Controlla il tuo numero di identificazione fiscale (IP) con l'ufficio delle imposte. Controlla te stesso e la tua controparte. Come verificare una controparte: passaggi passo passo

Tutte le aziende e i singoli imprenditori, sia quelli appena registrati sul mercato che quelli che operano da molto tempo, preferiscono fare affari con controparti affidabili. Ma l’emergere di nuovi partner, soprattutto nelle grandi transazioni, può comportare alcuni rischi. Pertanto, è necessario sapere come verificare una controparte sul sito web fiscale utilizzando il TIN o utilizzando altri servizi. Controlla te stesso e la tua controparte utilizzando i servizi.

È molto importante non solo controllare la controparte sul sito web dell’ufficio delle imposte utilizzando il TIN, ma anche verificare te stesso, perché questa sarà un’azione molto utile per i titolari dell’azienda.

D'altra parte, potrai scoprire come ti vedono i tuoi partner. Dopotutto, non solo controllerai il tuo futuro partner, ma ne verrà verificata anche l'affidabilità.

Quindi, ad esempio, puoi inoltre scoprire:

Se hai o meno debiti fiscali. Se ce n'è uno, allora è consigliabile saldare i debiti il più rapidamente possibile, altrimenti il tuo conto corrente potrebbe essere bloccato.
Garantire il controllo sul lavoro del reparto contabilità in termini di completezza e qualità della rendicontazione fornita alle autorità fiscali.

Perché dovresti verificare l’affidabilità della tua controparte prima di concludere un contratto?

È meglio stipulare contratti a lungo termine con clienti affidabili, soprattutto per transazioni di grandi dimensioni. Quando si conclude un nuovo contratto, è consigliabile verificare con chi si avrà a che fare. E questo deve essere fatto sia dalle aziende nuove che da quelle esperte.

Ma anche con un partner permanente non possiamo sempre esserne sicuri. Pertanto, puoi controllare la controparte sul sito web fiscale utilizzando il TIN o su un altro servizio per evitare errori gravi.

Ecco solo alcune informazioni che il controllo della controparte tramite TIN può fornire:

Il manager non è affidabile. Questa è la prima chiamata che potresti ricevere. Tale persona può anche essere una persona fittizia ed essere registrata contemporaneamente in più società. Quindi, ad esempio, vale la pena pensare se stai organizzando una gara d'appalto e più società con un direttore si candidano contemporaneamente.
La società è in fase di liquidazione, fallimento o riorganizzazione. Ciò può accadere se la controparte decide di trattenere queste informazioni. Avviando un'attività con una società del genere, potresti non ottenere i tuoi soldi, ma finire in una coda di debitori.
L'azienda partner non dispone di permesso o licenza per il tipo di attività che svolge. Sarà estremamente importante saperlo anche per non incastrarsi.
Divieto di svolgere un certo tipo di attività.
La tempistica delle attività è diversa da quella annunciata. Le aziende possono pubblicizzare la loro attività da più tempo di quanto effettivamente abbiano per apparire più affidabili. Questo è già il primo segnale che non dovresti avere a che fare con queste persone.
L'indirizzo legale dell'azienda è enorme. Questo non è un criterio fondamentale, il che non significa che sia meglio non fare affari con una controparte del genere, ma vale la pena prestare attenzione ed effettuare una verifica più approfondita.
I dati dell'azienda non corrispondono ai dati forniti. Questo fatto può derivare dalla banale disattenzione della persona che ha preparato i documenti, ma anche a seguito di un inganno deliberato. Dati errati possono causare problemi, ad esempio, quando si compila una dichiarazione sugli alcolici o una dichiarazione IVA.
L’azienda fa tutto e ha tutto. Ciò accade con le aziende inaffidabili e con le aziende coinvolte in frodi e inganni finanziari.

Cosa occorre richiedere alla controparte per verificarlo?

Se decidi di controllare una controparte, dovresti richiederle i seguenti documenti:

Una copia del certificato di registrazione della società (OGRN).
Una copia del certificato di registrazione fiscale (TIN) dell'organizzazione.
Una copia dello statuto dell'organizzazione. Ma in pratica non è sempre previsto.
Una copia del passaporto del direttore.
Prospetti contabili dell'anno precedente al fine di valutare l'affidabilità finanziaria.

Come verificare una controparte sul sito web fiscale utilizzando le istruzioni TIN

Passaggio 1. Vai al sito web dell'ufficio delle imposte e inserisci i dati per la verifica

Per analizzare l'affidabilità e le informazioni fornite sul cliente, è necessario verificare se stessi e la controparte.

Il primo passo è inserire i dettagli TIN dell'azienda che desideri controllare o il suo OGRN. Quindi inserisci il captcha - i simboli dell'immagine nel campo appropriato e fai clic su Controlla. Se hai inserito i dati correttamente, il sistema visualizzerà il risultato.

Passaggio 2. Verifica dell'organizzazione

Attenzione! In alcuni casi, potresti essere rilasciato da diverse organizzazioni registrate con lo stesso TIN o con lo stesso nome.

Se hai emesso più organizzazioni con lo stesso nome, non è un grosso problema, è possibile. È necessario selezionare l'organizzazione desiderata, in base al TIN, all'OGRN o all'indirizzo. Se esistono più organizzazioni con lo stesso TIN, questo è molto strano e porta a certi pensieri.

Passaggio 3. Riceviamo un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e lo analizziamo

Il passo successivo è ricevere un estratto e il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, in esso potrai vedere tutte le informazioni sulla società e confrontarle con i documenti forniti. In questo esempio, possiamo vedere che la società è in fallimento. Lo si evince dal paragrafo 41 dell'estratto, dove il titolo del titolo è “Responsabile della concorrenza”.

Purtroppo non sempre possiamo vedere tali informazioni se vogliamo verificare la controparte sul sito fiscale utilizzando il TIN. Per un controllo e un'analisi più approfonditi delle informazioni ricevute, è meglio utilizzare il servizio Internet.

Attenzione! Scarica un esempio di dichiarazione in formato PDF, in cui abbiamo evidenziato gli elementi a cui vale la pena prestare attenzione.

Controllo di un'impresa tramite il Registro Unificato dei Fallimenti

Il controllo di una società sul sito web delle imposte potrebbe non rivelare nulla, quindi vale la pena trovare informazioni a riguardo anche sul sito web del Registro unificato delle imprese fallimentari. Il nostro esempio lo riflette molto bene. La società Olymp è in bancarotta da molto tempo e questo fatto potrebbe non essere visibile quando lo si controlla sul sito web fiscale.

Se conosci il TIN della controparte, tax.ru - il sito web ufficiale del Servizio fiscale federale russo - ti consente di imparare molto sulla persona giuridica, sul commerciante o sulla persona ordinaria con cui intendi collaborare. Di seguito ti diremo cosa e come puoi imparare da questo portale.

Fase obbligatoria

La possibilità di verificare una controparte utilizzando il numero di identificazione del contribuente (TIN) su tax.ru è ormai consolidata nella pratica commerciale. Inoltre, da un lato, questo è un vostro diritto, ma dall'altro è anche vostro dovere usare la necessaria cautela nella scelta dei partner commerciali.

Se controlli una controparte utilizzando il numero di identificazione del contribuente (TIN) di Tax.ru, puoi essere sicuro di ricevere informazioni affidabili da fonti ufficiali. In particolare consentono di:

trarre conclusioni sulla solvibilità della controparte, compresi i pagamenti obbligatori alla tesoreria;
può essere classificato come effimero;
scoprire l'indirizzo legale e il nome completo. il capo dell'organizzazione di interesse.

Nel frattempo, in pratica, il controllo della controparte utilizzando il TIN su tax.ru non sempre fornisce una quantità sufficiente di informazioni per trarre con sicurezza una conclusione sul grado di affidabilità della controparte.

Principale servizio online

Prima di tutto, per verificare la controparte tramite TIN su tax.ru, vai al seguente link:

https://egrul.nalog.ru/

Per scoprire la controparte tramite TIN su tax.ru, è necessario eseguire i seguenti passaggi, descritti nella tabella.

Sembra questo:

Va notato che il Servizio fiscale federale russo aggiorna quotidianamente le informazioni di questo servizio. Utilizzando tax.ru, la ricerca di una controparte in base al TIN ti consente di essere a conoscenza di:

nome dell'organizzazione, indirizzo legale;
OGRN, LOCANDA, KPP;
date di registrazione statale;
cessazione dell'attività (con data);
invalidazione della registrazione (con data).

Inoltre, da questo servizio puoi scaricare e stampare un estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato con informazioni più approfondite sulla controparte di tuo interesse. In particolare:

sull'importo del capitale autorizzato;
fondatori/partecipanti;
persone che possono agire per conto dell'organizzazione senza procura;
tipi di attività secondo OKVED, ecc.

Un elenco completo dei dati sulle organizzazioni e sui singoli imprenditori che il Servizio fiscale federale inserisce nei suoi database aperti è riportato nell'Ordine del Ministero delle Finanze russo del 5 dicembre 2013 n. 115n.

Storia aziendale

Sul sito tax.ru, controllare gratuitamente una controparte tramite TIN significa anche scoprire la sua storia aziendale. In questo aiuta la pubblicazione del “Bollettino di registrazione statale” del servizio fiscale russo. Lo potete trovare al seguente link:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Qui puoi trovare varie comunicazioni delle aziende che sono obbligate per legge a pubblicare pubblicamente. Prima di tutto, questi sono i fatti del processo decisionale:

sulla chiusura;
riorganizzazione;
riduzione del capitale autorizzato;
acquisto di LLC 20% del capitale autorizzato di un'altra società, ecc.

Minaccia di esclusione dall'Albo delle persone giuridiche dello Stato unificato

Per quanto riguarda le organizzazioni inattive che non esercitano alcuna attività commerciale, il Servizio fiscale federale può decidere la futura esclusione dal registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. Tali dati si riflettono anche nella pubblicazione “Bollettino di registrazione statale”. Ma il collegamento ad essi è leggermente diverso:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Quando non vi è alcun collegamento con una persona giuridica

Il Servizio fiscale federale aggiorna quotidianamente il database contenente le società che non possono essere contattate all'indirizzo legale dichiarato durante la registrazione statale. A questo proposito, puoi controllare la controparte tramite TIN sul sito tax.ru qui:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Debiti fiscali della controparte

Per conoscere il debito fiscale di una controparte utilizzando il TIN è necessario utilizzare il seguente link:

https://service.nalog.ru/zd.do

Questo servizio permette di ottenere informazioni su un'azienda se questa:

non presenta dichiarazioni fiscali da più di 1 anno;
dal 1 aprile 2017 il suo debito fiscale nei confronti del bilancio ha superato i 1.000 rubli ed è stata avviata una procedura per la sua riscossione forzata.

Questo è un servizio completamente nuovo sul sito web del Servizio fiscale federale russo, quindi per ora funziona in modalità test. I funzionari fiscali promettono di aggiornarlo una volta al mese.

È utile per qualsiasi organizzazione sapere come verificare i debiti su tasse e contributi di una società a responsabilità limitata. In questo articolo riveleremo i motivi per cui ciò potrebbe essere necessario, quali rischi comporta la mancanza di un'adeguata verifica del benessere delle controparti e forniremo anche due opzioni per verificare il debito di una LLC rispetto al bilancio utilizzando l'identificazione del contribuente Numero (TIN) ed elencare i servizi aggiuntivi che forniscono questa opportunità.

Perché è necessario controllare il debito di una LLC rispetto al bilancio?

I servizi legali delle aziende, quando concludono contratti con nuove controparti, devono verificarne il benessere. Uno degli indicatori dell'affidabilità di una LLC è l'assenza di arretrati in tasse e contributi. Insieme a questo, la verifica viene effettuata sia nel campo dei prestiti che nel campo degli accordi con altre controparti. Tali informazioni forniscono un quadro più o meno completo di quanto siano sostenibili le attività dell’azienda.

Potrebbe anche essere necessario controllare i debiti di una LLC nei confronti del Servizio fiscale federale se una persona desidera acquistare questa società.

Un altro motivo per cui potrebbe essere necessario controllare i debiti di una LLC utilizzando il TIN è che l'immagine della tua azienda si è drasticamente deteriorata per ragioni sconosciute.

Quali rischi può eliminare il controllo del debito di una LLC su tasse e contributi?

Come accennato in precedenza, per valutare i rischi, prima di iniziare a lavorare con una nuova organizzazione, è necessario verificarne tutte le opzioni di calcolo. Ma di quali rischi stiamo parlando?

In primo luogo, quando acquisti una LLC non verificata, puoi riscontrare problemi con il pagamento, ovvero i debiti. Ciò può applicarsi non solo alle tasse, ma anche agli accordi con le controparti.

Il secondo rischio significativo è che in caso di arretrati nelle tasse e nei contributi, la LLC potrebbe dichiararsi fallita, il che può portare le organizzazioni che lavorano con loro alla perdita di fondi.

Il terzo rischio è che, lavorando con una tale controparte, possano sorgere pretese da parte delle autorità fiscali.

Metodo gratuito: controllo del debito di una LLC rispetto al bilancio utilizzando il TIN sul sito web del Servizio fiscale federale

In sostanza, tutti i controlli delle controparti possono essere effettuati conoscendo solo il loro TIN o OGRN. Il controllo del debito di una LLC nei confronti del Servizio fiscale federale della Federazione Russa non fa eccezione. Puoi controllare il tuo debito fiscale utilizzando il servizio ufficiale sul portale del Servizio fiscale federale; non è nemmeno necessario registrarti;

Importante! In questo servizio puoi verificare non solo tramite TIN, ma anche tramite il nome dell'organizzazione. Tuttavia, l’opzione che utilizza un TIN è ancora considerata più affidabile.

Va notato che durante il controllo tramite il Servizio fiscale federale, le informazioni sui debitori vengono fornite qui solo se l'organizzazione non ha inviato i rapporti necessari durante l'anno. L'ufficio delle imposte fornirà anche informazioni sui debitori il cui debito ammonta a più di 1 mila rubli.

Risorse pagate per il controllo del debito tramite TIN nel servizio "Verifica controparti".

Oltre ai servizi gratuiti di controllo del debito, ce ne sono diversi a pagamento. Il loro vantaggio è che, di regola, forniscono informazioni non solo sui debiti fiscali. In esso è possibile controllare le attività non correnti e correnti dell'organizzazione, informazioni su riserve e passività, ecc. In questo articolo esamineremo il controllo di una LLC nel servizio "Verifica delle controparti".

Come vantaggio di questo servizio rispetto ad altri simili, vorrei sottolineare che al momento della registrazione iniziale viene fornito gratuitamente per 24 ore.

Nella pagina che si apre, registrati nel tuo account personale, quindi torna alla stessa pagina e inserisci nel campo di ricerca il TIN della società a responsabilità limitata da controllare. Successivamente, tutte le informazioni necessarie verranno visualizzate sullo schermo.

Altri modi per verificare il debito fiscale della LLC

Esistono altri modi per verificare i debiti fiscali e i contributi di varie organizzazioni, comprese le società a responsabilità limitata.

Ad esempio, è possibile inviare una richiesta corrispondente tramite posta raccomandata al Servizio fiscale federale.

Un altro modo è contattare i rappresentanti dell'organizzazione che fornisce alla società sottoposta a revisione i servizi per l'invio di rendiconti finanziari al Servizio fiscale federale della Federazione Russa, nonché alla Cassa pensione della Russia e al Servizio sociale federale della Federazione Russa. Tuttavia, non garantisce al cento per cento che, se forniscono le informazioni richieste, queste saranno vere e accurate.

Esistono anche vari servizi a pagamento, ad esempio Focus.Kontur o un servizio nel sistema Glavbukh. Sberbank of Russia fornisce anche un servizio di controllo dei debiti delle controparti.

Anche gli utenti delle nuove versioni dei sistemi informativi contabili e gestionali prodotti dalla società 1C hanno la possibilità di verificare l'affidabilità delle proprie controparti. Questi sistemi dispongono del servizio 1C:Counteragent che non è attivato. La sua attivazione e connessione avviene quando l'organizzazione paga per i servizi di supporto informatico appropriati.

Ciao! Oggi te lo diremo come verificare l'affidabilità di una controparte: con chi collaborare e quale cooperazione è meglio rifiutare. Ti forniremo inoltre un elenco di servizi utili, compreso il sito web dell'ufficio delle imposte (IFTS) e ti diremo quali documenti sono necessari per verificare te stesso e la controparte.

Perché verificare l'affidabilità della tua controparte?

La questione della verifica delle controparti non è più una novità; le grandi aziende di solito dispongono addirittura di una sorta di regolamento interno per la verifica dei potenziali partner commerciali a questo scopo; molte di esse dispongono di reparti speciali che si occupano di tali questioni. È davvero questo ciò di cui hanno bisogno le piccole imprese? Sì, è necessario. Ma, sfortunatamente, molte persone lo capiscono solo quando lavorare con una controparte senza scrupoli ha portato a conseguenze negative.

Sì, i singoli imprenditori e le piccole imprese di solito lavorano con le "loro" controparti: vi conoscete da molto tempo e lavorate da molto tempo - questa è una situazione normale. Ma ogni imprenditore cerca di espandere la propria attività e ottenere il massimo profitto possibile, altrimenti lo scopo principale di questa azione viene semplicemente perso. Espandere la propria attività significa automaticamente trovare nuovi fornitori - quelli dai quali è possibile acquistare in modo più economico e veloce, e acquirenti - quelli che desiderano acquistare volumi aggiuntivi dei vostri prodotti o i risultati di una nuova linea di produzione di prodotti appena lanciata. E qui non bisogna commettere errori, perché con controparti sconosciute si possono finire nei guai. Ci sono molte aziende inaffidabili e semplicemente quelle che fanno affari in malafede.

Lavorare con tali controparti ti espone ai seguenti rischi:

Rischi fiscali – quelli più gravi e più comuni, minacciano di conseguenze fiscali.

Molto spesso, quando effettuano un audit, le autorità fiscali affermano che il contribuente ha controparti problematiche: quelle che sono società di un giorno o che non pagano le tasse al bilancio. Se l'ufficio delle imposte dimostra che non hai esercitato la dovuta diligenza nella scelta della controparte (in questo caso, ti consigliamo di leggere la Risoluzione del Plenum della Corte Suprema Arbitrale della Federazione Russa n. 53 del 12 ottobre 2006), allora può rifiutarsi di attribuire gli importi delle transazioni con esso alle spese e alle detrazioni dell'IVA a monte.

A rischio sono i singoli imprenditori e le persone giuridiche che operano nel regime generale e nel sistema fiscale semplificato con il reddito base meno le spese.

Rischi finanziari – si verificano anche abbastanza spesso, di solito in questi casi la controparte scompare dopo aver ricevuto un pagamento anticipato o non paga dopo aver ricevuto i prodotti.

E qui, anche una causa vinta in tribunale non porterà nulla: la società potrebbe non avere sede legale, non ci sono soldi sul suo conto e i fondatori, e soprattutto l'amministratore, non sono responsabili degli obblighi legali entità. Cosa significa questo? Al minimo un gap di liquidità nei pagamenti, al massimo un deterioramento delle condizioni finanziarie. Anche se gli importi sono piccoli, converrai che la situazione è comunque spiacevole.

A rischio sono tutti i singoli imprenditori e le persone giuridiche, in particolare quelli la cui situazione finanziaria è instabile e la cui solvibilità dipende dalla tempestiva ricezione dei pagamenti da parte dei clienti.

Rischi reputazionali – lavorare con una controparte senza scrupoli potrebbe avere un impatto negativo sulla vostra reputazione agli occhi degli altri partner.

Il fornitore ha ricevuto un pagamento anticipato ed è scomparso, e chi ti fornirà i materiali adesso? Mentre cerchi un nuovo fornitore e cerchi riserve per rispettare il programma di produzione, il cliente potrebbe già rifiutarsi di lavorare con te o non contattarti più in futuro: questo è solo un esempio di perdita di reputazione.

A rischio sono tutti i singoli imprenditori e le persone giuridiche, in particolare quelli che hanno recentemente iniziato a lavorare e non hanno avuto il tempo di guadagnarsi una seria reputazione tra i partner.

Come verificare una controparte

Solo controllare la controparte ti aiuterà a evitare conseguenze negative. Se non vuoi poi andare in tribunale, cercare di riavere i tuoi soldi da un fornitore inaffidabile o dimostrare la tua innocenza al fisco, allora dovresti controllare il tuo potenziale partner da un punto di vista fiscale e finanziario. Molti si limitano a chiedere alla controparte (o al Registro statale unificato degli imprenditori individuali, se si tratta di imprenditori individuali) e su questo si tranquillizzano. Sì, l'estratto consentirà di ottenere informazioni di base: data di iscrizione nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, dati di base, indirizzo legale, fondatori, ecc. Ma questo non basta. Quali documenti dovresti richiedere al tuo partner e come puoi verificarli tu stesso?

Oltre ai metodi elencati di seguito, puoi guardare un video che descrive in modo completo l'intero processo di verifica delle controparti e spiega perché ciò è necessario:

Quindi, ecco i modi principali per verificare una potenziale controparte:

Richiedere alla controparte un pacchetto di documenti necessari per la verifica

Cosa deve essere incluso nell'elenco richiesto? Naturalmente, documenti che ti permetteranno di ottenere il massimo delle informazioni ufficiali su un possibile partner. Un elenco di esempio potrebbe assomigliare a questo:

Copie dei documenti costitutivi (decisione del partecipante unico o verbale dell'assemblea dei fondatori, statuto attuale);
certificato OGRN/TIN;
Estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (o Registro degli imprenditori individuali dello Stato unificato) (più recente è, meglio è - preferibilmente non più vecchio di un mese dalla data attuale);
Decisione/ordinanza sulla nomina del direttore generale;
Procure per le persone autorizzate a firmare e documenti che confermano i poteri delle persone che possono agire per conto di una persona giuridica senza procura (se necessario);
Carta con campione delle firme del direttore generale e del capo contabile (per verificare le firme);
Bilancio annuale (preferibilmente degli ultimi due anni per analizzare la dinamica della situazione finanziaria), per gli imprenditori individuali - una copia della dichiarazione per il regime di pagamento delle imposte utilizzato;
Informazioni sul numero dei dipendenti;
Un recente certificato del Servizio fiscale federale che conferma l'assenza di debiti verso il bilancio per il pagamento di tasse/tasse/sanzioni/multe;
Documenti aggiuntivi se necessari (licenza - se il lavoro richiede la sua presenza, informazioni sulle immobilizzazioni - se la loro disponibilità è un prerequisito per l'adempimento di un contratto futuro, recensioni e lettere di raccomandazione dei partner - se sono necessarie per effettuare un decisione positiva sulla cooperazione, ecc.).

Naturalmente l'elenco può essere ampliato. Ma non dimenticare che alcuni documenti potrebbero essere segreti commerciali e la controparte si rifiuterà di fornirteli - e anche questo è normale! Hai anche un segreto commerciale. Tutti possono fornire un set standard, compreso un estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, certificati OGRN/TIN, documenti contabili e statuto.

Incontro personale con la controparte (visita presso la sua sede)

I documenti sono una cosa, ma la comunicazione personale è un'altra. Le trattative o il semplice incontro con una controparte sono un passo standard quando si stabiliscono nuove connessioni. Allo stesso tempo, puoi guardare l'ufficio in cui si trova la controparte, valutare la disponibilità dei dipendenti e l'atmosfera generale in ufficio e infine farti un'impressione personale del tuo futuro partner.

Valutare le prestazioni di un potenziale partner sulla base del feedback degli altri

Questo metodo include lo studio delle recensioni di una potenziale controparte da parte degli altri suoi clienti, le informazioni disponibili su di essa su Internet e lo studio del suo sito web. Ad esempio, una normale azienda ha sempre un sito Web con informazioni di contatto aggiornate, che è anche facile da controllare: è sufficiente comporre il numero di telefono specificato e la ricerca delle recensioni di solito non è difficile.

Servizi elettronici a pagamento

Per verificare le controparti è possibile utilizzare, ad esempio, servizi a pagamento "Messa a fuoco del contorno".

Esistono anche programmi di verifica specializzati per questi scopi, tuttavia, per le piccole imprese il loro utilizzo non sarà giustificato economicamente: i costi sono elevati e solo poche persone giuridiche devono essere controllate.

Richieste a vari enti governativi

All'ufficio delle imposte è possibile richiedere un estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (USRIP) e un certificato attestante l'assenza di debiti fiscali, agli organi territoriali di Rosstat - rendiconti finanziari annuali, agli organismi di autoregolamentazione - informazioni sulla disponibilità di una licenza/permesso/permesso per svolgere determinate tipologie di lavoro (se la controparte deve possedere tale licenza ed essere membro dell'SRO). Anche questo metodo per ottenere informazioni su una controparte è a pagamento; per ottenere le informazioni necessarie sarà necessario effettuare una richiesta e pagare un determinato importo.

Controllo della controparte sul sito web fiscale

Puoi trovare la maggior parte delle informazioni sul sito web del Servizio fiscale federale della Federazione Russa: qui puoi vedere tutti i dati di base sulla controparte. Ecco alcuni servizi di questo sito:

Informazioni sulla registrazione statale di persone giuridiche, imprenditori individuali, aziende agricole – ti servirà una INN o OGRN oppure il nome della persona giuridica (nome completo o regione di residenza del singolo imprenditore). Sito web del servizio.

Di conseguenza, su richiesta, il servizio vi fornirà tutte le informazioni di base sulla persona giuridica o sul singolo imprenditore.

Informazioni sulle persone giuridiche e sui singoli imprenditori per i quali i documenti sono stati presentati per la registrazione statale (questo include anche i casi in cui sono stati presentati documenti per la riorganizzazione, la liquidazione o semplicemente per apportare modifiche standard al registro delle persone giuridiche dello Stato unificato). Pagina del servizio.

Cambiamenti troppo frequenti dovrebbero allertarti, in particolare: frequenti cambi di indirizzo, frequenti cambi di amministrazione, continui cambiamenti nella composizione dei fondatori.

Informazioni sulle persone squalificate – quando una persona, per decisione del tribunale, non può svolgere determinate attività o ricoprire la carica di direttore generale, ecc. I servizi ti aiuteranno qui:
- Informazioni sulle persone per le quali il tribunale ha stabilito l'impossibilità di partecipare all'organizzazione. Pagina del servizio.
- Disponibilità di informazioni nel registro delle persone squalificate. Pagina del servizio.
- Informazioni sulle persone giuridiche, ci sono persone squalificate negli organi esecutivi. Pagina del servizio.

Come minimo, il direttore generale dovrebbe essere confrontato con gli elenchi delle persone squalificate. Se è presente in tali elenchi, dovresti pensare seriamente all'affidabilità della controparte.

Verifica dell'indirizzo legale della società per "massa"

In poche parole, gli indirizzi di massa in cui è registrato un numero enorme di aziende sono uno dei principali segni delle società di un giorno. L'eccezione sono gli indirizzi dei centri commerciali; è logico che molte aziende siano registrate lì. Pagina del servizio.

Informazioni su persone che sono gestori/fondatori di più persone giuridiche contemporaneamente – in altre parole, direttori di massa. Pagina del servizio.

Anche i direttori di massa sono uno dei segni dei sostenitori di un giorno.

Informazioni su persone giuridiche che hanno debiti fiscali o che non presentano sistematicamente dichiarazioni fiscali

Se una persona giuridica o un imprenditore individuale non presenta dichiarazioni o ha debiti fiscali, ciò lo caratterizza come un fornitore inaffidabile che evade il pagamento delle tasse. Pagina del servizio.

Più servizi per la verifica di una controparte

Servizio ufficiale giudiziario federale – sul servizio è possibile verificare se è stata aperta una procedura di esecuzione nei confronti del partner.

Ministero degli affari interni della Federazione Russa – sul servizio puoi verificare se i dati del passaporto del direttore generale di una persona giuridica o di un imprenditore individuale sono validi o se ti sono state fornite informazioni errate.

Corte Suprema Arbitrale della Federazione Russa – qui puoi trovare informazioni sui casi giudiziari in cui è coinvolta la controparte.

Albo fornitori senza scrupoli – tramite il registro è possibile verificare se la controparte rientra tra i fornitori senza scrupoli previsti da contratti statali/comunali.

Registro federale unificato delle informazioni sull'attività delle persone giuridiche – puoi trovare informazioni su OKVED, patrimonio netto, capitale autorizzato e assenza di una procedura di fallimento per la controparte.

Conclusione

Abbiamo elencato i principali modi per verificare le tue potenziali controparti; sta a te decidere quali utilizzare. L’opzione migliore sarebbe quella di utilizzare i servizi gratuiti contemporaneamente alla richiesta di documenti al partner, nonché ad un incontro personale presso l’ufficio del fornitore/cliente.

Puoi anche controllare te stesso (la tua attività) se necessario.

Controllo della controparte sul sito web fiscale un'ispezione sarebbe utile se si intende collaborare per la prima volta con una controparte o se ci sono dubbi sulla realtà delle sue attività. Scopriamo come eseguire tale controllo.

Quando vale la pena controllare i partner sul sito web dell'Ispettorato fiscale russo?

Necessità verifica delle controparti causato da vari motivi. Innanzitutto è associato all’intenzione di ridurre i rischi della propria attività:

Evitare mancati pagamenti per i beni forniti o i servizi forniti.
Evitare la mancata ricezione della merce pagata.
Non incorrere in perdite dovute al ritardo nel ricevimento della merce o alla sua scarsa qualità.
Non partecipare a programmi fraudolenti.
Evita di ricevere documenti dubbi, che comportano rischi per l'imposta sul reddito e l'IVA.

Responsabilità legali controlli di controparte non esiste. E secondo il comma 3 del nuovo art. 54.1 del Codice Fiscale della Federazione Russa, la semplice firma di documenti primari da parte di una persona non identificata o non autorizzata, nonché le violazioni fiscali della controparte, non possono costituire motivo di rifiuto di detrarre l'IVA o di accettare spese sul profitto.

Abbiamo parlato nel dettaglio delle nuove regole.

Ma in realtà, un contribuente che agisce senza la dovuta diligenza può essere ritenuto responsabile per il ricevimento ingiustificato di un beneficio fiscale (clausola 10 della risoluzione del plenum della Corte suprema arbitrale della Federazione Russa del 12 ottobre 2006 n. 53). E molto spesso è il contribuente a dover dimostrare la propria buona fede.

Pertanto, la maggior parte delle organizzazioni e dei singoli imprenditori, quando instaurano rapporti commerciali, soprattutto con nuovi partner, cercano di proteggersi il più possibile. Spesso, al momento della conclusione dei contratti, vengono richiesti reciprocamente documenti abbastanza voluminosi per confermare la realtà dell'esistenza della controparte:

Il fatto della sua registrazione nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e nel servizio fiscale federale.
La sua proprietà e il fatturato della banca.
Poteri dei funzionari ed esempi delle loro firme.
Nessun debito su tasse e rendiconti.

Queste informazioni richiedono non solo spazio di archiviazione, ma anche aggiornamento periodico. Inoltre, nel tempo, anche una controparte completamente coscienziosa potrebbe avere problemi, di cui è meglio informarsi in anticipo.

A questo proposito, di particolare importanza in termini di verifica diventano le risorse Internet, che consentono di ottenere informazioni aggiornate su un partner con costi di manodopera minimi e non richiedono pratiche burocratiche estese. Una di queste risorse è il sito web Ispettorato del Servizio fiscale federale- verifica della controparte Questo viene fatto qui gratuitamente e ti consente di trovare non solo informazioni sul tuo partner, ma anche informazioni sulla tua organizzazione o singolo imprenditore. Quest'ultimo non sarà superfluo anche dal punto di vista della verifica dell'affidabilità delle informazioni disponibili per la visione pubblica o del guardarsi dall'esterno.

Quali informazioni sull'organizzazione e sul singolo imprenditore fornisce il Servizio fiscale federale?

Al Servizio fiscale federale sono affidate non solo le funzioni fiscali, ma anche l'obbligo di registrare i contribuenti, quindi dispone della massima quantità possibile di dati affidabili e aggiornati su tutte le persone incluse nel registro di registrazione statale.

Sulla base di queste informazioni, sul sito web del Servizio fiscale federale in relazione alla controparte, è possibile verificare:

Fatti della sua inclusione nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e registrazione presso il servizio fiscale federale.
Si sono verificati eventi quali riorganizzazione, liquidazione, esclusione dal registro statale, riduzione del capitale.
Sede legale per la registrazione massiva e effettiva presenza della controparte su di essa.
La presenza di soggetti inabilitati tra i fondatori, proprietari o dirigenti del socio.
Fondatore, proprietario o manager sul fatto di partecipazione ad organizzazioni correlate.
Disponibilità di debiti fiscali e di rendicontazione.

Come può aiutarti il sito web ufficiale del Servizio fiscale federale

Controllo della controparte tramite TIN o altri dati disponibili sul sito web dell'imposta ispezione http://egrul.nalog.ru/.

Il sito consente non solo di visualizzare le informazioni di cui sopra sul partner, ma anche di stamparle e consente inoltre di ottenere un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, firmato elettronicamente dal Servizio fiscale federale.

In relazione ai debitori per il pagamento delle tasse e la presentazione delle relazioni, il sito web del Servizio fiscale federale (by ) si riferisce ora alla banca dati FSSP dei procedimenti esecutivi, che vale anche la pena verificare la controparte.

È inoltre possibile utilizzare i siti Web di altre autorità per la verifica. Ad esempio, sul sito web della Camera notarile è possibile verificare le procure notarili della controparte - cm. .

Dati di ricerca: OGRN, INN, KPP, ragione sociale, nome completo del singolo imprenditore, regione

Per ottenere informazioni su una controparte, nella finestra dei criteri di ricerca in una delle schede (per un'organizzazione o un singolo imprenditore), è sufficiente inserire le seguenti informazioni:

Per le persone giuridiche: OGRN o TIN, che sono unici per ciascuna azienda. Puoi anche cercare per nome dell'organizzazione. Poiché i nomi delle aziende possono essere duplicati più volte, è consigliabile indicare la regione in cui si trovano.
Per i singoli imprenditori: OGRNIP o TIN, anch'essi inerenti a ogni singola persona. Puoi cercare singoli imprenditori per nome completo. Tuttavia, per semplificare la ricerca tra gli omonimi completi, è opportuno indicare la regione di residenza del singolo imprenditore.

Conoscere il checkpoint dell'organizzazione non è importante per cercare informazioni al riguardo. Inoltre, un'organizzazione può avere diversi checkpoint.

Sul sito web del Servizio fiscale federale, il checkpoint è coinvolto nella ricerca di controparti per confermare l'emissione dei documenti riflessi nel libro degli acquisti presentato al Servizio fiscale federale nell'ambito della dichiarazione IVA. Tuttavia, qui non è un requisito obbligatorio.

Un esempio di ricerca di informazioni su una LLC utilizzando TIN

Di norma, per cercare informazioni su una controparte, sono disponibili le informazioni univoche necessarie (OGRN, OGRNIP o TIN). Più spesso controllo delle controparti sul sito web del Servizio fiscale federale fallo utilizzando il tuo codice fiscale.

Se inserisci il TIN per una LLC specifica nella finestra dei criteri di ricerca e, dopo aver inserito il codice digitale proposto nella riga per la cifra, fai clic sulla funzione "Trova", sullo schermo appariranno le informazioni sulla persona che ci interessa in forma tabellare:

nome e cognome;
indirizzo legale;
OGRN;
data di assegnazione dell'OGRN;
data di inserimento delle informazioni sulla cessazione dell'attività, se disponibile.

La tabella generata, come un estratto dell'Anagrafe delle persone giuridiche dello Stato unificato, può essere salvata come file o stampata.

Nella stessa pagina del sito web del Servizio fiscale federale sono presenti sezioni separate in cui in modo simile è possibile trovare informazioni di interesse su un'organizzazione specifica o un singolo imprenditore sulle seguenti questioni:

Sulle modifiche apportate ai documenti costitutivi.
Sui processi di liquidazione, riorganizzazione, riduzione del capitale fisso, acquisizione di azioni.
Sull'esclusione dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.
Informazioni sugli indirizzi di registrazione di massa.
Informazioni sulle persone giuridiche la cui ubicazione effettiva non corrisponde al loro indirizzo legale.
Informazioni sui debiti fiscali esistenti delle persone giuridiche e sulle relazioni presentate.
A proposito di individui squalificati.
Informazioni sulle persone giuridiche la cui gestione comprende persone squalificate.
Informazioni su individui che non possono gestire organizzazioni per decisione del tribunale.
Sugli individui che partecipano alla creazione di più organizzazioni o alla loro gestione.

Una persona giuridica ha debiti di rendicontazione e fiscali: cosa significa?

Per scopi controlli di controparte mancato pagamento degli stessi tasseè un indicatore caratteristico dei problemi esistenti. Un'azienda che non paga le tasse probabilmente non sta andando molto bene.

Se una società ha debiti fiscali o non presenta relazioni (o il singolo imprenditore non paga le tasse), le informazioni a riguardo possono essere trasferite al FSSP per riscuotere pagamenti fiscali o sanzioni (se superano un determinato importo).

Ora il sito web del Servizio fiscale federale consiglia di informarsi sulla disponibilità di tali informazioni sul sito web FSSP, a cui è possibile accedere direttamente dal sito web del Servizio fiscale federale. Ma dal 1 giugno 2018, le informazioni sui debitori fiscali dovranno apparire direttamente sul sito web del servizio fiscale. Almeno per noi è così promette il servizio fiscale federale .

Va notato che in merito ai mancati pagamenti della controparte, possono essere interessanti anche informazioni sui casi esaminati dal tribunale arbitrale.