Kontrollera ditt skatteregistreringsnummer (IP) med skattekontoret. Kontrollera dig själv och din motpart. Så här kontrollerar du en motpart: steg-för-steg-steg

Alla företag och enskilda företagare, både nyregistrerade på marknaden och de som har varit verksamma under en längre tid, föredrar att göra affärer med pålitliga motparter. Men uppkomsten av nya partners, särskilt vid stora transaktioner, kan orsaka vissa risker. Därför måste du veta hur du kontrollerar en motpart på skattewebbplatsen med hjälp av TIN eller med andra tjänster. Kontrollera dig själv och din motpart som använder tjänsterna.

Det är ganska viktigt att inte bara kontrollera motparten på skattekontorets webbplats med hjälp av TIN, utan också att kontrollera dig själv, eftersom detta kommer att vara en mycket användbar åtgärd för företagsägare.

Å andra sidan kommer du att kunna ta reda på hur dina partners ser på dig. När allt kommer omkring kommer du inte bara att kontrollera din framtida partner, utan du kommer också att kontrolleras för pålitlighet.

Så, till exempel, kan du dessutom ta reda på:

  • Oavsett om du har skatteskuld eller inte. Om det finns en, är det lämpligt att betala av dina skulder så snabbt som möjligt, annars kan ditt nuvarande konto spärras.
  • Att säkerställa kontroll över redovisningsavdelningens arbete när det gäller fullständigheten och kvaliteten på den rapportering som lämnas till skattemyndigheterna.

Varför ska du kontrollera din motparts tillförlitlighet innan du tecknar ett avtal?

Det är bäst att ingå långtidskontrakt med pålitliga kunder, särskilt för stora transaktioner. När du tecknar ett nytt avtal är det lämpligt att kontrollera vem du ska ha att göra med. Och detta måste göras av både nya och erfarna företag.

Men även i en permanent partner kan vi inte alltid vara säkra. Därför kan du kontrollera motparten på skattewebbplatsen med hjälp av TIN eller på en annan tjänst för att förhindra ett allvarligt misstag.

Här är bara lite information som en kontroll av motparten med TIN kan ge:

  • Chefen är inte pålitlig. Detta är det första samtalet du kan få. En sådan person kan också vara en fiktiv person och vara registrerad i flera företag samtidigt. Så det är till exempel värt att tänka på om du håller ett anbud och flera företag med en direktör söker det samtidigt.
  • Bolaget är under likvidation, konkurs eller rekonstruktion. Detta kan hända om motparten beslutar att undanhålla denna information. Genom att starta företag med ett sådant företag kanske du inte får dina pengar utan hamnar i en kö av gäldenärer.
  • Partnerföretaget har inte tillstånd eller licens för den typ av verksamhet de bedriver. Det kommer också att vara oerhört viktigt att veta detta för att inte ställa in dig.
  • Ett förbud mot att bedriva en viss typ av verksamhet.
  • Tidpunkten för aktiviteterna är annorlunda än vad som aviserats. Företag kan annonsera att de har varit verksamma längre än de faktiskt har gjort för att framstå som mer ansedda. Detta är redan den första signalen om att du inte ska hantera sådana människor.
  • Företagets juridiska adress är enorm. Detta är inte ett grundläggande kriterium, vilket inte betyder att det är bättre att inte göra affärer med en sådan motpart, men det är värt att vara försiktig och göra en mer detaljerad kontroll.
  • Företagsuppgifterna stämmer inte överens med uppgifterna som tillhandahålls. Detta faktum kan uppstå antingen från den banala vårdslösheten hos den person som förberedde dokumenten, men också som ett resultat av avsiktligt bedrägeri. Felaktiga uppgifter kan leda till problem för dig, till exempel när du lämnar alkoholdeklaration eller momsdeklaration.
  • Företaget gör allt och har allt. Det här händer med fly-by-night-företag och med företag som ägnar sig åt ekonomiskt bedrägeri och bedrägeri.

Läs också:

Belopp i ord online med moms

Att samla in information är bara en del av historien; nästa steg kommer att vara direktkommunikation på partnerns kontor. I det här fallet bör du vara uppmärksam på företagsskylten och hur länge den har legat på denna adress. Som regel har fly-by-night-företag helt enkelt ingen skylt. Även närvaron av en webbplats betyder inte alltid att en partner är pålitlig.

Uppmärksamhet! För att utföra en snabb kontroll kan du använda tjänsterna för en onlinetjänst - det är inte gratis, men en stor fördel kommer att vara den allmänna insamlingen av data och färdiga utdata. Det du kommer att göra manuellt under dagen - du kan göra på 5 minuter - kolla dig själv och din motpart.

Vad bör begäras från motparten för att verifiera det?

Om du bestämmer dig för att kontrollera en motpart bör du begära följande dokument från denne:

  • En kopia av firmaregistreringsbeviset (OGRN).
  • En kopia av organisationens skatteregistreringsbevis (TIN).
  • En kopia av organisationens stadga. Men i praktiken tillhandahålls det inte alltid.
  • En kopia av direktörens pass.
  • Redovisning för föregående år för att bedöma ekonomisk tillförlitlighet.

Så här kontrollerar du en motpart på skattewebbplatsen med hjälp av TIN - instruktioner

Steg 1. Gå till skattekontorets webbplats och ange data för verifiering

För att analysera tillförlitligheten och informationen som tillhandahålls om kunden måste du kontrollera dig själv och motparten.

Det första steget är att ange TIN-uppgifterna för företaget du vill kontrollera eller dess OGRN. Ange sedan captcha - symbolerna från bilden i lämpligt fält och klicka på kontrollera. Om du har skrivit in uppgifterna korrekt kommer systemet att visa resultatet.


Steg 2. Kontrollera organisationen

Uppmärksamhet! I vissa fall kan du vara utfärdad av flera organisationer som är registrerade under samma TIN eller med samma namn.

Om du har utfärdat flera organisationer med samma namn är det ingen stor sak, det är möjligt. Det är nödvändigt att välja önskad organisation, i enlighet med TIN, OGRN eller adress. Om det finns flera organisationer med samma TIN, så är detta väldigt konstigt och leder till vissa tankar.


Steg 3. Vi får ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities och analyserar det

Nästa steg är att få ett utdrag och Unified State Register of Legal Entities, i det kan du se all information om företaget och jämföra den med de tillhandahållna dokumenten. I det här exemplet kan vi se att företaget är i konkurs. Detta framgår av punkt 41 i utdraget, där titeln på titeln är "Tävlingsansvarig".

Tyvärr kan vi inte alltid se sådan information om vi vill kontrollera motparten på skattewebbplatsen med hjälp av TIN. För en djupare kontroll och analys av den mottagna informationen är det bättre att använda internettjänsten.

Uppmärksamhet! Ladda ner ett exempel på ett uttalande i PDF-format, där vi har markerat de saker som är värda att uppmärksamma.

Kontrollera ett företag med hjälp av Unified Bankruptcy Register

Att kontrollera ett företag på skattewebbplatsen kanske inte avslöjar någonting, så det är värt att ytterligare hitta information om det på webbplatsen för Unified Register of Bankruptcy Companies. Vårt exempel speglar detta mycket väl. Olymp-företaget har varit i konkurs under lång tid och detta faktum kanske inte syns när man kontrollerar det på skattewebbplatsen.

Om du känner till motpartens TIN, låter tax.ru - den officiella webbplatsen för Rysslands federala skattetjänst - dig lära dig ganska mycket om den juridiska person, handlare eller vanlig individ som du tänker samarbeta med. Vi kommer att berätta vad och hur du kan lära dig från denna portal nedan.

Obligatoriskt stadium

Möjligheten att kontrollera en motpart med hjälp av Taxpayer Identification Number (TIN) på tax.ru har blivit fast etablerad i affärspraxis. Dessutom är det å ena sidan din rättighet, men å andra sidan är det också din plikt att iaktta nödvändig försiktighet när du väljer affärspartners.

Om du kontrollerar en motpart med Tax.ru Taxpayer Identification Number (TIN), kan du vara säker på att du får tillförlitlig information från officiella källor. I synnerhet gör de det möjligt att:

  • dra slutsatser om motpartens solvens, inklusive obligatoriska betalningar till statskassan;
  • kan det klassificeras som efemärt;
  • ta reda på den juridiska adressen och fullständiga namnet. chefen för intresseorganisationen.

Under tiden, i praktiken, ger kontroll av en motpart med hjälp av TIN på tax.ru inte alltid en tillräcklig mängd information för att med säkerhet kunna dra en slutsats om graden av tillförlitlighet hos motparten.

Huvudsaklig onlinetjänst

Först och främst, för att kontrollera motparten med TIN på tax.ru, gå till följande länk:

https://egrul.nalog.ru/

För att ta reda på motparten av TIN på tax.ru måste du ta följande steg, som beskrivs i tabellen.

Det ser ut så här:

Det bör noteras att Rysslands federala skattetjänst uppdaterar information från denna tjänst varje dag. Genom att använda tax.ru kan du vara medveten om att söka efter en motpart med TIN:

  • organisationens namn, dess juridiska adress;
  • OGRN, INN, KPP;
  • datum för statlig registrering;
  • avslutande av aktivitet (med datum);
  • ogiltigförklaring av registrering (med datum).

Dessutom kan du från denna tjänst ladda ner och skriva ut ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities med mer utökad information om motparten du är intresserad av. Särskilt:

  • på beloppet av auktoriserat kapital;
  • grundare/deltagare;
  • personer som kan agera på uppdrag av organisationen utan fullmakt;
  • typer av verksamhet enligt OKVED m.m.

En fullständig lista över uppgifter om organisationer och enskilda företagare som Federal Tax Service lägger in i sina öppna databaser ges i order från Rysslands finansministerium daterad 5 december 2013 nr 115n.

Företagshistoria

På tax.ru-webbplatsen innebär det att gratis kontrollera en motpart med TIN också att ta reda på dess företagshistoria. Publiceringen av den ryska skattetjänsten "Bulletin of State Registration" hjälper till med detta. Du hittar den på följande länk:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Här kan du hitta olika meddelanden från företag som de enligt lag är skyldiga att lägga ut offentligt. Först och främst är detta fakta om beslutsfattande:

  • om stängning;
  • omorganisering;
  • minskning av auktoriserat kapital;
  • köp av LLC 20% av det auktoriserade kapitalet i ett annat företag, etc.

Hot om uteslutning från Unified State Register of Legal Entities

När det gäller inaktiva organisationer som inte uppvisar någon affärsverksamhet, kan Federal Tax Service besluta om framtida uteslutning från Unified State Register of Legal Entities. Sådana uppgifter återspeglas också i publikationen "Bulletin of State Registration". Men länken till dem är lite annorlunda:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

När det inte finns någon koppling till en juridisk person

Federal Tax Service uppdaterar dagligen databasen som innehåller företag som inte kan kontaktas på den juridiska adress de angav under statlig registrering. I detta avseende kan du kontrollera motparten med TIN på tax.ru-webbplatsen här:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Motpartens skatteskulder

För att ta reda på skatteskulden för en motpart som använder TIN, måste du använda följande länk:

https://service.nalog.ru/zd.do

Denna tjänst gör det möjligt att få information om ett företag om det:

  • inte lämnar in skatteredovisningar i mer än 1 år;
  • från och med den 1 april 2017 översteg hennes skatteskuld till budgeten 1 000 rubel och ett förfarande för tvångsindrivning inleddes.

Detta är en helt ny tjänst på webbplatsen för Federal Tax Service of Russia, så för närvarande fungerar den i testläge. Skattetjänstemän lovar att uppdatera den en gång i månaden.

Det är användbart för alla organisationer att veta hur man verifierar skulder på skatter och bidrag från ett aktiebolag. I den här artikeln kommer vi att avslöja skälen till varför detta kan vara nödvändigt, vilka risker bristen på korrekt verifiering av motparternas välfärd innebär, och vi kommer också att tillhandahålla två alternativ för att kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av skattebetalarens identifiering Nummer (TIN) och lista ytterligare tjänster som ger denna möjlighet.

Varför är det nödvändigt att kontrollera en LLCs skuld till budgeten?

Företags juridiska tjänster måste, när de ingår avtal med nya motparter, kontrollera deras välfärd. En av indikatorerna på tillförlitligheten hos en LLC är frånvaron av efterskott i skatter och bidrag. Parallellt med detta genomförs verifiering både inom utlåningsområdet och inom avvecklingsområdet med andra motparter. Sådan information ger en mer eller mindre komplett bild av hur hållbar företagets verksamhet är.

Det kan också vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder till Federal Tax Service om en person vill köpa detta företag.

En annan anledning till att det kan vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder med hjälp av TIN är att bilden av ditt företag har försämrats kraftigt av okänd anledning.

Vilka risker kan det eliminera att kontrollera en LLCs skuld på skatter och avgifter?

Som nämnts ovan, för att bedöma riskerna, innan du börjar arbeta med en ny organisation, är det nödvändigt att kontrollera det för alla beräkningsalternativ. Men vilka risker pratar vi om?

För det första, när du köper en overifierad LLC, kan du stöta på problem med betalningen, det vill säga skulder. Detta kan gälla inte bara skatter utan även förlikningar med motparter.

Den andra betydande risken är att om det finns skulder på skatter och avgifter kan LLC förklara sig själv i konkurs, vilket kan leda till att organisationer som arbetar med dem förlorar pengar.

Den tredje risken är att när man arbetar med en sådan motpart kan det uppstå krav från skattemyndigheten.

Gratis metod: kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av TIN på Federal Tax Service-webbplatsen

I princip kan alla kontroller av motparter utföras endast med kännedom om deras TIN eller OGRN. Att kontrollera en LLCs skuld till Ryska federationens federala skattetjänst är inget undantag. Du kan kontrollera din skatteskuld med den officiella tjänsten på Federal Tax Service-portalen, du behöver inte ens registrera dig hos den.

Viktig! I den här tjänsten kan du kontrollera inte bara med TIN utan också med namnet på organisationen. Alternativet att använda ett TIN anses dock fortfarande vara mer tillförlitligt.

Det bör noteras att när du kontrollerar genom Federal Tax Service, tillhandahålls information om gäldenärer här endast om organisationen inte skickade de nödvändiga rapporterna under året. Skattekontoret kommer också att ge information om gäldenärer vars skuld uppgår till mer än 1 tusen rubel.

Betala resurser för att kontrollera skulder med TIN i tjänsten "Kontrollera motparter".

Tillsammans med gratis skuldkontrolltjänster finns det ett antal betalda. Deras fördel är att de i regel inte bara ger information om skatteskulder. I den kan du kontrollera organisationens långfristiga och omsättningstillgångar, information om reserver och skulder etc. I den här artikeln kommer vi att titta på hur vi kontrollerar en LLC i tjänsten "Kontrollera motparter".

Som en fördel med den här tjänsten jämfört med liknande andra, vill jag notera att den vid första registreringen tillhandahålls gratis i 24 timmar.

På sidan som öppnas registrerar du dig på ditt personliga konto, återvänder sedan till samma sida och anger TIN för det aktiebolag som kontrolleras i sökfältet. Efter detta kommer all nödvändig information att visas på skärmen.

Andra sätt att kontrollera LLCs skatteskuld

Det finns andra sätt att kontrollera skatteskulder och bidrag från olika organisationer, inklusive aktiebolag.

Till exempel kan du skicka en motsvarande begäran med rekommenderat brev till Federal Tax Service.

Ett annat sätt är att kontakta representanter för organisationen som tillhandahåller det granskade företaget tjänster för att skicka bokslut till Ryska federationens federala skattetjänst, samt till Rysslands pensionsfond och Ryska federationens federala socialtjänst. Det ger dock ingen hundraprocentig garanti för att om de tillhandahåller den efterfrågade informationen så är den sann och korrekt.

Det finns även olika betaltjänster, till exempel Focus.Kontur eller en tjänst i Glavbukh-systemet. Sberbank of Russia tillhandahåller också en tjänst för att kontrollera motparternas skulder.

Användare av nya versioner av redovisnings- och ledningsinformationssystem som produceras av 1C-företaget har också en chans att kontrollera tillförlitligheten hos sina motparter. Dessa system har tjänsten 1C:Counteragent, som inte är aktiverad. Dess aktivering och anslutning sker när organisationen betalar för lämpliga IT-stödtjänster.

Hallå! Idag ska vi berätta för dig hur man kontrollerar en motparts tillförlitlighet: vem man ska arbeta med och vilket samarbete som är bättre att vägra. Vi kommer också att tillhandahålla en lista över användbara tjänster, inklusive skattekontorets webbplats (IFTS) och berätta vilka dokument som behövs för att kontrollera motparten och dig själv.

Varför kontrollera din motpart för tillförlitlighet?

Frågan om att kontrollera motparter är inte längre ny för stora företag som vanligtvis har någon form av interna regler för att kontrollera potentiella affärspartners för detta ändamål. Är detta verkligen vad småföretag behöver? Ja behöver. Men tyvärr är det många som förstår detta först när arbetet med en skrupelfri motpart har lett till dåliga konsekvenser.

Ja, enskilda entreprenörer och småföretag arbetar vanligtvis med "sina" motparter: ni har känt varandra länge och har arbetat länge - det här är en normal situation. Men vilken entreprenör som helst försöker expandera sin verksamhet och få så mycket vinst som möjligt, annars är hela poängen med denna åtgärd helt enkelt förlorad. Att utöka din verksamhet automatiskt innebär att hitta nya leverantörer – de som du kan köpa billigare och snabbare från, och köpare – de som vill köpa ytterligare volymer av dina produkter eller resultatet av en ny produktproduktionslinje som just har lanserats. Och här måste du inte göra några misstag, för med okända motparter kan du hamna i trubbel. Det finns en hel del fly-by-night företag och helt enkelt de som gör affärer i ond tro.

Att arbeta med sådana motparter utsätter dig för följande risker:

  • Skatterisker – de allvarligaste och vanligaste hotar de med skattekonsekvenser.

Mycket ofta, när de genomför en revision, gör skattemyndigheterna påståenden om att skattebetalaren har problematiska motparter - de som är endagsföretag eller inte betalar skatt till budgeten. Om skattekontoret bevisar att du inte utövade tillbörlig aktsamhet när du valde en motpart (i det här fallet rekommenderar vi att du läser resolutionen från plenumet vid Ryska federationens högsta skiljedomstol nr 53 av den 12 oktober 2006), då får vägra att hänföra belopp för transaktioner med den till utgifter och avdrag för ingående mervärdesskatt.

I riskzonen är enskilda företagare och juridiska personer på den allmänna ordningen och på det förenklade skattesystemet med basen Inkomst minus kostnader.

  • Finansiella risker – förekommer också ganska ofta, vanligtvis försvinner i sådana fall motparten antingen efter att ha fått en förskottsbetalning eller inte betalar efter att ha mottagit produkterna.

Och här kommer inte ens en framgångsrik rättegång i domstol att leda till något: företaget kanske inte finns på sin registrerade adress, det finns inga pengar på kontot, och grundarna, och särskilt direktören, är inte ansvariga för de juridiska skyldigheterna entitet. Vad betyder det här? Ett kassagap i betalningar som ett minimum, en försämring av finansiell ställning som ett maximum. Även om beloppen är små kommer du att hålla med om att situationen fortfarande är obehaglig.

I riskzonen är alla enskilda entreprenörer och juridiska personer, särskilt de vars ekonomiska situation är instabil och vars solvens beror på att kunderna får betalning i tid.

  • Ryktesrisker – Att arbeta med en skrupelfri motpart kan mycket väl ha en negativ inverkan på ditt rykte i andra partners ögon.

Leverantören fick en förskottsbetalning och försvann, och vem ska förse dig med materialet nu? Medan du letar efter en ny leverantör och letar efter reserver för att hinna med produktionsschemat, kan kunden redan vägra att arbeta med dig eller inte kontakta dig igen i framtiden - detta är bara ett exempel på förlust av rykte.

I riskzonen är alla enskilda entreprenörer och juridiska personer, särskilt de som nyligen har börjat arbeta och inte har haft tid att skaffa sig ett seriöst rykte bland partners.

Hur man kontrollerar en motpart

Att endast kontrollera motparten hjälper dig att undvika negativa konsekvenser. Om du inte vill gå igenom domstolarna, försöka få tillbaka dina pengar från en opålitlig leverantör eller bevisa din oskuld för skattemyndigheterna, bör du kontrollera din potentiella partner ur skattemässig och ekonomisk synvinkel. Många frågar helt enkelt motparten (eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs, om vi pratar om enskilda företagare) och lugnar ner sig med det. Ja, utdraget låter dig få grundläggande information: registreringsdatum i Unified State Register of Legal Entities, grundläggande detaljer, juridisk adress, grundare, etc. Men detta räcker inte. Vilka dokument ska du begära av din partner och hur kan du själv kontrollera det?

Utöver de metoder som anges nedan kan du titta på en video som fullständigt beskriver hela processen för att verifiera motparter och förklarar varför detta är nödvändigt:

Så här är de viktigaste sätten att kontrollera en potentiell motpart:

Begär ett paket med nödvändiga dokument från motparten för verifiering

Vad ska ingå i den begärda listan? Naturligtvis dokument som gör att du kan få maximal officiell information om en möjlig partner. En exempellista kan se ut så här:

  • Kopior av ingående dokument (beslut av den enda deltagaren eller protokoll från grundarmötet, gällande stadga);
  • OGRN/TIN-certifikat;
  • Utdrag från Unified State Register of Legal Entities (eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs - för enskilda entreprenörer) (ju nyare, desto bättre - helst inte äldre än en månad från det aktuella datumet);
  • Beslut/order om utnämning av generaldirektör;
  • Fullmakt för personer som är behöriga att underteckna och dokument som bekräftar befogenheterna för personer som kan agera för en juridisk persons räkning utan fullmakt (om nödvändigt);
  • Kort med provunderskrifter från generaldirektören och revisorn (för att verifiera underskrifterna);
  • Årsbokslut (helst för de senaste två åren för att analysera dynamiken i den ekonomiska situationen), för enskilda företagare - en kopia av deklarationen för skattebetalningssystemet som används;
  • Information om antalet anställda;
  • Ett nyligen intyg från Federal Tax Service som bekräftar frånvaron av skulder till budgeten för betalning av skatter/avgifter/böter;
  • Ytterligare dokument vid behov (licens - om verket kräver dess närvaro, information om anläggningstillgångar - om deras tillgänglighet är en förutsättning för fullgörandet av ett framtida kontrakt, recensioner och rekommendationsbrev från partners - om de är nödvändiga för att du ska kunna göra en positivt beslut om samarbete etc. .).

Självklart kan listan utökas. Men glöm inte att vissa dokument kan vara affärshemligheter, och motparten kommer att vägra ge dig dem - och det är också normalt! Du har också en företagshemlighet. Alla kan tillhandahålla en standarduppsättning, inklusive ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities, OGRN/TIN-certifikat, redovisningshandlingar och charter.

Personligt möte med motparten (besök på hans kontor)

Dokument är en sak, men personlig kommunikation är en annan. Förhandlingar eller helt enkelt ett möte med en motpart är ett standardsteg vid etablering av nya förbindelser. Samtidigt kan du titta på kontoret där motparten finns, utvärdera tillgången på anställda och den allmänna atmosfären på kontoret och slutligen bilda dig ett personligt intryck av din framtida partner.

Att bedöma en potentiell partners prestation baserat på feedback från andra

Denna metod inkluderar att studera recensioner av en potentiell motpart från dess andra kunder, tillgänglig information om den på Internet och studera dess webbplats. Ett vanligt företag har till exempel alltid en hemsida med uppdaterad kontaktinformation, som också är lätt att kontrollera - du behöver bara slå det angivna telefonnumret, och att söka efter recensioner är vanligtvis inte svårt.

Betalda elektroniska tjänster

För att kontrollera motparter kan du till exempel använda betaltjänster "Konturfokus".

Det finns också specialiserade verifieringsprogram för dessa ändamål, men för småföretag kommer deras användning inte att vara ekonomiskt motiverad - kostnaderna är höga och endast ett fåtal juridiska personer behöver kontrolleras.

Förfrågningar till olika statliga myndigheter

Från skattekontoret kan du begära ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities (USRIP) och ett certifikat som bekräftar frånvaron av skatteskulder, från Rosstats territoriella organ - årsbokslut, från självreglerande organisationer - information om tillgång till en licens/tillstånd/tillstånd för att utföra vissa typer av arbete (om motparten måste ha en sådan licens och vara medlem i SRO). Denna metod för att få information om en motpart betalas också för att få den nödvändiga informationen, du måste göra en begäran och betala ett visst belopp.

Kontrollera motparten på skattewebbplatsen

Du kan hitta mest information på webbplatsen för den federala skattetjänsten för den federala skattetjänsten i Ryska federationen - här kan du se alla grundläggande uppgifter om motparten. Här är några tjänster från den här webbplatsen:

  • Information om statlig registrering av juridiska personer, enskilda företagare, bondgårdar – du behöver ett INN eller OGRN eller namnet på den juridiska personen (den enskilde företagarens fullständiga namn eller hemortsregion). Servicewebbplats.

Som ett resultat, på begäran, kommer tjänsten att ge dig all grundläggande information om den juridiska personen eller enskilda företagaren.

  • Uppgifter om juridiska personer och enskilda företagare beträffande vilka handlingar har lämnats in för statlig registrering (detta inkluderar även fall då dokument har lämnats in för omorganisation, likvidation eller helt enkelt göra standardändringar i Unified State Register of Legal Entities). Servicesida.

Alltför frekventa förändringar bör varna dig, särskilt: frekventa adressändringar, frekventa byten av styrelseledamöter, ständiga förändringar i grundarnas sammansättning.

  • Information om diskvalificerade personer – när en person genom domstolsbeslut inte kan ägna sig åt viss verksamhet eller inneha tjänst som generaldirektör m.m. Tjänster hjälper dig här:
    • Uppgifter om personer för vilka domstolen har konstaterat att det är omöjligt att delta i organisationen. Servicesida.
    • Tillgänglighet för uppgifter i registret över jäv. Servicesida.
    • Information om juridiska personer, det finns diskvalificerade personer i de verkställande organen. Servicesida.

Åtminstone bör generaldirektören kontrolleras mot listorna över diskvalificerade personer. Om det finns i sådana listor, bör du allvarligt tänka på motpartens tillförlitlighet.

  • Kontrollera företagets juridiska adress för "massa"

Enkelt uttryckt är massadresser där ett stort antal företag är registrerade ett av de viktigaste tecknen på endagsföretag. Undantaget är adresserna till företagscentra det är logiskt att många företag är registrerade där. Servicesida.

  • Information om personer som är chefer/grundare av flera juridiska personer samtidigt — med andra ord massdirektörer. Servicesida.

Massdirektörer är också ett av tecknen på endagar.

  • Uppgifter om juridiska personer som har skatteskulder eller systematiskt underlåter att lämna skatteredovisningar

Om en juridisk person eller enskild företagare inte lämnar in anmälningar eller har skatteskulder karaktäriserar det den som en opålitlig leverantör som undandrar sig att betala skatt. Servicesida.

Fler tjänster för att verifiera en motpart

  • Federal Kronofogdetjänst – på tjänsten kan du kontrollera om ett verkställighetsförfarande har inletts mot partnern.
  • Ryska federationens inrikesministerium – på tjänsten kan du kontrollera om passuppgifterna från generaldirektören för en juridisk person eller enskild företagare är giltiga eller om du har fått felaktig information.
  • Ryska federationens högsta skiljedomstol – här kan du hitta information om rättsfall där motparten är inblandad.
  • Register över skrupelfria leverantörer – med hjälp av registret kan du se om motparten är en av de oseriösa leverantörerna enligt statliga/kommunala avtal.
  • Unified Federal Register of Information om juridiska personers verksamhet – du kan ta reda på information om OKVED, nettotillgångar, auktoriserat kapital och avsaknad av ett konkursförfarande för motparten.

Slutsats

Vi har listat de viktigaste sätten att kontrollera dina potentiella motparter, vilka du ska använda. Det bästa alternativet skulle vara att använda gratistjänster samtidigt med att begära dokument från en partner, samt ett personligt möte på leverantörens/kundens kontor.

Du kan även kontrollera dig själv (ditt företag) om det behövs.

Kontrollera motparten på skattewebbplatsen en inspektion skulle vara användbar om du ska samarbeta med en motpart för första gången eller om det finns några tvivel om verkligheten av dess verksamhet. Låt oss ta reda på hur man utför en sådan kontroll.

När är det värt att kolla partner på webbplatsen för den ryska skatteinspektionen?

Nödvändighet verifiering av motparter orsakas av olika orsaker. Först och främst är det förknippat med avsikten att minska riskerna med ditt eget företag:

  • Undvik uteblivna betalningar för levererade varor eller tillhandahållna tjänster.
  • Undvik att ta emot betalda varor.
  • Ådra inte förluster på grund av försenat mottagande av varor eller deras dåliga kvalitet.
  • Bli inte deltagare i bedrägliga system.
  • Undvik att ta emot tvivelaktiga dokument, vilket medför risker för inkomstskatt och moms.

Juridiskt ansvar motpartskontroller existerar inte. Och enligt klausul 3 i den nya arten som gäller sedan 19 augusti 2017. 54.1 i Ryska federationens skattelagstiftning, enbart undertecknandet av primära dokument av en oidentifierad eller obehörig person, såväl som skatteöverträdelser av motparten, kan inte vara skäl för vägran att dra av moms eller acceptera utgifter för vinst.

Vi pratade om de nya reglerna i detalj.

Men i själva verket kan en skattebetalare som agerar utan tillbörlig aktsamhet hållas ansvarig för omotiverat mottagande av en skatteförmån (klausul 10 i resolutionen från plenum för Ryska federationens högsta skiljedomstol daterad 12 oktober 2006 nr 53). Och oftast är det skattebetalaren som ska bevisa sin goda tro.

Därför försöker de flesta organisationer och enskilda entreprenörer, när de inleder affärsrelationer, särskilt med nya partners, att skydda sig själva så mycket som möjligt. Ofta, när man sluter kontrakt, begärs ganska omfattande uppsättningar dokument ömsesidigt för att bekräfta att motparten existerar:

  • Faktumet om dess registrering i Unified State Register of Legal Entities och Federal Tax Service.
  • Hans egendom och bankomsättning.
  • Tjänstemännens befogenheter och prover på deras underskrifter.
  • Inga skulder på skatter och rapportering.

Denna information kräver inte bara lagringsutrymme, utan också periodisk uppdatering. Dessutom kan även en helt samvetsgrann motpart med tiden få problem, som är bättre att ta reda på i förväg.

I detta avseende blir internetresurser, som gör det möjligt att få aktuell information om en partner med minimala arbetskostnader och inte kräver omfattande pappersarbete, av särskild betydelse när det gäller verifiering. En sådan resurs är webbplatsen Inspektionen för den federala skattetjänsten- verifiering av motparten Detta görs här gratis och låter dig ta reda på inte bara information om din partner, utan även information om din egen organisation eller enskilda företagare. Det senare kommer inte heller att vara överflödigt med tanke på att kontrollera tillförlitligheten hos information som är tillgänglig för allmänheten eller att se dig själv utifrån.

Vilken information om organisationen och den enskilda entreprenören tillhandahåller Federal Tax Service?

Federal Tax Service anförtros inte bara skattefunktioner, utan också skyldigheten att registrera skattebetalare, därför har den maximalt möjliga volym av tillförlitliga, uppdaterade uppgifter om alla personer som ingår i det statliga registreringsregistret.

Baserat på denna information, på Federal Tax Service-webbplatsen i förhållande till motparten, kan du kontrollera:

  • Fakta om dess införande i Unified State Register of Legal Entities och registrering hos Federal Tax Service.
  • Har det förekommit sådana händelser som rekonstruktion, likvidation, uteslutning ur statsregistret, minskning av kapitalet.
  • Juridisk adress för massregistreringen och motpartens faktiska närvaro på den.
  • Förekomsten av diskvalificerade personer bland partnerns grundare, ägare eller chefer.
  • Grundare, ägare eller chef om deltagande i relaterade organisationer.
  • Tillgång till skatte- och redovisningsskulder.

Hur den officiella webbplatsen för Federal Tax Service kan hjälpa

Kontrollera motparten med TIN eller annan tillgänglig information på skattewebbplatsen inspektion http://egrul.nalog.ru/.

Webbplatsen låter dig inte bara se ovanstående information om partnern, utan också skriva ut den, och gör det också möjligt att få ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities, undertecknat elektroniskt av Federal Tax Service.

När det gäller gäldenärer för att betala skatt och lämna in rapporter, Federal Tax Service-webbplatsen (av ) hänvisar nu till FSSP-databasen över verkställighetsförfaranden, som också är värd att kontrollera motparten.

Du kan också använda andra myndigheters webbplatser för verifiering. Till exempel, på Notariekammarens webbplats kan du kontrollera motpartens attesterade fullmakter - centimeter. .

Sökdata: OGRN, INN, KPP, företagsnamn, fullständigt namn på enskild företagare, region

För att få information om en motpart anger du bara följande information i sökkriteriefönstret på en av flikarna (för en organisation eller enskild företagare):

  • För juridiska personer - OGRN eller TIN, som är unika för varje företag. Du kan också söka på organisationens namn. Eftersom företagsnamn kan dupliceras flera gånger, är det lämpligt att ange regionen för dess plats.
  • För enskilda företagare - OGRNIP eller TIN, som också är inneboende i varje enskild person. Du kan söka efter enskilda företagare med fullständigt namn. Men för att förenkla sökningen bland fullständiga namne är det lämpligt att ange den enskilda företagarens hemvist.

Att känna till organisationens kontrollpunkt är inte viktigt för att söka information om den. Dessutom kan en organisation ha flera kontrollpunkter.

På Federal Tax Service-webbplatsen är kontrollpunkten involverad i att söka efter motparter för att bekräfta utfärdandet av dokument som återspeglas i inköpsboken som skickats till Federal Tax Service som en del av momsrapporteringen. Här är det dock inget obligatoriskt krav.

Ett exempel på att söka efter information om en LLC med hjälp av TIN

För att söka information om en motpart är som regel nödvändig unik information (OGRN, OGRNIP eller TIN) tillgänglig. Oftare kontrollera motparter på Federal Tax Services webbplats gör det med ditt skatteregistreringsnummer.

Om du anger TIN för en specifik LLC i sökkriteriefönstret och efter att ha angett den föreslagna digitala koden i raden för chiffret klickar du på funktionen "Sök", då kommer information om personen av intresse för oss att visas på skärmen i tabellform:

  • fullständiga namn;
  • laglig adress;
  • OGRN;
  • datum för tilldelning av OGRN;
  • datum för inmatning av information om upphörande av aktivitet - om tillgängligt.

Den genererade tabellen, som ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities, kan sparas som en fil eller skrivas ut.

På samma sida på Federal Tax Service-webbplatsen finns separata avsnitt där du på liknande sätt kan hitta information av intresse om en specifik organisation eller enskild företagare i följande frågor:

  • Om ändringar gjorda i ingående dokument.
  • Om processerna för likvidation, omorganisation, minskning av kapitaltillgångar, förvärv av aktier.
  • Om uteslutning från Unified State Register of Legal Entities.
  • Om massregistreringsadresser.
  • Om juridiska personer vars faktiska plats inte överensstämmer med deras juridiska adresser.
  • Om befintliga skatteskulder för juridiska personer och inlämnade rapporter.
  • Om diskvalificerade personer.
  • Om juridiska personer vars ledning omfattar diskvalificerade personer.
  • Om individer som inte kan leda organisationer genom domstolsbeslut.
  • Om individer som deltar i skapandet av flera organisationer eller i ledningen av dem.

En juridisk person har rapporterings- och skatteskulder – vad betyder det?

För ändamål motpartskontroller utebliven betalning till dem skatterär en karakteristisk indikator på befintliga problem. Ett företag som inte betalar skatt går förmodligen inte så bra.

Om ett företag har skatteskulder eller inte lämnar in rapporter (eller den enskilde företagaren inte betalar skatt) kan information om detta överföras till FSSP för att driva in skattebetalningar eller vite (om de överstiger ett visst belopp).

Nu rekommenderar Federal Tax Service-webbplatsen att fråga om tillgängligheten av sådan information på FSSP-webbplatsen, som kan nås direkt från Federal Tax Service-webbplatsen. Men från och med 1 juni 2018 måste uppgifter om skattegäldenärer finnas direkt på skattetjänstens hemsida. Åtminstone är det så för oss lovar Federal Tax Service .

Det bör noteras att i frågan om motpartens uteblivna betalningar kan även information om mål som prövas av skiljedomstolen vara av intresse.

Relaterade publikationer