Verificați numărul dvs. de identificare fiscală (IP) la biroul fiscal. Verificați-vă pe dvs. și contrapartea dvs. Cum se verifică o contraparte: pași pas cu pas

Toate companiile și antreprenorii individuali, atât proaspăt înregistrați pe piață, cât și cei care funcționează de mult timp, preferă să facă afaceri cu contrapărți de încredere. Dar apariția de noi parteneri, în special în tranzacțiile mari, poate provoca anumite riscuri. Prin urmare, trebuie să știți cum să verificați o contraparte pe site-ul fiscal folosind TIN-ul sau utilizând alte servicii. Verificați-vă pe dvs. și contrapartea dvs. folosind serviciile.

Este destul de important nu numai să verificați contrapartea pe site-ul biroului fiscal folosind TIN-ul, ci și să vă verificați singur, deoarece aceasta va fi o acțiune foarte utilă pentru proprietarii de companii.

Pe de altă parte, vei putea afla cum te văd partenerii tăi. La urma urmei, nu numai că îți vei verifica viitorul partener, dar vei fi și verificat pentru încredere.

Deci, de exemplu, puteți afla în plus:

Indiferent dacă aveți sau nu datorii fiscale. Dacă există unul, atunci este indicat să vă achitați datoriile cât mai repede posibil, altfel contul dvs. curent poate fi blocat.
Să asigure controlul asupra activității departamentului de contabilitate în ceea ce privește integralitatea și calitatea raportării furnizate autorităților fiscale.

De ce ar trebui să verificați fiabilitatea contrapărții dumneavoastră înainte de a încheia un contract?

Cel mai bine este să închei contracte pe termen lung cu clienți de încredere, mai ales pentru tranzacții mari. La încheierea unui nou contract, este indicat să verificați cu cine veți avea de-a face. Și acest lucru trebuie făcut atât de companii noi, cât și de companii cu experiență.

Dar nici într-un partener permanent nu putem fi întotdeauna siguri. Prin urmare, puteți verifica contrapartea pe site-ul fiscal folosind TIN-ul sau pe alt serviciu pentru a preveni o greșeală gravă.

Iată doar câteva informații pe care le poate furniza verificarea contrapărții prin TIN:

Managerul nu este de încredere. Acesta este primul apel pe care îl puteți primi. O astfel de persoană poate fi și o persoană fictivă și poate fi înregistrată în mai multe companii deodată. Așadar, de exemplu, merită să vă gândiți dacă dețineți o licitație și mai multe companii cu un director depun deodată pentru aceasta.
Societatea se află în proces de lichidare, faliment sau reorganizare. Acest lucru se poate întâmpla dacă contrapartea decide să rețină aceste informații. Începând o afacere cu o astfel de companie, s-ar putea să nu-ți primești banii, dar ajungi într-o coadă de debitori.
Societatea parteneră nu deține permis sau licență pentru tipul de activitate pe care o desfășoară. De asemenea, va fi extrem de important să știți acest lucru pentru a nu vă configura.
O interdicție de a desfășura un anumit tip de activitate.
Momentul activităților este diferit de cel anunțat. Companiile pot face publicitate că sunt în afaceri de mai mult timp decât au de fapt, pentru a părea mai reputate. Acesta este deja primul semnal că nu ar trebui să ai de-a face cu astfel de oameni.
Adresa juridică a companiei este masivă. Acesta nu este un criteriu fundamental, ceea ce nu înseamnă că este mai bine să nu faceți afaceri cu o astfel de contraparte, dar merită să fiți precauți și să faceți o verificare mai detaliată.
Detaliile companiei nu se potrivesc cu datele furnizate. Acest fapt poate apărea fie din banala nepăsare a celui care a întocmit documentele, dar și ca urmare a înșelăciunii deliberate. Detaliile incorecte pot duce la probleme pentru dvs., de exemplu, la depunerea unei declarații de alcool sau a unei declarații de TVA.
Compania face totul și are totul. Acest lucru se întâmplă cu companiile de zbor de noapte și cu companiile care se angajează în fraude financiare și înșelăciune.

Citeste si:

Suma in cuvinte online cu TVA

Colectarea informațiilor este doar o parte a poveștii; următorul pas va fi comunicarea în direct în biroul partenerului. În acest caz, ar trebui să acordați atenție semnului companiei și cât timp a fost la această adresă. De regulă, companiile de zbor de noapte pur și simplu nu au un semn. Chiar și prezența unui site web nu înseamnă întotdeauna că un partener este de încredere.

Atenţie! Pentru a efectua o verificare rapidă, puteți utiliza serviciile unui serviciu online - nu este gratuit, dar un mare avantaj va fi colectarea generală de date și rezultatul gata făcut. Ce vei face manual în timpul zilei - poți face în 5 minute - verifică-te pe tine și contrapartea.

Ce ar trebui să fie solicitat de la contraparte pentru a-l verifica?

Dacă decideți să verificați o contraparte, trebuie să solicitați de la acesta următoarele documente:

O copie a certificatului de înregistrare a companiei (OGRN).
O copie a certificatului de înregistrare fiscală (TIN) al organizației.
O copie a statutului organizației. Dar în practică nu este întotdeauna furnizat.
O copie a pașaportului directorului.
Situații contabile pentru anul precedent în vederea evaluării fiabilității financiare.

Cum să verificați o contraparte pe site-ul fiscal folosind TIN - instrucțiuni

Pasul 1. Accesați site-ul fiscal și introduceți datele pentru verificare

Pentru a analiza fiabilitatea și informațiile furnizate despre client, trebuie să vă verificați pe dvs. și contrapartea.

Primul pas este să introduceți detaliile TIN ale companiei pe care doriți să o verificați sau OGRN-ul acesteia. Apoi introduceți captcha - simbolurile din imagine în câmpul corespunzător și faceți clic pe Verificare. Dacă ați introdus corect datele, sistemul va afișa rezultatul.

Pasul 2. Verificarea organizației

Atenţie!În unele cazuri, este posibil să fiți emis de mai multe organizații care sunt înregistrate sub același TIN sau cu același nume.

Dacă ați emis mai multe organizații cu același nume, nu este mare lucru, este posibil. Este necesar să selectați organizația dorită, în conformitate cu TIN, OGRN sau adresa. Dacă există mai multe organizații cu același TIN, atunci acest lucru este foarte ciudat și duce la anumite gânduri.

Pasul 3. Primim un extras din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice și îl analizăm

Următorul pas este să primiți un extras și Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, în acesta puteți vedea toate informațiile despre companie și le puteți compara cu documentele furnizate. În acest exemplu, putem observa că firma este în faliment. Acest lucru se poate vedea din paragraful 41 al extrasului, unde titlul titlului este „Manager de competiție”.

Din păcate, nu putem vedea întotdeauna astfel de informații dacă dorim să verificăm contrapartea pe site-ul fiscal folosind codul TIN. Pentru o verificare și o analiză mai profundă a informațiilor primite, este mai bine să utilizați serviciul de Internet.

Atenţie! Descărcați un exemplu de declarație în format PDF, în care am evidențiat elementele cărora merită să acordați atenție.

Verificarea unei companii folosind Registrul Unificat de Faliment

Verificarea unei companii pe site-ul fiscal poate să nu dezvăluie nimic, așa că merită să găsiți informații suplimentare despre aceasta pe site-ul Registrului Unificat al Societăților de Faliment. Exemplul nostru reflectă foarte bine acest lucru. Compania Olymp este în faliment de multă vreme și acest fapt poate să nu fie vizibil la verificarea pe site-ul fiscal.

Dacă cunoașteți TIN-ul contrapărții, tax.ru - site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei - vă permite să aflați destul de multe despre entitatea juridică, comerciantul sau persoana fizică obișnuită cu care intenționați să cooperați. Vă vom spune mai jos ce și cum puteți învăța din acest portal.

Etapa obligatorie

Capacitatea de a verifica o contraparte folosind numărul de identificare a contribuabilului (TIN) pe tax.ru a devenit ferm stabilită în practica de afaceri. Mai mult, pe de o parte, acesta este dreptul tău, dar, pe de altă parte, este și datoria ta să exerciți precauția necesară atunci când alegi partenerii de afaceri.

Dacă verificați o contraparte folosind numărul de identificare a contribuabilului (TIN) Tax.ru, puteți fi sigur că primiți informații de încredere din surse oficiale. În special, acestea permit:

trage concluzii despre solvabilitatea contrapărții, inclusiv plățile obligatorii către trezorerie;
poate fi clasificat ca efemer;
afla adresa legala si numele complet. şeful organizaţiei de interes.

Între timp, în practică, verificarea unei contrapărți folosind TIN-ul pe tax.ru nu oferă întotdeauna o cantitate suficientă de informații pentru a trage cu încredere o concluzie despre gradul de fiabilitate al contrapărții.

Serviciul online principal

În primul rând, pentru a verifica contrapartea prin TIN la tax.ru, accesați următorul link:

https://egrul.nalog.ru/

Pentru a afla contrapartea prin TIN pe tax.ru, trebuie să parcurgeți următorii pași, care sunt descriși în tabel.

Arata cam asa:

Trebuie remarcat faptul că Serviciul Fiscal Federal al Rusiei actualizează informațiile din acest serviciu în fiecare zi. Folosind tax.ru, căutarea unei contrapărți după TIN vă permite să fiți la curent cu:

numele organizației, adresa legală a acesteia;
OGRN, INN, KPP;
datele înregistrării de stat;
încetarea activității (cu data);
invalidarea inregistrarii (cu data).

În plus, din acest serviciu puteți descărca și imprima un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice cu informații mai extinse despre contrapartea care vă interesează. În special:

cu privire la valoarea capitalului autorizat;
fondatori/participanți;
persoane care pot acționa în numele organizației fără împuternicire;
tipuri de activități conform OKVED etc.

O listă completă a datelor despre organizații și antreprenori individuali pe care Serviciul Fiscal Federal le pune în bazele de date deschise este dată în Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 5 decembrie 2013 nr. 115n.

Istoria companiei

Pe site-ul tax.ru, verificarea gratuită a unei contrapărți prin TIN înseamnă și a afla istoricul său corporativ. Publicarea „Buletinului de înregistrare de stat” a Serviciului fiscal rusesc ajută în acest sens. Îl puteți găsi la următorul link:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Aici puteți găsi diverse comunicări de la companii pe care acestea sunt obligate prin lege să le posteze public. În primul rând, acestea sunt faptele de luare a deciziilor:

despre închidere;
reorganizare;
reducerea capitalului autorizat;
cumpărarea SRL 20% din capitalul autorizat al altei companii etc.

Amenințarea cu excluderea din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

În ceea ce privește organizațiile inactive care nu desfășoară nicio activitate comercială, Serviciul Fiscal Federal poate decide cu privire la excluderea viitoare din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice. Astfel de date sunt reflectate și în publicația „Buletinul Înregistrării de Stat”. Dar legătura către ele este ușor diferită:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Când nu există nicio legătură cu o persoană juridică

Serviciul Fiscal Federal actualizează zilnic baza de date care conține companii care nu pot fi contactate la adresa legală pe care au declarat-o la înregistrarea de stat. În acest sens, puteți verifica contrapartea prin TIN pe site-ul tax.ru aici:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Datorii fiscale ale contrapartidei

Pentru a afla datoria fiscală a unei contrapărți care utilizează TIN-ul, trebuie să utilizați următorul link:

https://service.nalog.ru/zd.do

Acest serviciu face posibilă obținerea de informații despre o companie dacă aceasta:

nu depune rapoarte fiscale mai mult de 1 an;
de la 1 aprilie 2017, datoria ei fiscală față de buget a depășit 1.000 de ruble și a fost inițiată o procedură de colectare forțată a acesteia.

Acesta este un serviciu complet nou pe site-ul Serviciului Federal de Taxe din Rusia, așa că deocamdată funcționează în modul de testare. Funcționarii fiscali promit să îl actualizeze o dată pe lună.

Este util pentru orice organizație să știe cum să verifice datorii la impozite și contribuții ale unei societăți cu răspundere limitată. În acest articol, vom dezvălui motivele pentru care acest lucru poate fi necesar, ce riscuri presupune lipsa verificării corespunzătoare a bunăstării contrapărților și vom oferi, de asemenea, două opțiuni pentru verificarea datoriei unui SRL față de buget folosind Identificarea contribuabilului. Număr (TIN) și enumerați serviciile suplimentare care oferă această oportunitate.

De ce este necesar să verificați datoria unui SRL față de buget?

Serviciile juridice ale companiilor, atunci când încheie contracte cu noi contrapărți, trebuie să verifice bunăstarea acestora. Unul dintre indicatorii fiabilității unui SRL este absența restanțelor la impozite și contribuții. Odată cu aceasta, se efectuează și verificarea atât în domeniul creditării, cât și în domeniul decontărilor cu alte contrapărți. Astfel de informații oferă o imagine mai mult sau mai puțin completă a cât de durabile sunt activitățile companiei.

Verificarea datoriilor unui SRL față de Serviciul Fiscal Federal poate fi, de asemenea, necesară dacă o persoană dorește să achiziționeze această companie.

Un alt motiv pentru care poate fi necesar să verificați datoriile unui SRL folosind TIN-ul este că imaginea companiei dumneavoastră s-a deteriorat brusc din motive necunoscute.

Ce riscuri poate elimina verificarea datoriei unui SRL la impozite și contribuții?

După cum am menționat mai sus, pentru a evalua riscurile, înainte de a începe lucrul cu o nouă organizație, este necesar să o verificați pentru toate opțiunile de calcul. Dar despre ce riscuri vorbim?

În primul rând, atunci când achiziționați un SRL neverificat, puteți întâmpina probleme cu plata, adică datorii. Acest lucru se poate aplica nu numai impozitelor, ci și decontărilor cu contrapărți.

Al doilea risc semnificativ este că, dacă există restanțe la impozite și contribuții, SRL-ul se poate declara faliment, ceea ce poate duce organizațiile care lucrează cu ei la pierderea de fonduri.

Al treilea risc este ca atunci când lucrezi cu o astfel de contraparte, pot apărea pretenții din partea autorităților fiscale.

Metodă gratuită: verificarea datoriei unui SRL față de buget folosind TIN-ul de pe site-ul Federal Tax Service

Practic, toate verificările contrapărților pot fi efectuate cunoscând doar TIN-ul sau OGRN-ul acestora. Verificarea datoriei unui SRL față de Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse nu face excepție. Vă puteți verifica datoria fiscală folosind serviciul oficial de pe portalul Serviciului Fiscal Federal, nici măcar nu trebuie să vă înregistrați;

Important! În acest serviciu, puteți verifica nu numai după TIN, ci și după numele organizației. Cu toate acestea, opțiunea de utilizare a unui TIN este considerată în continuare mai fiabilă.

Trebuie remarcat faptul că, la verificarea prin Serviciul Fiscal Federal, informațiile despre debitori sunt furnizate aici numai dacă organizația nu a trimis rapoartele necesare în cursul anului. Biroul fiscal va oferi, de asemenea, informații despre debitorii a căror datorie se ridică la mai mult de 1 mie de ruble.

Resurse plătite pentru verificarea datoriei prin TIN în serviciul „Verificare contrapărți”.

Alături de serviciile gratuite de verificare a datoriilor, există o serie de servicii plătite. Avantajul lor este că, de regulă, oferă informații nu numai cu privire la datoriile fiscale. În acesta puteți verifica activele imobilizate și curente ale organizației, informații despre rezerve și pasive etc. În acest articol, ne vom uita la verificarea unei SRL în serviciul „Verificarea contrapărților”.

Ca un avantaj al acestui serviciu față de altele similare, aș dori să menționez că la înregistrarea inițială este oferit gratuit timp de 24 de ore.

Pe pagina care se deschide, înregistrați-vă în contul personal, apoi reveniți la aceeași pagină și introduceți TIN-ul societății cu răspundere limitată care este inspectată în câmpul de căutare. După aceasta, toate informațiile necesare vor fi afișate pe ecran.

Alte modalități de a verifica datoria fiscală a LLC

Există și alte modalități de a verifica datoriile fiscale și contribuțiile diferitelor organizații, inclusiv companiile cu răspundere limitată.

De exemplu, puteți trimite o solicitare corespunzătoare prin poștă recomandată către Serviciul Fiscal Federal.

O altă modalitate este de a contacta reprezentanții organizației care furnizează companiei auditate servicii de trimitere a situațiilor financiare către Serviciul Federal de Taxe al Federației Ruse, precum și către Fondul de Pensii al Rusiei și Serviciul Social Federal al Federației Ruse. Cu toate acestea, nu oferă o garanție sută la sută că, dacă furnizează informațiile solicitate, acestea vor fi adevărate și exacte.

Există, de asemenea, diverse servicii plătite, de exemplu, Focus.Kontur sau un serviciu în sistemul Glavbukh. Sberbank of Russia oferă și un serviciu de verificare a datoriilor contrapărților.

Utilizatorii noilor versiuni ale sistemelor informatice de contabilitate și management produse de compania 1C au, de asemenea, șansa de a verifica fiabilitatea contrapărților lor. Aceste sisteme au serviciul 1C:Counteragent, care nu este activat. Activarea și conectarea acestuia are loc atunci când organizația plătește pentru serviciile de suport adecvate în tehnologia informației.

Buna ziua! Astăzi vă vom spune cum să verificați fiabilitatea unei contrapărți: cu cine să lucrați și ce cooperare este mai bine să refuzați. De asemenea, vă vom oferi o listă de servicii utile, inclusiv site-ul web al biroului fiscal (IFTS) și vă vom spune ce documente sunt necesare pentru a verifica contrapartea și dumneavoastră.

De ce să verificați fiabilitatea contrapartei dvs.?

Problema verificării contrapărților nu mai este nouă, de obicei, companiile mari au un fel de reglementări interne pentru verificarea potențialilor parteneri de afaceri în acest scop; Chiar de asta au nevoie micile afaceri? Da nevoie. Dar, din păcate, mulți oameni înțeleg acest lucru doar atunci când lucrul cu o contraparte fără scrupule a dus la consecințe nefaste.

Da, antreprenorii individuali și firmele mici lucrează de obicei cu contrapărțile „lor”: vă cunoașteți de mult timp și lucrați de mult timp - aceasta este o situație normală. Însă orice antreprenor încearcă să-și extindă afacerea și să obțină cât mai mult profit posibil, altfel tot scopul acestei acțiuni este pur și simplu pierdut. Extinderea afacerii dvs. înseamnă în mod automat găsirea de noi furnizori - cei de la care puteți cumpăra mai ieftin și mai rapid și cumpărători - cei care doresc să cumpere volume suplimentare de produse sau rezultatele unei noi linii de producție de produse care tocmai a fost lansată. Și aici trebuie să fii atent, pentru că cu contrapărți necunoscute poți avea probleme. Există o mulțime de companii fly-by-night și pur și simplu cele care fac afaceri cu rea-credință.

Lucrul cu astfel de contrapărți vă expune la următoarele riscuri:

Riscuri fiscale – cele mai grave și mai frecvente, amenință cu consecințe fiscale.

Foarte des, atunci când efectuează un audit, autoritățile fiscale susțin că contribuabilul are contrapărți problematice - cei care sunt companii de o zi sau nu plătesc impozite la buget. Dacă biroul fiscal dovedește că nu ați exercitat diligența necesară la alegerea unei contrapartide (în acest caz, vă recomandăm să citiți Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse nr. 53 din 12 octombrie 2006), atunci este poate refuza să atribuie sume pentru tranzacțiile cu acesta cheltuielilor și deducerilor pentru TVA aferentă.

La risc sunt antreprenorii persoane fizice și persoane juridice pe regimul general și pe sistemul simplificat de impozitare cu Venitul de bază minus cheltuieli.

Riscuri financiare – apar și destul de des, de obicei în astfel de cazuri contrapartea fie dispare după primirea unui avans, fie nu plătește după primirea produselor.

Și aici, nici măcar un proces reușit în instanță nu va aduce nimic: compania poate să nu fie la adresa sa socială, nu există bani în cont, iar fondatorii, și mai ales directorul, nu sunt responsabili pentru obligațiile legale. entitate. Ce înseamnă acest lucru? Un decalaj de numerar în plăți la minimum, o deteriorare a stării financiare la maximum. Chiar dacă sumele sunt mici, veți fi de acord că situația este totuși neplăcută.

Sunt expuși riscului toți antreprenorii individuali și persoanele juridice, în special cei a căror situație financiară este instabilă și a căror solvabilitate depinde de primirea la timp a plății de la clienți.

Riscuri reputaționale – lucrul cu o contraparte fără scrupule poate avea un impact negativ asupra reputației dumneavoastră în ochii altor parteneri.

Furnizorul a primit un avans și a dispărut și cine vă va furniza acum materialele? În timp ce cauți un nou furnizor și cauți rezerve pentru a ajunge din urmă cu programul de producție, clientul poate refuza deja să lucreze cu tine sau să nu te contacteze din nou în viitor - acesta este doar un exemplu de pierdere a reputației.

În pericol sunt toți antreprenorii individuali și persoanele juridice, în special cei care au început recent să lucreze și nu au avut timp să-și câștige o reputație serioasă în rândul partenerilor.

Cum se verifică o contraparte

Doar verificarea contrapărții vă va ajuta să evitați consecințele negative. Dacă nu doriți să treceți apoi prin instanțe, încercând să vă recuperați banii de la un furnizor nesigur sau să vă demonstrați nevinovăția autorităților fiscale, atunci ar trebui să vă verificați potențialul partener din punct de vedere fiscal și financiar. Mulți oameni pur și simplu întreabă contrapartea (sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali, dacă vorbim despre antreprenori individuali) și se calmează la asta. Da, extrasul vă va permite să obțineți informații de bază: data înregistrării în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, detalii de bază, adresa juridică, fondatori etc. Dar acest lucru nu este suficient. Ce documente ar trebui să solicitați partenerului dvs. și cum le puteți verifica singur?

Pe lângă metodele enumerate mai jos, puteți viziona un videoclip care descrie complet întregul proces de verificare a contrapărților și explică de ce este necesar:

Așadar, iată principalele modalități de a verifica o potențială contraparte:

Solicitați de la contraparte un pachet de documente necesare pentru verificare

Ce ar trebui inclus în lista solicitată? Desigur, documente care vă vor permite să obțineți maximum de informații oficiale despre un posibil partener. Un exemplu de listă ar putea arăta astfel:

Copii ale actelor constitutive (hotărârea unicului participant sau procesul-verbal al adunării fondatorilor, statutul actual);
certificat OGRN/TIN;
Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (sau Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali - pentru antreprenorii individuali) (cu cât este mai recent, cu atât mai bine - de preferință nu mai vechi de o lună de la data curentă);
Decizie/ordin privind numirea directorului general;
Procuri pentru persoanele autorizate să semneze și documente care confirmă împuternicirile persoanelor care pot acționa în numele unei persoane juridice fără împuternicire (dacă este necesar);
Card cu mostre de semnături ale directorului general și contabilului șef (pentru verificarea semnăturilor);
Situații financiare anuale (de preferință pentru ultimii doi ani pentru a analiza dinamica situației financiare), pentru întreprinzătorii individuali - copie după declarația pentru regimul de plată a impozitului utilizat;
Informații privind numărul de angajați;
Un certificat recent de la Serviciul Fiscal Federal care confirmă absența datoriilor la buget pentru plata impozitelor/taxelor/penalităților/amenzilor;
Documente suplimentare, dacă este necesar (licență - dacă lucrarea necesită prezența acesteia, informații despre mijloacele fixe - dacă disponibilitatea acestora este o condiție prealabilă pentru îndeplinirea unui viitor contract, recenzii și scrisori de recomandare de la parteneri - dacă sunt necesare pentru a face o decizie pozitivă privind cooperarea etc.).

Desigur, lista poate fi extinsă. Dar nu uitați că unele documente pot fi secrete comerciale, iar contrapartea va refuza să vi le furnizeze - și acest lucru este și normal! Ai și un secret comercial. Toată lumea poate furniza un set standard, inclusiv un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice, certificate OGRN/TIN, înregistrări contabile și statut.

Întâlnire personală cu contrapartea (vizită la biroul acestuia)

Documentele sunt una, dar comunicarea personală este alta. Negocierile sau pur și simplu o întâlnire cu o contraparte sunt un pas standard în stabilirea de noi conexiuni. În același timp, vă puteți uita la biroul în care se află contrapartea, puteți evalua disponibilitatea angajaților și atmosfera generală din birou și, în final, vă puteți forma o impresie personală despre viitorul dvs. partener.

Evaluarea performanței unui potențial partener pe baza feedback-ului de la alții

Această metodă include studierea recenziilor unei potențiale contrapărți de la ceilalți clienți, informațiile disponibile despre aceasta pe internet și studierea site-ului său web. De exemplu, o companie obișnuită are întotdeauna un site web cu informații de contact actualizate, care este, de asemenea, ușor de verificat - trebuie doar să formați numărul de telefon specificat, iar căutarea recenziilor nu este de obicei dificilă.

Servicii electronice plătite

Pentru a verifica contrapărțile, puteți utiliza servicii plătite, de exemplu „Contour Focus”.

Există și programe specializate de verificare în aceste scopuri, însă, pentru întreprinderile mici, utilizarea lor nu va fi justificată din punct de vedere economic - costurile sunt mari și trebuie verificate doar câteva persoane juridice.

Solicitări către diverse agenții guvernamentale

De la fisc puteți solicita un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (USRIP) și o adeverință care confirmă absența datoriilor fiscale, de la organele teritoriale ale Rosstat - situații financiare anuale, de la organizațiile de autoreglementare - informații despre disponibilitatea unei licențe/permis/permis pentru a efectua anumite tipuri de lucrări (dacă contrapartea trebuie să aibă o astfel de licență și să fie membru al SRO). Această metodă de obținere a informațiilor despre o contraparte se plătește și pentru a obține informațiile necesare, va trebui să faceți o cerere și să plătiți o anumită sumă.

Verificarea contrapartidei pe site-ul fiscal

Puteți găsi cele mai multe informații pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse - aici puteți vedea toate datele de bază despre contraparte. Iată câteva servicii de pe acest site:

Informații privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice, întreprinzătorilor individuali, fermelor țărănești – veți avea nevoie de un INN sau OGRN sau de numele persoanei juridice (numele complet sau regiunea de reședință a întreprinzătorului individual). Site-ul serviciului.

Drept urmare, la cerere, serviciul vă va oferi toate informațiile de bază despre persoana juridică sau întreprinzătorul individual.

Informații despre persoanele juridice și întreprinzătorii individuali pentru care au fost depuse documente pentru înregistrarea de stat (aceasta include și cazurile în care au fost depuse documente pentru reorganizare, lichidare sau pur și simplu efectuarea de modificări standard la Registrul unificat de stat al persoanelor juridice). Pagina de service.

Schimbările prea dese ar trebui să te alerteze, mai ales: schimbări frecvente de adresă, schimbări frecvente ale directorilor, schimbări constante în componența fondatorilor.

Informații despre persoanele descalificate – când o persoană, printr-o hotărâre judecătorească, nu poate desfășura anumite activități sau deține funcția de director general etc. Serviciile vă vor ajuta aici:
- Informații despre persoanele pentru care instanța a stabilit faptul că este imposibil să participe la organizație. Pagina de service.
- Disponibilitatea informațiilor în registrul persoanelor descalificate. Pagina de service.
- Informații despre persoane juridice, în organele executive sunt persoane descalificate. Pagina de service.

Cel puțin, directorul general ar trebui să fie verificat pe listele persoanelor descalificate. Dacă este prezent în astfel de liste, atunci ar trebui să vă gândiți serios la fiabilitatea contrapărții.

Verificarea adresei juridice a companiei pentru „în masă”

Mai simplu spus, adresele de masă la care sunt înregistrate un număr mare de companii sunt unul dintre principalele semne ale companiilor de o zi. Excepție fac adresele centrelor de afaceri este logic că acolo sunt înregistrate multe companii. Pagina de service.

Informații despre persoane fizice care sunt manageri/fondatori ai mai multor persoane juridice simultan — cu alte cuvinte, directori de masă. Pagina de service.

Directorii de masă sunt, de asemenea, unul dintre semnele celor de o zi.

Informații despre persoanele juridice care au datorii fiscale sau care nu prezintă sistematic rapoarte fiscale

Dacă o persoană juridică sau un antreprenor individual nu depune rapoarte sau are datorii fiscale, acest lucru îl caracterizează ca fiind un furnizor nesigur care se sustrage de la plata impozitelor. Pagina de service.

Mai multe servicii pentru verificarea unei contrapartide

Serviciul Federal al Executorilor Judecătorești – pe serviciu puteți verifica dacă s-au deschis proceduri de executare împotriva partenerului.

Ministerul Afacerilor Interne al Federației Ruse – pe serviciu puteți verifica dacă datele pașaportului directorului general al unei persoane juridice sau ale unui antreprenor individual sunt valabile sau dacă vi s-au oferit informații incorecte.

Curtea Supremă de Arbitraj a Federației Ruse – aici puteți găsi informații despre cauzele în justiție în care este implicată contrapartea.

Registrul furnizorilor lipsiți de scrupule – folosind registrul, puteți vedea dacă contrapartea este unul dintre furnizorii fără scrupule în baza contractelor de stat/municipale.

Registrul federal unificat de informații privind activitatea persoanelor juridice – puteți afla informații despre OKVED, activele nete, capitalul autorizat și absența unei proceduri de faliment pentru contrapartidă.

Concluzie

Am enumerat principalele modalități de a verifica potențialele dumneavoastră contrapărți pe care dintre ele să le utilizați depinde de dvs. Cea mai bună opțiune ar fi utilizarea serviciilor gratuite concomitent cu solicitarea de documente de la un partener, precum și o întâlnire personală la biroul furnizorului/clientului.

De asemenea, puteți verifica dvs. (afacerea dvs.) dacă este necesar.

Verificarea contrapartidei pe site-ul fiscal o inspecție ar fi utilă dacă urmează să cooperezi cu o contraparte pentru prima dată sau dacă există îndoieli cu privire la realitatea activităților acesteia. Să ne dăm seama cum să efectuăm o astfel de verificare.

Când merită să verificați partenerii pe site-ul Inspectoratului Fiscal din Rusia?

Necesitate verificarea contrapartidelor cauzate de diverse motive. În primul rând, este asociat cu intenția de a reduce riscurile propriei afaceri:

Evitați neplățile pentru bunurile furnizate sau serviciile furnizate.
Evitați neprimirea bunurilor plătite.
Nu suferiți pierderi din cauza primirii cu întârziere a bunurilor sau a calității proaste a acestora.
Nu deveniți participant la scheme frauduloase.
Evitați să primiți documente dubioase, care implică riscuri pentru impozitul pe venit și TVA.

Responsabilitati legale controale contrapartidei nu exista. Iar conform clauzei 3 din noul art. 54.1 din Codul fiscal al Federației Ruse, simpla semnare a documentelor primare de către o persoană neidentificată sau neautorizată, precum și încălcările fiscale ale contrapărții, nu pot constitui motive de refuz de deducere a TVA-ului sau de acceptare a cheltuielilor pe profit.

Am vorbit despre noile reguli în detaliu.

Dar, de fapt, un contribuabil care acționează fără diligența necesară poate fi considerat răspunzător pentru primirea nejustificată a unui beneficiu fiscal (clauza 10 din rezoluția plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 nr. 53). Și cel mai adesea contribuabilul este cel care trebuie să-și dovedească buna-credință.

Prin urmare, majoritatea organizațiilor și antreprenorilor individuali, atunci când intră în relații de afaceri, în special cu noi parteneri, încearcă să se protejeze cât mai mult posibil. Adesea, la încheierea contractelor, se solicită reciproc seturi destul de voluminoase de documente pentru a confirma realitatea existenței contrapărții:

Faptul înregistrării sale în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice și Serviciul fiscal federal.
Proprietatea lui și cifra de afaceri bancară.
Puterile funcționarilor și mostre de semnături ale acestora.
Fără datorii la impozite și raportare.

Aceste informații necesită nu numai spațiu de stocare, ci și actualizare periodică. În plus, de-a lungul timpului, chiar și o contraparte complet conștiincioasă poate avea probleme, despre care este mai bine să se informeze din timp.

În acest sens, resursele de internet, care fac posibilă obținerea de informații actualizate despre un partener cu costuri minime de muncă și nu necesită documente ample, devin de o importanță deosebită în ceea ce privește verificarea. O astfel de resursă este site-ul web Inspectoratul Serviciului Fiscal Federal- verificarea contrapartidei Acest lucru se face aici gratuit și vă permite să aflați nu numai informații despre partenerul dvs., ci și informații despre propria organizație sau antreprenor individual. Nici acesta din urmă nu va fi de prisos din punctul de vedere al verificării fiabilității informațiilor disponibile pentru vizionarea publicului sau privitul pe tine din exterior.

Ce informații despre organizație și întreprinzător individual oferă Serviciul Fiscal Federal?

Serviciului Federal de Taxe i se încredințează nu numai funcții fiscale, ci și obligația de a înregistra contribuabilii, prin urmare dispune de volumul maxim posibil de date fiabile, actualizate, cu privire la toate persoanele incluse în registrul de înregistrare de stat.

Pe baza acestor informații de pe site-ul Federal Tax Service în legătură cu contrapartea, puteți verifica:

Fapte privind includerea sa în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice și înregistrarea la Serviciul Fiscal Federal.
Au avut loc evenimente precum reorganizarea, lichidarea, excluderea din registrul de stat, reducerea capitalului?
Adresa legală pentru înregistrarea în masă și prezența efectivă a contrapărții pe aceasta.
Prezența persoanelor descalificate în rândul fondatorilor, proprietarilor sau administratorilor asociatului.
Fondator, proprietar sau manager cu privire la faptul participării la organizații conexe.
Disponibilitatea datoriilor fiscale și de raportare.

Cum poate ajuta site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal

Verificarea contrapartidei prin TIN sau alte date disponibile pe site-ul fiscal inspecție http://egrul.nalog.ru/.

Site-ul vă permite nu numai să vedeți informațiile de mai sus despre partener, ci și să le imprimați și, de asemenea, face posibilă obținerea unui extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice, semnat electronic de Serviciul Fiscal Federal.

În ceea ce privește debitorii pentru plata impozitelor și depunerea rapoartelor, site-ul Serviciului Federal de Taxe (de ) se referă acum la baza de date FSSP a procedurilor de executare, care merită verificată și contrapartea.

De asemenea, puteți utiliza site-urile web ale altor autorități pentru verificare. De exemplu, pe site-ul Camerei Notariale puteți verifica împuternicirile notariale ale contrapărții - cm. .

Date de căutare: OGRN, INN, KPP, numele companiei, numele complet al antreprenorului individual, regiune

Pentru a obține informații despre o contraparte, în fereastra de criterii de căutare de pe una dintre file (pentru o organizație sau un antreprenor individual), introduceți pur și simplu următoarele informații:

Pentru persoanele juridice - OGRN sau TIN, care sunt unice pentru fiecare companie. De asemenea, puteți căuta după numele organizației. Deoarece numele companiilor pot fi duplicate de mai multe ori, este recomandabil să indicați regiunea în care se află locația sa.
Pentru antreprenorii individuali - OGRNIP sau TIN, care sunt, de asemenea, inerente fiecărei persoane în parte. Puteți căuta antreprenori individuali după numele complet. Cu toate acestea, pentru a simplifica căutarea între omonimi, este recomandabil să indicați regiunea de reședință a antreprenorului individual.

Cunoașterea punctului de control al organizației nu este importantă pentru a căuta informații despre acesta. În plus, o organizație poate avea mai multe puncte de control.

Pe site-ul Serviciului Fiscal Federal, punctul de control este implicat în căutarea contrapărților pentru a confirma emiterea documentelor reflectate în carnetul de achiziții transmis Serviciului Fiscal Federal ca parte a raportării TVA. Totuși, aici nu este o cerință obligatorie.

Un exemplu de căutare a informațiilor despre un SRL folosind TIN

De regulă, pentru a căuta informații despre o contraparte, sunt disponibile informațiile unice necesare (OGRN, OGRNIP sau TIN). Mai des verificarea contrapărților pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal faceți-o folosind numărul dvs. de identificare fiscală.

Dacă introduceți TIN-ul pentru o anumită SRL în fereastra de criterii de căutare și, după ce ați introdus codul digital propus în linia pentru cifră, faceți clic pe funcția „Găsiți”, atunci informațiile despre persoana de interes pentru noi vor apărea pe ecran sub formă tabelară:

Numele complet;
adresa legala;
OGRN;
data atribuirii OGRN;
data introducerii informațiilor despre încetarea activității – dacă este disponibilă.

Tabelul generat, ca un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, poate fi salvat ca fișier sau tipărit.

Pe aceeași pagină a site-ului web al Serviciului Federal de Taxe există secțiuni separate în care, într-un mod similar, puteți găsi informații de interes despre o anumită organizație sau întreprinzător individual cu privire la următoarele aspecte:

Cu privire la modificările aduse actelor constitutive.
Despre procesele de lichidare, reorganizare, reducere a activelor de capital, achizitie de actiuni.
La excluderea din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.
Despre adresele de înregistrare în masă.
Despre persoane juridice a căror locație reală nu corespunde adreselor lor legale.
Despre datoriile fiscale existente ale persoanelor juridice si rapoartele depuse.
Despre persoanele descalificate.
Despre persoane juridice a căror conducere include persoane descalificate.
Despre persoanele care nu pot conduce organizații prin hotărâre judecătorească.
Despre persoane care participă la crearea mai multor organizații sau la conducerea acestora.

O entitate juridică are datorii de raportare și fiscale - ce înseamnă asta?

Pentru scopuri controale contrapartidei neplata acestora taxe este un indicator caracteristic al problemelor existente. O companie care nu plătește taxe probabil nu se descurcă prea bine.

Dacă o companie are datorii fiscale sau nu depune rapoarte (sau antreprenorul individual nu plătește impozite), atunci informațiile despre aceasta pot fi transferate către FSSP pentru a colecta plăți fiscale sau penalități (dacă acestea depășesc o anumită sumă).

Acum, site-ul web al Serviciului Fiscal Federal recomandă să se întrebe despre disponibilitatea acestor informații pe site-ul web FSSP, care poate fi accesat direct de pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal. Însă de la 1 iunie 2018, informațiile despre debitorii fiscali vor trebui să apară direct pe site-ul serviciului fiscal. Cel puțin așa este la noi promite Serviciul Fiscal Federal .

De remarcat că în problema neplăților către contrapartidă pot fi de interes și informații despre cazurile luate în considerare de instanța de arbitraj.