Mokesčių inspekcijoje patikrinkite savo mokesčių identifikavimo numerį (IP). Patikrinkite save ir savo sandorio šalį. Kaip patikrinti sandorio šalį: žingsnis po žingsnio

Visos įmonės ir individualūs verslininkai, tiek naujai įregistruoti rinkoje, tiek jau veikiantys ilgą laiką, mieliau renkasi verslą su patikimomis sandorio šalimis. Tačiau naujų partnerių atsiradimas, ypač dideliuose sandoriuose, gali sukelti tam tikrą riziką. Todėl turite žinoti, kaip patikrinti sandorio šalį mokesčių svetainėje naudodami TIN arba naudodamiesi kitomis paslaugomis. Naudodamiesi paslaugomis patikrinkite save ir savo sandorio šalį.

Gana svarbu ne tik patikrinti sandorio šalį mokesčių inspekcijos svetainėje naudojant TIN, bet ir pačiam pasitikrinti, nes tai bus labai naudingas veiksmas įmonių savininkams.

Kita vertus, galėsite sužinoti, kaip jus mato partneriai. Juk jūs ne tik tikrinsite būsimą partnerį, bet ir jūsų patikimumą.

Taigi, pavyzdžiui, papildomai galite sužinoti:

Nesvarbu, ar turite mokesčių skolą, ar ne. Jei toks yra, tuomet patartina kuo greičiau grąžinti skolas, antraip gali būti užblokuota einamoji sąskaita.
Užtikrinti apskaitos skyriaus darbo kontrolę mokesčių inspekcijai teikiamų ataskaitų išsamumo ir kokybės požiūriu.

Kodėl prieš sudarydami sutartį turėtumėte patikrinti savo sandorio šalies patikimumą?

Su patikimais klientais geriausia sudaryti ilgalaikes sutartis, ypač atliekant didelius sandorius. Sudarant naują sutartį patartina pasitikslinti, su kuo turėsi reikalų. Ir tai turi daryti tiek naujos, tiek patyrusios įmonės.

Tačiau net ir turėdami nuolatinį partnerį negalime būti tikri. Todėl galite patikrinti sandorio šalį mokesčių svetainėje naudodami TIN arba naudodami kitą paslaugą, kad išvengtumėte rimtos klaidos.

Štai tik dalis informacijos, kurią gali gauti tikrinant sandorio šalį pagal TIN:

Vadovas nepatikimas. Tai pirmas skambutis, kurį galite sulaukti. Toks asmuo taip pat gali būti fiktyvus ir vienu metu registruotas keliose įmonėse. Taigi, pavyzdžiui, verta pagalvoti, jei rengiate konkursą ir į jį pretenduoja iš karto kelios įmonės su vienu direktoriumi.
Įmonė yra likviduojama, bankrutuojama ar reorganizuojama. Taip gali nutikti, jei sandorio šalis nusprendžia šios informacijos nenuslėpti. Pradėdami verslą tokioje įmonėje galite negauti pinigų, o atsidurti skolininkų eilėje.
Įmonė partnerė neturi leidimo ar licencijos tokiai veiklai, kurią atlieka. Taip pat bus nepaprastai svarbu tai žinoti, kad nesusitvarkytumėte.
Draudimas užsiimti tam tikra veikla.
Veiklos laikas skiriasi nuo paskelbto.Įmonės gali skelbti, kad užsiima verslu ilgiau nei iš tikrųjų, kad atrodytų geresnės reputacijos. Tai jau pirmasis signalas, kad neturėtumėte turėti reikalų su tokiais žmonėmis.
Įmonės juridinis adresas yra didžiulis. Tai nėra esminis kriterijus, o tai nereiškia, kad su tokia sandorio šalimi geriau nedaryti verslo, tačiau verta būti atsargiems ir atlikti išsamesnį patikrinimą.
Įmonės duomenys nesutampa su pateiktais duomenimis.Šis faktas gali atsirasti dėl banalaus dokumentus rengusio asmens neatsargumo, bet ir dėl tyčinės apgaulės. Dėl neteisingų duomenų gali kilti problemų, pavyzdžiui, pildant alkoholio ar PVM deklaraciją.
Įmonė viską daro ir turi viską. Taip atsitinka su „fly-by-night“ bendrovėmis ir įmonėmis, kurios užsiima finansiniu sukčiavimu ir apgaule.

Taip pat skaitykite:

Suma žodžiais internete su PVM

Informacijos rinkimas yra tik dalis istorijos, kitas žingsnis bus gyvas bendravimas partnerio biure. Tokiu atveju reikėtų atkreipti dėmesį į įmonės ženklą ir kiek laiko jis buvo šiuo adresu. Paprastai „fly-by-night“ kompanijos tiesiog neturi ženklo. Net svetainės buvimas ne visada reiškia, kad partneris yra patikimas.

Dėmesio! Norėdami atlikti greitą patikrinimą, galite naudotis internetinės paslaugos paslaugomis – tai nėra nemokama, tačiau didelis privalumas bus bendras duomenų rinkimas ir paruošta produkcija. Ką darysite rankiniu būdu per dieną – galite padaryti per 5 minutes – patikrinkite save ir savo sandorio šalį.

Ko reikėtų prašyti iš sandorio šalies, kad tai būtų patikrinta?

Jei nuspręsite patikrinti sandorio šalį, turėtumėte paprašyti jos šių dokumentų:

Įmonės registracijos pažymėjimo (OGRN) kopija.
Organizacijos mokesčių registracijos pažymėjimo (TIN) kopija.
Organizacijos įstatų kopija. Tačiau praktikoje tai ne visada suteikiama.
Direktoriaus paso kopija.
Buhalterinės ataskaitos už praėjusius metus, siekiant įvertinti finansinį patikimumą.

Kaip patikrinti sandorio šalį mokesčių svetainėje naudojant TIN - instrukcijos

1 veiksmas. Eikite į mokesčių inspekcijos svetainę ir įveskite duomenis patvirtinimui

Norint išanalizuoti apie klientą pateiktą patikimumą ir informaciją, reikia pasitikrinti save ir sandorio šalį.

Pirmiausia reikia įvesti įmonės, kurią norite patikrinti, TIN duomenis arba jos OGRN. Tada įveskite captcha - simbolius iš paveikslėlio į atitinkamą lauką ir spustelėkite patikrinti. Jei duomenis įvedėte teisingai, sistema parodys rezultatą.

2 žingsnis. Organizacijos patikrinimas

Dėmesio! Kai kuriais atvejais jus gali išduoti kelios organizacijos, registruotos tuo pačiu TIN arba tuo pačiu pavadinimu.

Jei išleidote kelias organizacijas tuo pačiu pavadinimu, tai nėra didelė problema, tai įmanoma. Būtina pasirinkti norimą organizaciją pagal TIN, OGRN arba adresą. Jei yra kelios organizacijos, turinčios tą patį TIN, tai labai keista ir sukelia tam tikrų minčių.

3 žingsnis. Gauname išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro ir jį analizuojame

Kitas žingsnis – gauti išrašą ir Vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, jame galima matyti visą informaciją apie įmonę ir palyginti su pateiktais dokumentais. Šiame pavyzdyje matome, kad įmonė bankrutuoja. Tai matyti iš išrašo 41 punkto, kur pavadinimo pavadinimas yra „Varžybų vadovas“.

Deja, ne visada matome tokią informaciją, jei norime patikrinti sandorio šalį mokesčių svetainėje naudodami TIN. Norėdami giliau patikrinti ir analizuoti gautą informaciją, geriau naudoti interneto paslaugą.

Dėmesio! Atsisiųskite teiginio pavyzdį PDF formatu, kuriame išryškinome dalykus, į kuriuos verta atkreipti dėmesį.

Įmonės tikrinimas naudojant Vieningą bankroto registrą

Patikrinus įmonę mokesčių tinklalapyje, nieko gali nepavykti atskleisti, todėl informacijos apie ją verta papildomai rasti Vieningo bankroto įmonių registro svetainėje. Mūsų pavyzdys tai puikiai atspindi. „Olymp“ įmonė jau seniai bankrutavo ir šio fakto gali nesimatyti patikrinus mokesčių svetainėje.

Jei žinote sandorio šalies TIN, tax.ru - oficiali Rusijos federalinės mokesčių tarnybos svetainė - leidžia daug sužinoti apie juridinį asmenį, prekybininką ar paprastą asmenį, su kuriuo ketinate bendradarbiauti. Žemiau papasakosime, ko ir kaip galite išmokti iš šio portalo.

Privalomas etapas

Galimybė patikrinti sandorio šalį naudojant mokesčių mokėtojo identifikavimo numerį (TIN) svetainėje tax.ru tapo tvirtai įsitvirtinusi verslo praktikoje. Be to, viena vertus, tai yra jūsų teisė, bet, kita vertus, jūsų pareiga būti reikiamu atsargumu renkantis verslo partnerius.

Jei patikrinsite sandorio šalį naudodami Tax.ru mokesčių mokėtojo identifikavimo numerį (TIN), galite būti tikri, kad gaunate patikimą informaciją iš oficialių šaltinių. Visų pirma, jie leidžia:

padaryti išvadas apie sandorio šalies mokumą, įskaitant privalomus mokėjimus į iždą;
ar jis gali būti klasifikuojamas kaip trumpalaikis;
sužinoti juridinį adresą ir vardą. dominančios organizacijos vadovas.

Tuo tarpu praktikoje tikrinant sandorio šalį, naudojančią TIN tax.ru, ne visada gaunama pakankamai informacijos, kad būtų galima užtikrintai padaryti išvadą apie sandorio šalies patikimumo laipsnį.

Pagrindinė internetinė paslauga

Visų pirma, norėdami patikrinti sandorio šalį pagal TIN adresu tax.ru, eikite į šią nuorodą:

https://egrul.nalog.ru/

Norėdami sužinoti sandorio šalį pagal TIN svetainėje tax.ru, turite atlikti šiuos veiksmus, kurie aprašyti lentelėje.

Tai atrodo taip:

Reikėtų pažymėti, kad Rusijos federalinė mokesčių tarnyba kiekvieną dieną atnaujina informaciją iš šios tarnybos. Naudodamiesi tax.ru, ieškodami sandorio šalies pagal TIN, galite žinoti:

organizacijos pavadinimas, juridinis adresas;
OGRN, INN, KPP;
valstybinės registracijos datos;
veiklos nutraukimas (su data);
registracijos pripažinimas negaliojančia (su data).

Be to, iš šios paslaugos galite atsisiųsti ir atsispausdinti išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro su išsamesne informacija apie jus dominančią sandorio šalį. Visų pirma:

dėl įstatinio kapitalo dydžio;
steigėjai/dalyviai;
asmenys, galintys veikti organizacijos vardu be įgaliojimo;
veiklos rūšys pagal OKVED ir kt.

Visas duomenų apie organizacijas ir individualius verslininkus, kuriuos Federalinė mokesčių tarnyba įtraukia į savo atviras duomenų bazes, sąrašas pateiktas Rusijos finansų ministerijos 2013 m. gruodžio 5 d. įsakyme Nr. 115n.

Įmonės istorija

Svetainėje tax.ru nemokamai patikrinti sandorio šalį pagal TIN taip pat reiškia sužinoti jos įmonės istoriją. Tam padeda Rusijos mokesčių tarnybos leidinys „Valstybės registracijos biuletenis“. Jį rasite šioje nuorodoje:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Čia galite rasti įvairių įmonių pranešimų, kuriuos pagal įstatymus jos privalo skelbti viešai. Visų pirma, tai yra sprendimų priėmimo faktai:

apie uždarymą;
reorganizavimas;
įstatinio kapitalo mažinimas;
LLC pirkimas 20% kitos įmonės įstatinio kapitalo ir kt.

Grėsmė išbraukti iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro

Kalbant apie neaktyvias organizacijas, kurios nevykdo jokios verslo veiklos, Federalinė mokesčių tarnyba gali nuspręsti ateityje išbraukti iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro. Tokie duomenys atsispindi ir leidinyje „Valstybės registracijos biuletenis“. Tačiau nuoroda į juos šiek tiek skiriasi:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Kai nėra ryšio su juridiniu asmeniu

Federalinė mokesčių tarnyba kasdien atnaujina duomenų bazę, kurioje yra įmonės, su kuriomis negalima susisiekti juridiniu adresu, kurį jos deklaravo valstybinės registracijos metu. Šiuo atžvilgiu galite patikrinti sandorio šalį pagal TIN tax.ru svetainėje čia:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Sandorio šalies mokestinės skolos

Norėdami sužinoti sandorio šalies mokesčių skolą naudodami TIN, turite naudoti šią nuorodą:

https://service.nalog.ru/zd.do

Ši paslauga suteikia galimybę gauti informaciją apie įmonę, jei ji:

neteikia mokesčių ataskaitų ilgiau kaip 1 metus;
2017-04-01 jos mokestinė skola biudžetui viršijo 1000 rublių ir buvo pradėta priverstinio jos išieškojimo procedūra.

Tai visiškai nauja paslauga Rusijos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje, todėl kol kas ji veikia bandomuoju režimu. Mokesčių pareigūnai žada jį atnaujinti kartą per mėnesį.

Bet kuriai organizacijai naudinga žinoti, kaip patikrinti ribotos atsakomybės bendrovės mokesčių ir įmokų skolas. Šiame straipsnyje atskleisime priežastis, kodėl to gali prireikti, kokią riziką kelia netinkamas sandorio šalių gerovės patikrinimas, taip pat pateiksime dvi galimybes, kaip patikrinti LLC skolą biudžetui naudojant mokesčių mokėtojo tapatybę. Numerį (TIN) ir nurodykite papildomas paslaugas, kurios suteikia šią galimybę.

Kodėl būtina patikrinti LLC skolą biudžetui?

Įmonių teisinės tarnybos, sudarydamos sutartis su naujomis sandorio šalimis, turi patikrinti jų gerovę. Vienas iš LLC patikimumo rodiklių yra mokesčių ir įmokų įsiskolinimų nebuvimas. Be to, tikrinimas atliekamas tiek skolinimo, tiek atsiskaitymų su kitomis sandorio šalimis srityje. Tokia informacija suteikia daugiau ar mažiau pilną vaizdą apie tai, kokia tvari yra įmonės veikla.

Taip pat gali prireikti patikrinti LLC skolas Federalinei mokesčių tarnybai, jei asmuo nori įsigyti šią įmonę.

Kita priežastis, kodėl gali prireikti tikrinti LLC skolas naudojant TIN, yra ta, kad jūsų įmonės įvaizdis dėl nežinomų priežasčių smarkiai pablogėjo.

Kokią riziką galima pašalinti patikrinus LLC skolą už mokesčius ir įmokas?

Kaip minėta aukščiau, norint įvertinti rizikas, prieš pradedant darbą su nauja organizacija, būtina joje patikrinti visas skaičiavimo galimybes. Bet apie kokias rizikas mes kalbame?

Pirma, įsigydami nepatvirtintą LLC, galite susidurti su mokėjimo problemomis, tai yra, skolomis. Tai gali būti taikoma ne tik mokesčiams, bet ir atsiskaitymams su sandorio šalimis.

Antra reikšminga rizika yra ta, kad jei yra mokesčių ir įmokų skolų, LLC gali paskelbti bankrotą, o tai gali sukelti su jomis dirbančių organizacijų lėšų praradimą.

Trečia rizika yra ta, kad dirbant su tokia sandorio šalimi gali kilti mokesčių institucijų pretenzijų.

Nemokamas metodas: LLC skolos biudžetui patikrinimas naudojant TIN Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje

Iš esmės visi sandorio šalių patikrinimai gali būti atliekami žinant tik jų TIN arba OGRN. LLC skolos Rusijos Federacijos federalinei mokesčių tarnybai patikrinimas nėra išimtis. Mokesčių skolą galite patikrinti naudodami oficialią Federalinės mokesčių tarnybos portalo paslaugą, net nereikia joje registruotis.

Svarbu! Šioje paslaugoje galite patikrinti ne tik pagal TIN, bet ir pagal organizacijos pavadinimą. Tačiau galimybė naudoti TIN vis tiek laikoma patikimesne.

Pažymėtina, kad tikrinant per Federalinę mokesčių tarnybą informacija apie skolininkus čia pateikiama tik tuo atveju, jei organizacija per metus neišsiuntė reikalingų ataskaitų. Mokesčių inspekcija taip pat pateiks informaciją apie skolininkus, kurių skola viršija 1 tūkst.

Mokami ištekliai, skirti patikrinti skolą pagal TIN paslaugą „Tikrinti sandorio šalis“.

Be nemokamų skolų tikrinimo paslaugų, yra ir nemažai mokamų. Jų privalumas yra tas, kad jie paprastai pateikia informaciją ne tik apie mokestines skolas. Jame galite patikrinti organizacijos ilgalaikį ir trumpalaikį turtą, informaciją apie rezervus ir įsipareigojimus ir kt. Šiame straipsnyje mes apžvelgsime LLC patikrinimą naudodamiesi paslauga „Tikrinti sandorio šalis“.

Kaip šios paslaugos pranašumą prieš panašias kitas, norėčiau pažymėti, kad pirminės registracijos metu ji teikiama nemokamai 24 valandas.

Atsidariusiame puslapyje užsiregistruokite asmeninėje paskyroje, tada grįžkite į tą patį puslapį ir paieškos laukelyje įveskite tikrinamos ribotos atsakomybės bendrovės TIN. Po to visa reikalinga informacija bus rodoma ekrane.

Kiti LLC mokesčių skolos patikrinimo būdai

Yra ir kitų būdų patikrinti įvairių organizacijų, įskaitant ribotos atsakomybės bendroves, mokestines skolas ir įmokas.

Pavyzdžiui, galite išsiųsti atitinkamą prašymą registruotu paštu Federalinei mokesčių tarnybai.

Kitas būdas yra susisiekti su organizacijos, teikiančios audituojamai įmonei paslaugas, susijusias su finansinių ataskaitų siuntimu Rusijos Federacijos federalinei mokesčių tarnybai, taip pat Rusijos pensijų fondui ir Rusijos Federacijos federalinei socialinei tarnybai, atstovais. Tačiau tai nesuteikia šimtaprocentinės garantijos, kad jei jie pateiks prašomą informaciją, ji bus teisinga ir tiksli.

Taip pat yra įvairių mokamų paslaugų, pavyzdžiui, „Focus.Kontur“ arba „Glavbukh“ sistemos paslauga. Rusijos „Sberbank“ taip pat teikia sandorio šalių skolų tikrinimo paslaugą.

Naujų „1C“ įmonės sukurtų apskaitos ir valdymo informacinių sistemų versijų vartotojai taip pat turi galimybę patikrinti savo sandorio šalių patikimumą. Šios sistemos turi 1C:Counteragent paslaugą, kuri nėra aktyvuota. Jo aktyvavimas ir prijungimas įvyksta tada, kai organizacija sumoka už atitinkamas informacinių technologijų palaikymo paslaugas.

Sveiki! Šiandien mes jums pasakysime kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą: su kuo dirbti ir kokio bendradarbiavimo geriau atsisakyti. Taip pat pateiksime naudingų paslaugų sąrašą, įskaitant mokesčių inspekcijos svetainę (IFTS) ir nurodysime, kokių dokumentų reikia norint patikrinti sandorio šalį ir save.

Kodėl verta tikrinti savo sandorio šalies patikimumą?

Sandorio šalių tikrinimo klausimas nebėra naujiena. Didelės įmonės paprastai turi tam tikrus vidinius būsimų verslo partnerių tikrinimo nuostatus; Ar tikrai to reikia mažoms įmonėms? Taip reikia. Deja, daugelis žmonių tai supranta tik tada, kai darbas su nesąžininga šalimi sukėlė blogų pasekmių.

Taip, individualūs verslininkai ir mažos įmonės paprastai dirba su „savo“ partneriais: jūs jau seniai pažįstami ir dirbate ilgą laiką - tai normali situacija. Tačiau bet kuris verslininkas stengiasi plėsti savo verslą ir gauti kuo daugiau pelno, kitaip visa šio veiksmo esmė tiesiog prarandama. Verslo plėtra automatiškai reiškia naujų tiekėjų paieškas – tuos, iš kurių galima nusipirkti pigiau ir greičiau, o pirkėjus – tuos, kurie nori įsigyti papildomus Jūsų produkcijos kiekius ar ką tik pradėtos veikti naujos produktų gamybos linijos rezultatus. Ir čia jūs turite neklysti, nes su nepažįstamomis sandorio šalimis galite patekti į bėdą. Yra daugybė „fly by night“ kompanijų ir tiesiog tų, kurios verslą vykdo nesąžiningai.

Dirbdami su tokiomis sandorio šalimis galite susidurti su tokia rizika:

Mokesčių rizika – patys rimčiausi ir dažniausiai pasitaikantys, gresia mokestinėmis pasekmėmis.

Labai dažnai mokesčių administratoriai, atlikdami auditą, pareiškia, kad mokesčių mokėtojas turi problemiškų sandorio šalių – tų, kurios yra vienadienės įmonės arba nemoka į biudžetą mokesčių. Jei mokesčių inspekcija įrodo, kad pasirinkdamas sandorio šalį nesilaikėte reikiamo kruopštumo (šiuo atveju rekomenduojame perskaityti Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo 2006 m. spalio 12 d. nutarimą Nr. 53), tada gali atsisakyti priskirti sąnaudoms sumas už sandorius su juo ir atskaityti pirkimo PVM.

Rizika yra individualiems verslininkams ir juridiniams asmenims, kuriems taikomas bendras režimas ir supaprastinta mokesčių sistema, kurios pagrindas yra pajamos atėmus išlaidas.

Finansinė rizika – taip pat pasitaiko gana dažnai, dažniausiai tokiais atvejais sandorio šalis arba dingsta gavusi avansinį mokėjimą, arba nesumoka gavusi produktus.

O čia net ir sėkmingas ieškinys teisme nieko neduos: įmonės gali nebūti registruotu adresu, jos sąskaitoje nėra pinigų, o steigėjai, o ypač direktorius, neatsako už teisinių įsipareigojimų. subjektas. Ką tai reiškia? Minimalus grynųjų pinigų trūkumas mokėjimuose, maksimalus finansinės būklės pablogėjimas. Net jei sumos nedidelės, sutiksite, kad situacija vis tiek nemaloni.

Rizika kyla visiems individualiems verslininkams ir juridiniams asmenims, ypač tiems, kurių finansinė padėtis nestabili, o mokumas priklauso nuo laiku gauto įmokos iš klientų.

Reputacijos rizika – darbas su nesąžininga sandorio šalimi gali turėti neigiamos įtakos jūsų reputacijai kitų partnerių akyse.

Tiekėjas gavo avansą ir dingo, o kas jums dabar tieks medžiagas? Kol Jūs ieškote naujo tiekėjo ir ieškote atsargų, kad galėtumėte suspėti į gamybos grafiką, klientas jau gali atsisakyti su Jumis dirbti arba ateityje nebesusisiekti – tai tik vienas reputacijos praradimo pavyzdys.

Rizikoje gresia visi individualūs verslininkai ir juridiniai asmenys, ypač tie, kurie neseniai pradėjo dirbti ir neturėjo laiko užsitarnauti rimtos reputacijos tarp partnerių.

Kaip patikrinti sandorio šalį

Tik sandorio šalies patikrinimas padės išvengti neigiamų pasekmių. Jei nenorite tada kreiptis į teismą, bandydami susigrąžinti pinigus iš nepatikimo tiekėjo arba įrodydami savo nekaltumą mokesčių inspekcijai, turėtumėte patikrinti savo potencialų partnerį mokesčių ir finansiniu požiūriu. Daugelis žmonių tiesiog paklausia sandorio šalies (arba Vieningo valstybinio individualių verslininkų registro, jei kalbame apie individualius verslininkus) ir tuo nusiramina. Taip, išrašas leis gauti pagrindinę informaciją: įregistravimo Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre datą, pagrindinius duomenis, juridinį adresą, steigėjus ir kt. Tačiau to neužtenka. Kokių dokumentų turėtumėte prašyti iš savo partnerio ir kaip galite tai patikrinti patys?

Be toliau išvardytų metodų, galite žiūrėti vaizdo įrašą, kuriame išsamiai aprašomas visas sandorio šalių tikrinimo procesas ir paaiškinama, kodėl tai būtina:

Taigi, čia yra pagrindiniai būdai, kaip patikrinti potencialią sandorio šalį:

Patikrinti iš sandorio šalies paprašykite reikalingų dokumentų paketo

Kas turėtų būti įtraukta į prašomą sąrašą? Žinoma, dokumentus, kurie leis gauti maksimalią oficialią informaciją apie galimą partnerį. Pavyzdinis sąrašas gali atrodyti taip:

Steigimo dokumentų kopijos (vienintelio dalyvio sprendimas arba steigėjų susirinkimo protokolas, galiojantys įstatai);
OGRN/TIN sertifikatas;
Išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro (arba Vieningo valstybinio individualių verslininkų registro) (kuo naujesnis, tuo geriau - pageidautina ne senesnis kaip mėnuo nuo dabartinės datos);
Sprendimas/įsakymas dėl generalinio direktoriaus skyrimo;
Įgaliojimus pasirašyti asmenis ir dokumentus, patvirtinančius asmenų, galinčių veikti juridinio asmens vardu be įgaliojimo, įgaliojimus (jei reikia);
Kortelė su generalinio direktoriaus ir vyriausiojo buhalterio parašų pavyzdžiais (parašams patikrinti);
Metinės finansinės ataskaitos (pageidautina paskutinių dvejų metų finansinės padėties dinamikai analizuoti), individualiems verslininkams - deklaracijos dėl naudoto mokesčių mokėjimo režimo kopija;
Informacija apie darbuotojų skaičių;
Naujausia Federalinės mokesčių tarnybos pažyma, patvirtinanti, kad nėra skolų biudžetui už mokesčius / rinkliavas / baudas / baudas;
Esant reikalui papildomi dokumentai (licencija – jei darbui reikalingas jo buvimas, informacija apie ilgalaikį turtą – jeigu jo prieinamumas yra būtina sąlyga būsimos sutarties įvykdymui, partnerių apžvalgos ir rekomendaciniai laiškai – jei jie reikalingi Jums atlikti teigiamas sprendimas dėl bendradarbiavimo ir pan.).

Žinoma, sąrašą galima išplėsti. Tačiau nepamirškite, kad kai kurie dokumentai gali būti komercinės paslaptys, o sandorio šalis atsisakys juos jums pateikti – ir tai taip pat normalu! Jūs taip pat turite komercinę paslaptį. Kiekvienas gali pateikti standartinį rinkinį, įskaitant išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, OGRN/TIN sertifikatus, apskaitos įrašus ir chartiją.

Asmeninis susitikimas su sandorio šalimi (apsilankymas jo biure)

Dokumentai yra viena, o asmeninis bendravimas – kas kita. Derybos ar tiesiog susitikimas su sandorio šalimi yra standartinis žingsnis užmezgant naujus ryšius. Tuo pačiu galite pažvelgti į biurą, kuriame yra sandorio šalis, įvertinti darbuotojų prieinamumą ir bendrą atmosferą biure ir galiausiai susidaryti asmeninį įspūdį apie būsimą partnerį.

Potencialaus partnerio veiklos vertinimas remiantis kitų atsiliepimais

Šis metodas apima potencialios sandorio šalies kitų klientų atsiliepimų, turimos informacijos apie ją tyrimą internete ir jos svetainės tyrimą. Pavyzdžiui, normali įmonė visada turi internetinį puslapį su naujausia kontaktine informacija, kurią taip pat nesunku patikrinti – tereikia surinkti nurodytą telefono numerį, o atsiliepimų paieška dažniausiai nėra sudėtinga.

Mokamos elektroninės paslaugos

Norėdami patikrinti sandorio šalis, galite naudoti, pavyzdžiui, mokamas paslaugas „Kontūrinis fokusavimas“.

Šiems tikslams yra sukurtos ir specializuotos patikros programos, tačiau smulkiajam verslui jų naudojimas nebus ekonomiškai pagrįstas – išlaidos didelės, o tikrinti reikia vos kelis juridinius asmenis.

Prašymai įvairioms valstybinėms įstaigoms

Iš mokesčių inspekcijos galite paprašyti išrašo iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro (USRIP) ir pažymos, patvirtinančios, kad nėra mokesčių skolų, iš Rosstat teritorinių įstaigų - metinių finansinių ataskaitų, iš savireguliacijos organizacijų - informacijos apie turėti licenciją / leidimą / leidimą atlikti tam tikros rūšies darbus (jei sandorio šalis privalo turėti tokią licenciją ir būti SRO nare). Šis informacijos apie sandorio šalį gavimo būdas taip pat yra mokamas, kad gautumėte reikiamą informaciją, turėsite pateikti prašymą ir sumokėti tam tikrą sumą.

Patikrinkite sandorio šalį mokesčių svetainėje

Daugiausia informacijos galite rasti Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje - čia galite pamatyti visus pagrindinius duomenis apie sandorio šalį. Štai keletas paslaugų iš šios svetainės:

Informacija apie valstybinę juridinių asmenų, individualių verslininkų, valstiečių ūkių registraciją – jums reikės INN arba OGRN arba juridinio asmens pavadinimo (visas individualaus verslininko pavadinimas arba gyvenamasis regionas). Paslaugos svetainė.

Dėl to, paprašius, paslauga suteiks visą pagrindinę informaciją apie juridinį asmenį ar individualų verslininką.

Informacija apie juridinius asmenis ir individualius verslininkus, dėl kurių buvo pateikti dokumentai valstybinei registracijai (tai apima ir atvejus, kai buvo pateikti dokumentai reorganizuoti, likviduoti ar tiesiog atlikti standartinius Vieningo valstybės juridinių asmenų registro pakeitimus). Paslaugos puslapis.

Per dažni pasikeitimai turėtų jus įspėti, ypač: dažni adresų pasikeitimai, dažni direktorių pasikeitimai, nuolatiniai steigėjų sudėties pokyčiai.

Informacija apie diskvalifikuotus asmenis – kai asmuo teismo sprendimu negali užsiimti tam tikra veikla ar eiti generalinio direktoriaus pareigų ir pan. Paslaugos jums padės čia:
- Informacija apie asmenis, kuriems teismas konstatavo negalimumo dalyvauti organizacijoje faktą. Paslaugos puslapis.
- Informacijos prieinamumas diskvalifikuotų asmenų registre. Paslaugos puslapis.
- Informacija apie juridinius asmenis, vykdomosiose institucijose yra diskvalifikuotų asmenų. Paslaugos puslapis.

Bent jau generalinis direktorius turėtų būti patikrintas pagal diskvalifikuotų asmenų sąrašus. Jei jis yra tokiuose sąrašuose, turėtumėte rimtai pagalvoti apie sandorio šalies patikimumą.

Įmonės juridinio adreso „masinio“ tikrinimas

Paprasčiau tariant, masiniai adresai, kuriuose registruota daugybė įmonių, yra vienas pagrindinių vienadienių įmonių požymių. Išimtis – verslo centrų adresai, logiška, kad ten registruota daug įmonių. Paslaugos puslapis.

Informacija apie asmenis, kurie vienu metu yra kelių juridinių asmenų vadovai/steigėjai — kitaip tariant, masiniai režisieriai. Paslaugos puslapis.

Mišių režisieriai taip pat yra vienas iš vienadienių ženklų.

Informacija apie juridinius asmenis, kurie turi mokestinių skolų arba sistemingai nepateikia mokesčių ataskaitų

Jeigu juridinis asmuo ar individualus verslininkas nepateikia ataskaitų ar turi mokestinių skolų, tai jį apibūdina kaip nepatikimą tiekėją, vengiantį mokėti mokesčius. Paslaugos puslapis.

Daugiau sandorio šalies patvirtinimo paslaugų

Federalinė antstolių tarnyba – tarnyboje galite patikrinti, ar partnerio atžvilgiu nebuvo pradėta vykdymo byla.

Rusijos Federacijos vidaus reikalų ministerija – paslaugoje galite pasitikrinti, ar galioja juridinio asmens ar individualaus verslininko generalinio direktoriaus paso duomenys, ar jums buvo pateikti neteisingi duomenys.

Rusijos Federacijos Aukščiausiasis arbitražo teismas – čia galite rasti informaciją apie teismo bylas, kuriose dalyvauja sandorio šalis.

Nesąžiningų tiekėjų registras – naudodamiesi registru galite pamatyti, ar sandorio šalis yra viena iš nesąžiningų tiekėjų pagal valstybės/savivaldybės sutartis.

Vieningas federalinis informacijos apie juridinių asmenų veiklą registras – galite sužinoti informaciją apie OKVED, grynąjį turtą, įstatinį kapitalą ir sandorio šalies bankroto procedūros nebuvimą.

Išvada

Mes išvardijome pagrindinius būdus, kaip patikrinti potencialias sandorio šalis, kurį iš jų naudoti, priklauso nuo jūsų. Geriausias variantas būtų naudotis nemokamomis paslaugomis kartu su dokumentų iš partnerio pareikalavimu, taip pat asmeninis susitikimas tiekėjo/kliento biure.

Jei reikia, taip pat galite patikrinti save (savo verslą).

Patikrinkite sandorio šalį mokesčių svetainėje patikrinimas būtų naudingas, jei ketinate bendradarbiauti su kita sandorio šalimi pirmą kartą arba kyla abejonių dėl jos veiklos realumo. Išsiaiškinkime, kaip atlikti tokį patikrinimą.

Kada verta pasitikrinti partnerius Rusijos mokesčių inspekcijos svetainėje?

Būtinybė sandorio šalių patikrinimas sukeltas įvairių priežasčių. Visų pirma, tai siejama su ketinimu sumažinti savo verslo riziką:

Venkite nemokėjimo už tiekiamas prekes ar suteiktas paslaugas.
Venkite apmokėtų prekių negavimo.
Nepatirkite nuostolių dėl pavėluoto prekių gavimo ar jų prastos kokybės.
Netapkite nesąžiningų schemų dalyviu.
Venkite gauti abejotinų dokumentų, dėl kurių kyla pajamų mokesčio ir PVM rizika.

Teisinės pareigos sandorio šalies čekius neegzistuoja. O pagal naujojo str., galiojančio nuo 2017 metų rugpjūčio 19 d. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 54.1 punktas, vien tik pirminių dokumentų pasirašymas nenustatyto ar neįgalioto asmens, taip pat sandorio šalies mokestiniai pažeidimai negali būti pagrindas atsisakyti atskaityti PVM ar priimti pelno išlaidas.

Mes išsamiai kalbėjome apie naujas taisykles.

Tačiau iš tikrųjų mokesčių mokėtojas, veikiantis neatsargiai, gali būti patrauktas atsakomybėn už nepagrįstą mokestinės lengvatos gavimą (Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo 2006 m. spalio 12 d. nutarimo Nr. 53 10 punktas). O savo sąžiningumą dažniausiai turi įrodyti mokesčių mokėtojas.

Todėl dauguma organizacijų ir individualių verslininkų, užmegzdami verslo santykius, ypač su naujais partneriais, stengiasi kiek įmanoma apsisaugoti. Dažnai sudarant sutartis abipusiai prašoma gana didelių dokumentų rinkinių, patvirtinančių sandorio šalies egzistavimo realumą:

Jo įregistravimo Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre ir Federalinėje mokesčių tarnyboje faktas.
Jo turtas ir banko apyvarta.
Pareigūnų įgaliojimai ir jų parašų pavyzdžiai.
Nėra skolų už mokesčius ir atskaitomybę.

Šiai informacijai reikia ne tik vietos saugykloje, bet ir periodiškai atnaujinti. Be to, laikui bėgant net ir visiškai sąžininga sandorio šalis gali turėti problemų, kurias geriau išsiaiškinti iš anksto.

Šiuo atžvilgiu ypač svarbūs tikrinimo požiūriu tampa interneto ištekliai, kurie leidžia gauti naujausią informaciją apie partnerį su minimaliomis darbo sąnaudomis ir nereikalauja didelio popierizmo. Vienas iš tokių šaltinių yra svetainė Federalinės mokesčių tarnybos inspekcija- sandorio šalies patikrinimas Tai čia daroma nemokamai ir leidžia sužinoti ne tik informaciją apie savo partnerį, bet ir informaciją apie savo organizaciją ar individualų verslininką. Pastaroji taip pat nebus nereikalinga tikrinant viešai peržiūrai prieinamos informacijos patikimumą ar pažvelgus į save iš šalies.

Kokią informaciją apie organizaciją ir individualų verslininką teikia Federalinė mokesčių tarnyba?

Federalinei mokesčių tarnybai patikėtos ne tik fiskalinės funkcijos, bet ir pareiga registruoti mokesčių mokėtojus, todėl ji turi didžiausią įmanomą patikimų, naujausių duomenų apie visus į valstybinį registrą įtrauktus asmenis.

Remdamiesi šia informacija Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje, susijusioje su sandorio šalimi, galite patikrinti:

Faktai apie jo įtraukimą į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą ir registraciją Federalinėje mokesčių tarnyboje.
Ar buvo tokių įvykių kaip reorganizavimas, likvidavimas, išbraukimas iš valstybės registro, kapitalo mažinimas.
Juridinis masinės registracijos adresas ir faktinis sandorio šalies buvimas joje.
Diskvalifikuotų asmenų buvimas tarp partnerio steigėjų, savininkų ar vadovų.
Steigėjas, savininkas ar vadovas apie dalyvavimą susijusiose organizacijose.
Mokesčių ir ataskaitų skolų prieinamumas.

Kaip gali padėti oficiali Federalinės mokesčių tarnybos svetainė

Sandorio šalies tikrinimas pagal TIN arba kitus turimus duomenis mokesčių svetainėje patikrinimas http://egrul.nalog.ru/.

Svetainėje galite ne tik pamatyti aukščiau pateiktą informaciją apie partnerį, bet ir ją atspausdinti, taip pat gauti išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, kurį elektroniniu būdu pasirašo Federalinė mokesčių tarnyba.

Kalbant apie skolininkus už mokesčių mokėjimą ir ataskaitų pateikimą, Federalinės mokesčių tarnybos svetainė (pagal ) dabar nurodo FSSP vykdymo procedūrų duomenų bazę, kurią taip pat verta patikrinti sandorio šalį.

Taip pat patikrinimui galite naudoti kitų institucijų svetaines. Pavyzdžiui, Notarų rūmų svetainėje galite patikrinti sandorio šalies notaro patvirtintus įgaliojimus - cm. .

Paieškos duomenys: OGRN, INN, KPP, įmonės pavadinimas, pilnas individualaus verslininko pavadinimas, regionas

Norėdami gauti informacijos apie sandorio šalį, paieškos kriterijų lange viename iš skirtukų (organizacijai ar individualiam verslininkui) tiesiog įveskite šią informaciją:

Juridiniams asmenims – OGRN arba TIN, kurie kiekvienai įmonei yra unikalūs. Taip pat galite ieškoti pagal organizacijos pavadinimą. Kadangi įmonių pavadinimai gali būti kartojami kelis kartus, patartina nurodyti jos buvimo vietos regioną.
Individualiems verslininkams - OGRNIP arba TIN, kurie taip pat būdingi kiekvienam asmeniui. Individualių verslininkų galite ieškoti pagal vardą ir pavardę. Tačiau norint supaprastinti paiešką tarp bendravardžių, patartina nurodyti individualaus verslininko gyvenamosios vietos regioną.

Organizacijos patikros taško žinojimas nėra svarbus ieškant informacijos apie jį. Be to, viena organizacija gali turėti kelis kontrolinius punktus.

Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje patikros taškas dalyvauja ieškant sandorio šalių, kad patvirtintų dokumentų, nurodytų pirkimo knygoje, pateiktoje Federalinei mokesčių tarnybai kaip PVM atskaitomybės dalį, išdavimą. Tačiau čia tai nėra privalomas reikalavimas.

Informacijos apie LLC paieškos naudojant TIN pavyzdys

Paprastai norint ieškoti informacijos apie sandorio šalį, yra reikalinga unikali informacija (OGRN, OGRNIP arba TIN). Dažniau tikrinti sandorio šalis Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje padarykite tai naudodami savo mokesčių mokėtojo kodą.

Jei paieškos kriterijų lange įvesite konkrečios LLC TIN ir, į šifro eilutę įvedę siūlomą skaitmeninį kodą, spustelėkite funkciją „Rasti“, tada ekrane pasirodys informacija apie mus dominantį asmenį. lentelės pavidalu:

pilnas vardas;
juridinis adresas;
OGRN;
OGRN priskyrimo data;
informacijos apie veiklos nutraukimą įvedimo data – jei yra.

Sukurtą lentelę, kaip ir išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, galima išsaugoti kaip failą arba atsispausdinti.

Tame pačiame Federalinės mokesčių tarnybos svetainės puslapyje yra atskiri skyriai, kuriuose panašiai galite rasti dominančios informacijos apie konkrečią organizaciją ar individualų verslininką šiais klausimais:

Dėl steigimo dokumentų pakeitimų.
Apie likvidavimo, reorganizavimo, kapitalo mažinimo, akcijų įsigijimo procesus.
Dėl pašalinimo iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro.
Apie masinės registracijos adresus.
Apie juridinius asmenis, kurių faktinė buvimo vieta neatitinka jų juridinių adresų.
Apie esamas juridinių asmenų mokestines skolas ir pateiktas ataskaitas.
Apie diskvalifikuotus asmenis.
Apie juridinius asmenis, kurių vadovybėje yra diskvalifikuoti asmenys.
Apie asmenis, kurie teismo sprendimu negali vadovauti organizacijoms.
Apie asmenis, dalyvaujančius kelių organizacijų kūrime ar joms valdant.

Juridinis asmuo turi atskaitomybės ir mokesčių skolų – ką tai reiškia?

Tikslams sandorio šalies čekius nesugebėjimas jų sumokėti mokesčiai yra būdingas esamų problemų rodiklis. Įmonei, kuri nemoka mokesčių, tikriausiai nesiseka labai gerai.

Jei įmonė turi mokestinių skolų arba nepateikia ataskaitų (arba individualus verslininkas nemoka mokesčių), informacija apie tai gali būti perduota FSSP, kad būtų galima surinkti mokesčių mokėjimus ar baudas (jei jos viršija tam tikrą sumą).

Dabar Federalinės mokesčių tarnybos svetainė rekomenduoja pasiteirauti apie tokios informacijos prieinamumą FSSP svetainėje, kurią galima pasiekti tiesiogiai iš Federalinės mokesčių tarnybos svetainės. Bet nuo 2018 metų birželio 1 dienos informacija apie mokesčių skolininkus turės atsirasti tiesiogiai mokesčių tarnybos svetainėje. Bent jau pas mus taip yra žada Federalinė mokesčių tarnyba .

Pažymėtina, kad sprendžiant sandorio šalies nemokėjimų klausimą, taip pat gali būti įdomi informacija apie arbitražo teismo nagrinėtas bylas.