Riskianalüüs ja ohtlike toimingute kontrollkaart. Riskikaardi koostamine Microsoft Excelis

Uuringute kohta

Ernst & Youngi 2010. aasta peamisi äririske käsitleva uuringu tulemuste põhjal koostatud aruanne on koostatud nii, et pidevat survet arvestades oleks juhtidele võimalikult tõhus juurdepääs neid huvitavale teabele. ajast. Oleme koostanud nimekirja peamistest

riske nafta- ja gaasiettevõtetele, pöörates erilist tähelepanu võtmeküsimustele ja olulisematele suundumustele tööstuse arengus. Värskendasime Oxford Analytica abiga diagrammi, mille oleme koostanud ja mis on tööstuses osalejatele juba tuttav ning mille eesmärk on visuaalselt kujutada 2010. aasta seisuga 10 suurimat valdkonnariski, lähtudes nende olulisuse tasemest.

Lisaks pakutakse üksikasjalikku riskiteavet järgmistes tööstusharudes:

• Transport ja ladustamine - koristamine, ettevalmistamine, transport ja ladustamine
• Rafineerimine ja turustamine
• Naftaväljade teenused, sealhulgas teenindusettevõtted ja tarneahel.

Seda teavet saab kasutada mitmesugustes riskijuhtimistoimingutes, et aidata ettevõttel lahendada järgmised probleemid:

• Ettevõtte tegevuse laiendamisest tulenevate riskide, samuti tootmist ja kulusid vähendavate meetmetega kaasnevate ohtude tuvastamine
• Uute ideede ja karbist väljas uuendusliku mõtlemise julgustamine
• Ülesannete tähtsustamine riskijuhtimise tegevuste koordineerimiseks ettevõtte tasandil
• Vähendage riske parimatel tavadel põhineva praktilise lähenemise kaudu
• Suurendage strateegilise planeerimise tõhusust tööstuse praeguste väljakutsete sügava mõistmise kaudu.

Sissejuhatus

Kogu viimase aasta jooksul on globaalse äriringkonna pingutused olnud suunatud põhiprobleemi lahendamisele – kuidas tagada ebakindluse tingimustes tõhus riskijuhtimine. Nafta- ja gaasiettevõtete jaoks on see probleem aktuaalne tänapäevani: tööstus kogeb endiselt viimase 75 aasta suurima maailmamajanduse kriisi tagajärgi. Vaatamata maailmamajanduse järkjärgulise taastumise põhjustatud vaoshoitud optimismile on selle olukord endiselt haavatav. Sarnaselt suure maavärina kajaga avaldavad finantsebastabiilsus ja turuosaliste rahutused ka edaspidi otsest mõju maailma majanduse taastumisele pärast suurt depressiooni rängimast kriisist.

Maailmamajandus näitab jätkuvalt heitlikku kasvu. Lisaks on oodata täiendavat negatiivset mõju majanduse elavnemisele, mis on tingitud tööhõive kasvu aeglustumisest, laenutegevuse jätkuvast kahanemisest ja kõrge riskiga valuutade probleemidest. Ülemaailmne majanduskriis on pidurdanud Aasia arengumaade majanduskasvu, samas kui arenenud riigid (eelkõige USA ja Euroopa riigid) on endiselt majanduslanguses. Paljude analüütikute hinnangul on kriisist ülesaamise protsess keeruline ja ebaühtlane ning täielikku taastumist oodatakse mitte varem kui 2011. aastal ja võib-olla isegi hiljem.

Nafta- ja gaasitööstuse ettevõtteid mõjutas praegune majandusolukord maailmas, mille taustal on kerkinud esile riskid, mida sel aastal oma uuringus käsitleme. Peaaegu kõik meie poolt tuvastatud riskid on pikaajalise iseloomuga. Samas sõltub nende suhteline tähtsus igal aastal majanduse hetkeseisust ja turutingimustest. Probleemid, millega nafta- ja gaasiettevõtted pidid eelmise aasta jooksul silmitsi seisma, on tegelikult endiselt aktuaalsed. Sel aastal on graafiku võtmepositsioonil energiapoliitika ebakindlusega seotud riskid. See pole üllatav, sest 2010. aastal oli nafta- ja gaasiettevõtete jaoks kõige pakilisem regulatiivse ebakindluse probleem. Õnnetus Mehhiko lahes halvendas olukorda veelgi.

Nafta- ja gaasiettevõtted peaksid ootama ohutuseeskirjade läbivaatamist ja laiendamist ning suurendama valmisolekut keskkonnariskide ennetamiseks ja maandamiseks. Tööstuses osalejad peavad hoolikalt jälgima vaadeldavaid riske ja muid riske, millega nad silmitsi seisavad.

Neid riske tuleks uuesti analüüsida, et hinnata nende mõju mitte ainult praegusele varade portfellile, vaid ka edasisele investeerimistegevusele.

Seoses ettevõtete sotsiaalse vastutuse tähtsuse suurenemisega, aga ka majanduslike tegurite ja regulaatorite kontrolli tähtsuse suurenemisega on üha ilmsem, et on vaja liikuda nende riskide maandamisele, seda nii lühiajalise kasumlikkuse tagamiseks. ning nafta- ja gaasiettevõtete pikaajalise jätkusuutliku arengu jaoks. Just sel põhjusel esitleb käesolev aruanne ka meie vaatenurgast kõige tõhusamaid viise riskide minimeerimiseks kapitali juhtimise strateegiate täiustamise, tehnoloogia arendusse investeerimise, finants- ja tegevustegevusega seotud protsesside tõhustamise jms kaudu.

Loodame, et selles aruandes esitatud faktiline teave ja meie soovitused käsitletavates küsimustes on teile ja teie ettevõttele kasulikud. Loodame, et meie uuringu tulemused kiirendavad teie enda riskide tuvastamise ja minimeerimise strateegia edasise täiustamise protsessi.

Ernst & Youngi äririskide diagramm

Ernst & Youngi diagramm on lihtne tööriist, mis võimaldab visualiseerida ettevõtte või valdkonna 10 peamist äririski. Diagrammi keskosas on riskid, mis on küsitletud analüütikute hinnangul järgmisel aastal maailma juhtivate nafta- ja gaasiettevõtete jaoks kõige olulisemad.

Olulisuse hindamine ja riskide tähtsuse järjekorda seadmine

Uuringusse kaasati nafta- ja gaasitööstuse eksperdid, kelle ülesandeks oli välja selgitada 2010. aasta peamised äririskid. Palusime uuringus osalejatel keskenduda riskidele, millega silmitsi seisavad juhtivad rahvusvahelised nafta- ja gaasiettevõtted. Palusime igal eksperdil selgitada, miks vastav risk oluliseks liigitati, tuua välja, kuidas see on eelmise aastaga võrreldes muutunud ning määrata selle mõju ettevõtte väärtuse loomise teguritele. Uuringutulemuste põhjal koostati nafta- ja gaasitööstuse ettevõtete riskide loetelu, mida peame ammendavaks.

Diagramm on jagatud neljaks segmendiks: finantsriskid, seadusenõuetele mittevastavuse riskid, strateegilised ja tegevusriskid. Vastavusriskid on seotud poliitika, juriidiliste, regulatiivsete ja ettevõtte juhtimise küsimustega. Finantsriskid tulenevad turgude ja kogu majanduse ebastabiilsusest. Strateegilised riskid tulenevad klientide, konkurentide ja investoritega suhtlemise olemusest. Lõpuks mõjutavad operatsiooniriskid ettevõtte protsesse, süsteeme, inimesi ja väärtusahelat tervikuna.

10 peamist riski nafta- ja gaasiettevõtetele

1. Kulude piiramine (4)
2. Hinna kõikumine (3)
3. Inimressursside puudujääk (6)
4. Tarnehäired (9)
5. Rahvusvaheliste nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete pakutavate teenuste vastastikune dubleerimine
6. Uued tööraskused, sealhulgas need, mis on seotud töötamisega uurimata tingimustes (uus risk).

1.

Üldise arvamuse kohaselt on selle riski asjakohasus võrreldes eelmise aastaga tõusnud (risk on tõusnud teiselt positsioonilt esimesele). Energiapoliitika prioriteetide osas püsib sel aastal teatav ebakindlus. See on osaliselt tingitud Kopenhaageni kliimamuutuste konverentsi ebaselgetest tulemustest 2009. aasta detsembris ning Ameerika Ühendriikide suutmatusest

arendada arusaadavat energiapoliitikat. Mehhiko lahe keskkonnakatastroof on muutnud energiapoliitiliste otsuste tegemise kõigis piirkondades veelgi keerulisemaks. Ebakindlus energiapoliitikas

vähendab tegevuste efektiivsust tegevuste planeerimiseks, investeerimisstrateegia kujundamiseks ning pakkumise ja nõudluse muutustele vastupidavuse tagamiseks. See omakorda suurendab tõenäosust, et investeerimisaktiivsuse aeglustumisest tuleneb pakkumise ja nõudluse tasakaalustamatus. Üldiselt mõjutab ebakindlus eelseisvate seadusandlike ja regulatiivsete nõuete muudatuste osas negatiivselt valdkonna edasist arengut ja raskendab pikaajaliste investeeringute tegemist.

• Struktureeritud lähenemisviisi rakendamine poliitiliste juhtide ja üldsuse teavitamisel sidusa ja sidusa energiapoliitika vajalikkusest ning selle teema lobitööst poliitilistes ringkondades ja ühiskonnas. See on pikaajaline eesmärk, mille saavutamiseks on vaja märkimisväärseid ressursse.
• Arusaamine ja oskus ennustada ettevõtte tegutsemisriigi energiapoliitika edasise arengu suunda. See võib nõuda kohalike poliitikakonsultantide kaasamist, mis on asjakohane isegi väikeettevõtete jaoks.
• Mitmete suuremahuliste algatuste elluviimine, mille eesmärk on tagada õigusaktidest kinnipidamine ja uute aruandlusvormide väljatöötamine, samuti muude meetmete rakendamine, et hõlbustada kohanemist regulatiivse raamistiku eeldatavate muudatustega. Samuti on soovitatav kaaluda teatud osa tootmistegevuse üleviimist riikidesse ja piirkondadesse, kus on madalamad kulud, mis on seotud juriidiliste nõuete täitmise tagamisega.

2. Juurdepääs varudele: poliitilised piirangud ja konkurents tõestatud reservide pärast

Analoogiliselt 2009. aastaga peetakse endiselt üheks peamiseks väljakutseks tööstuses osalejate jaoks piisavatele süsivesinikevarudele mõistliku hinnaga juurdepääsu tagamist. Paljud nafta- ja gaasimaardlad asuvad raskesti ligipääsetavates piirkondades (tõrvaliivad Kanadas, väljad Arktikas ja süvaveeväljad). See mitte ainult ei suurenda oluliselt uurimis- ja tootmiskulusid, vaid suurendab ka riske, mis on seotud täiendavate kapitaliinvesteeringute vajadusega.

Võib-olla veelgi olulisem on see, et ettevõtted seisavad silmitsi mitmete poliitiliste teguritega, mis võivad potentsiaalselt piirata või isegi keelata neile juurdepääsu sellistele valdkondadele. Näiteks USA-s võib maksuseaduste ja muude regulatsioonide muutmine elektrisõidukite, taastuvate energiaallikate ja muude alternatiivsete kütuste tootmise subsideerimiseks aeglustada tööstuse arengut. Arengumaade jaoks võib poliitiline ebastabiilsus ja loodusvarade natsionaliseerimine põhjustada tarnehäireid.

Samal ajal on oodata konkurentsi tihenemist uutele väljadele juurdepääsu pärast rahvusvaheliste ja riiklike naftakompaniide seas. Erinevalt rahvusvahelistest naftafirmadest on riiklikel ettevõtetel mitmeid olulisi eeliseid: valitsuse ja riiklike investeerimisfondide toetus ning geograafiline lähedus areneva majandusega Aasia riikide turgudele. See toob kaasa ka täiendavaid olulisi riske rahvusvahelistele naftafirmadele.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Aja ja ressursside eraldamine ettevõtte tegevuskeskkonnale omaste riskide igakülgseks analüüsimiseks. Töötingimused ei ole samad. Konkreetse riigi poliitilise olukorraga paremini kohanemiseks ja olemasolevate võimaluste võimalikult efektiivseks kasutamiseks on ettevõttel võimalik leida kohalik koostööpartner.
• Ressursibaasile juurdepääsu laiendamine ühisettevõtete arvu suurendamise ja käimasoleva tegevuse kasumlikkuse ümberhindamise kaudu. Lisaks saab riski, et hinnatõusu või poliitilise ebastabiilsuse korral kaotatakse juurdepääs peamistele loodusvaramaardlatele, minimeerida, tugevdades koostööd NOC-dega liitude ja partnerluste kaudu.
• Alternatiivsete võimaluste kaalumine. Kuigi nafta jääb mõneks ajaks oluliseks lähteaineks, peaksid ettevõtted vaatama ettepoole. Gaasist saab tõenäoliselt olulisem energiakomponent, kuna see on odavam kui taastuvad energiaallikad. Tänapäeva peamine gaasiprobleem – maardlate asukoht ja transpordi keerukus – laheneb tehnoloogiate paranedes ja uue infrastruktuuri loomisel.

Kui naftat peetakse peamiseks saasteallikaks, ei võeta meetmeid kahjulike keskkonnamõjude vähendamiseks, see kujutab endast tõsist maineriski.

3 ... Kasvavate kulude ohjeldamine

Kulude kasvu ohjeldamise vajadusega seotud riskid liikusid ühe pügala võrra ülespoole, liikudes mulluselt neljandalt positsioonilt tänavu kolmandale. Efektiivse kulude kontrolli tagamine võimaldab optimeerida rahavoogusid. Maailmamajanduse hetkeolukorra taustal juhinduvad mitmed ettevõtted sarnasest strateegiast, püüdes säilitada kasumlikkuse taset.

Kuid olenemata kasutatavast strateegiast kaasneb kulude ohjeldamise meetmete rakendamisega alati teatud risk, mis on seotud negatiivse mõjuga investeeritud kapitali tootlusele (ROI). Lisaks võib selliste meetmete rakendamine kaasa tuua häireid põhitegevuses, mõjutada negatiivselt ettevõtte tulusid, suhteid klientidega ja tarnelepingutest tulenevate kohustuste täitmise kvaliteeti. 2009. aastal, keset finantskriisi puhkemist, olid paljud ettevõtted keskendunud kasumitaseme hoidmisele, kuid majanduse taastudes tuleks tähelepanu pöörata sellele, kuidas tagada jätkusuutlik kulude vähendamine. Tulevikus, pärast majanduse naasmist varasemate kurside juurde, peaksid ettevõtete juhid mõtlema inflatsioonist tulenevate kulude kasvuga seotud riskide maandamisele. Tulevikus kindlasti suurenevad nafta- ja gaasiettevõtete tegevus- ja tootmistegevusega seotud kulud, eriti arvestades uute nõuete võimalikku jõustumist ohutus- ja keskkonnakaitse valdkonnas.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Tõhus meede on tegevuskulude vähendamine. See hõlmab protsesside sujuvamaks muutmist, jagatud teenuste, sealhulgas IT paremat kasutamist, äriprotsesside täiustamist ja võimaluse korral kulude vähendamist kogu tarneahelas.
• Kulude kärpimise programmide rakendamise eest vastutavate juhtide vastutuse tagamine. Ettevõte peab suutma pakkuda tõhusat kommunikatsiooni strateegia ja rakendusplaani kohta. Ettevõtetel soovitatakse kõik kulude vähendamise algatused viia kooskõlla rakendusstrateegiaga ja sellest kinni pidada. Need ettevõtted, kus kulude vähendamise programme on juba rakendatud, peaksid võetud meetmete tulemusi regulaarselt üle vaatama.
• Keskenduge algatustele käibekapitali haldamise protsesside karmistamiseks, et parandada likviidsust, juurutada uusi tehnoloogiaid tegevuse tõhususe parandamiseks, tellida sissetulekuga mitteseotud tegevusi (nt raamatupidamine, palgaarvestus ja palgaarvestus) allhanke korras.

4.

See risk tõusis ühe pügala võrra ülespoole, liikudes mulluselt viiendalt positsioonilt tänavu neljandaks. Maailmamajanduse praeguste suundumuste taustal on paljudes arengumaades riiklike investeerimisprogrammide elluviimisest saadavate eelarvetulude ja ka maksutulude järsk langus. Sellega seoses eeldatakse, et nafta- ja gaasiettevõtted peavad jätkuvalt silmitsi seisma kõrgemate maksumäärade ja muude fiskaalmeetmetega. Võib-olla on rahvusvahelised naftafirmad sunnitud üle vaatama koostöö tingimusi riiklike nafta- ja gaasifirmadega, samas kui uutes ärimudelites nihkub rõhk rahvuslikele huvidele.

Finants- ja maksurežiimide karmistamise ohtu tööstuses täheldatakse ka arenenud majandusega riikides. Majanduslikest ja poliitilistest teguritest mõjutatud riikide valitsused kaaluvad või on juba alustanud meetmete rakendamist maksumäärade tõstmiseks, uuringutegevuse maksusoodustuste vähendamiseks, kasutustasude määrade ülevaatamiseks jne.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Ettevõtte tegutsemisriigi maksuseadustega kehtestatud riikliku maksurežiimi iseärasuste mõistmine. Arenevatel turgudel võivad maksunõuete ja -tavade vahel olla olulisi erinevusi. Selle probleemi lahendamisel võib olla tõhus koostöö kohaliku maksukonsultandiga.
• Tasakaalu leidmine maksunõuete karmistamisega kaasnevate riskide maandamise ja uute investeerimisvõimaluste otsimise, sh stsenaariumide kavandamise ja maksuriskide analüüsi vahel, arvestades erinevaid majandustingimusi.
• Tarneahela toimimise optimeerimine maksustamise seisukohast, liikudes üle ühtsele lähenemisviisile, mis hõlmab siirdehindu, ettevõtete ümberstruktureerimist, partnerluste sõlmimist maksusoodustuste saamiseks ja palju muud.
• Kohalike reguleerivate ja valitsusasutustega heade ärisuhete loomise tähtsus on eriti ilmne siis, kui mängutingimused hakkavad muutuma. Lisaks võib olla kasulik lisada lepingusse sätted rahvusvahelise vahekohtumenetluse kohta.

Naftahindade kõikumiste tasemes on viimastel aastatel olnud tõusutrend. Olukord jääb muutumatuks, isegi vaatamata regulaatorite võetud meetmetele naftafutuuride spekulatiivse kauplemise piiramiseks.

5.

Kliimamuutuste ja keskkonnaprobleemidega kaasnev risk on liikunud seitsmendalt positsioonilt viiendale. Vaatamata asjaolule, et arutelu kliimamuutuste, eelkõige kasvuhoonegaaside heitkogustest tingitud globaalse soojenemise üle jätkub tänaseni, on mitme riigi valitsused juba võtnud teatavaid regulatiivseid ja seadusandlikke meetmeid, mis mõjutavad otseselt nafta huve. ja gaasitööstus.

Euroopa Liidu (EL) riigid on seadnud hulga keskkonnaeesmärke ja -standardeid, mille kohaselt on muuhulgas kavas 2020. aastaks vähendada süsihappegaasi (CO2) heitkoguseid vähemalt 20%. Lisaks on ELis algatusi (nt Euroopa CO2-kaubanduse süsteem), et soodustada üleminekut fossiilkütustelt energialt taastuvatele energiaallikatele. Hiina on kehtestanud mitmeid keskkonnaeeskirju, et vähendada kasvuhoonegaaside heitkoguseid ning edendada tuuma- ja taastuvenergia kasutamist. Need standardid on peamiselt keskendunud söe põletamisel tekkivate süsinikdioksiidi heitkoguste vähendamisele. Tulenevalt siseturu tohutust mastaabist, aga ka riigi kasvavast mõjust maailmaareenil on Hiina positsioon kliimamuutuste läbirääkimistel nii 2010. aastal kui ka tulevikus väga oluline (mõjutab samas aeg, peaaegu kõik tööstusharud) ...

Ameerika Ühendriikides võimalus teha õigusaktidesse muudatusi, mis mõjutavad otseselt nafta- ja gaasiettevõtete huve ning eeldavad eelkõige meetmete vastuvõtmist ohutuse parandamiseks ja nõuete karmistamiseks keskkonnaseaduste (sealhulgas kohaldamise) järgimise valdkonnas. tsiviilkaristuste ja trahvide määramise kohta) arutatakse. Ettevõtted on jätkuvalt sunnitud jälgima selliseid seadusandluse muudatusi.

Nafta- ja gaasitööstuses on keskkonnaprobleemid kaasa toonud mitte ainult asjakohaste seadusandlike algatuste arvu kasvu, vaid ka oluliselt keerulisemaks muutnud uute õigusnormide rakendamise tulemuste prognoosimise protsessi tulevikus. Regulatiivpoliitika põhineb mitmel vastandlikul eesmärgil: energiajulgeoleku tagamine, ressursside kättesaadavus ja nõudluse rahuldamine. Näiteks võib maailmamajanduse ootamatu langus aeglustada seadusandlust või sundida valitsusi pikendama juriidiliste nõuete täitmiseks vajalikku tähtaega.

Nafta- ja gaasiettevõtted ei ole ainult riigi tähelepanu all. Tänapäeval seisavad valdkonna ettevõtted silmitsi aktsionäride kasvava survega avalikustada oma keskkonnariskid. Seoses Mehhiko lahe naftareostuse põhjustatud keskkonnakatastroofiga ootavad mõned investorid täielikku teabe avalikustamist avamere puurimisega seotud ohtude ja avamere puurimistoimingute võimalike keskkonnamõjude ning nafta ja gaasi poolt võetud meetmete kohta. ettevõtteid selliste õnnetuste ärahoidmiseks, nende tagajärgede minimeerimiseks ja vastavate riskide maandamiseks.

Edaspidi mõjutavad ülemaailmsed keskkonnaprobleemid jätkuvalt valdkonna ettevõtete strateegilisi otsuseid.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Kliimamuutuste ja keskkonnameetmete kaasamine põhiärimudelisse, selle asemel, et käsitleda neid eraldi. Kliimamuutused ja keskkonnaprobleemid on esile kerkinud peamiste äririskidena ning nende haldamine peaks saama tavapäraseks tavaks.
• Viige läbi kogu ettevõtet hõlmavaid riskianalüüse segmentide kaupa, et tagada tõhusate riskide maandamise ja juhtumitele reageerimise plaanide olemasolu.
• Ennetavate meetmete võtmine kasvuhoonegaaside heitkoguste regulatiivsete nõuete karmistamiseks ja nende muutmiseks. Ettevõtetel, kes püüavad saavutada juhtpositsiooni vähese CO2-heitega energia vallas, on nüüd selleks hea positsioon.
• Partnerlus tegevusriigi riikliku naftakompaniiga, et paremini mõista kohalike keskkonnaalaste õigusaktide nõudeid.
• Mittefinantsaruandluse kvaliteedi tõstmine, sealhulgas teabe avalikustamine kasvuhoonegaaside atmosfääri paiskamise mahu, samuti ettevõtete keskkonnamõjude kohta. Nafta- ja gaasiettevõtted võivad kaasata sõltumatuid eksperte, et kinnitada keskkonnaalase iseloomuga teavet, sealhulgas toimingute tulemusi ja avaldusi nende toodetud kaupade või pakutavate teenuste kasutamise positiivsete tagajärgede kohta.

6. Hindade kõikumine

Eelmisel aastal hindasid analüütikud hindade volatiilsusriski tähtsuselt kolmandaks strateegiliseks ohuks. Sel aastal on selle riski kiireloomulisus märgatavalt vähenenud. Nafta hinna ja maagaasi hinna suhe on dramaatiliselt muutunud.

Kogu 2010. aasta jooksul püsis "musta kulla" hind suhteliselt stabiilne, mis oli tingitud säästlikust kasutamisest, aga ka vähenenud nõudlusest arenenud riikide nõrgenenud majanduste poolt. Maagaasi hind on aga täna võrreldes eelmiste perioodidega üsna madalal tasemel maagaasituru üleküllastumise tõttu. Gaasitööstuses on eri piirkondade hinnasüsteemis endiselt olulisi erinevusi. Lisaks on erinevused seotud ka tööstusele eraldatud valitsuse subsiidiumide summaga (mitmes riigis). Ühtse maailma maagaasituru kujunemine on võimalik ainult siis, kui on tagatud suurem paindlikkus tarnijate valikul, veoteede laiendamine ja mitmekesistamine, samuti edasine üleminek hinnakujundusele, mis lähtub konkurentsi põhimõtetest. erinevates piirkondades toodetud gaas.

Maailmamajanduse taastumine on endiselt habras. Aeglasem taastumine võib nõudluse taset negatiivselt mõjutada. Lisaks võib järsk hinnamuutus toimuda selliste tegurite mõjul nagu poliitilise olukorra muutumine või kehtivate õigusaktide muudatused, aga ka geopoliitiliste sündmuste mõjul. Erinevate nafta- ja gaasiettevõtete jaoks on hindade volatiilsuse probleem erineva tähtsusega. Kõige haavatavamad nafta- ja gaasihindade languse ees on need ettevõtted, kes osalevad kapitalimahukate projektide elluviimises. Hindade langemine ei too kaasa mitte ainult tulude vähenemist, vaid vähendab ka ettevõtte bilansivälist finantseerimist. Teisest küljest mõjutab toornafta hinnatõus jätkuvalt negatiivselt rafineerimistehaste tulemust.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Investeerimisstrateegia põhjalik ümberhindamine, sealhulgas nafta ja gaasi uurimisse ja tootmisesse tehtavate investeeringute suhte läbivaatamine. See ümberhindlus eeldab investeeringute ja varade müügi stsenaariumide kavandamist, võttes arvesse naftahindu vahemikus madalast kuni keskmise tasemeni, isegi kui praegused naftahinnad on kõrged. Lisaks on enne vahendite investeerimist vaja tagada piisav likviidsus kaitseks võimalike hinnakõikumiste eest.
• Ökonomeetriline modelleerimine, mis võimaldab sügavamalt mõista nafta- ja gaasituru arengutrende. Kui rahvusvahelised naftafirmad välja arvata, jääb see tehnika tööstuses sageli tähelepanuta, samas kui see meetod võib olla tõhus hinnakõikumiste ennustamisel.
• Usaldusväärsete juhtimistavade rakendamine, sealhulgas kulude vähendamine, tarneahela tõhususe hindamine ning investeerimiskava ja tuluprognoosi ümberhindamine.
• Ettevõtted võivad kaaluda riskimaandamisstrateegia kasutamist, et saavutada kõrgemaid marginaale ja vähendada kulusid, ning maksude planeerimist rahavoogude optimeerimiseks.

7. Inimressursi puudus

Kõrgelt kvalifitseeritud personali puuduse probleem on jätkuvalt aktuaalne sõltumata majanduslikust olukorrast. Majanduse taastudes kasvab tööstuses vajadus kõrgelt kvalifitseeritud spetsialistide järele, kelle puudus võib kaasa tuua projektide hilinemisi või tühistamisi, madalama tootlikkuse taseme ja suuremaid tegevuskulusid. Vaadeldav probleem on väga aktuaalne paljude NOC-de jaoks, arvestades nende tootmistegevuse laienemist ja uutele turgudele sisenemist.

Arenenud riikides on paljud juhtivad insenerid, tippjuhid ja teised spetsialistid lähenemas pensionieale. Siiski pole täielikku kindlust, et noorema põlvkonna hulgas on piisavalt palju spetsialiste, kes suudavad oma kohale asuda. Euroopa ja Ameerika Ühendriikide ülikoolide avaldatud statistika kohaselt on tänapäeval tendents inseneri-, geoloogia- ja füüsikaerialadele sisseastujate arvu vähenemisele. Samal ajal toodavad arengumaade haridusasutused selliseid spetsialiste rekordiliselt. Siiski tuleb meeles pidada, et nende väljaõppe tase vastaks tööstuse vajadustele 21. sajandil vajab oma kutsetegevuse käigus aastatepikkust praktikat.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Funktsioonide dubleerimise vältimiseks ja tegevuse efektiivsuse vähendamiseks peavad ettevõtted määratlema ja koordineerima personaliprotsesse, samuti neid tsentraalselt juhtima. See võimaldab personalispetsialistidel keskenduda personaliküsimustele.
• Tööstuse atraktiivse kuvandi loomine noortele spetsialistidele. Näiteks tööstuse tehnoloogiliste edusammude esiletõstmine, et teavitada avalikkust, et tööstus areneb, moderniseerub ja ei seisa tehnoloogia osas paigal.
• Vanema põlvkonna töötajate kogemuste efektiivne kasutamine. Loov lähenemine pensionihüvitiste korraldamisele, mis on suunatud intellektuaalse kapitali säilitamisele. Tasub kaaluda hilinenud või järkjärgulise pensionile jäämise ja/või pensionäride värbamise mehhanisme osalise tööajaga konsultantidena.
• Töötajate professionaalne areng nii kohalikul kui ka piirkondlikul tasandil koos investeerimisega ettevõttekultuuri kujundamisse ja personali võõrkeelte koolitamisse. See aitab vältida keelebarjääre ja arusaamatusi välisjuhtide ja kohalike töötajate kultuuriliste erinevuste ületamisel.

8. Tarnehäired

Tarnehäirete oht, mis oli 2009. aasta edetabelis üheksandal kohal, on nafta- ja gaasitööstuse jaoks geopoliitiliste sündmustega seoses endiselt aktuaalne. Olukorra halvenemine tööstuses võib olla tingitud Lähis-Ida pikaleveninud konflikti tagajärgedest; torujuhtmete, rafineerimistehaste ja sadama infrastruktuuri sabotaaž; uus pingevoor Venemaa ja endise NSV Liidu vabariikide vahel; poliitiliste pingete kasv Nigeerias, samuti üldine arengudünaamika ja poliitilise olukorra ettearvamatus Ladina-Ameerikas. Nende riskide negatiivseks tagajärjeks võib olla hindade volatiilsuse suurenemine, mis raskendab nii strateegilist planeerimist kui ka edasist investeerimistegevust. Olulisemad probleemid võivad tekkida tööstuse töösse sekkumise piiride ootamatul laienemisel riigi poolt, ühistegevuse tingimuste muutumisel, lepingute ülesütlemisel, aga ka ühiskondlike rahutuste puhkemisel.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Stabiilsematele turgudele investeerimine, isegi kui see tähendab väiksemat tootlust, ja pikaajaliste riskimaandamistehnikate kasutamine, näiteks kapitali ümberpaigutamine tulusamatesse projektidesse.
• Rakendada paindlik kapitalistruktuur lühema käibetsükliga, mis maksimeerib kasumit tippnõudluse perioodidel, et tulevikus valutult üle elada langused. Rõhk varadel, mis maksimeerivad tootmist pakkumiskõvera hüpete vahel.
• Lepingute tingimuste ülevaatamine, et tagada tarnekindlus. Ettevõtted peaksid hoolikalt analüüsima olemasoleva tarneahela tõhususe ja potentsiaali praegust taset, et tuvastada ebatõhusused ja muud nõrkused.

9. Rahvusvaheliste nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete pakutavate teenuste vastastikune dubleerimine

2010. aastal on see risk mõnevõrra kaotanud oma aktuaalsuse, olles liikunud kaheksandalt positsioonilt üheksandale. Teatud tööstusharu segmentides nähakse seda riski pigem tööstuse arengu lahutamatu osana. Tänapäeval suureneb riiklike naftakompaniide roll seoses mitmete riikide protektsionistlike meetmete kasutamisega ressursside iseseisva arengu stimuleerimiseks. See fookuse nihe sunnib rahvusvahelisi nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtteid omavahel konkureerima, et teha koostööd NOC-idega. Üha enam värvatakse naftaväljade teenindusettevõtteid täitma funktsioone, mis on traditsiooniliselt olnud rahvusvaheliste naftafirmade pärusmaa.

Samas kattub NOC-idega partnerlust otsivate rahvusvaheliste naftafirmade pädevusvaldkond naftaväljade teenindusettevõtete pädevusega. Rahvusvaheliste nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete jaoks on need suundumused täis rohkem kui lihtsalt riske. Nende uute funktsioonide arenedes rahvusvahelisel energiaturul tekivad koos riskidega uued võimalused.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Rahvusvahelised naftaettevõtted peaksid ära kasutama strateegilist programmijuhtimise eelist naftaväljade teenuseid osutavate ettevõtete ees, mis tuleneb nende laiemast kogemusest.
• Naftaväljade teenindusettevõtted peavad välja töötama pikaajalised strateegiad, võttes arvesse rahvusvaheliste ja riiklike naftafirmadega võrreldes suuremat sõltuvust hinnakõikumistest.

Tehnilised väljakutsed, mis on seotud muutuvate töötingimustega nii maapinnal kui ka maa all, on nafta- ja gaasitööstust eristanud selle loomisest peale. Geoloogiliste uuringute järkjärgulise ülekandmise tõttu süvaveepiirkondadesse, sealhulgas Arktika piirkonda, jääb see probleem aktuaalseks.

10.

Eelmisel aastal liigitasime selle riski tekkivateks, kuid tänavu pääses see esikümnesse. Selle põhjuseks on eelkõige tööstuses osalejate tähelepanu järkjärguline nihkumine ebasoodsates looduslikes tingimustes paiknevate maardlate (nt süvaveemaardlad, aga ka arktilise šelfi maardlad) arendamisele. Paljudel juhtudel eeldab selliste projektide elluviimine täiesti uute tehniliste lahenduste ja tegevusstrateegiate kasutamist, samuti spetsiaalse väljaõppe ja toe korraldamist nafta- ja gaasitootmisrajatistes otseselt seotud töötajatele. Nii kulude kui ka inimesele ohtlikkuse astme poolest on selliste uute maavaramaardlate arendamine tunduvalt ees maardlate minevikus arendamise kuludest (ja ka võimalike negatiivsete tagajärgede ulatusest). , laiendades seeläbi nafta- ja gaasiettevõtete ees seisvate riskide loetelu. Lisaks pole kindlust, et hinnad jäävad edaspidi tasemele, mis õigustab nii märkimisväärset investeeringut.

Lisaks peaksid nafta- ja gaasiettevõtted jätkama uute tehnoloogiate kasutuselevõttu, et minimeerida konkurentsieelise kaotamise ohtu. See eeldab strateegiliselt oluliste teadus- ja arendustegevuse edasist elluviimist, regulaarset vahendite eraldamist tootmishoonete kaasajastamiseks, aga ka koostöö arendamist tehnoloogiliste lahenduste tarnijatega.

Võimalikud meetmed selle riski maandamiseks:

• Tehnoloogiliste arenduste edasine aktiivne rahastamine, sealhulgas selliste tehnoloogiate täiustamine, mida kasutatakse raskesti taastatava nafta ja gaasi tootmisel ebatavalistes maardlates. Rahvusvahelised naftafirmad omavad juhtivaid positsioone süsivesinike uurimise, tootmise ja transpordi uute tehnoloogiate väljatöötamisel. Samal ajal sai edasine tehnoloogiline areng, mis võimaldas hinnata raskesti taastatavate maagaasivarude tootmise potentsiaali, võimalikuks suuresti tänu sõltumatute nafta- ja gaasiettevõtete pingutustele. Konkurentsis püsimiseks ja edasiseks arenguks soodsa keskkonna loomiseks peavad nafta- ja gaasiettevõtted jätkama investeerimist tehnoloogia täiustamisse.
• Selgete juhtimisstruktuuridega ühisettevõtete loomine, mis minimeerib riske ja loob uusi koostöövõimalusi ROK-ide, alltöövõtjate, NOK-ide ja kohalike omavalitsuste vahel. Ühistegevuse raames peaksid ettevõtjad regulaarselt hindama vastaspooltega seotud praeguseid ja võimalikke poliitilisi riske ja ohte, et tagada selliste riskide minimeerimiseks ja tõhusaks juhtimiseks vajalike meetmete õigeaegne võtmine.
• Erinevates geograafilistes piirkondades või ebasoodsates looduslikes tingimustes asuvate strateegiliselt oluliste varade omandamine. Sellised soetused võivad kaasa aidata tootmistegevuse laiendamisele, professionaalsete spetsialistide komplekteerimisele, aga ka võimaluse saamisele teadus- ja arendustegevuse valdkonnas vajalike tööde tegemiseks.
• Investeerimisprojektide efektiivse juhtimise korraldamine. Projektijuhtimise ja kapitaliinvesteeringute programmide valdkonna tegevuste koordineerimine, võttes arvesse kapitali struktuuri, samuti heakskiidetud kapitaliehitusprojekte, tuvastab ja minimeerib konkreetse investeerimisprogrammi rakendamisega seotud riskid. Lisaks parandab see projekti kulude kontrolli tõhusust ja tähtaegadest kinnipidamise täpsust.

Otse diagrammi ala taga

Palusime valdkonna asjatundjatel (lisaks kümnele) välja tuua riskid, mis asuvad vahetult väljaspool diagrammi ja võivad lähiaastatel muutuda oluliseks.

1. Energiapoliitika ebakindlus (2)
2. Juurdepääs reservidele: poliitilised piirangud ja konkurents tõestatud reservide pärast (1)
3. Kulude piiramine (4)
4. Ettevõtete finantstingimuste halvenemine (5)
5. Kliimamuutused ja keskkonnaprobleemid (7)
6. Hinna kõikumine (3)
7. Inimressursside puudujääk (6)
8. Tarnehäired (9)
9. Integreeritud nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete pakutavate teenuste vastastikune dubleerimine (8)
10. Uued tööraskused, sealhulgas need, mis on seotud töötamisega uurimata tingimustes (uus risk)
11. Vananenud nafta- ja gaasitaristu
12. Uute tehnoloogiate, sealhulgas alternatiivkütuste konkurents
13. Juurdepääs uutele suure kasvumääraga turgudele

11.

Vaatamata sellele, et tänavu see risk esikümnesse ei mahtunud, jääb see nafta- ja gaasitööstuses osalejate jaoks siiski aktuaalseks. Vananenud nafta- ja gaasitaristu ei saa mitte ainult ohustada ettevõtte tegevust, vaid avaldada negatiivset mõju avalikkusele ja ärisuhetele partneritega. Näiteks avamere nafta- ja gaasitaristurajatiste seisukorra halvenemine toob kaasa vajaduse korraldada pidev seire ja kontroll nende seisundi üle, teha hooldus- ja remonditöid. Vanemate rafineerimistehaste ees seisavad aga suuremad keskkonnanõuete täitmisega seotud väljakutsed. Hoolimata sellest, et tööstusharu osalised mõistavad kiireloomulist vajadust ajakohastada vananenud infrastruktuur ja selleks on vaja kapitaliinvesteeringuid, on riskid, millega nafta- ja gaasiettevõtted peavad silmitsi seisma juhul, kui selles suunas midagi ette ei võeta. Riigi rahaline abi ja toetus on võimalik ainult uute projektide puhul, kuid nende elluviimise põhikoormus jäävad üksikute ettevõtete kanda.

12. Uute tehnoloogiate, sealhulgas alternatiivkütuste konkurents

Edusammud energiasektoris, sealhulgas mikroenergia arendamine ja kasvuhoonegaaside suhtes neutraalsete majade ehitamine, aitavad uuesti määratleda tarbijate ja tootjate vahelisi suhteid ning muuta energiaturgu tervikuna. Eeldatakse, et just sellel turul kasvab nõudlus gaasi järele kõige dünaamilisemalt. Lisaks muudab kütuseelementide ja biokütuste tehnoloogiate pidev täiustamine need igapäevases kasutuses üha konkurentsivõimelisemaks traditsiooniliste kütuste ees.

13. Juurdepääs uutele kõrge kasvumääraga turgudele

32 riiki ühendav Majanduskoostöö ja Arengu Organisatsioon (OECD) loodi sotsiaal-majandusliku arengu küsimuste arutamiseks ja nende kohta otsuste väljatöötamiseks. OECD-välistes riikides peaks energiatarbimine järsult kasvama. Samal ajal on oodata naftanõudluse vähenemist riikides, mis on selle rahvusvahelise organisatsiooni liikmed. Nafta- ja gaasiettevõtete kasvu hakkab piirama just piiratud juurdepääs neile uutele nafta ja gaasi töötlemise ja müügi teenuste osutamise turgudele. Eeltoodut kinnitavad tingimused, mille alusel toimub naftatöötlemisvõimsuste viimine väljapoole OECD riike. Mis puutub rahvusvahelistesse naftafirmadesse, siis nende edasine kasv on seotud tegevusega nafta ja gaasi uurimise ja tootmise segmendis.

Peamised riskid tegevusalade lõikes

Erinevalt varasematest aastatest analüüsisime 2010. aasta aruannet koostades 10 peamist tööstusharule tervikuna omast riski, et selgitada välja kõige pakilisemad ohud nafta ja gaasi uurimise ja tootmise, nende transpordi ja ladustamise ning töötlemise valdkonnas. ja turundus. Lisaks puudutas meie analüüs ka naftaväljade teenuste valdkonda. Energiatööstuse väärtusloome protsessi osana on vaadeldavad segmendid omavahel seotud, kuid nende ärimudelid erinevad oluliselt. Seega, hoolimata iga riski olulisusest tööstusharu kui terviku jaoks, on selle olulisus konkreetsete segmentide jaoks erinev. Lisaks on riskid erinevate prioriteetide tõttu jaotunud ebaühtlaselt sektorite vahel. Näiteks tõstavad toornafta hinnad E&P ettevõtted paremasse positsiooni, samal ajal kui rafineerimistehased kaotavad tulemust.

Allpool sooviksime korrata meie enda antud tööstussegmentide klassifikatsiooni:

• Uurimine ja tootmine – uuringud ja tootmine, mida viivad läbi rahvusvahelised (IOC), sõltumatud ja riiklikud naftakompaniid (NOC)
• Transport ja ladustamine - nafta ja gaasi kokkukorjamine, ettevalmistamine, transport ja ladustamine
• Nafta ja gaasi rafineerimine ja turustamine
• Naftaväljade teenused (OSS), sealhulgas teenindusettevõtted ja tarneahel.

Riskid nafta ja gaasi uurimise ja tootmise valdkonnas

Süsivesinike uurimise ja tootmisega tegelevate ettevõtete tegevus toimub maailma dünaamiliselt arenevates piirkondades. Tundmatus keskkonnas äri ajamine mõjutab negatiivselt nende ettevõtete võimet juhtida riske ja teha pikaajalisi kapitaliinvesteeringuid. Allpool on teave peamiste riskide kohta ettevõtetele, kelle põhitegevuseks on süsivesinike (HC) toorainete uurimine ja tootmine. Riskid on loetletud tähtsuse järjekorras.

Ebakindlus energiapoliitikas

Nafta- ja gaasiuuringute ja -tootmisettevõtete jätkusuutlikuks arenguks nii vajaliku pikaajalise investeerimisstrateegia elluviimise raskendab kindlustunde puudumine eelseisvate seadusandlike ja regulatsioonimuudatuste osas. Sel aastal püsib ebakindlus energiapoliitika prioriteetide osas. See on osaliselt tingitud 2009. aasta detsembris Kopenhaagenis toimunud kliimamuutuste konverentsi tulemuste ebaselgusest. Teisest küljest on ebakindlus selles valdkonnas tingitud USA suutmatusest arendada arusaadavat energiapoliitikat.

USA-s teeb president Barack Obama administratsioon ettepaneku viia maksuseadustesse ja muudesse regulatiivsetesse õigusaktidesse sisse mitmeid muudatusi, mis võivad kaasa tuua nafta- ja gaasitööstuse arengu pidurdumise. Täna näitavad paljud riigid oma kavatsust vaadata läbi oma praegused avamere puurimisoperatsioonide ohutusstandardid. Selle põhjuseks on muu hulgas hiljutine katastroof Mehhiko lahes, mille tagajärjeks oli ulatuslik naftareostus. Lisaks võib maailma üldsuse kasvav mure seoses hüdraulilise purustamise kasutamisega kildagaasiväljade arendamisel kaasa tuua täiendavate regulatiivsete nõuete kehtestamise.

Globaalsel tasandil toimingute tulemuste prognoosimisel tuleb kindlasti arvestada nii seadusandlike algatuste arvu kasvu, kontrollide sageduse vähenemisega kui ka potentsiaalsete kohustuste mahu suurenemisega. Täiendavate regulatsioonide kehtestamine suurendab tõenäoliselt kulusid. Tagamaks stabiilset kasumimarginaali ja suutlikkust katta uuringukulusid, mis ei ole andnud tulemusi, peaksid ettevõtted jätkuvalt otsima võimalusi tegevuskulude vähendamiseks, järgides samas keskkonna- ja ohutusnõudeid.

Juurdepääs reservidele: poliitilised piirangud ja konkurents tõestatud reservide pärast

Maavaradele juurdepääsu tagamisega seotud riske põhjustavad nii geograafilised kui ka geopoliitilised tegurid. Uute maardlate otsimine sunnib ettevõtteid suunama uuringuid üha raskemini ligipääsetavatesse piirkondadesse, suurendades sellega mitte ainult kulusid, vaid ka riske.

Arengumaade jaoks võib poliitiline ebastabiilsus ja loodusvarade natsionaliseerimine põhjustada tarnehäireid. Geopoliitilise olukorra ebastabiilsus on toonud kaasa mitmete reservidele juurdepääsu tagamisega seotud riskide esilekerkimise. Rahvusvaheliste naftafirmade osas sõltub nende tegevuse kasumlikkus arengumaades sellest, kas on olemas võimalused tagada stabiilne juurdepääs süsivesinike varudele. Kahjuks ei ole neil alati võimalust hakata neid arendama ka siis, kui rahvusvahelised naftafirmad saavad varudele ligipääsu. See probleem on eriti terav piirkondades, mida iseloomustab loodusvarade natsionaliseerimine ja poliitilise režiimi järsk muutus. Tihe konkurents NOC-de poolt seab rahvusvahelised naftaettevõtted keskkonda, kus valitseb veelgi suurem ebakindlus ressurssidele juurdepääsu jätkusuutlikkuse osas ja vähemal määral kahanevad projektimarginaalid.

Ka uuringu- ja tootmisettevõtted peavad tasakaalustama nafta- ja maagaasivarusid. Maagaasi peetakse naftaga võrreldes suhteliselt keskkonnasõbralikuks fossiilseks kütuseks. Hinnanguliselt on maagaasivarud Venemaal, Lähis-Idas, Põhja-Ameerikas, Aafrikas ja teistes planeedi piirkondades nii suured, et need on piisavad ülemaailmse nõudluse rahuldamiseks järgmiseks sajandiks ja võib-olla ka kauemaks. Lisaks nähakse maagaasi praegu omamoodi seosena üleminekul vähese CO2-heitega majandusele. Gaasiettevõtetel on tohutu potentsiaal edasiseks arenguks, sest just maagaasist võib saada mitmete tööstusharude, sealhulgas elektri-, kütte- ja transpordi põhikütus. Maagaasi kasvav tähtsus sunnib paljusid nafta- ja gaasiettevõtteid oma investeerimispoliitika prioriteete ümber vaatama. Isegi need ettevõtted, kelle tegevus täna on eranditult seotud naftaga, on juba hakanud (või tõenäoliselt alustama) aktiivset huvi maagaasi tootmise vastu üles näitama.

Hindade kõikumine

Nafta hind püsis kogu 2010. aasta jooksul suhteliselt stabiilsena, seda tingis nii mõõdukas tarbimine kui ka majanduslanguse arenenud riikide nõudluse vähenemine. Siiski tuleb märkida, et maailmamajanduse taastumine on endiselt habras. Igasugune taastumise tempo aeglustumine võib viia nafta maailmaturuhinna languseni. Hindade langemise tagajärjel ei vähene ainult tulud – see piirab ka ettevõtte finantseerimisvõimalusi. Mis puutub maagaasi, siis selle hinnad on viimastel aastatel täheldatud kergest tõusust hoolimata äärmiselt madalad. Maagaasi hinna langus seab kahtluse alla paljude valdkondade arendamise tasuvuse.

Kliimamuutused ja keskkonnaprobleemid

Nafta- ja gaasitööstuses ei ole keskkonnaprobleemid kaasa toonud mitte ainult uute seadusandlike aktide arvu kasvu, vaid muutnud ka nende rakendamise prognoosimise tulevikus palju keerulisemaks. Riiklik regulatsioon tugineb mitmele vastandlikule ülesandele: energiajulgeoleku tagamine, ressursside kättesaadavus ja nõudluse rahuldamine. Selle või selle ülesande tähendus võib igal ajal muutuda. Näiteks maailmamajanduse äkiline langus võib põhjustada seadusloome peatamise või sundida valitsusi pikendama regulatiivsete nõuete täitmiseks vajalikku tähtaega.

Tänapäeval avaldatakse USA-s aktiivselt vastakaid arvamusi nafta- ja gaasikompleksi negatiivsest keskkonnamõjust, sealhulgas hüdraulilise purustamise tehnoloogia kasutamise tulemusena puurkaevude tootmismahu oluliseks suurendamiseks. Sarnane on olukord ka teistes riikides, kus keskkonnaohutuse ja -tervishoiu küsimused muutuvad järk-järgult üha aktuaalsemaks. Tulevikus on nafta- ja gaasiettevõtted strateegilist arengut puudutavate otsuste tegemisel jätkuvalt sunnitud arvestama maailma üldsuse tõsist muret keskkonnaseisundi ja ohutuse tagamise pärast.

Ettevõtete finantstingimuste halvenemine

Uuringute ja tootmise maksustamisnõuete edasine karmistamine 2010. aastal ja järgnevatel aastatel tundub peaaegu vältimatu. Kriisist tingitud eelarvetulude vähenemine sundis paljude riikide valitsusi asuma aktiivselt otsima võimalusi riigikassa täiendamiseks. E&P ettevõtted on ideaalne selliste tulude allikas ning paljud neist on praegu sunnitud oma maksupositsioone üle vaatama ja välja töötama uusi strateegiaid tarneahela optimeerimiseks maksustamise seisukohast.

Uued tööraskused, sealhulgas need, mis on seotud töötamisega uurimata tingimustes

Ekstreemsetes tingimustes (nagu Arktika) teostamine ja tootmine sunnib ettevõtteid sageli uusi tehnoloogiaid välja töötama või nende arendust rahastama. Täiendavate kapitaliinvesteeringute vajadus, samuti nafta- ja gaasitaristu ehitamise, käitamise ja hooldamisega seotud raskused sellistes keerulistes looduslikes tingimustes toovad kaasa suurenenud riskid. Toormehindade langemine alla teatud taseme võib muuta valdkonna edasise kasutamise kahjumlikuks. Kuna nõudlus kasvab piiratud maavaravarude tõttu, on ainus viis ressursibaasi ja vastavalt ka tulevase kasumi suurendamiseks karmide loodustingimustega äärealadel asuvate maardlate uurimine ja arendamine.

Energiapoliitika ebakindlus: Mehhiko lahe naftareostuse tagajärjed ja selle mõju avamere arengule

Mehhiko lahe ulatusliku keskkonnakatastroofi tagajärjed mõjutasid mandrilaval süsivesinike uurimise ja tootmisega tegelevaid ettevõtteid mitte ainult selles piirkonnas, vaid ka kaugel väljaspool selle piire. Arutelu nii naftareostuse likvideerimisega seotud teemadel kui ka vastutuse teemadel ilmselgelt jätkub.

Mandrilaval asuvad nafta- ja gaasimaardlad on globaalse kütuse- ja energiasüsteemi lahutamatu osa. Pikemas perspektiivis tundub nii oluliste reservide ignoreerimine või nende arendamise keelustamine ebatõenäoline. Lisaks olemasolevatele avamereväljadele on tohutud nafta- ja gaasivarud koondunud Maailma ookeani süvaveepiirkondadesse, Brasiilia, Aafrika, Kagu-Aasia ja Okeaania territoriaalvete piiridele, aga ka Arktikasse. ja Antarktika piirkonnad. Siiski pole kindlust, et lähitulevikus suudavad tööstusharus osalejad oma tegevust jätkata mitmetes olemasolevates ja uutes suundades. Tegevuste taasalustamine on võimalik ainult tingimusel, et maailma üldsuse usaldus selliste projektide vastu taastub täielikult. Deepwater Horizon õnnetuse tõelised põhjused tuleb välja selgitada ja põhjalikult analüüsida. Sellise katastroofi kordumise tõenäosuse minimeerimiseks tuleb kasutusele võtta piisavad ettevaatusabinõud.

Tööstuses osalejad peaksid tõendama reguleerivatele asutustele ja sidusrühmadele, et kõik asjakohased järeldused õnnetuse tagajärgede likvideerimiseks võetavate meetmete korraldamise kohta on tehtud ning edaspidi võetakse neid meetmeid kiiresti ja tõhusalt, võttes arvesse kahju minimeerimist. negatiivne mõju keskkonnale. Arvestada tuleb järgmiste probleemidega:

1. Avamere nafta- ja gaasiväljade tootmisega seotud riskide hindamine käesoleval perioodil

Kõik tegutsevad ettevõtted peavad läbi viima kasutuses olevate tootmisruumide tehnilise seisukorra tervikliku hindamise. Hindamisel, mis peaks hõlmama kõiki kriitilisi seadmeid, tuleks erilist tähelepanu pöörata sellistele parameetritele nagu kasutatavate seadmete tüüp, nende tegelik vanus, hoolduslugu jne.

Lisaks sellele on vaja üle vaadata praeguse tehnoloogilise protsessi struktuur, et hõlmata meetmeid kriitiliste seadmete regulaarseks testimiseks ja hoolduseks. Sellise hindamise osana tuleks kaaluda võimalust uuendada või täiendada kasutatavaid seadmeid, et vähendada riske selles valdkonnas, isegi kui sellised meetmed ei ole kehtivate õigusaktide või määrustega selgesõnaliselt ette nähtud. Ja lõpuks on vaja üle vaadata partnerite ja alltöövõtjate vaheliste lepinguliste suhete tingimused, et tagada nende vastavus kõikidele nõuetele, mis tagavad tegevustegevuse ohutuse.

2. Avamere nafta- ja gaasitootmisega seotud riskide hindamine tulevikus

Investeerimisküsimusi kaaludes peaksid organisatsioonid, kes kavatsevad osaleda ühisprojektides offshore-väljade arendamiseks, pöörama erilist tähelepanu järgmistele aspektidele:

• Teadusmahukate projektide kavandamisel, mille elluviimine eeldab kõrgtehnoloogiliste lahenduste kasutamist, tuleb lahendada võimalike suurõnnetuste tagajärgede likvideerimise küsimus, sh koostada operatiivtegevuskava ja varustada vastava tehnilise varustusega. .
• Hoolikalt tuleks kaaluda, kas partneril või alltöövõtjal on vastavaid kogemusi ja teadmisi sarnaste projektide elluviimisel.
• Partneri või alltöövõtja finantssuutlikkust tuleks hoolikalt kontrollida, et hinnata tema suutlikkust rahastada leevenduskohustusi halvima stsenaariumi korral.
• Uurimis- ja uurimiskoha valikul tuleb arvestada selliste teguritega nagu asukoha lähedus suurtele asumitele, ökoloogiliselt tundlikud alad ja intensiivse äritegevusega piirkonnad.

3. Õnnetuste tagajärgede likvideerimine

On selge, et naftareostuse katastroof Mehhiko lahes on ärgitanud tööstust mõtlema kõige tõhusamatele viisidele, kuidas tulevikus sarnaseid õnnetusi ära hoida, kuidas peatada kahjustatud süvaveekaevust naftalekkeid, ja meetmetele, mis on suunatud tagajärgede likvideerimisel. Tänapäeval on seegi ilmne: üleminek süvaveemaardlate aktiivsele arendamisele on viinud selleni, et olemasolevad tehnilised vahendid ja tehnoloogiad õnnetuste tagajärgede ennetamiseks ja likvideerimiseks ei vasta enam tänapäeva nõuetele.

Tööstusharu tuleks julgustada neid kogemusi jagama, tervitades selliste mittetulunduslike partnerluste loomist, nagu Marine Well Containment Co., mis on ExxonMobili, Royal Dutch Shelli, ConocoPhillipsi ja Chevroni ühisettevõte. Prioriteetsed meetmed ennetamiseks

Mehhiko lahes juhtunuga sarnaste katastroofide puhul on võimalik esile tõsta pistiku konstruktsiooni täiustamist, spetsiaalsete süvaveereservuaaride ja suurema paindlikkusega tõusutoru väljatöötamist, mis tagab naftatoodete kohaletoimetamise. kahjustatud kaevust pinnale. Sama oluline on merelaevade olemasolu naftasaaduste kogumiseks ja ladustamiseks, spetsialistide meeskonnad, kelle ülesannete hulka kuuluks regulaarne hooldus ja kontroll, samuti selliste õnnetuste tagajärgede likvideerimiseks mõeldud seadmete pideva valmisoleku tagamine. Tänaseid tegevusi, mida tööstusharu osalejad koostöö ja vastastikuse toetuse suurendamiseks võtavad, tuleks täiendada reguleerivate asutuste ja sidusrühmade kaasamisega protsessi. See veenab viimast veelgi, et süvavee vööndi uurimise ja tootmisega seotud riskid on kontrolli all.

Riskid nafta ja gaasi transpordi ja ladustamise valdkonnas ("keskvool")

Selle tööstussegmendi ettevõtete tegevus on koondunud toornafta, naftasaaduste ja maagaasi põldkogumisele, ettevalmistamisele, transportimisele ja ladustamisele. Üldiselt on naftasaaduste transpordi ja ladustamisega tegelevad ettevõtted vähem avatud energiahindade volatiilsuse riskidele võrreldes nende partneritega, kes tegelevad süsivesinike uurimise, tootmise, töötlemise ja turustamisega. Allpool on teave peamiste riskide kohta ettevõtetele, kelle põhitegevus on koondunud süsivesinike uurimise ja tootmise valdkonda. Riskid on loetletud tähtsuse järjekorras.

Kasvavate kulude ohjeldamine

Keskmise segmendi ettevõtete jaoks on jätkuvalt aktuaalne projektide elluviimisega kaasnevate kulude vähendamise probleem, eriti seoses tootmistaristu kavandatava laiendamisega. Vastuseks vajadusele arendada kasvava nõudluse rahuldamiseks uusi maagaasivarusid (kildagaasiväljad USA-s, Hiinas ja Ida-Euroopas), on ettevõtted sunnitud laiendama oma torujuhtmete infrastruktuuri, sealhulgas ehitama uusi tootmis- ja gaasiväljade kogumissüsteeme. maagaas. Keskmise segmendi projektide elluviimine on reeglina seotud suurema riskitasemega, mis on seotud vajadusega teha olulisi investeeringuid materiaalsesse varasse. Sellega seoses on kavandatud tootmisvõimsuste laiendamise edukaks elluviimiseks eriti olulised projektijuhtimise efektiivsuse tagamise ja kulude vähendamise küsimused. See on ettevõtete jaoks üks olulisemaid ülesandeid, mille lahendamine määrab nafta- ja gaasiettevõtete võime mitte ainult säilitada, vaid ka laiendada tootmistegevuse ulatust. Pikas perspektiivis eeldab kulude minimeerimine tegevusprotsesside pidevat täiustamist ning ressursside planeerimise strateegia tõhustamist. Ettevõtte tegevuskulude vähendamise poliitika tõhusus on võtmetähtsusega.

Vähem oluline pole infrastruktuuri läbilaskevõime suurendamisega seotud kulude vähendamine. Valdkonna ettevõtted peavad pidevalt jälgima välisfinantseeringu kättesaadavust, tegelema materiaalse varaga seotud turvalisuse küsimustega. Lisaks tuleks maandada rahvusvahelisi ja transiidiriske ning olla valmis reguleerivate asutuste võimalikuks sekkumiseks, mis on täis projekti elluviimiseks vajaliku kapitali kallinemist.

Ebakindlus energiapoliitikas

Ebakindlus energiasektori arengu stsenaariumis ja reguleerivate asutuste edasised tegevused on põhjuseks väga olulistele riskidele vaadeldavas segmendis osalejatele. Riikliku reguleerimise poliitika tugineb mitmele vastandlikule ülesandele: energiajulgeoleku ja ressursside kättesaadavuse tagamine ning nõudluse rahuldamine. Konkreetse ülesande olulisus võib igal ajal muutuda. Paljud regulatiivsed nõuded suurendavad kulusid, millest mõnda ei saa konkurentsikeskkonnas kompenseerida.

Ebakindlus regulatiivsetes nõuetes võib kaasa tuua viivitusi investeerimistegevusega seotud otsuste tegemisel. Lisaks võivad regulatiivsed algatused viia nafta- ja gaasiettevõtete keeldumiseni investeerimast või mõne oma vara väärtuse languseni. Sellise regulatiivse ebakindluse negatiivse mõju näide on torujuhtme projektid Alaskal ja Kanada tõrvaliiva transportimiseks USA rafineerimistehastesse kasutatava torujuhtme kavandatav laiendamine. Torujuhtme infrastruktuuri laiendamise vajadus võib muutuda ebaoluliseks, kui puurimistoimingutele süvaveepiirkonnas kehtestatakse piirangud. Teiseks sellise otsuse võimalikuks tagajärjeks võib olla torujuhtmevõrgu olemasoleva infrastruktuuri devalveerimine. Sarnane on olukord hüdraulilise purustamise tehnoloogia kasutamisega. Piirangute kehtestamine selle kasutamisele võib oluliselt vähendada uute gaasimaardlate rajamise kiirust ja viia prognooside ümbervaatamiseni uute potentsiaalselt vajalike kildagaasi töötlemiseks ja transportimiseks mõeldud taristurajatiste ehitamise projektide majandusliku otstarbekuse kohta.

Kliimamuutused ja keskkondProbleemid

Keskkonnamõju osas mõjutavad seda tööstuse segmenti kõige otsesemalt ka muudatused kasvuhoonegaaside heitkoguseid reguleerivates määrustes. Käimasolev arutelu kasvuhoonegaaside heitkoguste aruandluse reguleerimise üle raskendab võimalike tulemuste ennustamist pikemas perspektiivis. Eelkõige peaksid keskmise segmendi ettevõtted otsustama selle üle, kuidas toimub süsinikdioksiidi heitkoguste arvutamine ja arvestus - kas kõigi tootmisüksuste kohta kokku või eraldi. Lisaks tuleks arvestada avalikkuse muret võimalike keskkonnamõjude pärast, kui kaalutakse transpordi infrastruktuuri laiendamist uute rajatiste rajamise kaudu keskkonnatundlikesse piirkondadesse.

Riskid nafta ja gaasi rafineerimise ning turustamise valdkonnas

Nafta rafineerimise toodangu kasv maailmas hakkab tasapisi ületama globaalse nõudluse taset, mis sunnib nafta rafineerimise segmendi ettevõtteid vähendama tootmismahtusid, eemaldades tehnoloogilisest protsessist aegunud ja ebaefektiivsed võimsused. Sellega võivad kaasneda lisakulud, mis on seotud keskkonna taastamistööde tegemise kohustusega. Lisaks jäävad tööturbe küsimused väga oluliseks. Allpool on info peamiste riskide kohta ettevõtetele, kelle põhitegevus on koondunud nafta ja gaasi rafineerimise ning turustamise valdkonda. Riskid on loetletud tähtsuse järjekorras.

Ebakindlus energiapoliitikas

Energiapoliitika, mis soodustab nafta järkjärgulist kaotamist majanduslikel või keskkonnaalastel põhjustel, vähendab nõudlust ja kasumlikkust. Samas avaldab energiapoliitika, mis näeb ette naftatootmise mahu vähendamist riigisiseselt, olulisel määral uuringu-, tootmis- ja naftaväljade teenindusettevõtete tegevust. Pealegi võib selline poliitika kaasa tuua sõltuvuse suurenemise naftaimpordist. Energiapoliitika olemuse ebaselgus on igal juhul tulvil mitmete probleemide esilekerkimist töötlemis- ja müügiettevõtetele.

Kliimamuutused ja keskkonnaprobleemid

Tõhus energiapoliitika, sealhulgas kliimamuutuste küsimused, võib sõltuvalt struktuurist oluliselt mõjutada rafineerimistehaste ja müügiettevõtete tegevust. Lähiminevikus on USA Kongressile tehtud mitmeid ettepanekuid tööstuslike kasvuhoonegaaside heitkoguste ülemmäärade kehtestamiseks. See poliitika on suunatud eelkõige kütuse- ja energiasektori ettevõtetele. Teiste alternatiivsete kütuste kasutamise ettepanekute vastuvõtmine tähendab potentsiaalselt lisakoormust mootorikütuste segmendis osalejatele.

Praegu hindavad ELi riigid, Hiina ja mitmed teised riigid oma potentsiaali kasvuhoonegaaside heitkoguste vähendamisel või rakendavad poliitikat, mis stimuleerib nende heitkoguste vähendamist. Tulevikus säilitab rafineerimissegment oma liidripositsiooni stabiilse ja usaldusväärse mootorikütuse ja tooraineallikana teistele tööstusharudele. Samas peaksid naftarafineerimistehased arvestama alternatiivsete kütuste turuletulekuga, mille müüki saab teostada nii koos traditsioonilise kütusega kui ka sellega paralleelselt. See võimaldab tulevikus mitmekesistada energiaallikaid, vähendades samal ajal kasvuhoonegaaside heitkoguseid.

Edukas areng selles suunas, suutlikkus kohaneda nõudluse struktuuri muutustega ja keskkonnaalaste õigusaktide nõuetega nõuavad nafta rafineerimise segmendi ettevõtetelt märkimisväärseid investeeringuid.

Hindade kõikumine

Portfellihaldust ja investeerimisstrateegiat mõjutab jätkuvalt hindade volatiilsus, mis mõjutab rafineerimistehaste ja turustusettevõtete lõpptulemust. Surve, mis rafineerimistehastes seoses vajaliku likviidsuse taseme hoidmise vajadusega kogeb, on tingitud sellest, et tootmisvõimsuste maht ületab täna nõudlust. Uute rafineerimistehaste ehitamine ja ka olemasoleva tootmise laiendamine viimase kümnendi jooksul on toonud kaasa tootmisvõimsuse kasvu tasemeni, mis ületab globaalse nõudluse taseme. Aktiivne portfellihaldus nafta ja gaasi rafineerimise ning turustamise segmendis on traditsiooniliselt iseloomulik suurtele vertikaalselt integreeritud naftafirmadele. Sarnase praktika peaksid täna kasutusele võtma ka sõltumatud naftatöötlemistehased. Kui turuolukord ja strateegilised arengueesmärgid vastavalt muutuvad, muutuvad ka varaportfelli struktureerimise nõuded. Portfelli struktuur peaks tagama juhtkonna ja aktsionäride seatud tulemuslikkuse eesmärkide saavutamise.

Kogu 2010. aasta jooksul olid sõltumatute rafineerijate kõik jõupingutused suunatud likviidsuse tagamisele ja rahavoogude optimeerimisele. Kasumlikkuse eesmärkide saavutamine hõlmab enamat kui lihtsalt kasumlikkuse parandamist. See on ellujäämise küsimus.

Juurdepääs uutele suure kasvumääraga turgudele

Eeldusel, et maailmamajanduse edasine taastumine jätkub, saavad rafineerimistehased naftanõudluse järkjärgulisest, kuid samal ajal tugevast kasvust otsest kasu. Rafineerimistehaste ja eelkõige integreeritud rahvusvaheliste naftaettevõtete jaoks on ülimalt oluline, et nad suudaksid rahuldada kasvavat nõudlust (peamiselt Aasia riikidest). Siiski tuleb märkida, et 2010. aastal avaldavad maailmamajanduse edasise arengu vektori ebakindlusest tingitud probleemid jätkuvalt olulist mõju vaadeldava segmendi riskijuhtimise protsessidele.

Vananenud nafta- ja gaasitaristu

Rafineerimisrajatiste seisundi halvenemine on mitmete riskide põhjuseks tööstusohutuse, keskkonnakaitse ja konkurentsivõime vallas. Mida kauem rafineerimistehas töötab, seda keerulisem on ettevõttel täita kõiki keskkonnaalaste õigusaktide nõudeid. Lisaks ei suuda ettevõtted rafineerimisvõimsuste vananemise tõttu sageli töödelda viskoosseid õlisorte, mis on tänapäeval vähe väävlisisaldusega naftaväljade ammendumise tõttu üha enam levimas. Mõlemad tegurid aitavad kaasa kasvavale vajadusele ehitada uus naftatöötlemise infrastruktuur või moderniseerida olemasolevaid.

Infrastruktuuri ülevõimsus ja amortisatsioon võib viia tootmistegevuse konsolideerimiseni või teatud rafineerimistehaste sulgemiseni. Mõnel juhul on tootmisrajatiste sulgemise põhjuseks piirkondlike eeskirjade järgimiseks vajalikud suured kulud. Kehtivad eeskirjad võivad osariigiti ja isegi osariigi tasandil föderaalriikides, näiteks Ameerika Ühendriikides, oluliselt erineda.

Mõningaid vaadeldavaid riske saab strateegiliste investeeringute tegemisega minimeerida. Investeeringud on aga tulvil teistsuguseid riske. Näiteks võib naftatöötlejate investeerimispoliitika olla suunatud tehnoloogilise baasi kaasajastamisele, et tagada hapu toornafta töötlemise võimalus, kuid selline poliitika on õigustatud vaid turgudel, mis säilitavad crack-vahede teatud tootluse taseme. Ühe naftarafineerimisettevõtte seisukohalt võib investeerimine erinevate õlisortide töötlemise võimekuse tagamisse lõppkokkuvõttes osutuda nii tõhusaks kui ka ebaefektiivseks investeerimislahenduseks.

Uute rafineerimistehaste ehitamine jätkub ka 2010. aastal, eriti arengumaades nagu Hiina või India. Siiski tuleb märkida, et mitmete ehitusprojektide puhul on oodata rakendamise tähtaegade nihkumist. Samas jäävad üksikud projektid ära bensiininõudluse vähenemise, karmistunud laenutingimuste ja üldise ebakindluse tõttu maailmamajanduse edasise arengu osas. USA-s ja Euroopa riikides on olukord mõnevõrra erinev. Nafta rafineerimisvõimsuse kasv ei tulene mitte uute rajatiste ehitamisest, vaid olemasolevate ettevõtete võimsuse suurenemisest. Lisaks ei ole paljudel ettevõtetel raha oma vananeva infrastruktuuri nõuetekohaseks hooldamiseks. Selle tulemusena tekib paradoksaalne olukord - tööstust iseloomustab võimsuste vananemise üha pakilisemaks muutuva probleemi taustal märkimisväärne tootmispotentsiaal.

Riskid naftaväljade teenuste valdkonnas

Naftaväljade teenuste arengut juhib jätkuvalt konkurents selles osalejate vahel uute tehnoloogiate arendamisel ja valdamisel. Samas on vaatlusaluses segmendis rõhk nihkumas süsivesinike uurimise ja tootmisega tegelevate ettevõtetega partnerlussuhete loomisele ja arendamisele. Naftaväljade teenuste valdkonnale omased riskid pole vähem olulised kui need, millega teistes segmentides osalejad peavad tegelema. Allpool on teave naftaväljade teenindusettevõtete peamiste riskide kohta. Riskid on loetletud tähtsuse järjekorras.

Uued tööraskused, sealhulgas need, mis on seotud töötamisega uurimata tingimustes

Tegevustegevusega seotud uute raskuste oht, sealhulgas uurimata kliimatingimustes, on vaadeldavas segmendis osalejate jaoks väga oluline. Üha suurem hulk naftaväljade teenindusettevõtteid kolib oma tegevuse äärmuslike keskkonnatingimustega välisriikidesse. Maksurežiimi eripära, valitsev äripraktika ja probleemid, mis on seotud vajadusega värvata töötajaid välismaal tegutsedes kohalike elanike kulul, võivad avaldada otsest mõju ühe või teise naftavälja teenistuse tegevusriskide tasemele. ettevõte seisab silmitsi. Operatiivtegevuse elluviimisega kaasnevad probleemid hõlmavad ka projekti suurt keerukust, geograafilise asukoha kaugust, vajadust kasutada uusi tehnoloogiaid ja negatiivsete keskkonnamõjude võimalikkust. Veelgi enam, tänapäeval muutub üha aktuaalsemaks ülesanne tagada tegutsevate ettevõtete huvide vastavus töövõtjana tegutsevate naftaväljade teenindusettevõtete huvidele.

Kasvavate kulude ohjeldamine

Projekti rakenduskava peaks sisaldama meetmeid, mille eesmärk on vähendada kulusid tarneahela kõigil tasanditel. Projekti kvaliteetne elluviimine on kasumi teenimise võti. Projektide keerukuse kasvades muutub nende elluviimine riskantsemaks ja raskemaks – nii tähtaegadest kinnipidamise ja kinnitatud eelarve kui ka sobiva kvaliteedi- ja tööohutuse tagamise seisukohalt.

Tootmis- ja inseneriettevõtetel on tavaliselt tarneallika üle otsustamisel rohkem kui üks võimalus. Sellega seoses arvutab üha suurem hulk naftaväljade teenuseid osutavaid ettevõtteid suhtelisi kulusid, et tagada nende tegevuse käigus seaduslike nõuete järgimine. Sageli paigutavad nad oma tootmistegevuse ümber arengumaadesse, kus nõuetele vastavuse, tootmise jms kulud võivad olla madalamad. Samal ajal tuleks tegevuste üleviimisel offshore-jurisdiktsioonidesse võtta arvesse kohalikke juriidilisi nõudeid, kui sõlmitakse lepingud NOC-dega sellistes piirkondades nagu Lõuna-Ameerika ja Aafrika. Ülemaailmne finantskriis aitas kaasa selliste nõuete seadusandlikul tasandil rakendamise praktika konsolideerimisele, laiendades seeläbi riskide loetelu, millega naftaväljade teenindusettevõtted peavad tegelema. Selle nõude rikkumisel võib selle riigi valitsus, kuhu naftaväljade teenindusettevõtte tegevus on koondunud, määrata talle rahatrahvi, sundida teda lepingutingimusi üle vaatama jne – kuni nõudmiseni kaasa arvatud lõpetab oma tegevuse riigis.

Lisaks suurendab õigusaktide suurenemine tõenäoliselt puurimiskulusid, mis on tingitud suurenenud kontrollidest ja sertifikaatidest ning seadmete koondamisest. Näiteks eeldatakse, et seadmete tootjad saavad kasu tootmise ümbertöötamisest, varundamisest ja kiirendatud amortisatsiooniprotsessidest. Üldine nõudlus teenuste ja seadmete järele võib aga langeda, kui kasvavad kulud ja halvenenud majandustulemused sunnivad operaatoreid kulusid kärpima. Tegevuskulude suurenemine sellistes piirkondades võib kaasa tuua osade fondide suunamise riiklikele või arenenud rahvusvahelistele turgudele.

Rahvusvaheliste nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete pakutavate teenuste vastastikune dubleerimine

Kulude vähendamise vajadusega kaasnevate riskide minimeerimise meetmena on mõned naftaväljade teenindusettevõtted oma turupositsiooni tugevdamiseks konsolideerinud tootmisüksusi või teinud varade müüki või strateegilisi omandamisi. Valitud naftaväljade teenindusettevõtted on rakendanud mitmeid meetmeid, mille eesmärk on laiendada spetsialiseerumist valdkondades, mida traditsiooniliselt on peetud ROK-ide põhitegevuse lahutamatuks osaks. Seda tehti selleks, et laiendada naftaväljade teenindusettevõtete pakutavate teenuste valikut. Selle tulemusena dubleeritakse täna rahvusvaheliste nafta- ja naftaväljade teenindusettevõtete pakutavaid teenuseid. Oma positsiooni tugevdamiseks konkurentsis hargmaiste ettevõtetega on mõned riiklikud tugikeskused asutanud ühisettevõtteid mittekonkureerivate ettevõtetega, hoolimata asjaolust, et rahvusvahelisel tasandil toimuvad ühistegevused on täis õiguslikke, poliitilisi ja majanduslikke riske. Need riskid nõuavad tõhusat juhtimist nii ettevõttesiseselt (st otse ühistegevuses osalevate ettevõtete poolt) kui ka väljaspool ühisettevõtet (st koostöös riiklike valitsusasutuste ja kohalike ametiasutustega). Selle segmendi kasumlikkuse jätkuva languse taustal on paljud naftaväljade teenindusettevõtted sunnitud riskijuhtimisele üleminekuga uute tegevusmudelite raames otsima uusi võimalusi tegevuse kasumlikkuse tagamiseks.

Ettevõtete finantstingimuste halvenemine

Maksunõuete karmistamine on teine ​​probleem, millega naftaväljade teenuste segmendi ettevõtted silmitsi seisavad. Naftaväljade teenindusettevõtted, millest enamik tegutseb rahvusvahelistes partnerlustes, seisavad üha enam silmitsi kasvava maksukoormuse ja kasvavate maksukuludega keerulises tarneahelas, mis toimib mitmesuguste maksurežiimide alusel. Mõned riiklikud tugikeskused viivad oma peakorteri ümber soodsama maksurežiimiga jurisdiktsioonidesse. Eeldame, et see suundumus jätkub ka tulevikus, kuna riigid vaatavad ümber oma praeguseid maksusüsteeme vahetuskursside kõikumiste ja turutingimuste muutumise taustal.

Vananenud nafta- ja gaasitaristu

Seadme- ja hoolduskulud ning ohutusega seotud kulud kasvavad jätkuvalt praeguses tempos. Nafta- ja gaasitaristu rajatiste seisukorra halvenemisest põhjustatud risk tänavu esikümnesse ei mahtunud, kuid selle olulisus vaadeldava segmendi jaoks on endiselt kõrge, tulenevalt vajadusest tagada vananeva nafta- ja gaasitaristu regulaarne hooldus. . Infrastruktuuri ja seadmete turvalisuse küsimused jäävad kahtlemata igati aktuaalseks.

Kliimamuutused ja keskkonnaprobleemid

Märkimisväärse osa naftaväljade teenuste segmendi jaoks, kes soovivad oma igapäevases tegevuses väärtusahelas omavastutust suurendada, on muutunud olulisemaks keskkonna-, töötajate tervise- ja ohutusküsimused. Kuna süvamere avamere tootmissüsteemid arenevad ja naftaväljad arenevad ekstreemsetes looduslikes tingimustes või kaugemates piirkondades, on naftaväljade teenindusettevõtted sunnitud olemasolevaid ümber hindama ja leidma uusi võimalusi riskide vähendamiseks ja oma tegevuse võimalike keskkonnamõjude paremaks kontrollimiseks.

Riskikaardi struktuuri kirjeldus

Sellel riskikaardil on tõenäosus või sagedus joonistatud vertikaalteljele ja löögi tugevus või olulisus horisontaalteljele. Sel juhul esinemise tõenäosus piki vertikaaltelge liikudes suureneb risk alt üles ja kokkupuude riskiga suureneb piki horisontaaltelge vasakult paremale.

Araabia numbrid kaardil – riskide tähistused, mis on liigitatud nelja kategooriasse asjakohasus ja kuus kategooriat tõenäosuste ja nii, et igale tõenäosuse/olulisuse kombinatsioonile määrati üks riskitüüp.

Selline klassifikatsioon, iga riski paigutamine konkreetsesse eraldi "kasti" ei ole kohustuslik, kuid lihtsustab prioriteetide seadmise protsessi, näidates iga riski positsiooni teiste suhtes (suurendab selle meetodi lahutusvõimet). Paks katkendjoon on riskitaluvuse kriitiline piir.

Kriitiliste riskide tuvastamisel peetakse talumatuks stsenaariume (protsesside, sündmuste ja olemasolevate riskitegurite põhjuslikkus), mis viivad riskideni, mis ületavad seda piiri.

Riskide maandamise strateegia väljatöötamisel, näiteks tuvastatud talumatute riskide jaoks, on enne selle strateegia kasutuselevõttu vaja mõista, kuidas selliseid riske maandada või üle kanda, samas kui piirist allapoole jäävad riskid on rutiinselt juhitavad.

Riskikaardi koostamine

Üldiselt võimaldab riskide kaardistamise protsess:

tõsta esile riske

prioriseerida riske

kvantifitseerima (jagama klassidesse) organisatsiooni riske.

Riskikaardi koostamiseks saab kandideerida:

intervjuu

formaliseeritud ja vormistamata küsimustikud

tööstuse ülevaated ja uuringud

ettevõtte dokumentatsioonikomplekti analüüs

arvulised hindamise meetodid

Eneseriskide kaardistamise protsessi põhietapid

algharidus

analüüsi piiride määratlemine

meeskonna moodustamine

stsenaariumianalüüs ja järjestamine

riskitaluvuse piiride määratlemine

tegevuskava koostamine

kvantifitseerimise ja modelleerimise tehnoloogiad

Piiride määratlemisel tuleb leida tasakaal:

piiride laius

teabe sügavus

riskide kaardistamise protsessist saadava teabe väärtus.

Stsenaariumianalüüs ja riskide järjestamise tabel

Teema 5 Riskijuhtimise tehnikad

1. Riskijuhtimise meetodite klassifikatsioon

2. Riski vältimise meetodid

3. Riski lokaliseerimise meetodid

4. Riski hajutamise (jaotamise) meetodid

5. Riskikompenseerimise meetodid

1. Riskijuhtimise meetodite klassifikatsioon

Riskijuhtimise meetodid on iseenesest üsna mitmekesised. Selle põhjuseks on riski mõiste ebaselgus ja nende klassifitseerimise kriteeriumide olemasolu. Selle peatüki järgmises osas vaatleme põhilisi meetodeid lähemalt, kuid siinkohal piirdume vaid nende põgusa ülevaatega.

Esiteks võib riskijuhtimise lähenemisviise rühmitada kõrvalnähtude negatiivse mõju minimeerimise meetoditeks järgmiselt.

Sündmuseeelsed riskijuhtimise meetodid- eelnevalt võetud meetmed, mille eesmärk on muuta riski olulisi parameetreid (tekimise tõenäosus, kahju suurus). Nende hulka kuuluvad riskide teisendamise meetodid (Risk control, Risk control to stop loss), mis on peamiselt seotud riski realiseerumise ennetamisega. Tavaliselt on need meetodid seotud ennetusmeetmete rakendamisega.

Sündmusejärgsed riskijuhtimise tehnikad- viiakse läbi pärast kahju tekkimist ja mille eesmärk on tagajärgede kõrvaldamine. Need meetodid on suunatud kahju katmiseks kasutatavate rahaliste allikate moodustamisele. Need on peamiselt riskifinantseerimise meetodid (Riskifinantseerimine, Riskifinantseerimine kahjude eest tasumiseks).

Sündmusejärgsed ja -eelsed meetodid on kombineeritud meetodite üldises suunas hüvitis.

Riskijuhtimise meetodid võib jagada nelja rühma:

riskide vältimise meetodid;

riskide lokaliseerimise meetodid;

riskide hajutamise meetodid;

riskide hüvitamise meetodid.

Riski vältimise meetodid hõlmavad järgmist:

riskantsete olukordade välistamine äritegevusest;

tehingute vältimine ebausaldusväärsete partnerite, klientidega;

tundmatute või kahtlaste ettevõtete teenustest keeldumine;

keelduda uuenduslikest või investeerimisprojektidest, kui need põhjustavad vähimatki ebakindlust eduka rakendamise osas.

Kui juhtkond otsustab kindlustust "kõrvalehoidmisena" kasutada, on vaja välja töötada terviklik kaitseprogramm, mitte üksikud pöördumised kindlustusseltsi poole.

Kui ettevõttel ei jätku vahendeid kaskokindlustuskaitseks, tuleb välja tuua need riskid, mille realiseerumine on seotud suurimate kahjudega ja need kindlustada.

Riski lokaliseerimise meetod

Kehtib ainult siis, kui riskiallikad on selgelt tuvastatavad.

Tootmisprotsessi kõige ohtlikumad valdkonnad lokaliseeritakse ja nende üle kehtestatakse kontroll, vähendatakse finantsriski taset.

Sarnast meetodit kasutavad suurettevõtted uuenduslike projektide elluviimiseks, uut tüüpi toodete meisterdamiseks jne.

Lihtsamatel juhtudel luuakse riski lokaliseerimiseks ettevõtte struktuuris spetsialiseerunud üksus, mis projekti ellu viib.

Riskide hajutamise (hajutamise) meetodid

Need on paindlikumad juhtimisvahendid. Üks neist on seotud riskide jaotamisega strateegiliste partnerite vahel. Partneritena võivad tegutseda nii teised ettevõtted kui ka eraisikud. Siin saab luua aktsiaseltse, finants- ja tööstuskontserne. Ettevõtted võivad liituda konsortsiumidega, ühendustega, kontsernidega.

Ettevõtete ühendamist üheks või grupiks nimetatakse integratsiooni .

Riskide integreerimisel on neli peamist tüüpi:

(tagurpidi) integreerimine - eeldab seotust tarnijatega;

(otsene) integratsioon - tähendab seotust vahendajatega, kes moodustavad ettevõtte toodete müügiks turustusvõrgu;

horisontaalne integratsioon - hõlmab konkurentidega suhtlemist; tavaliselt luuakse sellised ühendused hinnapoliitika koordineerimiseks, majandustsoonide piiritlemiseks, mis tahes ühistegevuseks;

vertikaalne integratsioon On organisatsioonide ühendus, mis viib läbi erinevat tüüpi tegevusi ühiste strateegiliste eesmärkide saavutamiseks.

Teist tüüpi riskide hajutamise meetodid on mitmekesistamine .

tähendab tegevuste, turgude või tarneahelate mitmekesisuse suurenemist.

Hangete mitmekesistamine- see on tarnijate arvu suurenemine, mis võimaldab nõrgendada ettevõtte sõltuvust konkreetsest tarnijast. (graafiku rikkumine, vääramatu jõud, pankrot jne)

Müügituru mitmekesistamine(turuarendus) - hõlmab ettevõtte valmistoodete jaotamist mitme turu või vastaspoole vahel. Sel juhul kompenseeritakse ebaõnnestumised ühel turul eduga teistel.

Majandustegevuse mitmekesistamine – tähendab

toodete, pakutavate teenuste ja kasutatavate tehnoloogiate valiku laiendamine. Kui üht tüüpi toote müügiga tekivad probleemid, suudab organisatsioon kahjusid hüvitada teiste juhtimisvaldkondade abil või isegi minna üle teisele tegevusalale.

Riski hajutamine investeerimisportfelli moodustamisel

hõlmab mitme projekti üheaegset elluviimist, mida iseloomustab madal kapitalimahukus. Seda võib nimetada investeeringute mitmekesistamine.

Riskikompensatsiooni meetodid

See meetodite rühm viitab proaktiivsetele juhtimismeetoditele.

(muutuste juhtimine).

1.KOOSstrateegiline planeerimine eriti tõhus, kui

strateegia väljatöötamine läbib ettevõtte kõiki valdkondi.

Kompensatsioonimeetmete kompleksi väljatöötamine, reservide moodustamine ja kasutamine.

Riskikaardist võib saada mitte ainult ettevõtte tõenäoliste probleemide loetelu nende jälgimiseks ja kontrollimiseks, vaid tööriist strateegia elluviimisel. Juhtkond suudab ennustada võimalikku kaardiprojektsiooni mitme aasta pärast. Toome konkreetse näite riskikaardist.

Kõnealuse ettevõtte struktuur hõlmas mitut tütarettevõtet ja alamosalust, milles töötasin finantsjuhina. Kontrollitud ettevõtted teostasid käsunduslepingute alusel mitmesuguseid tegevusi, sealhulgas tootmist ja teenuseid. Valduse kogutulu ulatus mitme miljardi rublani aastas.

Alamhalduse protsessis oli üsna vormistatud. Kõikide tütarettevõtete puhul on aktsionärid kehtestanud riskikaardi koostamise üldised reeglid. Selles kirjeldati selle loomise metoodikat, tingimusi ja vastutavaid isikuid. Eriteenused ei olnud. Esmane vastutus riskide kaardistamine allmajapidamises määrati finantsosakond, tütarettevõtetes - finantsteenuste juhid. Juhtiva organisatsiooni poolt tegi seda tööd üks inimene - finantsosakonna direktor.

Igal aastal täitsid grupi ettevõtted spetsiaalse tabeli, mis hõlmas kõiki nendega seotud riske, mitte ainult ... Konfidentsiaalsuse huvides ei saa ma konkreetseid äririske välja tuua, seega toon tabelisse tingliku näite.

Riskide kaardistamine

laud... Teave riskikaardi koostamiseks

Oletame, et ühel 1 miljardi rublase käibega tütarettevõttel on neli peamist riski. Nende esinemise tõenäosus on subjektiivne tegur, mille väärtuse määrab ekspert. Veerus "Riski mõju aste" on näidatud, millist finantsnäitajat risk otseselt mõjutab. See on oluline, kuna erinevate näitajate (tulu, kasum, rahajääk) mõju astet ei saa omavahel võrrelda.

Seejärel järjestatakse riskid maksumuse järgi, mis arvutatakse tabelis toodud andmete põhjal järgmiselt: esinemise tõenäosus × mõju aste. Saadud tulemus kantakse üle riskikaardile (vaata allpool riskikaardi näidet). Kõige olulisemad suure tõenäosusega riskid on märgitud punasega.

Valduses olevate tsoonide erinevuse määras riski olulisus (saadavast tulust), mille fondivalitseja finantsteenistuse töötajad asjatundlikult välja arvutasid. Näiteks riskid, mille väärtus ületab 50 miljonit rubla, võivad langeda punasesse tsooni, alla 3 miljoni rubla rohelisse ja ülejäänud kollasesse tsooni.

1. pilt

Riskijuhtimise skeem

Tütarettevõtete tegevuse jälgimiseks korraldasime kord kahe kuu jooksul tegevuskomiteed. Nende koosseisu kuulusid tingimata kontserni finants- ja tegevusjuhid. Kaardi punase tsooni positsioonid öeldi tingimata välja igal sellisel kohtumisel. Lisaks kogunes iga kahe kuu järel juhatus tütarettevõtete allettevõttes. Enne iga koosolekut korraldati tingimata tegevuskomitee koosolek, kus töötati üksikasjalikult läbi kõik tulevase direktorite nõukogu päevakorras olevad küsimused. Alamettevõtte finantsjuhina oli mul vaja kõigis neis tegevustes osaleda. Tänu sellele mõistsin riskide koondkaarti koostades nende olemust ja teadsin, mida nende vältimiseks tegelikult tehakse. Ühest küljest võttis see praktika tohutult aega, teisalt "investeeriti" iga ettevõtte äritegevusega üksikasjalikku tutvustust.

Aasta lõpus arutati kogu riskide kohta saadud infot auditikomitee koosolekul, vaadati läbi osaluse juhatus ja esitati juhatusele. Selleks koostasid finantsbloki spetsialistid detailse ettekande, milles näitasid aasta riskikaardi dünaamikat, räägiti suurimatest riskidest ja võimalikest viisidest nende minimeerimiseks. Oletame, et meie tabeli riskid 1 ja 2 võivad nende hulgas olla. Lisaks märkisime ära realiseerimata riskide arvu ja nende maksumuse võrreldes kahju põhjustanud riskidega.

Näiteks kui maksurevisjoni tulemuste kohaselt kasumimaksu täiendavalt ei hinnatud, siis loeti see risk realiseerimata. Kui nägime, et mõnda riski ei ole võimalik kõrvaldada, siis võtsime selle vastu ja jätsime selle kaardile kui meie ärile omase. Sellesse kategooriasse kuuluks vaadeldavas tabelis toodud risk „Müügi langus kõrge konkurentsitaseme ja turul piiratud klientide arvu tõttu”.

Nii ehitati üles riskijuhtimise protsess. Kuid nagu selgus, ei piisanud sellest eesmärkide saavutamiseks. Aktsionärid seadsid osaosaluse teatud aastakasumi tasemele ning esimese kvartali lõpus saime aru, et uute tegurite ja muutunud turutingimuste tõttu ei täitnud me püstitatud ülesannet. Samuti nägime, et strateegia kallal töötades analüüsib vastav osakond ise äririske. Selgus, et see protsess on dubleeritud – aktsionäridele aruandmisel ja strateegia koostamisel. Otsustasime tõhustada kogutud riskiandmete kasutamist allmajandis, määratlesime kaks valdkonda: strateegiline ja operatiivne. Aktsionärid kiitsid meie ettepaneku heaks.

Riskikaart ja SWOT-analüüs

Olemasoleva strateegia arutamise käigus viisime läbi peamiste riskide uuringu ja tegime Projekti SWOT-analüüs ... Tõsi, riskikaardi koostamisega seda täielikult ei kombineeritud, tegelikult viidi need tegevused ellu paralleelselt. Meie puhul juhtus see strateegia enda iseärasuste tõttu. Fakt on see, et see oli peamiselt suunatud uute ettevõtete ostmisele, kuna kõik olemasolevad ettevõtted töötasid stabiilselt ja plahvatuslik kasv oli nende jaoks kättesaamatu.

Seejärel koostas juhtkond olemasolevale riskikaardile ja auditeeritud finantsaruannetele tuginedes alammajandi jaoks „Risk-Return” diagrammi. Allolev joonis näitab selle tingimuslikku näidet. Mõtleme välja, kuidas seda kasutada.

Joonis 2.

Ettevõtte võimalik hetkeseis (joon. 2 tähistatud punase tärniga). Kasutame marginaali EBITDA eelmisel aruandeaastal (või prognoosi käesolevaks) vertikaalteljel ja horisontaalteljel - teostame kõigi ettevõtte riskide üldhinnangu vastavalt koostatud kaardile. Võimalikud asukohad diagrammil on toodud näitena. Oletame, et organisatsioon võib tegutseda suurte äririskidega ja suhteliselt väikese marginaaliga. Või on ebapiisav, kuid stabiilne marginaal madala riskiastmega. See analüüs tundub otsekohene, kuid oma 20-aastase rahanduskarjääri jooksul pole ma seda sageli näinud.

Ettevõtte positsiooni hindame mõne aasta pärast (joonis 2 tähistatud rohelise tähega), lähtudes kolme-viie aasta arengustrateegiast. Hinnangu riskiastmele tulevikus saab finantsmudeli stressitestide kaudu. Samuti on soovitatav kasutada juhtkonna subjektiivset arvamust, kuna äri mõistmine võib olla olulisem kui mehaaniline kontroll. Aktsionär vajab, et ettevõte liiguks vastavalt graafikule vasakule ja üles. Kui see juhtub, tuleks viimases etapis välja töötada tegevuskava, mis selle ülekandmise tagab.

Seega ei muutu riskikaardist pelgalt loetelu tõenäolistest probleemidest nende jälgimiseks ja kontrollimiseks, vaid tööriist strateegia elluviimisel. Juhtkond suudab ennustada võimalikku kaardiprojektsiooni mitme aasta pärast. Selles kontekstis tasub kasutada mitte tervet riskikaarti, vaid ainult neid positsioone, mis antud näites on riskikaardil punaselt näidatud. Kõige enam mõjutavad need tulemust ja strateegia elluviimise edukust.

Riskikaart ja operatiivplaneerimine

Aruandeaasta teise kvartali alguses prognoosisime puhaskasumi osas suurt eelarve-eesmärgi mittetäitmise riski. Selle ennetamiseks vajalike meetmete kava väljatöötamiseks võtsime aluseks olemasoleva riskikaardi. Tegelikult viidi aasta keskpaigaks kõigi kontserni ettevõtete jaoks läbi üksikasjalik lisaanalüüs kõigist kasumit mõjutavatest riskidest. Kui meenutada meie tinglikku näidet artikli esimeses osas, siis täiendava analüüsi käigus uuris tütarettevõte veel kord kõiki tegureid, mis võivad viia kasumi languseni, ning tõi välja näiteks veel kuus riski. Igaüks neist eraldi ei olnud punasesse tsooni pääsemiseks piisavalt oluline. Kui aga kõik riskid realiseerusid, saadi aasta lõpu puhaskasumi näitaja kõige pessimistlikum prognoos. Seega, kui esimesel juhul töötasime makroriskidega, et nende juhtimist praeguse strateegiaga “kombineerida”, siis siin analüüsisime selle aasta tulemust mõjutavaid mikroriske. Pealegi, erinevalt tavapärastest iga-aastastest või kvartaalsetest riskikaardiga manipulatsioonidest, mida varem tehti, pidime iga organisatsiooni olukorda igakuiselt kuni aasta lõpuni jälgima. Antud analüüsi jaoks kasutasime tabelit 1. Samas korrigeeriti seda aktiivselt järgmiseks tegevuskomitee koosolekuks - riskid, mis võetud meetmete tulemusena suleti, kadusid, teised aga tekkisid. Samuti muutus nende elluviimise tõenäosus seoses muutunud hinnanguga juhtkonnale ja sellest tulenevalt ka aasta kasumiprognoosile.

Seega, kui varem raporteerisid grupi ettevõtted lihtsalt olemasolevast riskikaardilt ja arutasid meiega meetmete loetelu, siis nüüd tehti sellega tööd pidevalt ja aktiivselt. Väljakuulutatud meetmeid riskide minimeerimiseks hakati viivitamatult rakendama ja kogu tähelepanu suunati neist vaid neile, mis mõjutavad organisatsiooni kasumit. Selle tulemusena saavutas aruandeaasta kolmanda kvartali lõpuks kasumiprognoos eelarve taseme ning perioodi lõpuks saavutati planeeritud näitaja.

Erinevate majandussektorite esindajad – ka meie kliendid – esitavad meile kui riskijuhtimise konsultantidele sageli küsimuse: kas mittespetsialistidele on kättesaadavad lihtsad ja intuitiivsed meetodid, mis aitaksid vähemalt ligikaudselt hinnata riske uue strateegilise väljatöötamisel. ärivaldkonnad, suured investeerimisplaanid jne. Juhtub, et strateegia väljatöötamise käigus hinnatakse kuni kümmet võimalikku strateegiat. Igal neist on oma sageli katastroofilised riskid. Nii et kas on võimalik kiiresti ja lühidalt kaardistada oma organisatsiooni äririskid strateegilisteks eesmärkideks. Kuidas kirjeldada mitmel leheküljel nende riskide üksikasju, samuti nende vähendamise või kõrvaldamise tegevuste koostist, kuidas paika panna ja jaotada tööde teostamise ajaraame, edumõõdikuid ja eduka rakendamise eest vastutavaid tegijaid?

Seda saab teha oma organisatsiooni riskikaardi või ettevõtte arendamiseks eraldi strateegilise suuna koostamisega.

Mis on riskikaart ja kuidas see kasulik on?

Riskikaart on piiratud hulga organisatsiooni riskide graafiline ja tekstiline kirjeldus, mis paikneb ristkülikukujulises tabelis, mille ühel "teljel" on näidatud mõju tugevus või riski olulisus ja teisel selle esinemise tõenäosus või sagedus. Joonisel 1 on kujutatud riskikaardi konkreetne näide.

Hsiis saate seda ise teha: riskikaardi koostamise protsess.

Üldjuhul on riskide kaardistamise protsess osa süsteemsest metoodikast, mis hõlmab ettevõtte tegevuse kõiki aspekte, mis võimaldab tuvastada, prioriseerida ja kvantifitseerida (klassidesse jaotada) organisatsiooni riske. Meetodid, mida konsultandid riskikaardi koostamisel kasutavad, hõlmavad intervjuusid, ametlikke ja mitteametlikke küsimustikke, tööstuse ülevaateid ja uuringuid, ettevõtte dokumentatsioonikomplekti analüüsi, arvulisi hindamismeetodeid jne. Tuleb märkida, et finantsriskide hindamisel on oluline just ettevõtte finantsaruannete kvantitatiivne analüüs. Loomulikult dikteerivad sobiva andmete kogumise ja analüüsi meetodi kliendiettevõtte individuaalsed omadused ja vajadused.

Kirjeldame näidet eneseriskide kaardistamise protsessist organisatsiooni kriitiliste riskide (need, mis ohustavad organisatsiooni eksistentsi) tuvastamiseks, tuues välja vaid peamised sammud. Need sammud hõlmavad esmast väljaõpet, analüüsipiiride määratlemist, meeskonna loomist, ajahorisonte, stsenaariumide analüüsi ja järjestamist, riskitaluvuse piiride määratlemist, tegevuskava kavandamist ning kvantitatiivseid ja modelleerimistehnikaid.

Algkoolitus.

Organisatsiooni riskikaardi koostamisel on väga oluline, et vähemalt üks-kaks ettevõtte töötajat saaks riskijuhtimise põhitõdede koolituse. Need aitavad veelgi luua dialoogi meeskonnaliikmete vahel ja juhendavad kogu meeskonda kaardistamisprotsessi ajal. Selleks on vaja läbi viia eelkoolitus, mis võib kesta ühest kuni viie päevani. Meie kogemuse kohaselt saavutatakse parimad tulemused kahe- kuni kolmepäevaste orienteerumistöötubade kestusega. Sellise väljaõppinud ettevõtte töötaja roll on ettevõttesisese riskide kaardistamise protsessi juht, orienteerides pidevalt meeskonda soovitud eesmärgile. Juhtudel, kui on vaja eriteadmisi, võib meeskonda kaasata eksperdi. Muidugi, kui teie organisatsioonis on palju pädevaid spetsialiste, tugevdab see meeskonda.

Ärge usaldage tööd amatööridele. Kui te ei kavatse konsultantidega ühendust võtta, koolitage oma töötajaid välja.

Analüüsi piirid.

Analüüsi piirid, mis määravad, milliseid äriotsuste valdkondi kaardistamine mõjutab, määratakse kindlaks protsessi alguses. Riskijuhtimise konsultandid teevad seda ka organisatsiooni küsitluse esimeses faasis. Antud näites defineerime piirid kui kõikide riskide tuvastamist, tähtsuse järjekorda seadmist ja mõistmist, mis takistavad ettevõtte strateegiliste eesmärkide saavutamist konkreetse strateegilise plaani elluviimisel. Pange tähele, et analüüsi ulatus võib olla nii lai või kitsas, kui organisatsioon soovib. Siiski tuleb leida tasakaal piiride laiuse, teabe sügavuse ja riskide kaardistamise protsessist saadava teabe väärtuse vahel. Näiteks võib ühe riskikaardi väärtus kogu ettevõtte kohta olla oluliselt väiksem kui iga äriüksuse või ettevõtte mis tahes äriüksuse riskikaartide väärtus ja võib-olla ka vastupidi.

Otsustage teabe eesmärgid, kättesaadavus ja maksumus. Seejärel visandage riskikaardi koostamiseks juba analüüsi piirid.

Koosseis.

Meeskonna koosseis on riskide kaardistamise protsessi õnnestumiseks ülioluline. Professionaalsete konsultantide tööde teostamisel kuulub meeskonda (töögruppi) tavaliselt ettevõtte tippjuhtkond, s.o. need spetsialistid, kellel on kogemusi ja teadmisi. Riskide enesekaardistamise puhul on konsultant sisuliselt organisatsiooni tippjuhtkonna “kollektiivne intelligents”, mida juhivad koolitatud töötajad. Kogemus näitab, et meeskond töötab tõhusalt, kui see koosneb kuuest kuni kümnest inimesest.

Vaid analüüsi piiride määratlemisega on võimalik kindlaks teha, kes meeskonda kaasatakse. Ettevõtte strateegilise riskikaardi koostamisel kuuluvad meeskonda näiteks peaadministraator, finantsosakonna juhataja, riigikassa juht, õigus-, kontrolli-, IT-osakonna juhataja, strateegilise osakonna juhataja. planeerimisosakond, kui selline osakond ettevõttes olemas on. Kui ettevõttel on juba riskijuhtimise osakond, siis loomulikult kaasatakse selle juht töörühma.

Kitsamate piiride jaoks, näiteks konkreetse osakonna või tegutseva äriüksuse riskide tuvastamiseks ja kaardistamiseks, koosneb meeskond osakonna juhtkonna tippjuhtkonnast. Või kui analüüsitakse teatud tegevusvaldkonna, näiteks e-kaubanduse riske, siis moodustatakse meeskond vastavate funktsionaalsete valdkondade ja osakondade kõrgematest esindajatest, kelle huve see puudutab.

Kõige olulisem on see, et meeskond esindaks kõige esinduslikumalt oma ettevõtte institutsionaalseid teadmisi ja hõlmaks tippjuhtkonda.

Stsenaariumide analüüs ja järjestamine.

Selles etapis viib meeskond läbi juhendatud ajurünnaku, et selgitada välja kõik ettevõtte potentsiaalsed riskid antud arengustrateegia ja nendega kaasnevate stsenaariumide puhul. Pärast tuvastamist arutatakse riske ja stsenaariume, saavutatakse konsensus ja koostatakse stsenaariumide kirjalik kirjeldus. Iga stsenaariumi võtmepunktid on ettevõtte "haavatavus" (riskiobjekt), "käivitusmehhanism" (riskitegurid) ja "tagajärjed" (võimalike kahjude suurus).

Haavatavus või riskiobjekt on ettevõtte väärtus, mis on loomupäraselt avatud potentsiaalsetele ohtudele. Käivitusmehhanismid (riskitegurid) põhjustavad riskiobjektidele negatiivseid tagajärgi. Tagajärjed väljenduvad ohuobjekti haavatavusest tuleneva kahju laadi ja ulatuse ning käivitusmehhanismi olemuse kaudu. Sel juhul juhtub nii, et näiliselt erinevad stsenaariumid ja käivitusmehhanismid, mis viivad riskiobjektile samade tagajärgedeni, liidetakse linnulennult vaadatuna üheks stsenaariumiks. Juba selles tööetapis tuleb püüda aru saada, kas paljusid väikseid riske, mida organisatsiooni töötajad iseseisva töö käigus reeglina tuvastavad, on võimalik mõnesse rühma koondada, mille alusel see saab teha.

Kui piiratud arv stsenaariume on tuvastatud ja konsensus saavutatud, peaks meeskond järjestama stsenaariumid "mõju" ja "tõenäosuse" alusel. Meeskond määratleb nii mõju kui ka tõenäosuse organisatsiooni jaoks oluliste mõistetega. Näiteks kvalitatiivses mõttes võib nelja mõju astet määratleda kahanevas järjekorras kui (1) katastroofiline, (2) kriitiline, (3) oluline ja (4) piir. Tõenäosusastmed, mida meie kaardil on kuus, on samuti määratletud kvalitatiivselt alates "peaaegu võimatu" kuni "peaaegu kindlasti juhtub". Nii tõenäosust kui ka olulisust saab põhimõtteliselt ka ettevõte kvantifitseerida. Meeskond võib kasutada mis tahes kvantifitseerimist, kuid see protseduur on palju keerulisem ja aeganõudvam analüüsimiseks.

Riskitaluvuse piiri määramine.

Riskitaluvuse kriitiline piir - katkendlik paksus joon, eraldab need riskid, mis on hetkel talutavad, nendest, mis nõuavad pidevat jälgimist ja just praegu. Äririske piirist kõrgemal ja paremal peetakse talumatuks ja nõuavad viivitamatut juhtkonna tähelepanu. Organisatsiooni strateegia väljatöötamise puhul on soovitav enne strateegia vastuvõtmist aru saada, kuidas neid juhtida või kõrvaldada, kas see ei too kaasa äritegevuse kasumlikkuse sellist langust, et strateegia muutub ebaatraktiivseks? Piirist allpool ja vasakul asuvaid ohte peetakse praegu talutavaks (see ei tähenda, et neid ei oleks vaja üldse ohjata).

Riskitaluvuse piir sõltub organisatsiooni riskiisust. Riskide klassifitseerimisel olulisuse/tõenäosuse järgi on ka ilma numbrilise hinnanguta võimalik umbkaudselt hinnata konkreetsest riskist tuleneva rahalise kahju suurust, mis võimaldab mingil määral määrata organisatsiooni riskivalmidust ja määrata riskipiiri. tolerants kaardil.

Ja siin on riskikaart!

Kaardistamise viimane samm on äririskide paigutamine riskikaardile nende mõju ja tõenäosuse järjekoha alusel, s.o. tegelikult riskide klassifikatsioon kahe parameetri järgi. Üldiselt võib keerulisemal juhul selliseid parameetreid olla kolm või viis. Siis ei saa ilma matemaatikata. Meie näites on kaks parameetrit ja meeskond püüab paigutada iga riski sobivasse mõju/tõenäosuse kasti. Sel juhul langeb ühte lahtrisse ainult üks risk.

Oluline on mõista, et organisatsiooni riskikaardi lõplik väärtus ei seisne mitte konkreetse ohu täpse mõju või tõenäosuse kindlaksmääramises, vaid ühe ohu suhtelises positsioonis teiste ohtude suhtes ja nende positsioonis riski suhtes. taluvuspiir. Nüüd, et seda strateegiat aktsepteerida, kui see meile kasumlikkuse mõttes sobib, on oluline mõista, kuidas kõik riskid, mis peituvad "talumatuse" punakaslillas tsoonis, saab üle kanda rohelisse tsooni.

Tegevuskava.

Riskid, mis on üle taluvuse piiri, nõuavad kohest tähelepanu. Seetõttu on oluline välja töötada konkreetsed tegevuskavad, et vähendada antud riskist tuleneva kahju suurust või tõenäosust. Samuti on vaja määratleda eesmärgid ja riskijuhtimise edukuse hindamise meede, eesmärkide saavutamise kuupäev ning määrata vastutavad isikud. Tegevuskava eesmärk on sel juhul mõista, kuidas liigutada iga “talumatu” risk edasi vasakule ja allapoole “talutavasse tsooni”. Siinkohal tuleb märkida, et sellise käigu kulud tuleb korreleerida sellest saadava kasuga ning arvestada ka sellega, et ettevõtte riskide tugev vähenemine võib viia suurema osa kasumlikkusest kaotuseni.

Kvantifitseerimine ja modelleerimine.

Analüüsi nõutav detailsusaste on iga riski puhul spetsiifiline ja erineb riskiti, kuid sõltub peamiselt organisatsiooni eesmärkidest. Kui sageli võitlevad lääne pangad võimalike kahjude hindamisel murdosa protsendi pärast, siis isegi meie pangad, rääkimata majanduse reaalsektori ettevõtetest, ei vaja sellist täpsust veel. Üldjuhul ei nõuta või ei saa teha üsna paljude äririskide hindamisel olulisi detaile. Muud riskid ja tegevuskavad nõuavad üksikasjalikumat uurimist ja kvantifitseerimist, kui on võimalik saavutada küsimustike, ajurünnakute või tööstuse andmete uurimisega jne.

Riskid, mis nõuavad täiendavat analüüsi, nõuavad keerukaid kvantitatiivseid hinnanguid ja modelleerimistehnikaid.

Riskikaart – pilt või protsess?

Riskijuhtimise tehnoloogia seisukohalt koos riskikaardi koostamisega juhtimisprotsess ei lõpe, vaid alles algab. Pealegi on teie ettevõtte riskikaart "elusorganism", mis reageerib tehtud otsustele ja tehtud toimingutele. See elab ja areneb koos teie ettevõtte arenguga, koos uute võimalustega, ilmnevad uued riskid, mõned vanad riskid kaotavad oma aktuaalsuse ja muutuvad teie ettevõtte jaoks tähtsusetuks. Seetõttu on oluline, et riski kaardistamise protsess, kaardi viimistlemine oleks organisatsiooni tegevustesse sisse ehitatud.

See võimaldab ettevõtte riske ajakohastada nii sageli kui vaja. Tavaliselt on "planeeritud värskendamise" tähtaeg aasta, mõnikord on see seotud hooajaliste tsüklitega, kui need toimuvad äritegevuses jne. Kui aga ilmnevad isegi nõrgad signaalid sündmuste kohta, mis võivad ettevõtte riskiobjekte tugevalt mõjutada, tuleks hinnata nende mõju ettevõtte riskikaardile ilma perioodilisuseta.

Ettevõttele väärtuse loomine.

Ettevõtte riskide kaardistamist tuleks kasutada olemasolevate strateegiate testimiseks realiseerunud ja realiseerimata riskide ning ettevõtte kasumlikkuse genereerimise võimaluste kontekstis, samuti toetada juhtimisotsuseid uute strateegiliste suundade väljatöötamiseks.

Kaaluge traditsioonilisi lähenemisviise strateegilisele planeerimisele. Kui enamik ettevõtteid teostab teatud tüüpi formaalset strateegilist planeerimist (need on kõik hästi tuntud), siis ettevõtetel puudub äriprotsess võimaluste ja riskide tuvastamiseks, hindamiseks ja integreerimiseks, s.t. mingi "õppimisstrateegia". Seda saab hõlpsasti illustreerida e-kaubanduse näitel, kus traditsioonilised strateegilise planeerimise meetodid ei suuda muutuste kiirusega sammu pidada. Tehnoloogilise muudatuse olemus viitab sellele, et paljude tänaste otsuste puhul õigeks peetavad alused (kasumlikkus ja risk) ei ole suure tõenäosusega seda kuue kuu pärast ega sarnane nendega, mis on kolme aasta pärast. ...

Nende vahel, kes tavaliselt läbivad strateegilise planeerimise protsessi, ja nende vahel, kes suhtlevad klientidega ja vastutavad praeguse protsessi tulude või tegelike ärikahjude eest, on lõhe. Traditsioonilised "strateegilised planeerijad" toetuvad teatud ajahetkel saadaolevatele teadmistele, lineaarne juhtimine aga "elavatele" teadmistele, mis põhinevad tegelikul turudünaamikal, mida võib nimetada "õppimisstrateegiaks". Äriedu sõltub dünaamilises olevikus tehtud otsuste kvaliteedist. Käimasolev riskide kaardistamise protsess, mis on suunatud ettevõtte strateegiale, võib ületada või vähendada lõhet strateegia kavandajate ja juhtide vahel, sealhulgas reaalajas turuanalüüsi selle kohta, kus ettevõtte konkurentsieelist tegelikult saab realiseerida.

Seega on riskide kaardistamine võimas analüütiline tööriist äririskide mõistmiseks ja tähtsuse järjekorda seadmiseks ettevõttes. Lisaks on riskikaart paljudel juhtudel allikaks ettevõtte majandusliku väärtuse loomisel, kuna on juba selge, et seda metoodikat saab rakendada ka väljaspool riskijuhtimisprotsessi. Ta mängib olulist rolli strateegilises ja jooksvas planeerimises, olemasolevate elluviimises ja tulevaste äristrateegiate hindamises.

Üks peamisi ja kättesaadavaid riskijuhtimise meetodeid paljudele ettevõtjatele, ka neile, kes ei ole riskiteaduse valdkonna spetsialistid, on riskikaardi koostamine. Ettevõtjad saavad seda riskijuhtimise meetodit kasutada oma äritegevuse strateegilise planeerimise, uute investeerimisprojektide jms puhul. Juhtub ju nii, et uut äri planeerides on ettevõtjal palju valikuvõimalusi otsuste ja prognooside tegemiseks ning nende otsuste elluviimisega kaasnevat riski hindamata jätmine on lihtsalt kohatu. Kuid tõsiasi on see, et see riskihindamine riskikaardi koostamise teel on üsna konarlik ja ligikaudne.

Riskikaardi koostamise meetod võimaldab kiiresti ja lühidalt hinnata riske, mis on võimalikud ettevõtja juhtimisotsuste elluviimisel.

Riskikaart on ettevõtte riskide põhiarvu kuvamine diagrammide ja nende kirjelduste abil. Riskikaardi horisontaalteljel kuvatakse löögitugevus, s.o. riski olulisust ning vertikaalteljel on tavaks tähistada riske nende esinemise sageduse ehk teisisõnu riski tõenäosuse järgi AO Nedosekin, O.B Maksimov. Ettevõtte finantsseisundi põhjalik hindamine fuzzy_multiple lähenemisviisi alusel // www.vmgroup.ru

Saate koostada erinevaid riskikaarte erinevate näitajate komplektiga. Joonisel 5 on kujutatud üks riskikaardi koostamise võimalustest.

Siin näitab vertikaaltelg riski esinemise tõenäosust ehk sagedust ja horisontaaltelg antud riski olulisust või löögitugevust.

Riis. 5.

Enne sellise riskikaardi koostamist liigitab spetsialist hinnatud riskid esmalt mitmesse olulisuse kategooriasse. Joonisel on need kategooriad näidatud rooma numbritega I kuni IV. Seejärel määratleb sama spetsialist riskide tõenäosuse kategooriad. Joonisel on esinemise tõenäosuse kategooriad näidatud ladina tähtedega. Araabia numbrid 1 kuni 10 tähistavad riske, mis on liigitatud erinevatesse tõenäosuse ja olulisuse kategooriatesse. Riskikaarti koostav meeskond peab tuvastama kõik võimalikud ettevõtte riskid, mis on antud ettevõtte arengustrateegia jaoks potentsiaalsed. Järgmisena koostab meeskond saadud stsenaariumide kohta kirjaliku kirjelduse. Iga stsenaariumi kirjelduse juures on oluline määrata riskiobjekt ehk "ettevõtte haavatavus", riskitegurid ehk "käivitusmehhanism", võimalike kahjude suurus või "riski tagajärjed". Järgmine samm meeskonna jaoks on iga stsenaariumi järjestamine. Pingerida tehakse tõenäosuse ja mõju alusel. Saadud andmed võetakse mugavuse huvides kokku tabelis (tabel 3) ja seejärel kantakse "tõenäosuse" ja "olulisuse" väärtused üle riskikaardile. Seega koostatakse iga riski esinemise tõenäosuse ja olulisuse kombinatsioonide graafik ning oluline on, et iga kombinatsioon vastaks ühele riskitüübile. Kaardile on tõmmatud paks katkendlik joon, mis tähistab riskitaluvuse piiri. See piir pärineb tõenäosusväärtuse A ülemisest vasakust nurgast ja joonistatakse vastavalt keskmistele väärtustele suunaga kaardi alumises paremas nurgas. See eraldab riskid, mida võib pidada hetkel talutavaks, nendest, millele tuleb praegu suurt tähelepanu pöörata ja range kontrolli alla võtta. Spetsialist tuvastab kriitilised riskid, mis on üle taluvuspiiri ja mida peetakse ettevõtte jaoks talumatuks. Enne õige strateegilise otsuse tegemist peab spetsialist võtma kasutusele meetmed nende vähendamiseks või teistele üleandmiseks. Ja riskid, mis jäävad alla taluvuspiiri, on juhitavad.

Kõiki neid arvutusi, tuvastatud riskide hindamist ja analüüsi, samuti taluvusgraafiku koostamist saab teha iseseisvalt. Kuid vaatamata meetodi näilisele lihtsusele eelneb riskikaardi koostamise protseduurile tohutu töö spetsialistide poolt riskide kvantitatiivse hindamise ja nende vormistamisel. Lisaks kvantitatiivsele analüüsile tuleb spetsialistidel tõenäosuste ahela koostamiseks teha tohutult palju tööd.

Peamine ülesanne, mida riskikaardi ehitamisega lahendatakse, on tsüklite ja otsustusaja vähendamine. Riskide kaardistamise protsess ise on metoodika rakendamine kogu ettevõtte poolt, mis võimaldaks riske tuvastada, tähtsuse järjekorda seada ja kvantifitseerida, samas jaotades need klassidesse. Tihti ei juhi piisava finantsvõimekusega ettevõte riske ise, vaid kasutab konsultantide või spetsialistide abi.

Konsultandid kasutavad riskikaardi koostamiseks erinevaid tehnikaid. Need on intervjuud, erinevad formaalset ja mitteametlikku laadi küsimustikud, valdkonnauuringud, ettevõtte töövoo analüüs jne. Kui räägime ettevõtte finantsriskidest, nimelt nende hindamisest, siis ei saa ilma ettevõtte finantsaruannete analüüsita hakkama. . Siin oleks õigem kasutada andmete hindamiseks ja analüüsimiseks kvantitatiivseid meetodeid. Kui ettevõttel on mingid spetsiifilised tunnused tegevuse liigi või selle formaadi osas, siis antud juhul tuleb neid tunnuseid arvestada, kui konsultandid selle ettevõtte riskianalüüsi teevad.

Järgnevalt kirjeldame iga ettevõtte poolt riskikaardi ise koostamise protsessi, et tuvastada organisatsiooni olemasolu ohustavad kriitilised riskid. See protsess koosneb mitmest etapist, millest igaühel on oma spetsiifilised omadused.

• 1. Algharidus. Riskide analüüsimiseks ja hindamiseks ei piisa pealiskaudsetest oskustest, vajalik on, et vähemalt paar finantsosakonna töötajat oleks läbinud formaalse koolituse erialal "Riski_juhtimine". Isegi kui seda koolitust ei saa kõik riskiuuringutega tegelevad finantsspetsialistid, vaid vähesed neist, tuleb see juba kasuks. Koolitatud spetsialistid juhendavad meeskonda ja juhivad riskide kaardistamise protsessi. Saate teha ainult eelkoolituse, mis võtab aega kolm kuni viis päeva. Kuid praktika on näidanud, et kõige tõhusamad assimilatsiooniks on orienteerumiskursused või riskijuhtimise seminarid, mis kestavad umbes kolm päeva. Eelinstallimine töötajate koolitamise vormis riskijuhtimise põhitõdedes üldiselt ja eelkõige kaardistamisprotsessis on suunatud tavalise finantsametniku koolitamisele, et tõsta ta kaardistamisjuhi tasemele, kes suunab meeskonna õige eesmärk. Kui vaid mõnest koolitatud juhist ei piisa, siis saab ettevõte kasutada selle ala ekspertide abi, keda kaardistamisharjutuse käigus meeskonda kaasata. Loomulikult, mida rohkem koolitatud spetsialiste ettevõttes töötab, seda tõhusam on selle tegevus ja tugevam meeskond. Oluline on meeles pidada, et te ei tohiks selle ala tööd amatööridele usaldada. Parem on pöörduda spetsialistide poole või koolitada oma töötajaid.
• 2. Analüüsi piirid. Ettevõtte riskikaardi koostamise esimene samm on alati eelseisva analüüsi ulatuse ja piiride määratlemine. Analüüsi piiride all on tavaks mõista neid strateegilisi otsuseid, mis suudavad katta riskikaardi. Seda tehakse organisatsiooni täieliku uuringu kaudu. Analüüsi piirid võivad olla nii laiad kui ka üsna kitsad. See sõltub organisatsiooni enda soovidest. Analüüsi piiride seadmine on võrdne riskide tuvastamisega, nende riskide tähtsuse järjekorda seadmisega ja mõistmisega, mis võivad takistada ettevõtte korporatiivsete eesmärkide saavutamist. Kuigi piiride suurust reguleerib ettevõte ise, peab valitsema tasakaal piiride laiuse ning riskide kaardistamise protsessist oodatava teabe hulga ja väärtuse vahel. Näiteks võib juhtuda, et kogu organisatsiooni kui terviku jaoks riskikaardi koostamine ei pruugi olla nii väärtuslik kui mitme riskikaardi koostamine tegevusalade kaupa või iga äriüksuse jaoks eraldi. Võimalik on ka vastupidine olukord. Oluline on, et spetsialistide meeskond määratleks esmalt teabe eesmärgid, kättesaadavuse ja maksumuse ning seejärel määraks kaardistamise analüüsi piirid.
• 3. Meeskonna koosseis. Kaardistamisprotsessi kõige olulisem samm on meeskonna valimine, kes seda teostab. Kaardistamisprojekti õnnestumine ja edukas läbimine sõltub õigetest spetsialistidest. Kui ettevõte kasutab riskianalüüsi ja -hindamise vallas kolmandatest isikutest konsultantide abi, siis antud juhul kuuluvad töörühma ettevõtte tippjuhid, s.o. kõrgelt kvalifitseeritud spetsialistid, kellel on suured kogemused ja teadmised riskivaldkonnas ning on võimelised läbi viima eksperthinnangu. Kui organisatsioon kasutab ainult oma jõude, siis töörühma kuulub meeskond, mida juhivad koolitatud töötajad, s.o. "Kollektiivne meel", mida juhivad mitmed spetsialistid. Nagu praktika on näidanud, on kõige tõhusam ja paremini koordineeritud töö kuue kuni kümne inimese töö. Selline riskikaardi koostamise etapp, nagu meeskonna koosseisu valimine, peab tingimata järgnema analüüsi piiride määratlemise etapile, mitte vastupidi. Oluline on ju kindlaks teha, milline on riskist mõjutatud osakondade ring ja sellest lähtuvalt meelitada neile osakondadele spetsialiseerunud töötajaid. Kõige sagedamini kaasatakse riskikaardi koostamisse need töötajad, kellel on volitused teha strateegilisi otsuseid. Need on administraatorid ja finants-, rahandus- ja juriidiliste osakondade juhid, samuti strateegilise planeerimise osakondade juhid, kui need ettevõttes olemas on. Endiselt tegelevad mõne ettevõtte kaardistamisega kontrolliosakonna ning info- ja arvutitehnoloogia osakondade juhid. Juhul, kui ettevõtte allüksuste hulgas on riskijuhtimise osakond, kaasatakse töörühma ka selle juht. Kui on vaja koostada riskikaart ettevõtte eraldi divisjoni või konkreetse tegutseva äriüksuse kohta, siis meeskonna koosseisu kuuluvad juhid ja selle divisjoni juht.
• 4. Stsenaariumide analüüs ja järjestamine. Selles etapis viib ettevõtte "kollektiivne mõistus" läbi "ajurünnaku", mis on seotud kõigi potentsiaalsete riskide tuvastamisega, mis ohustavad organisatsiooni tegevust antud valitud strateegiaga ja nende riskisündmuste esinemise võimalikkust. Nende riskide väljaselgitamise, identifitseerimise tulemusena arutatakse saadud tulemusi riskide olemasolu ja nende esinemise stsenaariumide üle. Lisaks püüab meeskond jõuda konsensuseni kõigis väljatoodud küsimustes: koostatakse kirjalik kirjeldus igat tüüpi riskide ja nende esinemise stsenaariumide kohta. Iga stsenaariumi puhul on olulised kolm omadust. Need on riskiobjekt (ettevõtte haavatavus), riskitegurid (käivitusmehhanism) ja võimalike kahjude suurus (tagajärjed). Riskiobjekt kujutab endast ettevõtte väärtust, mis on pidevalt avatud potentsiaalsetele ohtudele. Päästikumehhanism tähendab riskitegureid, mis põhjustavad riskiobjektidele negatiivseid tagajärgi. Tagajärjed kujutavad endast riskiobjekti haavatavusest ja riskitegurite olemusest põhjustatud kahjude suurust. Praeguses etapis võib tekkida olukord, kus näiliselt erinevad stsenaariumid ja erinevad riskitegurid, mis viivad samade tagajärgedeni, oleks soovitatav üheks stsenaariumiks ühendada. Samuti on oluline kindlaks teha vajadus paljude väikeste riskide koondamiseks suuremateks gruppideks ja millistel alustel see seos on võimalik. Kui töörühm on kindlaks määranud kindla arvu stsenaariume ja jõudnud nende sisu osas konsensusele, saab meeskond hakata stsenaariume järjestama, kasutades mõju-tõenäolisuse meetodit. Tähtis on määrata pingerea kvantitatiivsed või kvalitatiivsed omadused. Kvalitatiivse pingerea näide on võimaliku riski jaotamine katastroofiliseks, kriitiliseks, oluliseks ja piiripealseks. Nagu on näidatud joonisel 5, saab riske järjestada nende esinemise tõenäosuse järgi. Seega on kuus tõenäosuse astet, mis on kvalitatiivselt defineeritud alates "peaaegu võimatu" kuni "peaaegu kindlasti juhtub". Samuti saate kvantifitseerida riskide tõenäosust ja olulisust, kuid see on vaevarikas meetod, mille analüüsimiseks kulub palju aega. Läbiviidud stsenaariumianalüüsi ja pingerea tulemused esitatakse tabeli kujul. Tabel näeb tavaliselt välja selline (tabel 3).

Tabel 3 Zinkevitš V.A., Tšerkašenko V.N. Riskikaart on tõhus juhtimistööriist // www.consult.ru

Kaubandusfirma "Crocus" tegeleb kodukeemia müügiga. Ettevõtte juhtkond otsustas oma toodete valikut laiendada, lisades sellele mõned parfümeeriatooted. Selle projekti jaoks riskikaardi väljatöötamiseks koostati spetsialistide meeskond. Sel juhul selgitati välja selle projekti peamised objektid. Need on: kasum parfüümikaubandusest, ettevõtte kogukasum, müügipinna suurenemine, reklaamikampaania ja toote reklaamikampaania, turundusuuringud, spetsialistide palkamisega seotud töötajate arvu suurenemine. parfümeeria, palgakulude tõus jne jne. Lisaks tuvastasid eksperdid kõik võimalikud riskitegurid ja ühel objektil võib olla mitu "käivitusmehhanismi". Seejärel määratakse kindlaks võimalikud tagajärjed, millega organisatsioon kokku puutub, kui need riskid temast üle lähevad. Kõik need andmed on kantud tabelisse 4.

Tabel 4

Riskikategooriad ehk olulisus on määratletud järgmiselt: I – katastroofiline, II – kriitiline, III – oluline, IV – piir. Ja kaotuse tõenäosust tähistatakse järgmiselt: A - see juhtub kindlasti, B - see juhtub peaaegu kindlasti, C - see ei pruugi juhtuda, D - võib-olla, E - peaaegu võimatu, F - võimatu.

Saadud andmete põhjal koostatakse riskikaart (joon. 5), millele tõmmatakse katkendlik joon - tolerantsi piir.

• 5. Riskitaluvuse piiri määramine. Nagu näidatud joonisel 5, eraldab rasvane katkendjoon – taluvuspiir – riskid, mis on hetkel ettevõtte jaoks talutavad riskidest, millele tuleks kohe mõelda ja mille puhul tuleks võtta meetmeid nende vähendamiseks, loobumiseks või ülekandmiseks. riskid kolmandatele isikutele. Taluvuspiirist kõrgemal ja paremal on seda tüüpi riskid, mis nõuavad pidevat jälgimist ja juhtkonna erilist tähelepanu, neid peetakse talumatuks. Seda tüüpi riskid, mis on sellest piirist allpool ja vasakul, on praegu talutavad, kuid see ei tähenda sugugi, et neid tuleks tähelepanuta jätta, need lihtsalt ei vaja hetkel juhtimist. Klassifitseerides riske nende tähtsuse järgi, saab ligikaudselt tõmmata taluvuse piiri ja umbkaudselt määrata iga riskiliigi võimalike kahjude suuruse.
• 6. Riskikaardi koostamine. Selle kaardistamisprotsessi viimane etapp on omandatud ja saadaolevate andmete kaardistamine kaardile. Riskid kaardistatakse nende mõju ja tõenäosuse astme alusel. Siin käsitletakse riskide klassifikatsiooni ainult kahe parameetri – mõju ja tõenäosuse – järgi. Kuid võib olla rohkem klassifikaatoreid. Sel juhul ei saa kvalitatiivsetest meetoditest loobuda, peate kasutama matemaatilisi meetodeid. Pärast riskikaardi koostamist on oluline võtta kasutusele kõik võimalikud meetmed, et riskid ülemisest talumatute riskide tsoonist liiguksid alumisse. Selleks on vaja välja töötada tegevuskava riski negatiivsetest tagajärgedest tulenevate võimalike kahjude ulatuse ja tõenäosuse vähendamiseks (tabel 5). See on ennekõike sihtnäitajate väljatöötamine, sihttulemuste saavutamise kuupäeva määramine, aga ka nende tegevuste läbiviimise eest vastutajate määramine. Planeeringu eesmärk on antud juhul üks – leida võimalused osa talumatutest riskidest üle kanda talutavasse tsooni. Ja kõige olulisem selle juures on hinnata ja võrrelda selle liikumise kulusid ja sellest saadavat kasu. Samuti tuleb meeles pidada, et ettevõtte riskitaseme märkimisväärne vähenemine võib kaasa tuua kasumlikkuse taseme olulise languse.

Tabel 5 Zinkevitš V.A., Tšerkašenko V.N. Riskikaart on tõhus juhtimistööriist // www.consult.ru

Võime öelda, et pärast riskikaardi valmimist on riskijuhtimise protsess alles algamas. Pealegi peetakse riskikaarti "elusorganismiks". See areneb ja muutub koos äritegevuse arengu ja muutumisega. Ilmuvad uued riskid ja uued võimalused, vanad riskid kaotavad oma aktuaalsuse ja muutuvad mõne uue riskiga seoses äri jaoks ebaoluliseks. Ja kõik need muudatused peavad olema pidevalt ettevõtte riskikaardiga seotud. Seda ei koostata kogu eluks, selle kehtivusaeg on teatud ajavahemik, pärast mida vajab kohendamist ja täpsustamist. Olenemata perioodist, mille kohta riskikaart on ligikaudu koostatud (aasta, hooaeg jne), tuleks uute sündmuste ilmnemisel, mis võivad mõjutada ettevõtte riskiobjekte, võtta viivitamatult kasutusele meetmed nende sündmuste hindamiseks, analüüsimiseks ja rakendamiseks. uute riskide kaart.