshmëria e informacionit në regjistrin e personave të skualifikuar. Faqja e shërbimit.
- Informacione për personat juridikë, ka persona të skualifikuar në organet ekzekutive. Faqja e shërbimit.

Të paktën, drejtori i përgjithshëm duhet të kontrollohet me listat e personave të skualifikuar. Nëse është i pranishëm në lista të tilla, atëherë duhet të mendoni seriozisht për besueshmërinë e palës tjetër.

Kontrollimi i adresës ligjore të kompanisë për "masë"

E thënë thjesht, adresat masive në të cilat janë regjistruar një numër i madh i kompanive janë një nga shenjat kryesore të kompanive njëditore. Përjashtim bëjnë adresat e qendrave të biznesit, është logjike që shumë kompani janë regjistruar atje. Faqja e shërbimit.

Informacion për individët që janë drejtues/themelues të disa subjekteve juridike njëherësh - me fjalë të tjera, drejtorë masiv. Faqja e shërbimit.

Drejtorët e masës janë gjithashtu një nga shenjat e njëditore.

Informacion për personat juridikë që kanë borxhe tatimore ose sistematikisht nuk dorëzojnë raporte tatimore

Nëse një person juridik ose sipërmarrës individual nuk paraqet raporte ose ka borxhe tatimore, kjo e karakterizon atë si një furnizues jo të besueshëm që shmang pagimin e taksave. Faqja e shërbimit.

Më shumë shërbime për verifikimin e një pale

Shërbimi Federal i Përmbarimit – në shërbim mund të kontrolloni nëse ndaj ortakut janë hapur procedura përmbarimore.

Ministria e Punëve të Brendshme e Federatës Ruse – në shërbim mund të kontrolloni nëse të dhënat e pasaportës së drejtorit të përgjithshëm të një personi juridik ose sipërmarrës individual janë të vlefshme ose nëse ju janë dhënë informacione të pasakta.

Gjykata e Lartë e Arbitrazhit të Federatës Ruse – këtu mund të gjeni informacione për çështjet gjyqësore në të cilat është përfshirë pala tjetër.

Regjistri i furnitorëve të paskrupullt – duke përdorur regjistrin, mund të shihni nëse pala tjetër është një nga furnizuesit e paskrupullt sipas kontratave shtetërore/komunale.

Regjistri i unifikuar federal i informacionit mbi veprimtarinë e personave juridikë – mund të mësoni informacione për OKVED, aktivet neto, kapitalin e autorizuar dhe mungesën e një procedure falimentimi për palën tjetër.

konkluzioni

Ne kemi renditur mënyrat kryesore për të kontrolluar palët tuaja të mundshme se cilat prej tyre të përdorni varet nga ju. Opsioni më i mirë do të ishte përdorimi i shërbimeve falas në të njëjtën kohë me kërkesën e dokumenteve nga një partner, si dhe një takim personal në zyrën e furnitorit/klientit.

Ju gjithashtu mund të kontrolloni veten (biznesin tuaj) nëse është e nevojshme.

Kontrollimi i palës tjetër në faqen e internetit të taksave një inspektim do të ishte i dobishëm nëse do të bashkëpunoni me një palë për herë të parë ose nëse ka dyshime për realitetin e aktiviteteve të saj. Le të kuptojmë se si të kryejmë një kontroll të tillë.

Kur ia vlen të kontrolloni partnerët në faqen e internetit të Inspektoratit Tatimor Rus?

Domosdoshmëri verifikimi i palëve shkaktuar nga arsye të ndryshme. Para së gjithash, ajo shoqërohet me qëllimin për të zvogëluar rreziqet e biznesit tuaj:

Shmangni mospagesat për mallrat e furnizuara ose shërbimet e ofruara.
Shmangni mosmarrjen e mallrave me pagesë.
Mos pësoni humbje për shkak të marrjes me vonesë të mallrave ose cilësisë së tyre të dobët.
Mos u bëni pjesëmarrës në skema mashtruese.
Shmangni marrjen e dokumenteve të dyshimta, të cilat mbartin rrezik për tatimin mbi të ardhurat dhe TVSH-në.

Përgjegjësitë ligjore kontrollet e palës tjetër nuk ekziston. Dhe sipas pikës 3 të artit të ri në fuqi që nga 19 gusht 2017. 54.1 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse, thjesht nënshkrimi i dokumenteve parësore nga një person i paidentifikuar ose i paautorizuar, si dhe shkeljet tatimore të palës tjetër, nuk mund të jenë arsye për refuzimin e zbritjes së TVSH-së ose pranimin e shpenzimeve mbi fitimin.

Ne folëm në detaje për rregullat e reja.

Por në fakt, një tatimpagues që vepron pa kujdes të duhur mund të mbahet përgjegjës për marrjen e pajustifikuar të një përfitimi tatimor (klauzola 10 e rezolutës së plenumit të Gjykatës së Lartë të Arbitrazhit të Federatës Ruse, datë 12 tetor 2006 nr. 53). Dhe më së shpeshti është tatimpaguesi ai që duhet të dëshmojë mirëbesimin e tij/saj.

Prandaj, shumica e organizatave dhe sipërmarrësve individualë, kur hyjnë në marrëdhënie biznesi, veçanërisht me partnerë të rinj, përpiqen të mbrohen sa më shumë që të jetë e mundur. Shpesh, gjatë lidhjes së kontratave, grupe mjaft voluminoze dokumentesh kërkohen reciprokisht për të konfirmuar realitetin e ekzistencës së palës tjetër:

Fakti i regjistrimit të tij në Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Personave Juridik dhe Shërbimit Federal të Taksave.
Pasuria e tij dhe qarkullimi bankar.
Kompetencat e zyrtarëve dhe mostrat e nënshkrimeve të tyre.
Nuk ka borxhe për taksat dhe raportimet.

Ky informacion kërkon jo vetëm hapësirë ruajtëse, por edhe përditësim periodik. Për më tepër, me kalimin e kohës, edhe një palë e ndërgjegjshme plotësisht mund të ketë probleme, për të cilat është më mirë të mësoni paraprakisht.

Në këtë drejtim, burimet e internetit, të cilat bëjnë të mundur marrjen e informacionit të përditësuar për një partner me kosto minimale të punës dhe nuk kërkojnë dokumente të gjera, marrin një rëndësi të veçantë për sa i përket verifikimit. Një burim i tillë është faqja e internetit Inspektorati i Shërbimit Federal të Taksave- verifikimi i palës tjetër Kjo bëhet këtu falas dhe ju lejon të mësoni jo vetëm informacione për partnerin tuaj, por edhe informacione për organizatën tuaj ose sipërmarrësin individual. Kjo e fundit gjithashtu nuk do të jetë e tepërt nga pikëpamja e kontrollit të besueshmërisë së informacionit të disponueshëm për shikim publik ose shikimin e vetes nga jashtë.

Çfarë informacioni në lidhje me organizatën dhe sipërmarrësin individual ofron Shërbimi Federal i Taksave?

Shërbimit Federal të Taksave i janë besuar jo vetëm funksionet fiskale, por edhe detyrimi për të regjistruar tatimpaguesit, prandaj ka vëllimin maksimal të mundshëm të të dhënave të besueshme, të përditësuara për të gjithë personat e përfshirë në regjistrin e regjistrimit shtetëror.

Bazuar në këtë informacion, në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave në lidhje me palën tjetër, mund të kontrolloni:

Faktet e përfshirjes së tij në Regjistrin e Bashkuar Shtetëror të Personave Juridik dhe regjistrimit në Shërbimin Federal të Taksave.
A ka pasur ngjarje të tilla si riorganizim, likuidim, përjashtim nga regjistri shtetëror, reduktim i kapitalit.
Adresa ligjore për regjistrimin masiv dhe praninë aktuale të palës tjetër në të.
Prania e personave të skualifikuar midis themeluesve, pronarëve ose drejtuesve të ortakut.
Themelues, pronar ose menaxher për faktin e pjesëmarrjes në organizata të lidhura.
Disponueshmëria e borxheve tatimore dhe raportuese.

Si mund të ndihmojë faqja zyrtare e Shërbimit Federal të Taksave

Kontrollimi i palës tjetër me TIN ose të dhëna të tjera të disponueshme në faqen e internetit të taksave inspektimi http://egrul.nalog.ru/.

Sajti ju lejon jo vetëm të shihni informacionin e mësipërm në lidhje me partnerin, por edhe ta printoni atë, dhe gjithashtu bën të mundur marrjen e një ekstrakti nga Regjistri i Unifikuar Shtetëror i Personave Juridik, të nënshkruar në mënyrë elektronike nga Shërbimi Federal i Taksave.

Në lidhje me debitorët për pagimin e taksave dhe paraqitjen e raporteve, faqja e internetit e Shërbimit Federal të Taksave (nga ) tani i referohet bazës së të dhënave FSSP të procedurave përmbarimore, e cila gjithashtu ia vlen të kontrollohet nga pala tjetër.

Ju gjithashtu mund të përdorni faqet e internetit të autoriteteve të tjera për verifikim. Për shembull, në faqen e internetit të Dhomës së Noterisë mund të kontrolloni autorizimet e noterizuara të palës tjetër - cm. .

Të dhënat e kërkimit: OGRN, INN, KPP, emri i kompanisë, emri i plotë i sipërmarrësit individual, rajoni

Për të marrë informacion në lidhje me një palë, në dritaren e kritereve të kërkimit në një nga skedat (për një organizatë ose sipërmarrës individual), thjesht shkruani informacionin e mëposhtëm:

Për personat juridikë - OGRN ose TIN, të cilat janë unike për secilën kompani. Ju gjithashtu mund të kërkoni sipas emrit të organizatës. Meqenëse emrat e kompanive mund të dyfishohen disa herë, këshillohet të tregoni rajonin e vendndodhjes së saj.
Për sipërmarrësit individualë - OGRNIP ose TIN, të cilat janë gjithashtu të natyrshme për çdo person individual. Ju mund të kërkoni për sipërmarrës individualë me emrin e plotë. Sidoqoftë, për të thjeshtuar kërkimin midis emrave të plotë, këshillohet të tregoni rajonin e vendbanimit të sipërmarrësit individual.

Njohja e pikës së kontrollit të organizatës nuk është e rëndësishme për të kërkuar informacion në lidhje me të. Për më tepër, një organizatë mund të ketë disa pika kontrolli.

Në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave, pika e kontrollit është e përfshirë në kërkimin e palëve për të konfirmuar lëshimin e dokumenteve të pasqyruara në librin e blerjeve të dorëzuar në Shërbimin Federal të Taksave si pjesë e raportimit të TVSH-së. Sidoqoftë, këtu nuk është një kërkesë e detyrueshme.

Një shembull i kërkimit të informacionit në lidhje me një LLC duke përdorur TIN

Si rregull, për të kërkuar informacion në lidhje me një palë, disponohet informacioni i nevojshëm unik (OGRN, OGRNIP ose TIN). Me shpesh kontrollimi i palëve në faqen e internetit të Shërbimit Federal të Taksave bëjeni duke përdorur numrin tuaj të identifikimit tatimor.

Nëse futni TIN-in për një LLC specifike në dritaren e kritereve të kërkimit dhe, pasi të keni futur kodin dixhital të propozuar në rreshtin për shifrën, klikoni në funksionin "Gjej", atëherë informacioni për personin që na intereson do të shfaqet në ekran. në formë tabelare:

emri i plotë;
adresa ligjore;
OGRN;
data e caktimit të OGRN;
data e futjes së informacionit për përfundimin e aktivitetit - nëse është e mundur.

Tabela e krijuar, si një ekstrakt nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik, mund të ruhet si skedar ose të printohet.

Në të njëjtën faqe të faqes së internetit të Shërbimit Federal të Taksave ka seksione të veçanta në të cilat në mënyrë të ngjashme mund të gjeni informacione me interes për një organizatë specifike ose një sipërmarrës individual për çështjet e mëposhtme:

Për ndryshimet e bëra në dokumentet përbërës.
Për proceset e likuidimit, riorganizimit, pakësimit të aktiveve kapitale, blerjes së aksioneve.
Për përjashtimin nga Regjistri i Bashkuar Shtetëror i Personave Juridik.
Rreth adresave të regjistrimit masiv.
Rreth personave juridikë, vendndodhja aktuale e të cilëve nuk korrespondon me adresat e tyre ligjore.
Për borxhet tatimore ekzistuese të personave juridikë dhe raportet e dorëzuara.
Rreth individëve të skualifikuar.
Për personat juridikë, menaxhimi i të cilëve përfshin persona të skualifikuar.
Për individët që nuk mund të menaxhojnë organizata me vendim gjykate.
Rreth individëve që marrin pjesë në krijimin e disa organizatave ose në menaxhimin e tyre.

Një person juridik ka borxhe raportuese dhe tatimore - çfarë do të thotë kjo?

Për qëllime kontrollet e palës tjetër mospagesë ndaj tyre taksatështë një tregues karakteristik i problemeve ekzistuese. Një kompani që nuk paguan taksa ndoshta nuk po ecën shumë mirë.

Nëse një kompani ka borxhe tatimore ose nuk paraqet raporte (ose sipërmarrësi individual nuk paguan taksa), atëherë informacioni në lidhje me këtë mund të transferohet në FSSP për të mbledhur pagesa tatimore ose gjoba (nëse ato tejkalojnë një shumë të caktuar).

Tani faqja e internetit e Shërbimit Federal të Taksave rekomandon të pyesni për disponueshmërinë e një informacioni të tillë në faqen e internetit të FSSP, e cila mund të aksesohet drejtpërdrejt nga faqja e internetit e Shërbimit Federal të Taksave. Por nga 1 qershori 2018, informacioni për debitorët tatimorë do të duhet të shfaqet direkt në faqen e shërbimit tatimor. Të paktën kështu është për ne premton Shërbimi Federal i Taksave .

Duhet të theksohet se për çështjen e mospagesave të palës tjetër, informacioni për çështjet e shqyrtuara nga gjykata e arbitrazhit mund të jetë gjithashtu me interes.