Ce este o afacere manuală în etapă? Care este diferența dintre această tranzacție și o tranzacție care este gestionată de un proces de afaceri? Chitanță în contul curent

Acasă Managementul comerțului Managementul relațiilor cu clienții (CRM)

Tranzacții cu clienții

Pentru rezolvarea problemelor legate de îmbunătățirea calității activității operaționale a departamentului de vânzări sunt avute în vedere tranzacții cu clienții. Utilizarea tranzacțiilor vă permite să înregistrați toate etapele de lucru cu un client (etapele procesului de vânzare), începând din momentul înregistrării unui potențial client și până în momentul în care mărfurile sunt expediate către client (finalizarea cu succes a tranzacției).

Procesul tranzacției este prezentat în diagrama următoare.

Trecerea fiecărei etape a procesului de vânzare poate fi strict controlată de procesul de afaceri utilizat, de către manager, sau deloc controlată. Controlul etapelor procesului de vânzare este determinat de tipul tranzacției:

Vânzare tipică– vă permite să controlați fiecare etapă a procesului de vânzare. De exemplu, un manager nu va putea trece la etapa de generare a ofertelor către un client dacă nu a clasificat clientul, adică nu a determinat condițiile de vânzare în baza cărora bunurile vor fi vândute clientului,

Tranzacții cu tranziție manuală pe etape– nu există un control strict asupra fiecărei etape a procesului de afaceri. Managerul poate trece de la o etapă la alta, sărind peste oricare dintre etape.
Alte tranzacții care nu sunt procesate– vă permite să utilizați tranzacțiile cu clienții fără a înregistra etapele procesului de vânzare. Astfel de tranzacții sunt de obicei folosite pentru a înregistra sarcinile în curs și interacțiunile în cadrul proiectelor pe termen lung.

O singură organizație de vânzări poate utiliza diferite tipuri de procese de vânzare.

O tranzacție cu un client este un instrument flexibil de soluție de aplicație care oferă următoarele capabilități:

vizualizarea unei liste de documente de tranzacție,
înregistrarea propunerilor comerciale,
înregistrarea condițiilor de vânzare,
formarea comenzilor către furnizor,
elaborarea unui plan de lucru pentru tranzacție,
înregistrarea interacțiunilor.

Uneori, organizațiile trebuie să cumpere sau să vândă valută străină. Situația poate fi multe lucruri. De exemplu, importați sau exportați mărfuri, trimiteți angajați în călătorii de afaceri în străinătate, rambursați un împrumut în valută etc.

Legislația actuală obligă organizațiile să reevalueze soldurile valutare în ruble la cursul stabilit. Dacă o diferență de curs valutar apare într-o direcție pozitivă pentru dvs., aceasta este reflectată ca alte venituri în contabilitate și ca venituri neexploatare în NU. Cuantumul diferenței negative se ia în considerare la fel, doar pentru cheltuieli.

În acest articol, vom folosi un exemplu pentru a vedea cum sunt efectuate operațiunile de conversie valutară în 1C 8.3 și vom lua în considerare tranzacțiile acestora, și anume cumpărarea și vânzarea de monedă.

Înainte de a începe să lucrați cu moneda, trebuie să configurați programul.

În cazul în care un transfer între un cont în valută și ruble durează mai mult de o zi, va trebui să utilizați un cont intermediar.

Din secțiunea „Principal”, accesați.

În fereastra care se deschide, găsiți elementul numit „Contul 57 „Transferuri în tranzit” este folosit la mutarea fondurilor” și marcați-l cu un steag. Acest supliment nu trebuie să fie activat.

De asemenea, este recomandat să verificați instalarea unui alt add-on. În meniul „Administrare”, selectați „Funcționalitate”. În fereastra de setări care apare, deschideți fila „Calcule” și verificați dacă caseta de selectare pentru „Calcule în valută străină și unități monetare” este bifată. L-am instalat deja implicit.

În secțiunea „Directoare”, selectați „Monede”.

Veți vedea o listă cu toate monedele adăugate la program cu ratele acestora. În acest formular, faceți clic pe butonul „Descărcați cursurile de schimb...”.

Programul vă va solicita să selectați acele valute străine pentru care trebuie să descărcați rate. Selectați casetele de selectare și faceți clic pe butonul „Descărcați și închideți”. Valoarea implicită este data curentă, dar poate fi modificată.

Acum puteți trece direct la exemplul nostru de vânzare și cumpărare de monedă în 1C 8.3.

Vânzarea de valută

Radierea valutei straine

Să luăm în considerare un exemplu când organizația noastră trebuie să vândă 7.000 USD către Sberbank pentru ruble. Inițial, un ordin de plată este creat în 1C și pe baza acestuia. Nu vom lua în considerare ordinul de plată în sine și vom trece imediat la procesarea ștergerii, deoarece acest ordin este cel care face tranzacțiile necesare.

Specificați „Alte decontări cu contrapărți” ca tip de tranzacție. Destinatarul în cazul nostru este Sberbank PJSC. Am încheiat deja un acord cu el cu decontări în USD. Este selectat în cardul acestui document. Imaginea de mai jos prezintă un card al acestui acord.

De asemenea, vom anula contul contabil 52 (Conturi valutare) și contul de decontare 57.22 (Vânzări de valută). În plus, trebuie să indicați organizația și contul bancar.

Să examinăm documentul și să ne uităm la postările sale. Puteți vedea că nu doar anularea în sine a fost reflectată, ci și diferențele de curs valutar.

Dacă o monedă și-a schimbat valoarea de la ultima tranzacție valutară, se va adăuga o înregistrare la 1C pentru calcularea reevaluării soldurilor valutare (dacă este configurată reevaluarea).

Chitanță în contul curent

După ce banca primește 7.000 USD, ni le va transfera în echivalent în ruble. Programul ține cont de document.

Chitanța se completează automat după descărcare de la banca client. Cu toate acestea, este recomandat să verificați detaliile completate, în special contul și suma.

Mișcările acestui document sunt prezentate în figura de mai jos.

Cumpărarea valutei

În cazul achiziționării de monedă în 1C 8.3, trebuie să efectuați aceleași acțiuni ca în exemplul anterior.

În această situație, anularea va arăta ca „Alte decontări cu contrapartea”. În tranzacțiile de cumpărare de valută, în loc de 57,22 vor fi 57,02 (Cumpărare de valută). Încasările în cont vor avea forma „Cumpărare de valută”.

Recent, au fost primite tot mai multe întrebări despre noua ediție a produsului software 1C Salary and Personnel Management, și anume ediția 3.0. Prin urmare, astăzi am decis să scriu un articol în cadrul acestei ediții a programului. Publicația va fi dedicată stabilirea calculului câștigurilor la bucată (comandă de lucru în echipă, comandă de lucru la bucată) în 1C ZUP 3.0. Clientul meu din minunatul oraș Kaliningrad, cu care am discutat recent despre această problemă, a contribuit la decizia de a scrie despre înțelegere. În timpul acestei consultări, am fost surprins să descopăr că programatorii 1C au îmbunătățit semnificativ capacitățile de calculare a câștigurilor la bucată în ZUP 3.0.

Deci, despre ce va fi mai exact acest articol? Vă voi spune trei, după părerea mea, puncte principale legate de calcul câștiguri la bucată în ZUP 3.0:

cum să configurați în general o tranzacție în ZUP 3.0, acest proces a devenit puțin confuz în comparație cu ediția 2.5;
cum se calculează o ținută de brigadă ținând cont de KTU (rata de participare a forței de muncă) și tarif;
cum să configurați calcularea simultană a salariului și a câștigurilor la bucată (o întrebare similară pentru ZUP 2.5 este tratată în).

Configurarea capacității de a calcula câștigurile la bucată (comenzi de lucru în echipă) în ZUP 3.0

✅

În primul rând, voi reține că toate capturile de ecran din acest articol vor fi făcute în noua interfață ediție 3.0 numită Taxi. Dacă aveți o interfață normală, puteți comuta la „Taxi” din meniul principal „Service” -> „Opțiuni”. Se va deschide o fereastră de setări, unde trebuie să selectați „Taxi” și să faceți clic pe „Reporniți”. Deși nu trebuie să treceți la această interfață. Tot ceea ce va fi discutat în acest articol este disponibil și în interfața obișnuită a programului.

Acum să ne dăm seama cum să configurați capacitatea de a calcula o tranzacție în ZUP 3.0. Mai întâi, trebuie să găsim și să selectăm elementul „Salarizare” din secțiunea „Setări” din meniul principal. Se va deschide o fereastră cu același nume în care trebuie să urmați linkul „Stabilirea compoziției taxelor și deducerilor”. Și din nou, se va deschide o fereastră cu același nume ca acest articol. Și deja în ea, în fila „Alte angajări”, bifăm caseta de selectare „Câștiguri din lucrare”.

Ca urmare a acestei configurații, vor avea loc o serie de modificări în baza de informații. Primul pe listă „Angajamente”(sau așa cum au fost denumite în 2.5 „Tipuri de calcul”) vor apărea două noi taxe care se referă la câștigurile la bucată. Lista „Angajamente” poate fi găsită în secțiunea „Setări” din meniul principal. Deci tipul de calcul va apărea în această listă și „Câștiguri din muncă la bucată (pentru cei care lucrează la un tarif orar)”.

✅ Seminar „Lifehacks pentru 1C ZUP 3.1”
Analiza a 15 hack-uri de viață pentru contabilitate în 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICARE pentru verificarea calculelor de salarizare în 1C ZUP 3.1
VIDEO - autoverificare lunară a contabilității:

✅ Calculul salariilor în 1C ZUP 3.1
Instrucțiuni pas cu pas pentru începători:

Aș dori să remarc imediat că acestea sunt tipuri standard de calcul și sunt potrivite pentru o situație în care un angajat primește fie câștig la bucată, fie un salariu, dacă acesta se dovedește a fi mai mare. Adică, pentru a rezolva problema pusă la începutul acestui articol, aceste tipuri de angajamente nu ne sunt potrivite. Să deschidem angajamentele în sine și să ne uităm la formulele care sunt propuse de dezvoltatori în aceste tipuri de calcule.

În multe cazuri, o astfel de formulă poate fi utilă și la cerere. Prin urmare, voi demonstra cum se calculează o tranzacție folosind un tip standard de calcul, iar apoi în a doua parte a articolului vom reveni la rezolvarea problemei acumularii simultane atât a unei tranzacții, cât și a unui salariu obișnuit.

Calculul câștigurilor la bucată (comanda de lucru în echipă) în ZUP 3.0, ținând cont de KTU și tarifele

✅ Seminar „Lifehacks pentru 1C ZUP 3.1”
Analiza a 15 hack-uri de viață pentru contabilitate în 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICARE pentru verificarea calculelor de salarizare în 1C ZUP 3.1
VIDEO - autoverificare lunară a contabilității:

✅ Calculul salariilor în 1C ZUP 3.1
Instrucțiuni pas cu pas pentru începători:

Deci, să angajăm doi angajați noi începând cu 1 noiembrie 2014 și să le atribuim un tip de calcul „Câștiguri pe bucată (pentru muncitorii salariați)”. Este nevoie de exact doi oameni pentru a demonstra calculul unei tranzacții în cadrul unei echipe. Pentru a introduce noi angajați, folosim documentul obișnuit de personal „Angajare”. Vă rugăm să rețineți că va trebui introdusă suma salariului, deoarece formula pentru acest tip de calcul presupune că salariul va fi calculat dacă se dovedește a fi mai mare de salariile la bucata.

Acum, trebuie să introducem informații în program despre cât de mult a lucrat echipa formată din acești doi angajați pentru luna noiembrie. Pentru a face asta în ZUP 3.0 este utilizat documentul „Date pentru calculul salariului”, având forma "lucrare". Acest document poate fi accesat în meniul principal secțiunea „Salariu” -> „Date pentru calculul salariului”.

Documentul în sine conține două file „Lucrări finalizate” și „Angajați”. Marcaj „Lucrare finalizată” conține informații despre ce operațiuni tehnologice a efectuat echipa (domeniul „Tipul de muncă”) și volumul de muncă efectuat.

În exemplul nostru, angajații acestei echipe au asamblat mese. Pentru 1 tabel din „Tipul de muncă”, prețul este stabilit la 1.200 de ruble. În câmpul „Cantitatea de muncă efectuată”, este indicat numărul de tabele asamblate de echipă - 100. Iar cantitatea de muncă produsă de echipă este calculată automat - 120.000 de ruble.

Acum accesați fila „Angajați”. Această filă indică componența brigăzii. Selectăm acolo doi angajați, angajați puțin mai devreme decât Stahanov și Smetanin. În partea tabelară a documentului există două câmpuri „Tarif tarifar” și „Coeficient” (în esență, acesta este KTU). Ei determină modul în care suma câștigată de echipă va fi distribuită între angajați. Și cel mai probabil nu vezi încă aceste câmpuri în programul tău.

La câmpuri „Rata tarifară” și „Coeficientul” (KTU) erau disponibile în ZUP 3.0 trebuie făcute setări suplimentare. În secțiunea principală „Setări”, trebuie să găsiți elementul „Șabloane pentru introducerea datelor inițiale”, deschideți aceste șabloane și selectați linia „Piecework”.

În fereastra „Lucrul pe bucată” care se deschide, trebuie să setați comutatorul „Distribuit tuturor angajaților” în poziția activă și să selectați metoda de distribuție de care aveți nevoie „Ținând cont de coeficient” sau și „Ținând cont de mărimea tarifelor”. Acestea sunt locurile necunoscute cu setări care se află în configurația ZUP 3.0.

Salvați acest document „Lucrare pe bucată (Șablon pentru documentul de introducere a datelor de intrare)” și reveniți la document „Munca pe bucată (Date pentru calculul salariului)”, unde am introdus informații despre rezultatul echipei. Cel mai probabil, va trebui să îl închideți și să vă conectați din nou pentru ca câmpurile „Coeficient” și „Tarif tarifar” să apară în fila „Angajați”.

Coeficienții (KTU) vor fi completați automat cu valoarea 1 pentru toți angajații, dar tariful depinde de valoarea pe care am indicat-o în documentul „Angajare”. În cazul nostru, angajații au tarife diferite, astfel încât suma câștigată de echipă va fi repartizată între angajați proporțional cu tarifele.

Prin modificarea valorii coeficientului se va modifica și suma, fiind distribuită ținând cont de noul coeficient. Voi lăsa CTU egal cu 1 pentru ambii angajați.

Și, bineînțeles, realizăm documentul „Salarizare”.

Calculul castigului la bucata (comanda de lucru in echipa) concomitent cu salariul

Acum să vedem cum se configurează calcularea simultană a salariului și a câștigurilor la bucată în ZUP 3.0. Pentru aceasta, tipul standard de calcul „Câștiguri pe bucată (pentru lucrătorii salariați)” nu ne va fi suficient. Cert este că acest tip de calcul nu poate fi atribuit concomitent nici cu „Plată prin salariu”, nici cu „Plată prin tarif orar”. Toate aceste angajamente din fila „Contabilitatea timpului” au valoarea „Pentru a lucra un schimb complet în limitele normale de timp”, iar programului i se interzice alocarea unui angajat simultan ca angajamente planificate care au setări similare.

Pentru a ocoli această limitare, vom crea un nou tip de calcul, în care setarea de urmărire a timpului va fi setată la valoarea de care avem nevoie „Plată suplimentară pentru timpul deja plătit”. Să creăm un nou tip de calcul prin copiere și să-l numim „Câștiguri în piese (numai tranzacții)”. Deci trebuie să facem trei modificări:

Pentru ca setarea de contabilitate a timpului să dobândească valoarea dorită, trebuie să selectați elementul în câmpul „Scopul de angajare” din fila „De bază” „Alte angajamente și plăți”. Urmărirea timpului se va schimba automat în „Plată suplimentară pentru timpul deja plătit”;
Trebuie să introduceți formula în câmpul corespunzător. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe „Editați formula” și scrieți în câmpul Formula - Lucru la bucată Câștiguri ;
În câmpul „Accrual in Progress”, este mai bine să selectați "Lunar" astfel încât calculul să apară în documentul „Stalari” în timpul calculului final.

După aceste setări, putem atribui în siguranță unui angajat tipul de calcul „Plată prin salariu” și „Câștiguri pe bucată (numai tranzacție)” unui angajat.

Informațiile despre câștigurile la bucată sunt introduse în același mod ca în primul exemplu, folosind documentul „Salariu” -> „Date pentru calculul salariului” -> "lucrare".

Ei bine, acumularea în sine pentru tranzacție și pentru salariu apare în documentul „Acumulare salariu”, unde, atunci când sunt completate, ar trebui să apară rânduri cu două tipuri de angajamente „Plată prin salariu” și „Câștiguri de muncă la bucată (numai tranzacție) ”.

Asta e tot pentru azi! Noi materiale interesante vor apărea în curând pe.

Pentru a fi primul care află despre noile publicații, abonați-vă la actualizările blogului meu:

Criteriile de clasificare a tranzacțiilor ca fiind controlate și procedura de raportare a acestora sunt cuprinse în capitolul 14.4 din Codul fiscal al Federației Ruse. Contribuabilii care au efectuat astfel de tranzacții în anul 2013 sunt obligați să depună o notificare către organele fiscale până la data de 20 mai 2014. Pentru informații despre cum să pregătiți o notificare privind tranzacțiile controlate în programul 1C:Accounting 8 KORP, ținând cont de cele mai recente clarificări de la Serviciul Federal de Taxe și Ministerul Finanțelor din Rusia, citiți acest material pregătit de experții de la 1C. Toate exemplele și figurile din articol sunt prezentate folosind versiunea 3.0.

Subsistem pentru pregătirea notificărilor tranzacțiilor controlate în 1C: Contabilitate 8 KORP

Programul 1C:Accounting 8 KORP a dezvoltat un subsistem specializat pentru pregătirea notificărilor privind tranzacțiile controlate, care vă permite să completați, să imprimați și să încărcați automat notificarea în formă electronică,

Acest subsistem, ca și subsistemul de raportare reglementat, utilizează date contabile reglementate, dar, spre deosebire de raportare, are propria sa izolare funcțională.

Aceasta înseamnă că atunci când pregătiți o notificare, nu este nevoie să reintroduceți sau să modificați datele în tranzacțiile comerciale reflectate în baza de informații. În același timp, obiectele și mecanismele utilizate pentru pregătirea notificării sunt implementate separat de funcționalitatea principală a programului. Acest lucru vă permite să introduceți și să editați informațiile necesare doar pentru a completa notificarea, indiferent de principalele tranzacții comerciale și fără a schimba interfața programului care este familiară contabilului.

Înregistrările din registrul de acumulare sunt folosite pentru a completa notificarea. (în continuare în sensul articolului - tranzacții controlate). De regulă, o înregistrare în registru corespunde unui rând separat al documentului primar.

Informațiile privind fiecare tranzacție controlată trebuie să conțină în mod necesar următoarele informații:

despre părțile la tranzacție și acord;
despre documentul la care se referă tranzacția;
despre subiectul tranzacției;
privind indicatorii cantitativi și totali ai tranzacției (în ruble și valută);
despre o tranzacție comercială.

Ele pot include, de asemenea, informații suplimentare. Se introduc după cum este necesar, iar aceste informații pot fi introduse pe tot parcursul anului, sau direct la completarea notificării.

Generarea pas cu pas a unei notificări în 1C:Accounting 8 CORP

Întocmirea unei notificări de tranzacții controlate constă în trei etape:

completarea unei liste preliminare de tranzacții controlate pe baza datelor contabile reglementate;
clarificarea și adăugarea datelor pentru tranzacțiile care sunt incluse în lista celor controlate în prima etapă;
generarea, analiza și încărcarea notificărilor privind tranzacțiile controlate în formă electronică pentru transmiterea către organele fiscale.

Pentru claritate și ușurință în utilizare, a fost dezvoltat subsistemul din program Asistent pentru pregătirea notificărilor tranzacțiilor controlate(vezi Fig. 1), care poate fi accesat prin hyperlinkul cu același nume din panoul de navigare din secțiunea Contabilitate, Taxe, Raportare.

Orez. 1. Asistent pentru pregatirea notificarii tranzactiilor controlate

In forma Asistent Controalele sunt grupate în funcție de pașii enumerați.

Etapa 1. Completarea listei tranzacțiilor controlate

Lista tranzacțiilor controlate din program este completată automat pe baza documentelor din baza de informații, ținând cont de mișcările contabile. Algoritmul de completare prevede lucrul numai cu acele tipuri de documente care pot înregistra tranzacții controlate.

În ceea ce privește întrebarea ce fapte specifice ale vieții economice ar trebui considerate drept tranzacții, Ministerul rus al Finanțelor a explicat în mod repetat că termenul „tranzacție” în scopuri fiscale nu este definit de Codul Fiscal, prin urmare acest concept este utilizat în sensul aplicat. de legislația civilă a Federației Ruse (scrisorile din 13.01.2014 Nr. 03-01-18/352, din 26 decembrie 2013 Nr. 03-01-18/57457). În conformitate cu Codul civil al Federației Ruse, tranzacțiile sunt recunoscute ca acțiuni ale cetățenilor și persoanelor juridice care vizează stabilirea, modificarea sau încetarea drepturilor și obligațiilor civile (articolul 153 din Codul civil al Federației Ruse).

În „1C: Contabilitate KORP” versiunea 3.0, tranzacțiile sunt reflectate în 17 tipuri de documente ( Vânzări de bunuri și servicii, Primire de bunuri și servicii, Raport de vânzări cu amănuntul, Primire de echipamente, Primire de active necorporale, Transfer de active fixe, Transfer de active necorporale etc.).

Din întreaga listă de documente a organizației, sunt selectate doar acele documente care îndeplinesc condițiile definite la articolul 105.14 din Codul fiscal al Federației Ruse, adică se încadrează în definiția de controlat. Pentru a face acest lucru, trebuie să introduceți în program informații despre contrapărțile interdependente sau echivalente cu cele interdependente. Aceste date sunt stocate în registre de informații Persoane înrudite(vezi Fig. 2) și (vezi Fig. 3), care sunt disponibile din formular Asistent prin hyperlinkuri: Persoane înruditeȘi Contrapartide înregistrate în afara Federației Ruse.

Orez. 2. Înscriere în registrul de informații „Persoane interdependente”

Orez. 3. Înregistrarea în registrul de informații „Participanți la tranzacții controlate”

La registrul de informații Persoane înrudite este necesar să se introducă toate informațiile de bază despre contrapărțile interdependente ale organizației, inclusiv tipul de interdependență, informații despre impozitele plătite și regimurile fiscale aplicabile, inclusiv înregistrarea într-o zonă economică specială. Deoarece informațiile din registru sunt de natură periodică, acestea trebuie indicate cu exactitate la zi. La modificarea valorii a cel puțin unui atribut din registru, este necesar să se creeze o nouă intrare în registru care să indice data de începere a unei astfel de modificări.

La registrul de informații Participanții la tranzacții controlate Datele sunt introduse pe contrapărțile nerezidente ale Federației Ruse pentru a determina tranzacții controlate în domeniul comerțului exterior cu mărfuri din comerțul valutar global, precum și tranzacții cu entități înregistrate în țări cu impozitare preferențială. Programul are capacitatea de a completa această listă automat în funcție de datele sistemului informatic. Pentru a face acest lucru, trebuie să apăsați butonul Selectați în funcție de anul de raportare, care se află în bara de instrumente a formularului de înregistrare. Selecția include contrapărți a căror țară de înregistrare este diferită de Federația Rusă, precum și contrapărți cu care organizația are tranzacții în valută străină în anul de raportare. Apoi faceți clic pe toate contrapărțile marcate Mutați la listă deveni Participanții la tranzacții controlate.

Pentru a identifica tranzacțiile economice străine controlate corespunzătoare subparagrafului 2 al paragrafului 1 al articolului 105.14 din Codul fiscal al Federației Ruse, se utilizează o listă Mărfuri tranzacționate la nivel global, care se completează o singură dată pentru toate organizațiile din baza de informații și include articole de produse care fac parte dintr-una sau mai multe dintre următoarele grupuri de produse:

petrol și produse derivate din petrol;
metale negre;
metale neferoase;
îngrășăminte minerale;
metale prețioase și pietre prețioase.

După ce au fost efectuate lucrările pregătitoare, este necesar să selectați toate tranzacțiile care pot fi controlate în conformitate cu articolul 105.14 din Codul fiscal al Federației Ruse. Pentru a face acest lucru, trebuie să apăsați butonul Generați o listă de oferteîn secțiunea 1 a formularului Asistent(Fig. 1).

În această etapă, se formează o listă preliminară a tranzacțiilor pe baza evidențelor registrelor de informații și a datelor contabile reglementate, dar fără selecție pe baza sumelor maxime. Tranzacțiile controlate sunt create:

pentru fiecare rând a unui document cu o contraparte interdependentă;
pentru fiecare rând a unui document cu o contraparte înregistrată într-o țară cu impozitare preferențială (inclusă în lista de state și teritorii aprobate de Ministerul Finanțelor al Rusiei în conformitate cu paragraful 1 al paragrafului 3 al articolului 284 din Codul fiscal al Federația Rusă);
pentru fiecare rând a unui document care conține mărfuri tranzacționate la bursă globală cu o contraparte înregistrată în afara Federației Ruse.

Programul implementează caracteristici de contabilitate pentru tranzacțiile în baza acordurilor de agenție (comision) (documente contabile reglementate Raport către principal, Raport al comisionarului (agentului) privind vânzările). Tranzacțiile în baza contractelor de agenție (comision) nu sunt controlate decât în cazul în care principalul (principalul) și cumpărătorul final sunt persoane aflate în întreținere, iar tranzacția pentru plata remunerației comisionului (agenției) este controlată dacă sunt îndeplinite condițiile articolului 105.14 din Codul Fiscal al Federației Ruse sunt îndeplinite (scrisoarea Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 26 octombrie 2012 Nr. OA-4-13/18182).

Dacă sistemul de contabilitate nu are suficiente date despre o tranzacție controlată, atunci aceasta nu poate fi determinată automat de program. În acest caz, programul vă permite să înregistrați aceste tranzacții folosind un document Alte tranzacții controlate(vezi fig. 4). Lista documentelor accesibil din Asistentul de notificare prin hyperlink Includerea altor tranzacții în tranzacții controlate.

Orez. 4. Tranzacție înregistrată manual

Documentul vă permite să înregistrați una sau mai multe tranzacții controlate cu o contraparte în cadrul unui singur acord. Pentru fiecare rând din partea tabelară a documentului, se creează o înregistrare în registru Tranzacții controlate ale organizațiilor. Tranzacții înregistrate prin document Alte tranzacții controlate, nu va diferi de tranzacțiile înregistrate automat.

O listă preliminară a tranzacțiilor controlate poate fi vizualizată prin generarea unui raport folosind hyperlinkul Lista tranzacțiilor controlate in forma Asistent. Folosind setările raportului, puteți obține informații despre tranzacțiile care sunt incluse în lista celor controlate în diferite secțiuni, de exemplu, pe contrapărți, pe contracte, pe subiectul tranzacțiilor. Puteți modifica grupările, puteți seta selecții și puteți afișa date suplimentare.

Etapa 2. Verificarea, completarea și clarificarea datelor

La a doua etapă Asistent propune verificarea, clarificarea și completarea detaliilor lipsă pentru acele obiecte care sunt incluse în lista preliminară a tranzacțiilor controlate. Controale Asistentîn această secțiune sunt grupate după cum urmează (Fig. 1):

informatii despre organizatie;
informații despre părți afiliate;
informații despre contrapărțile la tranzacții controlate;
informații despre subiectele tranzacțiilor controlate.

Informații despre organizație pentru tranzacții controlate (a nu se confunda cu directorul Organizații) sunt stocate în registrul de informații cu același nume și sunt periodice. Registrul stochează informații suplimentare despre dacă propria organizație este plătitoare de taxă de extracție minerală la o rată a dobânzii și dacă este înregistrată într-o zonă economică specială.

Prin hyperlink Informații despre părți afiliate se deschide un raport care afișează informații numai despre acele persoane interdependente cu care organizația raportoare a înregistrat tranzacții controlate în anul de raportare. În acest raport și în alte rapoarte din această secțiune Asistent Informațiile despre acele detalii lipsă care trebuie completate sunt afișate vizual.

Făcând dublu clic pe mouse, puteți deschide setările contrapartidei, puteți specifica tipul de interdependență, țara de înregistrare și completați codul de contribuabil lipsă și numărul de înregistrare pentru contrapărțile înregistrate în afara Federației Ruse.

Pentru a verifica caracterul complet al detaliilor completate în registrele de informații Participanții la tranzacții controlateȘi Acorduri între participanții la tranzacții controlate raport destinat Informații despre contrapărțile la tranzacții controlate(vezi Figura 5).

Orez. 5. Verificarea informațiilor despre contrapărțile tranzacțiilor controlate

La registrul de informații Acordul unui participant la o tranzacție controlată(a nu se confunda cu cartea de referință Contractele contrapartidelor) trebuie să introduceți informații despre Codul numelui tranzacțieiȘi Cod conditii de livrareîn conformitate cu Anexa nr. 1 la Procedura de completare a formularului de notificare pentru tranzacții controlate, aprobată. prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 27 iulie 2012 nr. ММВ-7-13/524@. De asemenea, detaliile trebuie completate Metoda de determinare a prețului tranzacției, care este stocat în director Metode de determinare a prețurilor tranzacțiilor controlate(Fig. 6).

Orez. 6. Metoda de determinare a prețului unei tranzacții controlate

Dacă tranzacția nu aplică prețuri reglementate, definite de articolul 105.4 din Codul fiscal al Federației Ruse, atunci când completați detaliile, este suficient să eliminați steagul Pretul este reglabil. Pentru prețurile reglementate, este necesar să se completeze codul pentru determinarea prețului tranzacției (articolul 105.3 din Codul fiscal al Federației Ruse). În raport Informații despre subiectele tranzacțiilor controlate afișează informații pentru perioada de raportare cu privire la toate subiectele tranzacțiilor controlate, care pot fi elemente ale directoarelor:

— Nomenclatură;

- Mijloace fixe;

- Imobilizari necorporale si cheltuieli de cercetare-dezvoltare;

- Proiecte de construcții.

Elementele tranzacțiilor controlate sunt stocate în registrul de informații cu același nume, în care trebuie completat cel puțin un detaliu:

pentru servicii și alte articole ale tranzacțiilor - cod OKVED;
pentru mărfuri – cod OKP.

În plus, dacă obiectul tranzacției este supus taxei de extracție minerală la o rată a dobânzii, trebuie să setați indicatorul corespunzător.

Etapa 3. Completarea notificării

În a treia secțiune Asistent puteți începe să completați notificarea, care este generată pe baza listei de tranzacții controlate primite în prima etapă, ținând cont de informațiile suplimentare introduse în baza de informații în a doua etapă.

Vă reamintim că formularul și procedura de completare a notificării tranzacțiilor controlate (denumită în continuare Procedura) au fost aprobate prin Ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 27 iulie 2012 nr. ММВ-7-13/524@ (Anexa Nr. 1 și Anexa Nr. 3). Conform Procedura de completare a notificarii cuprinde:

Pagina titlu;
Secțiunea 1A „Informații privind o tranzacție controlată (grup de tranzacții similare)”;
secțiunea 1B „Informații despre subiectul tranzacției (grupuri de tranzacții similare)”;
Secțiunea 2 „Informații despre organizație - un participant la o tranzacție controlată (grup de tranzacții similare)”;
Secțiunea 3 „Informații despre o persoană – un participant la o tranzacție controlată (grup de tranzacții similare).”

Limitele pentru includerea tranzacțiilor în notificare variază în funcție de anul pentru care se întocmește notificarea și sunt stocate în registrul de informații cu același nume (vezi Fig. 7), care poate fi vizualizat prin hyperlinkul din Secțiunea 3. Asistent. Ca parte a perioadei de tranziție stabilite prin Legea federală nr. 227-FZ din 18 iulie 2011, notificarea tranzacțiilor controlate pentru anul 2013 trebuie trimisă autorității fiscale dacă suma veniturilor din toate astfel de tranzacții cu o singură persoană (mai multe dintre aceleași persoane care acționează ca părți) tranzacții controlate) în 2013 depășește 80 de milioane de ruble. Aceasta înseamnă că astfel de tranzacții rămân în continuare controlate, dar nu li se vor aplica prevederile privind depunerea notificărilor, întocmirea documentației de către contribuabil și verificarea de către autoritățile fiscale a completitudinii calculului și plății impozitelor (scrisoarea Ministerului Finanțelor). al Rusiei din 26 decembrie 2012 Nr. 03-01 -18/10-196).

Orez. 7. Limite pentru includerea tranzacțiilor în notificarea pentru anul 2013

Vă rugăm să rețineți că, atunci când se calculează criteriul sumei, programul implementează caracteristicile contabile ale următoarelor tranzacții în conformitate cu scrisorile și clarificările Ministerului Finanțelor și Serviciului Fiscal Federal al Rusiei:

la returnarea mărfurilor de o calitate necorespunzătoare, precum și în cazul unei încălcări semnificative de către vânzător a termenilor contractului de furnizare, veniturile din tranzacția aferente produselor defecte nu sunt luate în considerare ca venit (scrisoare a Serviciului Federal de Taxe din data de 26 octombrie 2012 Nr. OA-4-13/18182);
la achiziționarea de bunuri amortizabile, notificarea indică prețul și valoarea bunului, determinate conform regulilor contabile, și nu deducerile din amortizare, întrucât controlabilitatea tranzacției este determinată de suma veniturilor vânzătorului din tranzacție (scrisoarea Serviciul Fiscal Federal din 26 octombrie 2012 Nr. OA-4-13/18182);
pentru tranzacțiile în valută sau unități convenționale, sumele vor fi calculate conform regulilor contabile, diferențele de curs valutar nu sunt luate în considerare (scrisoarea Ministerului Finanțelor al Rusiei din 07.09.2013 nr. 03-01-18/26448 );
calculul nu include veniturile din tranzacții care nu sunt luate în considerare la determinarea bazei de impozitare pe venit în conformitate cu capitolul 25 din Codul fiscal al Federației Ruse (scrisoarea Ministerului Finanțelor al Rusiei din 13 ianuarie 2014 nr. 03). -01-18/349).

Raportul este conceput pentru a verifica lista tranzacțiilor care vor fi incluse în notificare Tranzacții controlate să fie incluse în notificare. Raportul se bazează pe lista tranzacțiilor controlate, ținând cont de clasificarea acestora. Raportul poate grupa tranzacții controlate în funcție de motivele includerii lor în notificare și, de asemenea, poate afișa tranzacții care nu au fost incluse în notificare din cauza nerespectării criteriilor de sumă. Folosind acest raport, puteți efectua analize operaționale a tranzacțiilor controlate pe tot parcursul anului.

Completarea automată a tuturor secțiunilor notificării se realizează prin apăsarea unui buton Completați notificarea.În viitor, puteți vizualiza și edita notificarea creată folosind hyperlinkul creat .

Completarea unei notificări în program urmează următorul algoritm:

dacă foile au fost deja create în notificare, acestea sunt marcate pentru ștergere;
tranzacțiile controlate sunt clasificate în conformitate cu articolul 105.14 din Codul fiscal al Federației Ruse și combinate în grupuri;
pentru fiecare grup pentru fiecare contraparte, criteriul sumei este calculat în conformitate cu limitele de includere a tranzacțiilor în notificarea stabilite de capitolul 14.4 din Codul fiscal al Federației Ruse;
pentru acele tranzacții care trec de criteriul sumei se generează fișe de la secțiunea 1A;
fiecare fișă 1A reflectă una sau mai multe tranzacții combinate cu o contraparte, în cadrul unui singur acord și cu un singur subiect al tranzacției.

Document gata Notificarea tranzacțiilor controlate este un set de foi 1A, a căror numerotare corectă este verificată automat, dar dacă este necesar, puteți renumerota foile de notificare.

Conform scrisorii Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din scrisoarea din 07.02.2013 nr. OA-4-13/11860@, indicatorii 300 și 310 din foile din secțiunea 1A sunt determinați nu prin calcul, ci prin datele reale reflectate în conturile contabile. Indicatorii 300 și 310 din fișa Secțiunea 1A a notificării tranzacțiilor controlate, atunci când sunt completați în program, sunt calculați automat. După calcul, dacă este necesar, acestea pot fi modificate (Fig. 8).

Orez. 8. Completarea automată a indicatorilor fișei 1A

Pentru fiecare tranzacție, se creează o fișă 1B separată, lista de foi din secțiunea 1B este indicată în partea tabelară a foii din secțiunea 1A. Mai multe tranzacții pot fi combinate într-o singură foaie 1B dacă toți indicatorii, cu excepția cantității și a costului, se potrivesc (clauza 5.20 din ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 27 iulie 2012 nr. ММВ-7-13/524@). Această caracteristică este activată în setările de finalizare a notificărilor, dar această caracteristică poate fi utilizată numai pentru a combina tranzacții cu mărfuri.

Pentru a căuta și vizualiza rapid foile din secțiunile 1A și 1B, puteți utiliza raportul Componența notificării (filele 1A și 1B), care oferă acces într-o formă convenabilă la conținutul notificării generate. În raport Analiza notificărilor Puteți seta selecții în funcție de contraparte, contract sau articol și, de asemenea, puteți modifica compoziția raportului prin adăugarea de grupări sau informații suplimentare pentru o analiză mai detaliată a notificării.

Conform articolului 105.16 din Codul fiscal al Federației Ruse, notificările privind tranzacțiile controlate, la alegerea contribuabililor, pot fi transmise autorității fiscale în forma stabilită pe hârtie sau în formate stabilite în formă electronică.

Asistent vă permite atât să imprimați notificarea generată, cât și să o descărcați într-un format corespunzător ordinului Serviciului Federal de Taxe din Rusia din 27 iulie 2012 nr. ММВ-7-13/524@ (Anexa nr. 2 și apendicele nr. 4) ).

Dacă sunt detectate erori în notificarea transmisă Serviciului Federal de Taxe, organizația are dreptul de a transmite o notificare de corectare, care este, de asemenea, utilizată pentru a completa Asistent.

Principiul de lucru cu o notificare de ajustare este același ca și atunci când se generează o notificare primară: pentru fiecare ajustare (și pot exista mai multe dintre ele), este creat propriul set de documente Notificăriși un set de Foi 1A, care este stocat în baza de informații, poate fi tipărit sau descărcat electronic.

Folosind subsistemul pentru pregătirea notificărilor tranzacțiilor controlate în programul 1C: Contabilitate 8 KORP, utilizatorul primește un instrument simplu și universal cu care puteți completa pas cu pas formularul de raportare încă nu foarte familiar, precum și să verificați și să analizați informațiile date de bază în toate etapele notificărilor de formare.

Funcționalitatea de pregătire a notificărilor privind tranzacțiile controlate este dezvoltată atât în conformitate cu modificările legislației (ținând cont de scrisorile și clarificările de la Ministerul Finanțelor și Serviciul Fiscal Federal al Rusiei), cât și în direcția extinderii capacităților serviciului. , inclusiv îmbunătățirea experienței utilizatorului.

Începând cu versiunea 3.0.31, programul include posibilitatea de a specifica subiectul tranzacției pentru remunerarea comisionului (agenției) din partea principalului (principalului). Documentele de bază de informații nu au indicat subiectul unor astfel de tranzacții, deoarece acest lucru nu era necesar pentru contabilitate. Cu toate acestea, la completarea notificării din filele 1B, este necesar să se indice subiectul tranzacției și unitatea de măsură. Acum elementul pentru astfel de tranzacții poate fi specificat în setări. În plus, dacă documentul sursă nu conține o unitate de măsură, atunci programul va instala automat „piesa”.

Pe 10 aprilie 2014 a avut loc un seminar privind tranzacțiile controlate la 1C: Sala de curs. Dmitri Valerievich Volvach, șeful Departamentului de prețuri de transfer și cooperare internațională al Serviciului fiscal federal din Rusia, a vorbit despre particularitățile depunerii unei notificări privind tranzacțiile controlate pentru 2013.

Elena Nikolaevna Kalinina, un metodolog 1C, a vorbit despre modul de pregătire a unei notificări în programul 1C: Contabilitate 8 KORP.

Acasă 1C:ERP Enterprise Management 2 Customer Relationship Management (CRM)

Tranzacții cu clienții

Procesul tranzacției este prezentat în diagrama următoare.

Tranzacții cu tranziție manuală pe etape– nu există un control strict asupra fiecărei etape a procesului de afaceri. Managerul poate trece de la o etapă la alta, sărind peste oricare dintre etape.
Alte tranzacții care nu sunt procesate– vă permite să utilizați tranzacțiile cu clienții fără a înregistra etapele procesului de vânzare. Astfel de tranzacții sunt de obicei folosite pentru a înregistra sarcinile în curs și interacțiunile în cadrul proiectelor pe termen lung.

O singură organizație de vânzări poate utiliza diferite tipuri de procese de vânzare.

O tranzacție cu un client este un instrument flexibil de soluție de aplicație care oferă următoarele capabilități:

vizualizarea unei liste de documente de tranzacție,
înregistrarea propunerilor comerciale,
înregistrarea condițiilor de vânzare,
formarea comenzilor către furnizor,
elaborarea unui plan de lucru pentru tranzacție,
înregistrarea interacțiunilor.