Consulta tu número de identificación fiscal (IP) en la oficina de impuestos. Compruébelo usted mismo y su contraparte. Cómo comprobar una contraparte: pasos paso a paso

Todas las empresas y empresarios individuales, tanto los recién registrados en el mercado como los que llevan mucho tiempo operando, prefieren hacer negocios con contrapartes confiables. Pero la aparición de nuevos socios, especialmente en transacciones grandes, puede generar ciertos riesgos. Por lo tanto, es necesario saber cómo consultar una contraparte en el sitio web de impuestos utilizando el TIN o utilizando otros servicios. Compruébelo usted mismo y su contraparte utilizando los servicios.

Es muy importante no sólo comprobar la contraparte en el sitio web de la oficina de impuestos utilizando el TIN, sino también comprobarlo usted mismo, porque será una acción muy útil para los propietarios de empresas.

Por otro lado, podrás saber cómo te ven tus socios. Después de todo, no sólo estarás controlando a tu futura pareja, sino que también comprobarás tu confiabilidad.

Entonces, por ejemplo, también puedes descubrir:

Si tienes o no deuda tributaria. Si lo hay, es recomendable liquidar sus deudas lo antes posible, de lo contrario su cuenta corriente podría bloquearse.
Asegurar el control sobre el trabajo del departamento de contabilidad en términos de la integridad y calidad de los informes proporcionados a las autoridades fiscales.

¿Por qué debería comprobar la fiabilidad de la contraparte antes de celebrar un contrato?

Es mejor celebrar contratos a largo plazo con clientes confiables, especialmente para transacciones grandes. Al celebrar un nuevo contrato, es recomendable comprobar con quién se tratará. Y esto deben hacerlo tanto empresas nuevas como experimentadas.

Pero incluso en el caso de una pareja permanente no siempre podemos estar seguros. Por tanto, puedes consultar la contraparte en la web de Hacienda mediante el TIN o en otro servicio para evitar un error grave.

A continuación se incluye información que puede proporcionar la verificación de la contraparte por TIN:

El gerente no es confiable.. Esta es la primera llamada que puede recibir. Dicha persona también puede ser una persona ficticia y estar registrada en varias empresas a la vez. Así, por ejemplo, vale la pena pensar si se está realizando una licitación y varias empresas con un director se postulan a la vez.
La empresa se encuentra en proceso de liquidación, quiebra o reorganización. Esto puede suceder si la contraparte decide retener esta información. Al iniciar un negocio con una empresa de este tipo, es posible que no obtenga su dinero y termine en una cola de deudores.
La empresa colaboradora no dispone de permiso o licencia para el tipo de actividad que realiza. También será muy importante saber esto para no tender una trampa.
Prohibición de realizar un determinado tipo de actividad.
El calendario de actividades es diferente al anunciado. Las empresas pueden anunciar que llevan más tiempo en el negocio del que realmente tienen para parecer más respetables. Esta ya es la primera señal de que no debes tratar con esas personas.
El domicilio legal de la empresa es enorme. Este no es un criterio fundamental, lo que no significa que sea mejor no hacer negocios con dicha contraparte, pero vale la pena tener cuidado y realizar una verificación más detallada.
Los datos de la empresa no coinciden con los datos facilitados. Este hecho puede deberse a un descuido banal de la persona que preparó los documentos, o también como resultado de un engaño deliberado. Los datos incorrectos pueden ocasionarle problemas, por ejemplo, al presentar una declaración de alcohol o una declaración del IVA.
La empresa hace de todo y lo tiene todo. Esto sucede con las empresas que pasan de la noche a la mañana y con las empresas que se involucran en fraudes y engaños financieros.

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Recopilar información es sólo una parte de la historia; el siguiente paso será la comunicación en vivo en la oficina del socio. En este caso, deberás prestar atención al cartel de la empresa y al tiempo que lleva en esta dirección. Como regla general, las compañías que pasan volando simplemente no tienen ningún cartel. Incluso la presencia de un sitio web no siempre significa que un socio sea fiable.

¡Atención! Para realizar una verificación rápida, puede utilizar los servicios de un servicio en línea; no es gratuito, pero una gran ventaja será la recopilación general de datos y la salida lista para usar. Lo que hará manualmente durante el día, puede hacerlo en 5 minutos, compruébelo usted mismo y su contraparte.

¿Qué se debe solicitar a la contraparte para verificarlo?

Si decide verificar una contraparte, debe solicitarle los siguientes documentos:

Copia del certificado de registro de empresa (OGRN).
Una copia del certificado de registro fiscal (TIN) de la organización.
Una copia de los estatutos de la organización. Pero en la práctica no siempre se proporciona.
Copia del pasaporte del director.
Estados contables del año anterior para evaluar la fiabilidad financiera.

Cómo verificar una contraparte en el sitio web de impuestos usando TIN - instrucciones

Paso 1. Vaya al sitio web de la oficina de impuestos e ingrese los datos para su verificación.

Para analizar la confiabilidad y la información proporcionada sobre el cliente, debe verificarse a sí mismo y a la contraparte.

El primer paso es ingresar los datos del TIN de la empresa que desea verificar o su OGRN. Luego ingrese el captcha: los símbolos de la imagen en el campo correspondiente y haga clic en verificar. Si ingresó los datos correctamente, el sistema mostrará el resultado.

Paso 2. Verificar la organización

¡Atención! En algunos casos, es posible que lo emitan varias organizaciones que estén registradas con el mismo TIN o con el mismo nombre.

Si ha emitido varias organizaciones con el mismo nombre, no es gran cosa, es posible. Es necesario seleccionar la organización deseada, de acuerdo con el TIN, OGRN o dirección. Si hay varias organizaciones con el mismo TIN, entonces esto es muy extraño y da lugar a ciertas ideas.

Paso 3. Recibimos un extracto del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado y lo analizamos.

El siguiente paso es recibir un extracto y el Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado, en él podrás ver toda la información sobre la empresa y compararla con los documentos aportados. En este ejemplo, podemos ver que la empresa está en quiebra. Esto se puede ver en el párrafo 41 del extracto, donde el título del título es “Gerente de Competencia”.

Lamentablemente, no siempre podemos ver dicha información si queremos consultar la contraparte en el sitio web de impuestos utilizando el TIN. Para una verificación y análisis más profundo de la información recibida, es mejor utilizar el servicio de Internet.

¡Atención! Descargue un ejemplo de declaración en formato PDF, en el que hemos resaltado los elementos a los que vale la pena prestar atención.

Comprobación de una empresa mediante el Registro Unificado de Quiebras

Es posible que consultar una empresa en el sitio web de impuestos no revele nada, por lo que también vale la pena buscar información al respecto en el sitio web del Registro Unificado de Empresas en Quiebra. Nuestro ejemplo refleja esto muy bien. La empresa Olymp lleva mucho tiempo en quiebra y es posible que este hecho no sea visible al comprobarlo en el sitio web de impuestos.

Si conoce el TIN de la contraparte, tax.ru, el sitio web oficial del Servicio Federal de Impuestos de Rusia, le permitirá aprender mucho sobre la entidad jurídica, comerciante o persona común con la que desea cooperar. A continuación te contamos qué y cómo puedes aprender de este portal.

Etapa obligatoria

La posibilidad de verificar una contraparte mediante TIN en tax.ru se ha establecido firmemente en la práctica comercial. Además, por un lado, tiene derecho, pero, por otro, también es su deber tener la precaución necesaria a la hora de elegir socios comerciales.

Si verifica una contraparte utilizando el Número de identificación del contribuyente (TIN) de Tax.ru, puede estar seguro de que está recibiendo información confiable de fuentes oficiales. En particular, permiten:

sacar conclusiones sobre la solvencia de la contraparte, incluidos los pagos obligatorios al tesoro;
¿Se puede clasificar como efímero?
averigüe el domicilio legal y el nombre completo. el jefe de la organización de interés.

Mientras tanto, en la práctica, verificar una contraparte utilizando el TIN en tax.ru no siempre proporciona una cantidad suficiente de información para sacar una conclusión segura sobre el grado de confiabilidad de la contraparte.

Servicio principal en línea

En primer lugar, para comprobar la contraparte por TIN en tax.ru, vaya al siguiente enlace:

https://egrul.nalog.ru/

Para averiguar la contraparte por TIN en tax.ru, debe seguir los siguientes pasos, que se describen en la tabla.

Se parece a esto:

Cabe señalar que el Servicio Federal de Impuestos de Rusia actualiza la información de este servicio todos los días. Con la ayuda de tax.ru, la búsqueda de una contraparte por TIN le permite conocer:

nombre de la organización, su domicilio legal;
OGRN, TIN, KPP;
fechas de registro estatal;
cese de actividad (con fecha);
invalidación de registro (con fecha).

Además, desde este servicio podrás descargar e imprimir un extracto del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado con información más ampliada sobre la contraparte de tu interés. En particular:

sobre el monto del capital autorizado;
fundadores/participantes;
personas que puedan actuar en nombre de la organización sin poder notarial;
tipos de actividades según OKVED, etc.

En la Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia del 5 de diciembre de 2013 No. 115n se proporciona una lista completa de datos sobre organizaciones y empresarios individuales que el Servicio Federal de Impuestos incluye en sus bases de datos abiertas.

Historia corporativa

En el sitio web tax.ru, comprobar el TIN de una contraparte de forma gratuita también significa conocer su historial corporativo. En esto ayuda la publicación del "Boletín de Registro Estatal" del Servicio Fiscal Ruso. Puedes encontrarlo en el siguiente enlace:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Aquí puede encontrar diversas comunicaciones de empresas que por ley están obligadas a publicar públicamente. En primer lugar, estos son los hechos de la toma de decisiones:

sobre el cierre;
reorganización;
reducción del capital autorizado;
compra de LLC el 20% del capital autorizado de otra empresa, etc.

Amenaza de exclusión del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas

En relación con las organizaciones inactivas que no presenten actividad empresarial alguna, el Servicio de Impuestos Federales podrá decidir sobre su futura exclusión del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas. Estos datos también se reflejan en la publicación "Boletín de Registro Estatal". Pero el enlace a ellos es ligeramente diferente:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Cuando no existe vínculo con una persona jurídica

El Servicio de Impuestos Federales actualiza diariamente la base de datos que contiene empresas con las que no se puede contactar en la dirección legal que declararon durante el registro estatal. En este sentido, puede consultar la contraparte por TIN en el sitio web tax.ru aquí:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Deudas tributarias de la contraparte

Para conocer la deuda tributaria de una contraparte mediante el TIN se debe utilizar el siguiente enlace:

https://service.nalog.ru/zd.do

Este servicio permite obtener información sobre una empresa si:

no presenta informes de impuestos por más de 1 año;
A partir del 1 de abril de 2017, su deuda tributaria con el presupuesto superó los 1.000 rublos y se inició un procedimiento para su cobro forzoso.

Este es un servicio completamente nuevo en el sitio web del Servicio Federal de Impuestos de Rusia, por lo que por ahora está funcionando en modo de prueba. Los funcionarios fiscales prometen actualizarlo una vez al mes.

Es útil para cualquier organización saber cómo verificar las deudas sobre impuestos y contribuciones de una sociedad de responsabilidad limitada. En este artículo, revelaremos las razones por las que esto puede ser necesario, qué riesgos conlleva la falta de una verificación adecuada del bienestar de las contrapartes, y también brindaremos dos opciones para verificar la deuda de una LLC con el presupuesto utilizando la Identificación del Contribuyente. Número (TIN) y enumere los servicios adicionales que brindan esta oportunidad.

¿Por qué es necesario comprobar la deuda de una LLC con el presupuesto?

Los servicios jurídicos de las empresas, al celebrar contratos con nuevas contrapartes, deben comprobar su bienestar. Uno de los indicadores de la confiabilidad de una LLC es la ausencia de atrasos en impuestos y contribuciones. Al mismo tiempo, la verificación se lleva a cabo tanto en el ámbito de los préstamos como en el ámbito de las liquidaciones con otras contrapartes. Esta información ofrece una imagen más o menos completa de cuán sostenibles son las actividades de la empresa.

También puede ser necesario verificar las deudas de una LLC con el Servicio de Impuestos Federales si una persona desea comprar esta empresa.

Otra razón por la que puede ser necesario verificar las deudas de una LLC utilizando el TIN es que la imagen de su empresa se ha deteriorado drásticamente por razones desconocidas.

¿Qué riesgos puede eliminar la verificación de la deuda de una LLC en materia de impuestos y contribuciones?

Como se mencionó anteriormente, para evaluar los riesgos, antes de comenzar a trabajar con una nueva organización, es necesario verificar todas las opciones de cálculo. ¿Pero de qué riesgos estamos hablando?

En primer lugar, al comprar una LLC no verificada, puede tener problemas con el pago, es decir, con deudas. Esto puede aplicarse no sólo a los impuestos, sino también a las liquidaciones con las contrapartes.

El segundo riesgo importante es que, si hay atrasos en impuestos y contribuciones, la LLC puede declararse en quiebra, lo que puede llevar a las organizaciones que trabajan con ellos a perder fondos.

El tercer riesgo es que al trabajar con una contraparte de este tipo, puedan surgir reclamaciones de las autoridades fiscales.

Método gratuito: verificar la deuda de una LLC con el presupuesto utilizando el TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales

Básicamente, todas las comprobaciones de las contrapartes se pueden realizar conociendo únicamente su TIN u OGRN. Verificar la deuda de una LLC con el Servicio de Impuestos Federales de la Federación de Rusia no es una excepción. Puede consultar su deuda tributaria utilizando el servicio oficial del portal del Servicio de Impuestos Federales, ni siquiera es necesario registrarse;

Importante! En este servicio podrás consultar no solo por TIN, sino también por el nombre de la organización. Sin embargo, la opción que utiliza el TIN todavía se considera más confiable.

Cabe señalar que al verificar a través del Servicio de Impuestos Federales, aquí se proporciona información sobre los deudores solo si la organización no envió los informes necesarios durante el año. La oficina de impuestos también proporcionará información sobre los deudores cuya deuda sea superior a mil rublos.

Recursos pagados para verificación de deuda por TIN en el servicio “Contrapartes corrientes”

Además de los servicios gratuitos de verificación de deudas, existen varios servicios de pago. Su ventaja es que, por regla general, proporcionan información no sólo sobre las deudas tributarias. En él se pueden consultar los activos corrientes y no corrientes de la organización, información sobre reservas y pasivos, etc. En este artículo, veremos cómo verificar una LLC en el servicio "Comprobación de contrapartes".

Como ventaja de este servicio sobre otros similares, me gustaría señalar que durante el registro inicial se proporciona de forma gratuita durante 24 horas.

En la página que se abre, regístrese en su cuenta personal, luego regrese a la misma página e ingrese el NIF de la sociedad de responsabilidad limitada que está siendo inspeccionada en el campo de búsqueda. Después de esto, toda la información necesaria se mostrará en la pantalla.

Otras formas de verificar la deuda tributaria de LLC

Existen otras formas de verificar las deudas tributarias y las contribuciones de diversas organizaciones, incluidas las sociedades de responsabilidad limitada.

Por ejemplo, puede enviar la solicitud correspondiente por correo certificado al Servicio de Impuestos Federales.

Otra forma es ponerse en contacto con representantes de la organización que proporciona a la empresa auditada servicios para enviar estados financieros al Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia, así como al Fondo de Pensiones de Rusia y al Servicio Social Federal de la Federación de Rusia. Sin embargo, no da garantía al cien por cien de que si proporcionan la información solicitada, ésta será verdadera y exacta.

También hay varios servicios pagos, por ejemplo, Focus.Kontur o un servicio en el sistema Glavbukh. Sberbank de Rusia también ofrece un servicio de verificación de las deudas de las contrapartes.

Los usuarios de las nuevas versiones de los sistemas de información contable y de gestión producidos por la empresa 1C también tienen la posibilidad de comprobar la fiabilidad de sus contrapartes. Estos sistemas cuentan con el servicio 1C:Counteragent, que no está activado. Su activación y conexión se produce cuando la organización paga por los servicios de soporte de tecnología de la información adecuados.

¡Hola! Hoy te lo contamos cómo comprobar la fiabilidad de una contraparte: con quién trabajar y qué cooperación es mejor rechazar. También le proporcionaremos una lista de servicios útiles, incluido el sitio web de la oficina de impuestos (IFTS), y le informaremos qué documentos son necesarios para verificar a la contraparte y a usted mismo.

¿Por qué comprobar la fiabilidad de su contraparte?

La cuestión de controlar a las contrapartes ya no es nueva; las grandes empresas suelen tener incluso algún tipo de reglamento interno para controlar a los posibles socios comerciales con este fin; ¿Es esto realmente lo que necesitan las pequeñas empresas? Sí, es necesario. Pero, lamentablemente, muchas personas sólo se dan cuenta de esto cuando trabajar con una contraparte sin escrúpulos ha tenido malas consecuencias.

Sí, los empresarios individuales y las pequeñas empresas suelen trabajar con "sus" contrapartes: se conocen desde hace mucho tiempo y han estado trabajando durante mucho tiempo; esta es una situación normal. Pero cualquier empresario intenta expandir su negocio y obtener el mayor beneficio posible; de lo contrario, simplemente se pierde el sentido de esta acción. Expandir su negocio automáticamente significa encontrar nuevos proveedores, aquellos a quienes puede comprar más barato y más rápido, y compradores, aquellos que desean comprar volúmenes adicionales de sus productos o los resultados de una nueva línea de producción de productos que acaba de lanzarse. Y aquí es donde hay que tener cuidado, porque puedes tener problemas con contrapartes desconocidas. Hay muchas empresas pasajeras y simplemente aquellas que hacen negocios de mala fe.

Trabajar con dichas contrapartes lo expone a los siguientes riesgos:

Riesgos fiscales – los más graves y más comunes, amenazan con consecuencias fiscales.

Muy a menudo, al realizar una auditoría, las autoridades fiscales afirman que el contribuyente tiene contrapartes problemáticas: aquellas que son empresas de un día o que no pagan impuestos al presupuesto. Si la oficina de impuestos demuestra que no actuó con la debida diligencia al elegir una contraparte (en este caso, recomendamos leer la Resolución del Pleno del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia No. 53 del 12 de octubre de 2006), entonces podrá negarse a imputar a los gastos y a las deducciones del IVA soportado los importes de las operaciones realizadas con él.

Están en riesgo los empresarios individuales y las personas jurídicas del régimen general y del sistema tributario simplificado con la base Ingresos menos gastos.

Riesgos financieros – también ocurren con bastante frecuencia, generalmente en estos casos la contraparte desaparece después de recibir un pago por adelantado o no paga después de recibir los productos.

Y aquí, incluso una demanda exitosa en los tribunales no traerá nada: la empresa puede no estar en su domicilio social, no hay dinero en su cuenta y los fundadores, y especialmente el director, no son responsables de las obligaciones legales. entidad. ¿Qué quiere decir esto? Un déficit de efectivo en los pagos como mínimo, un deterioro de la situación financiera como máximo. Aunque las cantidades sean pequeñas, estará de acuerdo en que la situación sigue siendo desagradable.

Están en riesgo todos los empresarios individuales y las personas jurídicas, especialmente aquellos cuya situación financiera es inestable y cuya solvencia depende de la recepción oportuna del pago de los clientes.

Riesgos reputacionales – Trabajar con una contraparte sin escrúpulos puede tener un impacto negativo en su reputación ante los ojos de otros socios.

El proveedor recibió un anticipo y desapareció, ¿y quién le suministrará los materiales ahora? Mientras busca un nuevo proveedor y busca reservas para ponerse al día con el cronograma de producción, es posible que el cliente ya se niegue a trabajar con usted o no se comunique con usted nuevamente en el futuro; este es solo un ejemplo de pérdida de reputación.

Están en riesgo todos los empresarios individuales y las personas jurídicas, especialmente aquellos que han comenzado a trabajar recientemente y no han tenido tiempo de ganarse una reputación seria entre los socios.

Cómo comprobar una contraparte

Sólo comprobar la contraparte le ayudará a evitar consecuencias negativas. Si no quiere recurrir a los tribunales, intentar recuperar su dinero de un proveedor poco fiable o demostrar su inocencia ante las autoridades fiscales, entonces debería comprobar a su posible socio desde el punto de vista fiscal y financiero. Mucha gente simplemente pregunta a la contraparte (o al Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, si hablamos de empresarios individuales) y se calma. Sí, el extracto te permitirá obtener información básica: fecha de inscripción en el Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado, datos básicos, domicilio legal, fundadores, etc. Pero esto no es suficiente. ¿Qué documentos debes solicitar a tu pareja y cómo puedes comprobarlo tú mismo?

Además de los métodos que se enumeran a continuación, puede ver un video que describe completamente todo el proceso de verificación de contrapartes y explica por qué es necesario:

Entonces, estas son las principales formas de verificar una contraparte potencial:

Solicite un paquete de documentos necesarios a la contraparte para su verificación.

¿Qué debe incluirse en la lista solicitada? Por supuesto, documentos que te permitirán obtener la máxima información oficial sobre un posible socio. Una lista de muestra podría verse así:

Copias de los documentos constitutivos (decisión del único participante o acta de la reunión de fundadores, estatuto vigente);
Certificado OGRN/TIN;
Extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (o Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales - para empresarios individuales) (cuanto más reciente, mejor, preferiblemente no mayor a un mes a partir de la fecha actual);
Decisión/orden sobre el nombramiento del director general;
Poderes para personas autorizadas a firmar y documentos que confirmen los poderes de las personas que pueden actuar en nombre de una persona jurídica sin poder (si es necesario);
Tarjeta con muestras de firmas del director general y jefe de contabilidad (para verificar las firmas);
Estados financieros anuales (preferiblemente de los dos últimos años para analizar la dinámica de la situación financiera), para empresarios individuales: una copia de la declaración sobre el régimen de pago de impuestos utilizado;
Información sobre el número de empleados;
Un certificado reciente del Servicio de Impuestos Federales que confirme la ausencia de deudas con el presupuesto por el pago de impuestos/tasas/sanciones/multas;
Documentos adicionales si es necesario (licencia - si la obra requiere su presencia, información sobre activos fijos - si su disponibilidad es un requisito previo para el cumplimiento de un contrato futuro, revisiones y cartas de recomendación de los socios - si son necesarios para que usted pueda realizar una decisión positiva sobre cooperación, etc.).

Por supuesto, la lista se puede ampliar. Pero no olvide que algunos documentos pueden ser secretos comerciales y la contraparte se negará a entregárselos, ¡y esto también es normal! También tienes un secreto comercial. Todos pueden proporcionar un conjunto estándar, incluido un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, certificados OGRN/TIN, registros contables y estatutos.

Reunión personal con la contraparte (visita a su oficina)

Los documentos son una cosa, pero la comunicación personal es otra. Las negociaciones o simplemente reunirse con una contraparte son un paso estándar al establecer nuevas conexiones. Al mismo tiempo, podrá mirar la oficina donde se encuentra la contraparte, evaluar la disponibilidad de los empleados y el ambiente general en la oficina y, finalmente, formarse una impresión personal de su futuro socio.

Evaluar el desempeño de un socio potencial basándose en los comentarios de otros

Este método incluye estudiar las reseñas de una posible contraparte de sus otros clientes, la información disponible sobre ella en Internet y el estudio de su sitio web. Por ejemplo, una empresa normal siempre tiene un sitio web con información de contacto actualizada, que también es fácil de consultar: solo necesita marcar el número de teléfono especificado y buscar reseñas no suele ser difícil.

Servicios electrónicos pagos

Para comprobar las contrapartes, puede utilizar servicios pagos, por ejemplo "Enfoque de contorno".

También existen programas de verificación especializados para estos fines; sin embargo, para las pequeñas empresas su uso no estará económicamente justificado: los costos son altos y solo es necesario verificar unas pocas entidades legales.

Solicitudes a diversas agencias gubernamentales.

En la oficina de impuestos puede solicitar un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (USRIP) y un certificado que confirme la ausencia de deudas tributarias, de los órganos territoriales de Rosstat - estados financieros anuales, de organizaciones autorreguladoras - información sobre el disponibilidad de una licencia/permiso/permiso para realizar ciertos tipos de trabajo (si la contraparte debe tener dicha licencia y ser miembro de la SRO). Este método de obtención de información sobre una contraparte también es de pago; para obtener la información necesaria será necesario realizar una solicitud y pagar una determinada cantidad.

Consultar la contraparte en el sitio web de impuestos.

Puede encontrar la mayor cantidad de información en el sitio web del Servicio Federal de Impuestos del Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia; aquí puede ver todos los datos básicos sobre la contraparte. Aquí hay algunos servicios de este sitio:

Información sobre el registro estatal de personas jurídicas, empresarios individuales, explotaciones campesinas. – necesitará un TIN u OGRN o el nombre de la entidad jurídica (nombre completo o región de residencia del empresario individual). Sitio web de servicio.

Como resultado, previa solicitud, el servicio le brindará toda la información básica sobre la persona jurídica o empresario individual.

Información sobre personas jurídicas y empresarios individuales respecto de los cuales se han presentado documentos para el registro estatal. (esto también incluye los casos en los que se han presentado documentos para reorganización, liquidación o simplemente para realizar cambios estándar en el Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado). página de servicio.

Los cambios demasiado frecuentes deberían alertarle, especialmente: cambios frecuentes de dirección, cambios frecuentes de directores, cambios constantes en la composición de los fundadores.

Información sobre personas descalificadas – cuando una persona, por decisión judicial, no puede ejercer determinadas actividades ni ocupar el cargo de director general, etc. Los servicios le ayudarán aquí:
- Información sobre personas para quienes el tribunal ha establecido la imposibilidad de participar en la organización. página de servicio.
- Disponibilidad de información en el registro de inhabilitados. página de servicio.
- Información sobre personas jurídicas, existen personas inhabilitadas en los órganos ejecutivos. página de servicio.

Como mínimo, el director general debería ser cotejado con las listas de personas inhabilitadas. Si está presente en dichas listas, entonces debería pensar seriamente en la confiabilidad de la contraparte.

Verificar la dirección legal de la empresa para ver si hay "masa"

En pocas palabras, las direcciones masivas en las que están registradas una gran cantidad de empresas son uno de los principales signos de las empresas de un día. La excepción son las direcciones de los centros de negocios; es lógico que allí estén registradas muchas empresas. página de servicio.

Información sobre personas físicas que son administradores/fundadores de varias entidades jurídicas a la vez — en otras palabras, directores de masas. página de servicio.

Los directores de masas también son uno de los signos de los de un solo día.

Información sobre personas jurídicas que tienen deudas tributarias o no presentan sistemáticamente declaraciones tributarias

Si una persona jurídica o un empresario individual no presenta informes o tiene deudas tributarias, esto lo caracteriza como un proveedor poco confiable que evade el pago de impuestos. página de servicio.

Más servicios para verificar una contraparte

Servicio Federal de Alguaciles – en el servicio se puede comprobar si se ha iniciado un procedimiento de ejecución contra el socio.

Ministerio del Interior de la Federación de Rusia – en el servicio puede comprobar si los datos del pasaporte del director general de una persona jurídica o del empresario individual son válidos o si le han proporcionado información incorrecta.

Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia – aquí puede encontrar información sobre los casos judiciales en los que está involucrada la contraparte.

Registro de proveedores sin escrúpulos – mediante el registro se puede comprobar si la contraparte es uno de los proveedores sin escrúpulos en virtud de contratos estatales o municipales.

Registro Federal Unificado de Información sobre la Actividad de las Personas Jurídicas – puede encontrar información sobre OKVED, activos netos, capital autorizado y la ausencia de un procedimiento de quiebra para la contraparte.

Conclusión

Hemos enumerado las principales formas de comprobar sus posibles contrapartes; cuál de ellas utilizar depende de usted. La mejor opción sería utilizar servicios gratuitos simultáneamente con la solicitud de documentos a un socio, así como una reunión personal en la oficina del proveedor/cliente.

También puedes comprobarlo tú mismo (tu negocio) si es necesario.

Consultar la contraparte en el sitio web de impuestos. Una inspección sería útil si se va a cooperar con una contraparte por primera vez o si existen dudas sobre la realidad de sus actividades. Averigüemos cómo realizar dicha verificación.

¿Cuándo vale la pena consultar a los socios en el sitio web de la Inspección Fiscal de Rusia?

Necesidad verificación de contrapartes causado por diversas razones. En primer lugar, está asociado a la intención de reducir los riesgos del propio negocio:

Evitar impagos por bienes suministrados o servicios prestados.
Evite la falta de recepción de mercancías pagadas.
No incurrir en pérdidas por recepción tardía de la mercancía o su mala calidad.
No participe en esquemas fraudulentos.
Evite recibir documentos dudosos, lo que conlleva riesgos para el impuesto sobre la renta y el IVA.

Responsabilidades legales cheques de contraparte no existe. Y según el inciso 3 del nuevo art. vigente desde el 19/08/2017. 54.1 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, la mera firma de documentos primarios por una persona no identificada o no autorizada, así como las infracciones fiscales de la contraparte, no pueden ser motivo para negarse a deducir el IVA o aceptar gastos con fines de lucro.

Hablamos detalladamente de las nuevas reglas.

Pero, de hecho, un contribuyente que actúa sin la debida diligencia puede ser considerado responsable de la recepción injustificada de un beneficio fiscal (cláusula 10 de la resolución del pleno del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia de 12 de octubre de 2006 No. 53). Y la mayoría de las veces es el contribuyente quien debe demostrar su buena fe.

Por lo tanto, la mayoría de las organizaciones y empresarios individuales, al entablar relaciones comerciales, especialmente con nuevos socios, intentan protegerse tanto como sea posible. A menudo, al celebrar contratos, se solicitan mutuamente conjuntos de documentos bastante voluminosos para confirmar la realidad de la existencia de la contraparte:

El hecho de su inscripción en el Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas y en el Servicio de Impuestos Federales.
Su propiedad y facturación bancaria.
Poderes de los funcionarios y muestras de sus firmas.
Sin deudas por impuestos e informes.

Esta información requiere no sólo espacio de almacenamiento, sino también actualización periódica. Además, con el tiempo, incluso una contraparte completamente concienzuda puede tener problemas, que es mejor conocer con anticipación.

En este sentido, los recursos de Internet, que permiten obtener información actualizada sobre un socio con costos laborales mínimos y no requieren un papeleo extenso, adquieren especial importancia en términos de verificación. Uno de esos recursos es el sitio web. Inspección del Servicio de Impuestos Federales- verificación de la contraparte Esto se hace aquí de forma gratuita y le permite encontrar no solo información sobre su socio, sino también información sobre su propia organización o empresario individual. Esto último tampoco será superfluo desde el punto de vista de comprobar la fiabilidad de la información disponible para el público o para mirarse a sí mismo desde el exterior.

¿Qué información sobre la organización y el empresario individual proporciona el Servicio de Impuestos Federales?

Al Servicio de Impuestos Federales se le confían no solo funciones fiscales, sino también la obligación de registrar a los contribuyentes, por lo que cuenta con el máximo volumen posible de datos confiables y actualizados sobre todas las personas incluidas en el registro estatal.

Con base en esta información en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales en relación con la contraparte, puede verificar:

Hechos de su inclusión en el Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado y registro en el Servicio de Impuestos Federales.
¿Ha habido eventos tales como reorganización, liquidación, exclusión del registro estatal, reducción del capital?
Domicilio legal para el registro masivo y presencia real de la contraparte en el mismo.
La presencia de personas inhabilitadas entre los fundadores, propietarios o administradores del socio.
Fundador, propietario o gerente por el hecho de participar en organizaciones afines.
Disponibilidad de deudas tributarias y declarativas.

Cómo puede ayudar el sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales

Comprobación de la contraparte por TIN u otros datos disponibles en el sitio web de impuestos inspección http://egrul.nalog.ru/.

El sitio le permite no solo ver la información anterior sobre el socio, sino también imprimirla, y también permite obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, firmado electrónicamente por el Servicio de Impuestos Federales.

En relación con los deudores por el pago de impuestos y la presentación de informes, el sitio web del Servicio de Impuestos Federales (por ) ahora se refiere a la base de datos de procedimientos de ejecución de la FSSP, que también vale la pena verificar por parte de la contraparte.

También puede utilizar los sitios web de otras autoridades para la verificación. Por ejemplo, en el sitio web de la Cámara de Notarios puede consultar los poderes notariados de la contraparte: centímetro. .

Datos de búsqueda: OGRN, INN, KPP, nombre de la empresa, nombre completo del empresario individual, región

Para obtener información sobre una contraparte, en la ventana de criterios de búsqueda en una de las pestañas (para una organización o empresario individual), simplemente ingrese la siguiente información:

Para personas jurídicas: OGRN o TIN, que son únicos para cada empresa. También puede buscar por nombre de la organización. Dado que los nombres de las empresas pueden duplicarse varias veces, es aconsejable indicar la región de su ubicación.
Para empresarios individuales: OGRNIP o TIN, que también son inherentes a cada individuo. Puede buscar empresarios individuales por nombre completo. Sin embargo, para simplificar la búsqueda entre homónimos completos, es recomendable indicar la región de residencia del empresario individual.

Conocer el punto de control de la organización no es importante para buscar información sobre la misma. Además, una organización puede tener varios puntos de control.

En el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, el punto de control participa en la búsqueda de contrapartes para confirmar la emisión de los documentos reflejados en el libro de compras presentado al Servicio de Impuestos Federales como parte de la declaración del IVA. Sin embargo, aquí no es un requisito obligatorio.

Un ejemplo de búsqueda de información sobre una LLC utilizando TIN

Como regla general, para buscar información sobre una contraparte, está disponible la información única necesaria (OGRN, OGRNIP o TIN). Más a menudo comprobar las contrapartes en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales hágalo utilizando su número de identificación fiscal.

Si ingresa el TIN para una LLC específica en la ventana de criterios de búsqueda y, después de ingresar el código digital propuesto en la línea para el cifrado, hace clic en la función "Buscar", aparecerá en la pantalla información sobre la persona que nos interesa en forma tabular:

nombre completo;
domicilio legal;
OGRN;
fecha de cesión de OGRN;
fecha de ingreso de información sobre la terminación de la actividad, si está disponible.

La tabla generada, como un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, se puede guardar como archivo o imprimir.

En la misma página del sitio web del Servicio de Impuestos Federales existen secciones separadas en las que de manera similar se puede encontrar información de interés sobre una organización específica o empresario individual sobre los siguientes temas:

Sobre los cambios realizados en los documentos constitutivos.
Sobre los procesos de liquidación, reorganización, reducción de bienes de capital, adquisición de acciones.
Sobre exclusión del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado.
Sobre direcciones de registro masivo.
Sobre personas jurídicas cuya ubicación real no se corresponda con su domicilio legal.
Sobre las deudas tributarias existentes de las personas jurídicas y los informes presentados.
Sobre personas descalificadas.
Sobre las personas jurídicas cuya gestión incluya personas inhabilitadas.
Sobre personas que no pueden gestionar organizaciones por decisión judicial.
Sobre las personas que participan en la creación de varias organizaciones o en la gestión de las mismas.

Una entidad jurídica tiene deudas fiscales y de presentación de informes: ¿qué significa esto?

Para fines cheques de contraparte falta de pago impuestos es un indicador característico de los problemas existentes. A una empresa que no paga impuestos probablemente no le vaya muy bien.

Si una empresa tiene deudas tributarias o no presenta informes (o el empresario individual no paga impuestos), entonces la información al respecto se puede transferir al FSSP para cobrar pagos de impuestos o multas (si exceden una cierta cantidad).

Ahora, el sitio web del Servicio de Impuestos Federales recomienda consultar sobre la disponibilidad de dicha información en el sitio web de FSSP, al que se puede acceder directamente desde el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. Pero a partir del 1 de junio de 2018, la información sobre los deudores fiscales deberá aparecer directamente en el sitio web del servicio de impuestos. Al menos así es para nosotros promete el Servicio de Impuestos Federales .

Cabe señalar que en la cuestión de los impagos de las contrapartes, también puede ser de interés la información sobre los casos examinados por el tribunal de arbitraje.