Федералната данъчна служба проверява себе си и вашия контрагент. Извлечение от регистъра. Данни за хората

На първо място, трябва да се уверите, че фирмата е регистрирана по предписания начин и работи. Това може да стане по различни начини.

Проверете TIN

Уверете се, че TIN на доставчика не е произволен набор от числа, а истински цифров код, който принадлежи на компанията, предлагаща транзакцията.

Много е лесно да проверите това, тъй като идентификационният номер на данъкоплатеца има свой собствен алгоритъм и фалшив номер най-вероятно няма да съответства на него. Можете да разпознаете грешка в TIN във всяка програма за изготвяне на информация за доходите на физически лица, като въведете номера в полето „TIN на работодателя“. Ако числото не отговаря на алгоритъма, ще се появи съобщение за грешка.

В същото време можете да установите автентичността на TIN и неговата принадлежност към определена компания на уебсайта на Федералната данъчна служба или чрез услугата за проверка на контрагента.

Поискайте копие от удостоверението за държавна регистрация (или лист за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица)

Удостоверението за държавна регистрация потвърждава, че контрагентът съществува като юридическо лице и е регистриран като данъкоплатец. От 1 януари 2017 г., когато се регистрират юридически лица и индивидуални предприемачи, вместо удостоверение за държавна регистрация се издава вписващ лист на необходимия регистър - Единния държавен регистър на юридическите лица или Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи. По този начин вписващият лист е документ, потвърждаващ факта на извършване на вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица или Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи.

В съответствие с клауза 13 от Правилата за поддържане на Единния държавен регистър на юридическите лица, вписващият лист на държавния регистър е включен в регистрационното досие на юридическо лице. В съответствие с клауза 19 от Правилата за поддържане на Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи, вписващият лист на държавния регистър е включен в регистрационното досие на индивидуален предприемач.

Вземете извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица / Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи

Ново извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица потвърждава, че контрагентът е регистриран и не е дерегистриран към момента на получаването му. Освен това, като използвате извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица, можете да проверите данните, посочени от контрагентите в договори и други документи.

Извлечение може да бъде поискано директно от потенциален партньор или чрез службата на Федералната данъчна служба.

Балансът ви позволява да направите няколко важни извода за компанията:

Първо, той потвърждава, че компанията представя отчети.
Второ, ви позволява да установите дали организацията е извършвала стопанска дейност.
Трето, от счетоводните записи можете да научите за „портфолиото“ от средства, които компанията има. Ако една компания има практически нулева стойност на активите, значителни дългови задължения и уставен капитал от 10 000 рубли, това е причина да се замислите дали си струва да дадете на такава компания, например, търговски заем. Оборотът на компанията, който е твърде нисък в сравнение със сумата на предложената транзакция, също може да означава, че доставчикът крие част от приходите. В този случай е по-добре да откажете сделката.

Въз основа на данните от финансовите отчети е лесно да се създаде финансов анализ, който ще покаже динамиката на дейността на компанията и ще позволи да се оцени нейната финансова стабилност. В услугата, на фирмената карта можете да намерите връзки към финансови отчети и мини-финансови анализи, които ще ви позволят веднага да видите ключови моменти в счетоводните форми, без да е необходимо да изучавате голям и сложен финансов отчет за компанията.

Информация за юридически лица, които имат данъчни просрочия и/или не са подавали данъчни отчети повече от една година, също може да бъде получена на уебсайта на Федералната данъчна служба.

Допълнителен анализ

Необходимо е да проверите почтеността на контрагента и да съберете доказателства, че сте извършили необходимите проверки. Защо е важно? В случай на съдебен спор това ще потвърди, че вашата компания е демонстрирала .

От гледна точка на данъчните власти (), едно дружество не е упражнило надлежна проверка, ако не притежава:

лични контакти на ръководството във фирмата контрагент при обсъждане на условията за доставка и при подписване на договори;
документално потвърждение на правомощията на ръководителя на фирмата контрагент, копия от неговия документ за самоличност;
информация за действителното местоположение на контрагента, както и местоположението на складови, производствени и търговски площи;
информация за метода за получаване на информация за контрагента (реклами, препоръки на партньори, официален уебсайт и др.);
информация за държавната регистрация на контрагента в Единния държавен регистър на юридическите лица;
информация за това дали контрагентът има необходимия лиценз (ако сделката е сключена в рамките на лицензирана дейност), сертификат за допускане до определен вид работа, издаден от саморегулираща се организация;
информация за други участници на пазара на подобни стоки, работи, услуги, включително тези, които предлагат по-ниски цени.

Информация за компанията

Адрес за групова регистрация

Масовото обръщение е един от признаците на летливите компании. В края на 2017 г. Министерството на финансите издаде предупреждение, че ако има потвърдена информация за недостоверността на подадената информация за адреса на юридическо лице, регистриращият орган има право да откаже регистрация. Според документа включването на информация за адреса на масова регистрация е основа за проверка на точността на данните в Единния държавен регистър на юридическите лица. По този начин, регистрирайки фирми на масов адрес, юридическо лице или индивидуален предприемач рискува да получи отказ за регистрация.

Но затягането на контрола върху масовите адреси засяга не само новите фирми, но и вече регистрираните фирми: данъчната служба изпраща писма до компаниите, които трябва да предоставят надеждна информация за своя адрес на регистриращия орган. Няма да е възможно да се игнорира уведомлението от данъчните власти: ако адресът не е потвърден, представените документи не отговарят на надеждността, тогава в Единния държавен регистър на юридическите лица се прави запис за невярна информация за адреса, което може да доведе до изключване на организацията от регистъра, съгл. Още по-опасно е сключването на споразумения с контрагенти, регистрирани на масови адреси.

Как да проверите "масата" на адрес? Първо, на уебсайта на Федералната данъчна служба е налична услуга, която проверява въведения от потребителя адрес със списък от масови адреси. Второ, показва кои компании са регистрирани на същия адрес като контрагента или услугата, от която потребителят се интересува. В някои случаи такова „съседство“, дори и да не говорим за масова регистрация, може да се окаже значително.

Действително местоположение на контрагента

Несъответствието между действителния и юридическия адрес само по себе си не характеризира контрагента по никакъв начин. Според Федералната данъчна служба почти 80% от руските компании не се намират на юридическия адрес, посочен при регистрацията. Но данъчната служба препоръчва да се провери действителното местоположение на контрагента заедно с други данни.

Такава информация може да бъде получена чрез посещение на юридическия или действителния адрес на желания партньор. Това ще ви позволи не само да изясните дали офисът на контрагента наистина се намира там, но и да разгледате помещенията, производствените или търговските площи и да говорите със служители и съседи в офис сградата. Такова посещение може да бъде особено продуктивно, ако е направено инкогнито, под прикритието на купувач или потенциален партньор.

В Contour.Focus можете да видите панорама на сгради и околни райони за определено юридическо лице с едно кликване. Тази опция се нарича.

Изпълняемост на условията на договора за контрагента

Необходимо е да има очевидни доказателства, че контрагентът има реална възможност да изпълни условията на договора. На първо място се взема предвид времето, изразходвано за доставка или производство на стоки, извършване на работа или предоставяне на услуги.

Нарушения на данъчните закони

Данъкоплатецът има право да поиска от данъчните власти информация за плащането на данъци от контрагентите. Няма значение дали проверката отговаря на искането на компанията. Кодексът не установява задължението на данъчните органи да предоставят на данъкоплатците, по тяхно искане, информация за изпълнението от страна на контрагентите на задълженията, предвидени от законодателството за данъци и такси, или за техните нарушения на закона ().

Както показва арбитражната практика, надлежната проверка на компанията се доказва от самия факт на свързване с данъчната служба с молба за съдействие при проверка на почтеността на контрагентите.

За да бъде регистриран фактът на контакт с инспектората, искането трябва да бъде изпратено с препоръчана поща с обратна разписка (ще имате един екземпляр от описа и върнатото уведомление) или да подадете искането лично в данъчната служба ( в този случай ще имате копие от искането с отметка за приемане).

Арбитражни дела

„Черен списък“ на уебсайта на Федералната данъчна служба

Говорим за регистър на неправоспособните лица. Дисквалификацията е административно наказание, което се състои в лишаване на дадено лице от определени права, по-специално правото да заема ръководни длъжности в изпълнителния орган на юридическо лице, да се присъедини към съвета на директорите (надзорния съвет) и да извършва предприемаческа дейност. да управлява юридическо лице.

Основание за лишаване от правоспособност може да бъде умишлен или фиктивен фалит, укриване на имущество или имуществени задължения, подправяне на счетоводни и други счетоводни документи и др.

За да избегнете сътрудничество с компании, чийто ръководител е бил дисквалифициран, достатъчно е да проверите потенциален партньор чрез специална услуга на уебсайта на Федералната данъчна служба. Търсенето се извършва по името на юридическото лице и OGRN.

В края на 2018 г. Федералната данъчна служба пусна в тестов режим услугата „Прозрачен бизнес“, която може да се използва за събиране на изчерпателна информация за организацията на данъкоплатеца и упражняване на надлежна проверка.

Ако въведете информация за TIN, OGRN или име на фирма в търсенето, ще се появи следната информация:

дата на държавна регистрация и основен държавен регистрационен номер на юридическото лице, начин на учредяване на юридическото лице и наименование на регистриращия орган;
информация за регистрацията на организацията в данъчните власти;
състояние на юридическото лице;
адрес на юридическото лице и информация за адреса на масова регистрация;
OKVED;
размер на уставния капитал;
неточна информация за ръководителя на компанията, управление на дейността на много други юридически лица;
категория малки и средни предприятия.

Трябва да обърнете внимание на знака триъгълник, който може да се появи в секцията като предупреждение. Това означава, че информацията изисква специално внимание.

Правомощия на лицето, подписващо документи

При проверка на контрагентите Министерството на финансите препоръчва получаването на документални доказателства за правомощията на управителя (негов представител). Ако документите са подписани от представител на компанията, трябва да получите пълномощно или друг документ от контрагента, упълномощаващ лице да подписва документи от името на компанията.

Министерството на финансите също препоръчва на данъкоплатците да изискват документи за самоличност от ръководителя на фирмата контрагент. Това ще потвърди, че документите са подписани от лицето, което има правомощия за това. Освен това може да има случаи, когато контрагентът е регистриран на изгубен или откраднат паспорт. Можете да разберете това на уебсайта на FMS.

Информация за транзакцията

Потвърждаване на лични контакти при сключване на сделка

Липсата на личен контакт при сключване на сделка може да означава, че данъкоплатецът не е проявил дължимата грижа. Събраните данни за обстоятелствата при сключване на споразумение с контрагента (кой е участвал в преговорите, кой е продал стоките и т.н.) ще помогнат да се докаже обратното.

Проверка на документите по сделката

Тази процедура ви позволява да избегнете не само искове от данъчните власти, но и възможни съдебни спорове.

проверете адреса, посочен в документите на контрагента, по-специално във фактурите;
уверете се, че документите на доставчика не съдържат логически противоречия и са в съответствие с Данъчния кодекс на Руската федерация и други закони;
сравнете подписите на служителите върху документи, за да елиминирате ситуацията, когато различни подписи са поставени от името на едно лице (по-добре е да изключите такива документи, така че Федералната данъчна служба да не ги обяви за фиктивни).

Даденият списък с „филтри“ е непълен. Има и други начини да бъдете внимателни при избора на контрагент и да получите най-пълната информация за него.

Всеки бизнес неминуемо е изправен пред необходимостта да проверява своите бизнес партньори. Преди да сключим споразумение, да не говорим за изпращане на авансово плащане, ние ще направим всичко възможно да проверим кой е нашият контрагент (например по TIN): съществува ли той наистина? кой подписва договора? от колко време фирмата е на пазара? познават ли тази фирма?

В по-специфичен случай счетоводителят е изправен пред необходимостта да разполага с доказателства за своята грижа в случай на данъчни ревизии, въпреки че Данъчният кодекс не диктува пряко такова задължение.

Най-лесната първа стъпка е да проверите безплатно контрагента по TIN на уебсайта на данъчната служба. Онлайн проверката се нарича „Проверете себе си и своя контрагент“ (nalog.ru). Този метод ви позволява да видите извлечение за компанията от Единния държавен регистър на юридическите лица по TIN. Както показва практиката, това е добре, но абсолютно не е достатъчно, за да проверите напълно една компания и да защитите бизнеса си както от измамници, така и от искове от регулаторните органи.

Ще ви разкажем всички тънкости и подробности за проверката на фирми: как и какво да проверявате, дали е достатъчно да проверите фирма по TIN и какви платени и безплатни опции могат да се използват за това.

Проверка на контрагента - инструменти:

Проверка на контрагента - подробна информация

Какво означава „проверете контрагента“?

На уебсайта на данъчната служба и в специални програми можете да събирате и анализирате документална и друга информация за вашия бизнес партньор. Такива действия ще определят доколко съвестно вашият партньор извършва бизнес.

Кой трябва да направи това?

В една организация данъчната проверка на контрагент по TIN обикновено се извършва от служители на правния отдел или отдела за икономическа сигурност. Ако организацията няма такъв отдел, тогава проверката на контрагентите (например чрез TIN на уебсайта на Инспектората на Федералната данъчна служба) е задължение на лицето, сключило договора.

Защо е необходимо да проверявате контрагента по TIN на уебсайта на данъчната служба или в платена програма?

Има различни причини, обосноваващи необходимостта от тази дейност. Те включват рискове от финансовия и икономическия живот: рискът от недоставена доставка на стоки, доставка на стоки с ниско качество, ненавременна доставка на стоки и т.н., дори измамни схеми.

Трябва също да помним, че всяка сделка подлежи на данъчно облагане. Федералната данъчна служба многократно е подчертавала, че отговорността за избора на компания, с която да си сътрудничи, е изцяло на организацията. Възможните последици от такъв избор са предприемаческият риск на организацията. Например, по време на одит данъчните власти могат да изключат съмнителна сделка от разходите или да не приспадат ДДС. За да избегнете подобни проблеми, е по-лесно да проверите компанията предварително по TIN на уебсайта на данъчната служба, като сте получили извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (nalog.ru).

Държавата не е установила официално задължение за проверка на фирмите при сключване на договори, още по-малко критерии за такава процедура, списък с необходимите действия или минимален пакет от документи.

В Данъчния кодекс няма понятия като „проверка на контрагента“ или „недобросъвестност на данъкоплатеца“. Междувременно има клауза 10 от Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 12 октомври 2006 г. N 53 „Относно оценката от арбитражните съдилища на валидността на данъкоплатеца, получаващ данъчна облага“, която гласи: „Облагата може да бъде призната за неоснователна, ако данъчният орган докаже, че данъкоплатецът е действал без дължимата грижа...“ След това държавата всъщност възложи на бизнеса задължението да проверява своите партньори, а практикуващият счетоводител постоянно се сблъсква с необходимостта да намери контрагент по TIN на данъчния уебсайт и след това да провери „какво диша“.

Бизнес обичаи

Вече много години организациите трябва първо да проверят контрагента, използвайки TIN (Федералната данъчна служба позволява това да се прави безплатно) и след това да документира извършването на такава проверка. През това време е оформен най-често исканият пакет от документи:

копие от Хартата;
извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица;
копие от удостоверение за регистрация;
копие от удостоверение за данъчна регистрация;
писмо от статистиката с кодове;
документи, потвърждаващи правомощията на лицето, с което е подписан договорът, например пълномощно и копие от паспорта.

Моля, имайте предвид, че проверката на факта на въвеждане на информация в Единния държавен регистър на юридическите лица и получаването на документ, потвърждаващ правомощията на лицето да подписва документи от гледна точка на Министерството на финансите, показва надлежна проверка (писмо на Министерството на финансите на Русия от 10 април 2009 г. № 03-02-07/1-177).

Освен това, в зависимост от дейността, може да бъде поискано следното:

организационна карта;
извлечение от таблицата с персонала (ако е необходим специалист за извършване на работата);
лицензи с приложения, необходими разрешения;
сертификати от Федералната данъчна служба, потвърждаващи липсата на дълг;
копия от счетоводни и данъчни отчети за миналия период с маркировка от Федералната данъчна служба;
копие от договора за наем (офис, склад и др.).

Много по-рядко, но вече има прецеденти, когато се иска следното:

аналитични бележки (т.е. кратко резюме на компанията за изпълнението на подобни проекти);
препоръчителни писма (обикновено се изискват от банките);
одиторски доклад;
и дори извлечение по текуща сметка за последния месец, тримесечие или година.

Обществено достъпни източници на информация

Когато действате самостоятелно, трябва да използвате следните източници на информация:

поискайте сами извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица за вашия партньор;
проверете дали има уебсайт;
изпратете искане до инспекцията на Федералната данъчна служба в свободна форма относно почтеността на данъкоплатеца;
проверете дали е регистрирано на адреса за „масова регистрация“ на уебсайта на Федералната данъчна служба;
можете да проверите себе си и своя контрагент в едноименната служба на Федералната данъчна служба на уебсайта „проверете себе си и своя контрагент“ nalog.ru (първо ще трябва да проверите своя TIN на данъчния уебсайт);
проверете го според бюлетина за държавна регистрация, за да видите дали е започнала процедурата по ликвидация или реорганизация;
проверете го в услугата „Прозрачен бизнес“ на Федералната данъчна служба;
потърсете паспорта на едноличния изпълнителен орган на сайта на Министерството на вътрешните работи, за да разберете дали не е бил изгубен преди време;
Можете да проверите данните за лиценза на уебсайта на лицензиращия орган;
на уебсайта на Върховния арбитражен съд на Руската федерация и други съдилища можете да разберете дали компанията е участвала в съдебни производства;
Във всяка търсачка въведете името на компанията, която ви интересува, и фамилията, собственото име, отчеството на директора и прегледайте всички споменавания за тях.

Какви организационни мерки трябва да се предприемат в компанията, за да бъдат защитени от недобросъвестни контрагенти?

Всяка компания самостоятелно определя степента на възможния риск при сключване на договори и предприема подходящи организационни мерки. Обикновено се назначава лице, отговорно за тази процедура, като самата процедура се регламентира с вътрешен правилник или Процедурен правилник за проверка на контрагентите. Най-малко всяка организация проверява безплатно контрагента на данъчния уебсайт, използвайки TIN.

В заключение трябва да кажем, че за съжаление дори всички тези действия, взети заедно, няма да ви защитят на 100% от възможни проблеми или от вероятността от искове от Федералната данъчна служба. Ние обаче имаме силата да намалим този риск до незначителен.

За всяка организация е полезно да знае как да провери задълженията си за данъци и вноски на дружество с ограничена отговорност. В тази статия ще разкрием причините, поради които това може да е необходимо, какви рискове води до липсата на подходяща проверка на благосъстоянието на контрагентите, а също така ще предоставим две възможности за проверка на дълга на LLC към бюджета, използвайки идентификацията на данъкоплатеца Номер (TIN) и списък с допълнителни услуги, които предоставят тази възможност.

Защо е необходимо да се проверява дългът на LLC към бюджета?

Правните служби на компаниите, когато сключват договори с нови контрагенти, трябва да проверят тяхното благосъстояние. Един от показателите за надеждността на LLC е липсата на просрочени данъци и вноски. Заедно с това се извършва проверка както в областта на кредитирането, така и в областта на сетълментите с други контрагенти. Такава информация дава повече или по-малко пълна картина за това колко устойчиви са дейностите на компанията.

Проверката на дълговете на LLC към Федералната данъчна служба също може да е необходима, ако човек иска да закупи тази компания.

Друга причина, поради която може да се наложи да проверите дълговете на LLC, използвайки TIN, е, че имиджът на вашата компания рязко се е влошил по неизвестни причини.

Какви рискове може да премахне проверката на задълженията на LLC за данъци и вноски?

Както бе споменато по-горе, за да се оценят рисковете, преди да започнете работа с нова организация, е необходимо да я проверите за всички опции за изчисление. Но за какви рискове говорим?

Първо, когато купувате непроверено LLC, можете да срещнете проблеми с плащането, тоест дългове. Това може да се отнася не само за данъци, но и за разплащания с контрагенти.

Вторият значителен риск е, че ако има просрочени данъци и вноски, LLC може да се обяви в несъстоятелност, което може да доведе организациите, работещи с тях, до загуба на средства.

Третият риск е, че при работа с такъв контрагент могат да възникнат искове от данъчните власти.

Безплатен метод: проверка на дълга на LLC към бюджета с помощта на TIN на уебсайта на Федералната данъчна служба

По принцип всички проверки на контрагентите могат да се извършват, като се знае само техният TIN или OGRN. Проверката на дълга на LLC към Федералната данъчна служба на Руската федерация не е изключение. Можете да проверите данъчния си дълг, като използвате официалната услуга на портала на Федералната данъчна служба; дори не е необходимо да се регистрирате в него.

важно! В тази услуга можете да проверите не само по TIN, но и по името на организацията. Въпреки това, опцията с използване на TIN все още се счита за по-надеждна.

Трябва да се отбележи, че при проверка чрез Федералната данъчна служба тук се предоставя информация за длъжниците само ако организацията не е изпратила необходимите отчети през годината. Данъчната служба също ще предостави информация за длъжници, чийто дълг възлиза на повече от 1 000 рубли.

Платени ресурси за проверка на дълг по TIN в услугата „Проверка на контрагенти“.

Наред с безплатните услуги за проверка на дългове, има редица платени. Предимството им е, че по правило предоставят информация не само за данъчни задължения. В него можете да проверите нетекущите и текущите активи на организацията, информация за резерви и пасиви и др. В тази статия ще разгледаме проверката на LLC в услугата „Проверка на контрагенти“.

Като предимство на тази услуга пред други подобни, държа да отбележа, че при първоначална регистрация се предоставя безплатно за 24 часа.

На страницата, която се отваря, се регистрирайте в личния си акаунт, след което се върнете на същата страница и в полето за търсене въведете TIN на проверяваното дружество с ограничена отговорност. След това цялата необходима информация ще се покаже на екрана.

Други начини за проверка на данъчния дълг на LLC

Има и други начини за проверка на данъчни задължения и вноски на различни организации, включително дружества с ограничена отговорност.

Например, можете да изпратите съответното искане с препоръчана поща до Федералната данъчна служба.

Друг начин е да се свържете с представители на организацията, която предоставя на одитираното дружество услуги за изпращане на финансови отчети до Федералната данъчна служба на Руската федерация, както и до Пенсионния фонд на Русия и Федералната социална служба на Руската федерация. Но не дава сто процента гаранция, че ако предоставят исканата информация, тя ще бъде вярна и точна.

Има и различни платени услуги, например Focus.Kontur или услуга в системата Glavbukh. Сбербанк на Русия също предоставя услуга за проверка на дълговете на контрагентите.

Потребителите на нови версии на информационни системи за счетоводство и управление, произведени от компанията 1C, също имат възможност да проверят надеждността на своите контрагенти. Тези системи имат услугата 1C:Counteragent, която не е активирана. Неговото активиране и свързване става, когато организацията плаща за съответните услуги за поддръжка на информационни технологии.

Ако знаете TIN на контрагента, tax.ru - официалният уебсайт на Федералната данъчна служба на Русия - ви позволява да научите доста за юридическото лице, търговеца или обикновеното физическо лице, с което възнамерявате да си сътрудничите. Ще ви кажем какво и как можете да научите от този портал по-долу.

Задължителен етап

Възможността за проверка на контрагент с помощта на идентификационния номер на данъкоплатеца (TIN) на tax.ru стана твърдо установена в бизнес практиката. Освен това, от една страна, това е ваше право, но от друга страна е и ваше задължение да проявявате необходимата предпазливост при избора на бизнес партньори.

Ако проверявате контрагент с помощта на идентификационния номер на данъкоплатеца (TIN) на Tax.ru, можете да сте сигурни, че получавате надеждна информация от официални източници. По-специално те позволяват:

правят заключения относно платежоспособността на контрагента, включително задължителни плащания към хазната;
може ли да се класифицира като ефимерен;
разберете юридическия адрес и пълното име. ръководителят на интересната организация.

Междувременно на практика проверката на контрагент с помощта на TIN на tax.ru не винаги предоставя достатъчно количество информация, за да се направи уверено заключение за степента на надеждност на контрагента.

Основна онлайн услуга

Първо, за да проверите контрагента по TIN в tax.ru, отидете на следната връзка:

https://egrul.nalog.ru/

За да разберете контрагента по TIN на tax.ru, трябва да изпълните следните стъпки, които са описани в таблицата.

Изглежда така:

Трябва да се отбележи, че Федералната данъчна служба на Русия актуализира информацията от тази услуга всеки ден. Използвайки tax.ru, търсенето на контрагент по TIN ви позволява да сте наясно с:

име на организацията, нейния юридически адрес;
ОГРН, ИНН, КПП;
дати на държавна регистрация;
прекратяване на дейност (с дата);
заличаване на регистрация (с дата).

Корпоративна история

На уебсайта tax.ru безплатната проверка на контрагент по TIN означава също да разберете неговата корпоративна история. Публикацията на руската данъчна служба „Бюлетин за държавна регистрация“ помага в това. Можете да го намерите на следния линк:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Тук можете да намерите различни съобщения от компании, които те са задължени по закон да публикуват публично. На първо място, това са фактите за вземане на решения:

относно затварянето;
реорганизация;
намаляване на уставния капитал;
закупуване на LLC 20% от уставния капитал на друга компания и др.

Заплаха от изключване от Единния държавен регистър на юридическите лица

По отношение на неактивни организации, които не извършват никаква стопанска дейност, Федералната данъчна служба може да вземе решение за бъдещо изключване от Единния държавен регистър на юридическите лица. Такива данни са отразени и в публикацията „Бюлетин за държавна регистрация“. Но връзката към тях е малко по-различна:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Когато няма връзка с юридическо лице

Федералната данъчна служба ежедневно актуализира базата данни, съдържаща компании, с които не може да се осъществи връзка на юридическия адрес, деклариран от тях по време на държавна регистрация. В тази връзка можете да проверите контрагента по TIN на уебсайта tax.ru тук:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Данъчни задължения на контрагента

За да разберете данъчния дълг на контрагент, използвайки TIN, трябва да използвате следната връзка:

https://service.nalog.ru/zd.do

Тази услуга дава възможност за получаване на информация за фирма, ако тя:

не подава данъчни отчети повече от 1 година;
към 1 април 2017 г. нейният данъчен дълг към бюджета надхвърля 1000 рубли и е започната процедура за принудителното му събиране.

Преди да сключи договор, компанията се информира какво е известно за потенциалния бизнес партньор. За да проверите контрагент, е удобно да използвате безплатната услуга на Федералната данъчна служба. Отидете на уебсайта на данъчната служба и получете необходимата информация.

внимание! Вие сте на професионален уебсайт със специализирано правно съдържание. Може да е необходима регистрация, за да прочетете тази статия.

За бърза проверка на контрагента Федералната данъчна служба предлага своя собствена безплатна услуга

Един от етапите на подготовка за сделка е получаването на информация за бъдещия контрагент. Ако компаниите не са взаимодействали преди, трябва да разберете как контрагентът извършва дейност, колко е надежден и дали има проблеми с данъчните власти или други компании. Това ще ви позволи да предвидите рисковете от сделката и да ги намалите. Освен това компанията е длъжна да бъде внимателна: ако сключи споразумение с ненадежден контрагент или фиктивна компания, последствията от това падат върху нея. По-специално, Федералната данъчна служба може да разглежда такава транзакция като опит за избягване на данъчни задължения. Компанията ще трябва да плати допълнителни данъци или да отдели време за оспорване на начисляването.

За да избегнете негативни последици, разберете за бъдещия си бизнес партньор, кой управлява компанията, дали наистина съществува на посочения адрес и т.н. Можете да проверите контрагента по TIN или други данни на официалния уебсайт на Федералната данъчна служба. ru (дори ако въведете „ tax.ru“ на руски, търсачката автоматично ще пренасочи към уебсайта на данъците и услугата за проверка ще бъде достъпна). Можете да получите информация за фирмата:

по TIN,
според OGRN,
по име.

Как да проверите контрагент на данъчния уебсайт

Проверката на контрагента и получаването на информация за него чрез уебсайта на Федералната данъчна служба няма да отнеме много време: достатъчно е да знаете TIN или име. Алгоритъмът стъпка по стъпка е както следва:

Отворете главната страница на сайта.
Намерете раздела „Електронни услуги“ в него.
В секцията изберете връзката „Бизнес рискове: проверете себе си и своя контрагент“.

На страницата за проверка:

Изберете опцията „Юридическо лице“, ако контрагентът е организация, или „Индивидуален предприемач/селско стопанство“, ако ще сключите сделка с индивидуален предприемач.
Въведете вашия INN, OGRN или име на фирма във формата за търсене. При въвеждане на име можете да посочите и региона, в който се намира главният му офис, но това не е необходимо. За да търсите информация за индивидуален предприемач, вместо OGRN, въведете OGRNIP, а вместо името въведете пълното име и региона на пребиваване.
Въведете комбинация от букви и цифри за проверка.
Щракнете Намери.

Ако системата има информация за лицето, което ви интересува, тя ще ви я предостави.

При проверка данъчният уебсайт предоставя информация за контрагента от Единния държавен регистър на юридическите лица

Информацията, която получавате по време на проверката, е информация от регистъра на юридическите лица (или Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи, ако проверявате индивидуален предприемач). Системата генерира PDF файл за изтегляне. По-специално, файлът съдържа информация:

при регистрация на фирма;
за регистриращия орган;
за данъчна регистрация;
при регистрация на притежателя на полицата в Пенсионния фонд на Руската федерация и Фонда за социално осигуряване;
върху уставния капитал (дялов капитал, уставен капитал, дялови вноски);
за ръководителя на дружеството, който има право да действа от негово име без пълномощно;
за обхвата на дейността на компанията според OKVED;
относно фирмените лицензи;
за представителства и клонове;
за промени в информацията в регистъра.

В случай, че трябва да потвърдите, че сте проверили контрагента, поискайте извлечение от Федералната данъчна служба. Може да се получи в електронен формат, документът се заверява със засилен подпис. За да получите такова извлечение, моля, използвайте специалния формуляр.

Данъчната служба внимателно анализира информацията, която й се предоставя при регистриране на нова компания или при реорганизация, промяна на директора на LLC и т.н. По правило данните в Единния държавен регистър на юридическите лица са надеждни. Съществува обаче риск контрагентът да е предоставил грешна или невярна информация и това да е убегнало от вниманието на данъчните власти. Случва се също така, че компанията не е докладвала промени, въпреки че е била длъжна. И данните в регистъра са остарели. Това трябва да се вземе предвид, когато проверявате бъдещ бизнес партньор. Колкото по-пълен анализ извършвате, толкова по-малки са рисковете. На уебсайта на Федералната данъчна служба можете независимо да проверите дали адресът на компанията е включен в масовия списък, както и дали неговият директор е в списъка на дисквалифицираните лица или сред директорите, които имат няколко компании, изброени наведнъж. Сайтът също така ще ви позволи да разберете дали контрагентът има значителен данъчен дълг. Положителният отговор на всеки от тези въпроси може да означава несигурен контрагент.

Процесът на проверка на контрагент може да отнеме много време: ще трябва да използвате не само уебсайта на Федералната данъчна служба, но и други безплатни ресурси: картотека с арбитражни дела, федерални ресурси и др. Услугата „Проверка на контрагента“ ще спести време и усилия. Услугата е платена, но не е нужно сами да събирате информация от различни ресурси: системата ще го направи вместо вас. Дълбочината и разнообразието на проверката зависи от тарифата, която използвате. Но дори и с най-простата тарифа ще получите информация, която ще ви позволи да оцените рисковете от транзакцията.

Проверка на контрагентите за надеждност