Cómo ingresar un cheque para un pago por adelantado en 1C. ¿Cómo ejecutar un recibo de caja con pago anticipado? Formato impreso

Un cheque KKM con pago anticipado se genera de acuerdo con reglas especiales, teniendo en cuenta los requisitos de varias regulaciones a la vez y contiene muchos detalles informativos específicos. Estudiemos con más detalle cómo deberían ser al aceptar el pago anticipado en diversas variedades.

Pago anticipado de un recibo de caja: qué indicador de cálculo elegir

La Ley "Sobre la aplicación de sistemas de caja registradora" de 22 de mayo de 2003 No. 54-FZ en su versión actual contiene el término "signo de liquidación", que designa uno de los detalles requeridos del recibo de efectivo en las cajas registradoras en línea.

Este detalle está destinado a documentar operaciones como (artículo 4.7 de la Ley 54-FZ):

1. Recibo de fondos del comprador (atributo “Recibo”).

El letrero en cuestión se coloca en el cheque durante la operación más común: aceptar fondos del comprador como pago por bienes (servicios).

2. Reembolso de fondos al comprador (“Devolución de Recibo”).

Esta operación caracteriza la devolución de mercancías de baja calidad o inadecuadas (en los casos previstos por la ley).

3. Emisión de fondos a un individuo (“Gasto”).

Esta operación se realiza si la propia tienda compra algo a un individuo para su propio uso o reventa (por ejemplo, verduras, si el individuo las cultiva para la venta).

4. Reembolso por parte de un particular de fondos recibidos previamente (“Devolución de gastos”).

Dicha operación se lleva a cabo si la tienda se ve obligada a devolver a un particular los productos comprados previamente y exigir un reembolso por ellos.

Evidentemente, recibir un anticipo del comprador corresponde a la primera señal de pago: "Recibo". Sin embargo, no basta con reflejarlo en el recibo de caja. El cheque debe reflejar correctamente un detalle más: "Indicador del método de pago". Estudiemos más a fondo cómo se utiliza.

Reflejo del pago anticipado en la caja en línea: cómo elegir un atributo de método de pago

Por Orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de 21 de marzo de 2017 No. MMV-7-20/229@ se aprobó un grupo de datos para los recibos de efectivo que complementan los especificados en la Ley 54-FZ, así como los utilizados de conformidad con la formatos aprobados por la orden.

En este caso nos interesa el atributo adicional “Atributo del método de cálculo”. Su objetivo es aclarar qué se está rompiendo exactamente y se selecciona de una lista específica de operaciones, a saber:

1. La tienda recibe el prepago completo de un determinado producto antes de su transferencia.

2. La tienda recibe un anticipo parcial antes de la transferencia de un determinado producto.

3. La tienda recibe un anticipo por un producto cuyas características no han sido determinadas en ese momento (por ejemplo, si se compra una tarjeta regalo).

4. El comprador realiza el pago total de la mercancía (teniendo en cuenta el prepago o anticipo realizado previamente) en el momento del despacho inmediato posterior.

5. La tienda recibe el pago parcial de la mercancía y luego la libera a crédito (por el monto no pagado en el momento de la liberación).

6. Emisión de bienes a crédito (por el importe total de su coste).

7. Pago de crédito por bienes.

Las operaciones especificadas en los párrafos 1 a 3 corresponden en realidad a los tipos de pago anticipado más comunes en el comercio minorista.

Será útil estudiar cómo se reflejan estos detalles en la estructura de los recibos de caja registradora en la práctica, teniendo en cuenta la novedad de la legislación que regula el uso de las cajas registradoras.

Un recibo de anticipo de caja registradora en línea (como cualquier otro recibo de caja registradora) se genera mediante:

1. En formato impreso y electrónico: al aceptar pagos por ventas en vivo.

2. En formato electrónico: al aceptar pago a través de Internet.

Estudiemos con más detalle los detalles de reflejar información sobre el avance en ambos tipos de controles.

¿Cómo se refleja un anticipo en un recibo de efectivo en papel?

En un cheque en papel, la información sobre la recepción de un anticipo por parte de la tienda debe reflejarse indicando en él el atributo “Atributo de liquidación” en el valor “Recibo”. El detalle del “Atributo del método de liquidación” deberá presentarse en los siguientes formatos.

¡Atención! A partir del formato de datos fiscales (FDF) 1.05, el atributo “Atributo del método de cálculo” (Etiqueta 1214) es obligatorio. Según FFD 1.0 (que no se aplica desde el 01/01/2019), podría haber estado ausente del control.

Avances en cheque electrónico

Se envía una versión electrónica del recibo de caja (enlace al mismo) al correo electrónico del comprador o a su teléfono celular en forma de SMS, si fueron comunicados al vendedor durante el proceso de liquidación, a través de la mediación de los Datos Fiscales. Operador (FDO). Si el pago se realiza en una tienda en línea, el único recibo será el recibo electrónico de la caja registradora en línea; en este caso, no está previsto generar uno en papel.

En un cheque electrónico, al igual que en un cheque en papel, la información sobre el prepago/pago por adelantado debe indicarse en el detalle "Atributo de liquidación", indicando en él el valor "Recibo". La información sobre el “atributo método de pago” en el recibo electrónico se registra mediante códigos especiales:

1 - con prepago total de un determinado producto;

2 - con prepago parcial de un determinado producto;

3 - por adelantado para un producto no especificado;

4 - previo pago total al momento del despacho de mercancías;

5 - al entregar mercancías a crédito con pago parcial;

6 - al vender bienes a crédito;

7 - al recibir el pago del préstamo.

Pago por adelantado en la caja online: matices

Al configurar una caja registradora en línea y utilizar este dispositivo, debe tener en cuenta que:

1. El atributo “Atributo del método de cálculo” forma parte del atributo “Objeto de cálculo”, por lo que debe aplicarse teniendo en cuenta los requisitos del Servicio de Impuestos Federales en cuanto a la determinación de la estructura del segundo.

Por ejemplo, si se realiza un pago por adelantado para un producto no especificado, entonces el nombre del producto no se indica en el atributo "Nombre del artículo de pago" (que también se incluye en el atributo "Artículo de cálculo"), y en el " Atributo método de pago” se indica que se ha realizado un anticipo (utilizando el código 3 - en la versión electrónica del cheque, y la entrada “AVANCE” en la versión impresa del documento fiscal).

Si el “atributo Método de pago” se genera utilizando el código 7 (amortización del préstamo), entonces el recibo de efectivo no indica ningún otro dato incluido en el atributo “Objeto de pago”.

2. La liberación de productos terminados, emitida después de que la tienda recibió un anticipo (y esto fue confirmado por un cheque con el signo "AVANCE"), se certifica mediante otro cheque, esta vez con todos los detalles. En este caso, el monto del nuevo cheque se indica menos el anticipo recibido anteriormente (carta del Ministerio de Finanzas de Rusia del 28 de abril de 2017 No. 03-01-15/26352).

¡IMPORTANTE! Si el prepago fue del 100%, se emitirá un cheque una vez recibido. Cuando las mercancías se despachan posteriormente, no es necesario perforar un cheque para compensar. Esto se explica por el hecho de que en este caso, cuando la mercancía se entrega al comprador, ya no se realizan acuerdos con él.

Vea un ejemplo de cómo perforar un cheque al pagar a plazos.

Resultados

La forma de emitir un cheque de prepago en una caja registradora en línea está regulada por las disposiciones de la Ley 54-FZ y la Orden del Servicio de Impuestos Federales MMV-7-20/229@. Desde el punto de vista de la legislación que regula el uso de las cajas registradoras online, el prepago se divide en 2 tipos principales: el que se transfiere a la tienda con el fin de canjear posteriormente un determinado producto y el que se presenta por adelantado para un producto no especificado. Además, el pago anticipado puede ser total o parcial. En el recibo de caja, el hecho de recibir un anticipo se refleja en la forma prescrita en los detalles “Atributo de Liquidación” y “Atributo del Método de Liquidación”.

Puede obtener más información sobre el uso de cajas registradoras innovadoras: cajas registradoras en línea en los artículos:

• “¿Qué es y por qué se están introduciendo las cajas registradoras online?” ;

En lugar de puntos, se indica la información relevante de los detalles anteriores. Descubrimos cómo completar un pedido de recibo de efectivo al vender un servicio o artículo. ¿Pero qué pasa si un comprador paga por varios artículos a la vez? Recordamos que por ley se debe indicar en el recibo el nombre de cada artículo, para ello en el programa “1C: Contabilidad de una Institución Gubernamental, Edición 2.0” existen dos opciones: 1. También utilizamos el documento “Orden de recibo de efectivo”, pero su llenado cambia.2. Usamos otro documento llamado "Recibo KKM". Consideremos primero completar una orden de recibo de efectivo para imprimir un recibo con varias posiciones. Para ello, el documento dispone de una pestaña “Recibo KKM”. En esta pestaña, primero complete los detalles del encabezado: También aquí hay una parte tabular "Lista de nomenclatura de cheques KKM".

Trabajar con cajas registradoras en línea en 1c: contabilidad 8

Esta situación la puede encontrar, por ejemplo, un mayorista que trabaja con clientes en diversas condiciones de pago, incluido el modo de prepago (prepago parcial, pago por adelantado). Y la dificultad en este asunto es que el control "anticipado" no siempre contiene todos los detalles requeridos: el nombre, la cantidad y el precio de los bienes, obras y servicios que se requieren mediante pedido de conformidad con la Ley Federal No. 54-FZ de 22 de mayo de 2003 “Sobre el uso de equipos de caja registradora al realizar pagos en efectivo y (o) pagos mediante medios de pago electrónicos” en la nueva edición (en adelante, Ley N ° 54-FZ).

Después de todo, el vendedor no siempre sabe exactamente el volumen y la lista de productos que se le venderán en la etapa de recibir un anticipo del comprador. El recibo del pago anticipado deberá ser, Permítanme recordarles, de conformidad con el inciso 1 del art.

¿Cómo hacer anticipos en una caja registradora online desde 1c?

Puede encontrarlo: junto con el cheque KKM, apareció el documento opuesto: "Cheque KKM para devolución". Se utiliza si es necesario entregar dinero al cliente durante el proceso de devolución o garantía: si se comete un error en el monto del cheque, se utiliza otro documento para la corrección: "Recibos de corrección en efectivo".

Información

Lo puedes encontrar: Es posible generar documentos “Cheques de caja para corrección” de dos tipos: Y esto es cierto, porque puedes corregir cheques tanto de recibos como de gastos. Volvamos al documento “Recibo KKM”. El formulario del documento es simple e intuitivo. En el encabezado del documento, debe completar varios detalles obligatorios: a continuación se muestra una parte tabular en la que se deben indicar los elementos de la nomenclatura.

Pregunta sobre el reflejo de anticipos en combinación con ut 11 + cajas registradoras online

No celebran un acuerdo con cada comprador angela11 03/06/2013, 23:17:10 Según tengo entendido, el depósito garantiza el cumplimiento de las obligaciones especificadas en el acuerdo. Pero tenemos obligaciones. ¿O estoy entendiendo algo mal? ¿Qué pasa si todavía lo gasto como anticipo del comprador? Teóricamente entiendo cómo hacerlo.

Atención

Pero no sé cómo implementar esto en 1C. ¿Quién tiene tales operaciones, dígame qué documentos utiliza? Busque en los documentos 1C, si tiene 8.0: "Pedido del comprador", en base a lo cual se completan todos los documentos necesarios. El documento “Orden del Comprador” tiene como objetivo formalizar un acuerdo preliminar con el comprador sobre la intención de adquirir bienes.

Recibo de efectivo por pago anticipado

También debe haber un cheque por el pago del anticipo. Para todos los empresarios que trabajaban con cajas registradoras antes de que entrara en vigor el nuevo procedimiento para el uso de cajas registradoras, la obligación de utilizar cajas registradoras en línea para realizar pagos en la Federación de Rusia comenzó el 1 de julio de 2017. . Al mismo tiempo, como ya hemos dicho, las liquidaciones en modo prepago no son una excepción (si el vendedor es usuario de caja registradora).
Por cierto, el legislador exigió que se perforara un cheque para el pago por adelantado antes de realizar modificaciones a la Ley No. 54-FZ y antes de comenzar a utilizar un nuevo tipo de caja registradora. Con el uso de nuevas tecnologías se ha vuelto mucho más conveniente realizar dicha operación, ya que han aparecido nuevos detalles en el cheque, incluidos aquellos que permiten identificar el anticipo.

¿Cómo ejecutar un recibo de caja con pago anticipado?

Luego haga clic en el botón Sin transferencia de mercancías en el menú principal de RMK y abra la forma de pago deseada: efectivo, mediante tarjeta de pago o pago mixto. En el formulario que se abre, ingrese la información de pago y presione Entrar. Como resultado, se generará un documento de Recibo KKM con el atributo de método de pago "Anticipo", que no indicará la mercancía. Recibir un pago por adelantado del comprador Cuando trabaja en RMK, el cajero primero crea una lista de productos y luego presiona el botón Sin transferencia de productos.
En este caso se generará un Recibo KKM, en el que se colocará la mercancía y se indicará el monto aceptado para pago en efectivo o mediante tarjeta de pago. Si el monto del pago es menor que el monto del cheque, el método de pago se establecerá en “Pago anticipado parcial hasta que se transfiera el elemento de pago”, si el monto del pago es igual al monto del documento, entonces “Pago anticipado total hasta que se transfiera el elemento de pago”. esta transferido."
Permítanme recordarles que los empresarios individuales que utilizan el sistema tributario de patentes (PSNO), las organizaciones y los empresarios individuales, el sistema tributario en forma de pago de un impuesto único sobre la renta imputada (UTI), así como los empresarios que prestan servicios al público, tienen derecho a no utilizar cajas registradoras para pagos en efectivo con consumidores hasta el 1 de julio de 2018 (sujeto a la emisión a los clientes, previa solicitud, de un recibo de compra, recibo, BSO u otro documento que confirme la recepción de fondos para el producto correspondiente , trabajo, servicio). Sin embargo, las categorías de empresas mencionadas deben necesariamente cambiar a pagos a clientes mediante cajas registradoras en línea a partir del 1 de julio de 2018. La transición a un nuevo procedimiento para utilizar los sistemas de caja registradora implica no solo la compra de una nueva caja registradora, sino también la conexión obligatoria con un operador de datos fiscales.

Contabilidad 8 1c rompiendo cheques para pagos anticipados

Si al transferir bienes al comprador se realiza un pago parcial de los bienes, es necesario, con base en el documento de Venta de Bienes, crear una Orden de Recibo en Efectivo o un documento de Transacción Adquiriente y registrar el monto recibido del comprador. En este caso se generará un cheque con el atributo de método de pago “Pago del elemento de pago luego de su transferencia con pago a crédito (pago del préstamo)”.

Si el monto del pago excede el monto del documento de envío, dicho documento de liquidación se determinará en el informe de Liquidaciones con el comprador (Informes de la sección Ventas y Finanzas). Registro de pagos parciales en RMK Aceptación de un anticipo de un comprador La aceptación de un anticipo de un comprador minorista también se puede procesar en RMK.

Si el comprador tiene una tarjeta de descuento, entonces es necesario leer su código o seleccionar una tarjeta de la lista.

Foro de la revista "Glavbukh" Contabilidad e impuestos Pago anticipado en el comercio minorista PDA Ver versión completa: Pago anticipado en el comercio minorista skvorc-elena 30/05/2013, 12:55:41 Buenas tardes, queridos colegas, ayúdenme a resolverlo: aceptamos un pedido de productos según muestra, la persona realizó un pago por adelantado, marcó un cheque por el monto del anticipo. El producto se fabricará en el tercer trimestre. ¿Cómo reflejar en 1C Contabilidad 8.2 la recepción de un anticipo y posterior venta de bienes? ¿Y cómo reflejarlo en el libro de ventas: como anticipo (¿habrá problemas con las deducciones más adelante?) o como dos ventas? bukva 30/05/2013, 13:00:35 El anticipo debe anotarse, reflejarse en el libro de ventas del segundo trimestre y registrar la venta según TORG-12 en el tercer trimestre.

En el 3er trimestre reflejar el crédito por anticipo en el libro de compras y el crédito por envío en el libro de ventas.

Todavía estoy aprendiendo a ingresar efectivo en el primer departamento y no efectivo en el segundo, es decir, tarjetas. Yulia Sibiryak 06-03-2013, 17:56:33 skvorc-elena, no se puede obtener un préstamo para un producto que no existe. Por lo general, el préstamo se concede (tras recibir la aprobación de la barcaza) después de la llegada de la mercancía; de lo contrario, el resultado no es un préstamo sino un préstamo, o un préstamo, pero no un producto básico.

skvorc-elena 06-03-2013, 22:50:45 skvorc-elena, no se puede obtener un préstamo para un producto que no existe. Por lo general, el préstamo se emite (tras recibir la aprobación de la corteza) después de que llegan las mercancías; de lo contrario, el resultado no es un préstamo sino un préstamo, o un préstamo, pero no un producto básico... El préstamo es de kats-kats, pero tengo bastantes problemas con el avance))) skvorc -elena 03/06/2013, 23:11:12 Pero me pregunto cómo se implementa esto en las tiendas donde venden certificados. Después de todo, de hecho, esto también es un pago por adelantado, los productos aún no se han vendido.

Como dicen, ¡más por venir! Una persona hace un pedido y paga por adelantado los bienes que le entregaremos solo en una semana, pero parte del monto se destina en efectivo y parte a crédito. Tuve que perforar un cheque por el monto del pago inicial. También llegó dinero del banco... Pero aún no tenemos los productos)) Todavía no tengo nada que venderle a mi cliente...

NataliaA 06-03-2013, 14:33:37 hay secciones en la caja registradora - presione dos secciones: 1- venta minorista, 2- pago por adelantado y en la caja registradora inmediatamente a las 62 viene Yulia Sibiryak 06-03-2013, 17: 51:29 po reglas, debe emitir un anticipo no a un comprador minorista, sino a su nombre completo, + dirección y llevar una copia de su pasaporte. Luego, pase el cheque por la caja registradora y emita un PCO en el programa. Con base en este PQR se ingresa una cuenta para el pago anticipado. Cuando trae la segunda parte del pago e inmediatamente recoge la mercancía, usted realiza el envío a 1c negociación 12 y cuenta, en consecuencia se cerrará su pago por adelantado.

Lo que le ayudará a comprender las enmiendas.

De acuerdo con el inciso 1 del artículo 4.3 de la Ley Federal N 54-FZ, en la mayoría de los casos, la caja registradora se utiliza en el lugar de liquidación con el comprador (cliente) en el momento de la liquidación la misma persona que realiza los pagos al comprador (cliente), a excepción de los pagos realizados mediante transferencia bancaria por Internet. A el término "cálculos" ahora esincluye no sólo recibir un anticipo, sino también su compensación o reembolso.

Hasta el 1 de julio de 2019 Es obligatorio utilizar la caja registradora sólo cuando se interactúa con "dinero" (o medios de pago electrónicos), cuando se recibe un pago como anticipo o cuando se pagan bienes ya transferidos al comprador, trabajos prestados o servicios prestados.

Ahora tiene derecho a emitir cheques para compensar anticipos de bienes, obras y servicios vendidos, pero no está obligado (Cláusula 4, artículo 4 de la Ley Federal No. 192-FZ de 3 de julio de 2018). Al mismo tiempo, la obligación de transferir dicho cheque al comprador en papel se establece solo para las liquidaciones cuando el usuario y el comprador interactúan directamente (por ejemplo, el comprador paga en efectivo en la caja de la empresa o con un tarjeta en un punto de venta). Para pagos no monetarios que excluyen la posibilidad de interacción directa con el comprador (cliente), al compensar o devolver en su totalidad los pagos anticipados (anticipos) realizados previamente por particulares, los usuarios tienen derecho a enviar recibos en efectivo a los compradores (clientes) también solo en formulario electrónico sin emisión de recibos de caja en papel (cláusula 2.1, artículo 1.2 de la Ley Federal de 22 de mayo de 2003 N 54-FZ, modificada el 3 de julio de 2018).

En cuanto a los cheques “anticipados” este año, también tendrás que tener en cuenta las capacidades de la caja registradora que utilices, ya que no todos los formatos de documentos fiscales aprobados por el Servicio de Impuestos Federales requieren los detalles necesarios.

La relación de detalles del recibo de efectivo se establece en el inciso 1 del art. 4.7 Ley Federal N 54-FZ. Además de ellos, la Orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia del 21 de marzo de 2017 N ММВ-7-20/229@ aprobó detalles adicionales de los documentos fiscales y los formatos de los documentos fiscales cuyo uso es obligatorio. Además, el Ministerio de Justicia registró recientemente la Orden del Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia de fecha 09/04/2018 N ММВ-7-20/207@ con cambios en los detalles y formatos de los recibos de efectivo, que se aplica desde agosto. 6, 2018.

Estamos especialmente interesados ​​en los accesorios. “signo del método de cálculo”(etiqueta 1214). Los valores de este detalle y la lista de motivos para asignarle los valores correspondientes se indican en la Tabla 28 del Apéndice 2 de la Orden del Servicio de Impuestos Federales N ММВ-7-20/229@ (según enmendada por la Orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de fecha 09/04/2018 N ММВ-7-20/207@) .

Como podemos ver, el atributo “signo de método de pago” cubre no solo las operaciones directamente relacionadas con el pago, sino también la compensación de pagos realizados anteriormente al transferir bienes (aceptación por parte del cliente de los resultados del trabajo realizado, etc.) y transferencia. de bienes (aceptación de trabajo, servicios) sin pago.

Los datos son obligatorios para los formatos 1.05 y 1.1 (pero no pueden incluirse en el formulario impreso en caso de pago completo, ni en el cheque electrónico, en caso de pago completo y solo en FFD 1.05). En el formato 1.0 se recomienda incluir el detalle en el recibo de caja (Tabla 20).

Además, la Orden del Servicio de Impuestos Federales N ММВ-7-20/229@ introdujo detalles que deben indicarse en los cheques. cantidades, correspondiente a los valores antes mencionados del atributo “atributo del método de cálculo” (Tabla 4 del Apéndice 2 de la Orden del Servicio de Impuestos Federales No. ММВ-7-20/229@). Especifican exactamente cómo se realizó el pago: en efectivo, electrónicamente o de otra forma.

El departamento proporciona las siguientes explicaciones para incluir los detalles especificados en el cheque:

1. Cualquiera de los detalles “monto del cheque (BSO) en efectivo” (etiqueta 1031), “monto del cheque (BSO) electrónico” (etiqueta 1081), “monto del cheque (BSO) por adelantado (compensación de anticipos y (o) pagos anteriores) ” (etiqueta 1215), “importe del cheque (BSO) pospago (a crédito)” (etiqueta 1216), “importe del cheque (BSO) por contradisposición” (etiqueta 1217) incluido en el recibo de caja(BSO) en forma impresa solo en caso, si el monto del pago respectivamente efectivo o medio de pago electrónico, prepago, importe del pago mediante crédito o contraprestación distinto de cero.
2. La suma de los valores de los detalles especificados. debe ser igual al valor del atributo “monto de liquidación especificado en el cheque (BSO)” (etiqueta 1020), es decir monto total del cheque(este requisito no aplica para cajas registradoras con formato de datos fiscales 1.0)

Te recordamos que desde el 01/01/2019 FFD 1.0 deja de ser válido y todos los usuarios deberán utilizar los formatos versión 1.05 o 1.1 en los equipos de caja registradora. (cláusula 2 de la Orden del Servicio de Impuestos Federales No. ММВ-7-20/229@). Las autoridades fiscales prometen que al cambiar de FFD 1.0 a 1.05, no será necesario reemplazar el disco fiscal (Cartas del Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia del 12/02/2018 N ED-4-20/2586, del 01 /19/2018 N ED-4-20/872@).

Así, con 1 de enero de 2019 todos los modelos de caja registradora utilizados deberán tener la capacidad de generar detalles con las etiquetas 1215, 1216, 1217. Y con 1 de julio de 2019 su indicación en los cheques será obligatorio cuando se utiliza el método de cálculo adecuado.

Para facilitar a los usuarios de cajas registradoras la transición al nuevo procedimiento, en el sitio web del Servicio Federal de Impuestos de Rusia se publicaron recomendaciones sobre la generación de recibos de efectivo para varios tipos de pagos. En particular, en el Ejemplo 3 "Venta de bienes propios en el comercio mayorista", se considera el procedimiento para emitir recibos de efectivo por FFD 1.0, 1.05, 1.1 en una situación con pago anticipado (diferentes opciones para varios bienes: 100% y pago anticipado parcial), posterior envío y pago de la deuda en dos etapas (es decir, en esta situación, se emiten cuatro recibos de efectivo en total).

Ahora las recomendaciones del Servicio de Impuestos Federales están parcialmente disponibles en el sitio web; la agencia las está actualizando. Dado que son las autoridades fiscales las que tienen la responsabilidad de informar a las organizaciones, empresarios individuales y particulares sobre la aplicación de la legislación de la Federación de Rusia sobre el uso de equipos de caja registradora, las recomendaciones actualizadas se presentan como "directrices", es decir , como documentos obligatorios (cláusula 5 del artículo 4.1, cláusula 7 del artículo 7 de la Ley Federal No. 54-FZ según enmendada, Cartas del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de fecha 03/07/2018 No. ED-4-20/12718 , de fecha 03/07/2018 No. ED-4-20/12717@).

Hablamos sobre las características de trabajar con sistemas de caja registradora en línea en el programa 1C:Accounting 8* y brindamos recomendaciones útiles, desde la elección del equipo, su conexión y la configuración del programa hasta reflejar las operaciones de ventas minoristas individuales utilizando cajas registradoras en línea: trabajar con certificados, Devolución de mercancías por parte del comprador.

Cómo asegurarse de que el equipo sea compatible con 1C: Contabilidad 8

“1C: Contabilidad 8” edición 3.0 admite el reflejo de transacciones de ventas mayoristas y minoristas en efectivo y tarjetas de pago de acuerdo con los requisitos de la Ley Federal No. 54-FZ del 22 de mayo de 2003. El programa le permite conectar varios tipos de equipos de caja registradora.

Para garantizar el correcto funcionamiento de la caja registradora online, se recomienda utilizar cajas registradoras certificadas. Conozca los modelos de equipos certificados compatibles con las soluciones 1C. Todos los equipos enumerados han sido probados por 1C, por lo que la funcionalidad del complejo "Solución de aplicación - Conductor - Equipo" está garantizada.

La entrega de controladores certificados incluye las utilidades necesarias, etc. para la correcta configuración y funcionamiento del equipo. También hay una lista adicional de modelos de hardware compatibles con los controladores.

Equipo conectado

Puede conectar una caja registradora en el programa en el formulario Conexión y configuración de equipos. de la sección Administración - Equipos conectados(Figura 1) . Para cada caja registradora registrada para una organización específica, debe crear su propia copia Equipo conectado.

Todos los campos del formulario de referencia deben completarse secuencialmente. Por favor tenga en cuenta el campo Organización debe completarse correctamente de acuerdo con los datos especificados al registrar el dispositivo fiscal.

Si solo hay una organización en la base de datos, entonces el campo del mismo nombre Organización no se muestra en el formulario Equipo conectado.

Los equipos del programa también se pueden vincular a un almacén.

Debe seleccionar un almacén en el campo del mismo nombre si necesita marcar un cheque en relación con un sistema tributario específico. Por ejemplo, cuando se usa OSNO y UTII, el programa se puede configurar para imprimir recibos en equipos solo para OSNO, ya que de acuerdo con la Ley N ° 54-FZ para UTII, la obligación de utilizar cajas registradoras en línea se introduce a partir del 01/07/2018. . En los demás casos no es necesario indicar el almacén.

Arroz. 1. Equipo conectado

Configuraciones antes de comenzar

Información del cajero

Antes de comenzar a trabajar, debe indicar una persona - cajero para el usuario actual del programa en la sección Administración– Configuración de derechos de usuario y abrir un turno (sección Banco y caja – Gestión de dispositivos fiscales)

De acuerdo con la Ley N ° 54-FZ, los datos obligatorios de un recibo de efectivo incluyen el cargo y apellido de la persona que realizó la liquidación con el comprador (cliente) y emitió el recibo de efectivo (cláusula 1 del artículo 4.7).

De conformidad con la orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de 21 de marzo de 2017 No. ММВ-7-20/229@ “Sobre la aprobación de detalles adicionales de los documentos fiscales y los formatos de los documentos fiscales necesarios para su uso”, entre los detalles adicionales Lo que debe estar en el cheque es un número de identificación (TIN) de cajero.

Para obtener más información sobre lo que se debe indicar en un recibo de efectivo, consulte el artículo.

Estos datos se mostrarán en el recibo si la tarjeta del individuo está correctamente completada (directorio Individuos) (Figura 2).

Arroz. 2. Tarjeta individual

Tenga en cuenta que para los usuarios que generarán cheques, la información necesaria se completa en la tarjeta de la persona física, el programa debe registrar la contratación del cajero, indicando el puesto, Número de Identificación Tributaria, etc.

1C:SU
Cómo solicitar la contratación de un empleado en 1C:Enterprise 8, consulte el libro de referencia“Contabilidad de personal y liquidaciones con personal en programas 1C” en el apartado “Personal y retribuciones”.

La Orden No. 229@ aprobó tres versiones de formatos de documentos fiscales: 1.0, 1.05 y 1.1. El formato 1.0 deja de ser válido a partir del 01/01/2019.

El TIN debe transferirse al Servicio de Impuestos Federales a través del operador de datos fiscales (FDO) si se utiliza el formato de datos fiscales (FFD) a partir de la versión 1.05 y solo si está disponible. Si el cajero no tiene TIN o lo desconoce, entonces no es necesario que lo indiques.

Cuentas contables de artículos

El sistema tributario a reflejar en el cheque está determinado por Cuentas contables de artículos(Fig. 3). Las cuentas contables se pueden especificar de la siguiente manera: Organizaciones, Depósito, grupo o tipo Las nomenclaturas en general son así. y para cada puesto individual Nomenclaturas.

Arroz. 3. Configurar la "Contabilidad de artículos"

Un cheque puede incluir bienes vendidos bajo un solo sistema tributario (por ejemplo, OSNO o UTII).

Si necesita vender un producto contabilizado bajo diferentes sistemas tributarios, esto se hace con diferentes cheques y se utilizan diferentes subcuentas de la cuenta 90 "Ventas".

A partir de la versión 1.05 de FFD, el programa admite la reflexión de transacciones con bienes (servicios) de los mandantes. Para que el programa identifique correctamente los bienes en consignación, también es necesario configurar cuentas contables para dichos bienes mediante un hipervínculo Cuentas contables de artículos. En este caso, la cuenta contable debe ser la cuenta 004. En el momento de imprimir el cheque, los bienes deben aceptarse para comisión y reflejarse en la cuenta contable.

Documento “Ventas al por menor (cheque)”

Para registrar ventas minoristas en “1C: Contabilidad 8” edición 3.0, utilice el documento Ventas al por menor (consultar) de la sección Ventas. En él podrá generar un recibo de acuerdo con los requisitos de la Ley N° 54-FZ, incluyendo reflejar la gama de productos y todo tipo de pagos, así como imprimir un Recibo de Venta, indicar un número para informar al comprador vía SMS o correo electrónico. -correo utilizando el operador de datos fiscales (tal posibilidad debe estar prevista en el acuerdo con la OFD).

Si se especificó un almacén en la configuración del equipo conectado, debe indicarse en el campo correspondiente del documento (ver arriba). Después de agregar el producto y especificar el precio, haga clic en el botón Aceptar pago (Dinero o Por tarjeta), entonces - imprimir cheque.

Servicios de agencia

Los servicios de agencia que se venden deben indicarse en el recibo en la pestaña "Servicios de agencia". Si la organización actúa como agente pagador, esto deberá indicarse por separado en la tarjeta del acuerdo.

Si en un contrato con la vista. Con principal (principal) en venta Si se indica que la organización actúa como agente pagador, se ofrecerá una lista de detalles.

Tenga en cuenta que en el formato FFD 1.05, un cheque no puede combinar los servicios de un agente pagador con otros bienes. En el formato 1.1 no existe tal limitación. En cada línea del recibo se puede indicar información sobre el agente pagador, así como sobre el propietario de la mercancía según el formato 1.1.

Si los bienes (servicios) están bajo comisión, entonces el operador de datos fiscales (FDO) recibirá información sobre el principal. Para el formato de documento fiscal 1.05, para el cheque en su conjunto, para FFD 1.1, para cada artículo por separado.

Trabajar con certificados de regalo

Para registrar la venta de un certificado, debe utilizar el documento Ventas al por menor, consultar en el marcador Venta de certificados(Figura 4).

Un certificado con el fin de transmitir información sobre las ventas del FDO en la versión 1.0 del formato del documento fiscal se refleja como una venta de bienes, y en el FDF 1.05 y superior, como un pago por adelantado.

La aceptación del certificado de pago se refleja en el mismo documento en la pestaña Pagos sin efectivo.

Pago mediante certificado para:

• FFD 1.0 - pago electrónico;
• FFD 1,05 y superiores: compensación por pago anticipado.

Arroz. 4. Vender productos mediante un certificado de regalo

Cerrar un turno

Hay dos formas de cerrar un turno:

• desde el formulario de lista Ventas al por menor(si lo fueran) con la formación de un cheque (documento Informe de ventas minoristas por botón Cerca) – ver fig. 5;
• de la dirección del registrador fiscal (si no se realizaron ventas al por menor).

Si la organización realizó ventas minoristas durante el turno, entonces se recomienda la primera opción, ya que todos los documentos y publicaciones necesarios se realizarán automáticamente en el programa. . Tenga en cuenta que el turno debe ser cerrado por el usuario cajero cuyos datos serán transferidos a la OFD.

Arroz. 5. Cerrar un turno

Si se cierra un turno desde un elemento del menú Gestión de registradores fiscales, entonces no se genera el Informe de ventas minoristas (RPR). En este caso, puede completar el ORP manualmente.

Ventas al por mayor

Para que un recibo se imprima con un tren de carga, primero debe crear factura del comprador(Figura 6). Se puede crear una factura basada en un documento. Implementaciones.

Arroz. 6. Documento “Factura al comprador”

Basado en lo formado Cuentas se crea el documento Recibo de caja(Figura 7). Después de publicar el documento usando el comando "Imprimir cheque", puede imprimir el cheque.

Si se registran varios dispositivos fiscales en el sistema, cuando presiona el botón imprimir cheque el programa le pedirá que seleccione el dispositivo en el que se imprimirá el recibo.

El dispositivo debe estar registrado en la organización para la que se imprime el documento.

Arroz. 7. Ventana “Imprimir recibo”

Ventana Imprimir un recibo se verá diferente dependiendo de la versión del formato del documento fiscal. Si se utiliza el formato 1.0, no habrá columnas. Indicador de método de cálculo Y Atributo del tema de cálculo.. Las columnas indicadas serán si se utiliza el formato 1.05 (ver Fig. 7).
Indicador de método de cálculo Depende de la relación entre el monto del pago, el monto del envío y la factura, pago anticipado total o parcial. Si el pago no se ha vinculado a la cuenta previamente, el monto del pago anticipado se puede ingresar manualmente en el campo Pagado previamente.

Si no se indicaron previamente el nombre completo del cajero y el TIN, se pueden ingresar para una transacción específica directamente en el formulario (Fig. 8). Esto se puede hacer para cualquier versión del FDF.

A diferencia del documento Controlar en la ventana Imprimir un recibo es posible seleccionar el sistema tributario que se mostrará en el recibo (campo Impuestos de un cheque).

Arroz. 8. Ingresar detalles del cajero para una transacción específica

En la forma de Imprimir un recibo Puede indicar si vende sus propios productos o actúa como agente pagador o intermediario (e indicar sus detalles) (Fig. 9).

Arroz. 9. Indicación de los datos del agente de pago.

Si el pago se realiza en varias etapas, para imprimir un recibo de pago adicional en el momento de la venta, debe abrir factura del comprador y crear en base a ello Implementación. Después de la venta, se deberá realizar otro recibo en efectivo por pago adicional. Campos Pago en efectivo Y Pagado previamente se completará automáticamente con los importes correspondientes, y también cambiará Indicador de método de cálculo en Pago de préstamo, ya que el envío ya se ha completado. Por lo tanto, si todos los documentos se generan Basado, luego podrá ver la estructura completa de los documentos relacionados, tanto de envíos como de pagos.

En la forma de Imprimir un recibo Hay iconos para indicar correo electrónico y SMS (Fig. 10), que se envían al comprador mediante OFD.

Arroz. 10. Ingrese el número de teléfono y el correo electrónico del comprador.

Luego se imprime el recibo (Fig. 11).

Arroz. 11. Ingresar información sobre cómo informar al comprador.

Arroz. 12. Impresión de un recibo a partir del documento “Recibo de efectivo”

Devolución del comprador

Al devolver el dinero al comprador en caso de que se devuelva la mercancía, también deberá emitir un recibo.

Para que el programa genere correctamente una declaración, se debe crear en base al documento Recibo de caja o documento Devolución de mercancías por parte del comprador..

Es imposible simplemente crear un documento de "Retiro de efectivo" (incluso si el documento de cálculo indica el documento de devolución como documento), ya que la nomenclatura en Cheque no se llenará.

Para devolver el anticipo es necesario redactar un documento. "Retiro de efectivo" basado en el documento " Recibo de caja" y luego, al imprimir un recibo, toda la gama de productos se reflejará en el formulario de vista previa "Facturas de pago" especificado en el documento fuente.

Arroz. 13. Registro de emisión de efectivo al devolver la mercancía por parte del comprador.

Para emitir efectivo a un comprador que ha devuelto bienes, debe crear un documento retiro de efectivo(Fig.13) basado en el documento Devolución de mercancías al comprador., indique el importe, contabilice el documento e imprima un recibo (Fig. 14).

Arroz. 14. Imprimir un recibo al devolver efectivo al comprador

Si la devolución se realiza mediante tarjeta de pago (pago no en efectivo), también puede imprimir un recibo del documento. transacciones con tarjeta de pago por botón imprimir cheque. El tipo de pago en este caso será Electrónicamente(también determinado por el documento base).

Los reembolsos al comprador se realizan de la misma forma, en base al documento transacciones con tarjeta de pago. El recibo se imprime mediante el botón imprimir cheque.

BUKH.1S informa periódicamente a los lectores sobre todos los cambios relacionados con el uso de los sistemas de caja registradora en línea con transferencia de datos al Servicio de Impuestos Federales en una sección especial

En uno de los artículos anteriores, analizamos las disposiciones generales de la nueva ley No. 54-FZ sobre cajas registradoras en línea, los requisitos y reglas que establece esta ley. En este artículo hablaremos sobre el algoritmo para trabajar en el programa "1C: Contabilidad gubernamental, Edición 2.0" para imprimir recibos en cajas registradoras en línea.

La ley establece una determinada lista de detalles obligatorios que deben indicarse en el cheque. La lista se puede encontrar en el texto de la propia ley. Entre los obligatorios se encuentran el nombre del artículo vendido, cantidad, importe y tipo de IVA. Veamos los documentos a partir de los cuales se pueden imprimir cheques de acuerdo con las nuevas reglas.
El documento tradicional que se utiliza en los programas 1C para reflejar las transacciones de recibo de efectivo es la "Orden de recibo de efectivo". Puedes encontrarlo:

Además, los cheques se imprimen a partir de los documentos "Orden de débito en efectivo" y "Transacción adquirente". En este artículo nos centraremos en el reflejo de las transacciones entrantes, en particular, en la preparación de documentos para la recepción de fondos.
El recibo se imprime mediante el botón:

Si vende un servicio o un producto a un comprador, puede utilizar una orden de recibo de efectivo. Consideremos llenarlo en este caso.

Al vender un servicio o producto, en la primera pestaña "Pedido" en las secciones "Aceptado de" y "Bases", debe indicar el apellido, nombre, patronímico (u otra información que reemplace estos datos) del comprador y el nombre del servicio o producto, respectivamente:

Tenga en cuenta que en la sección "Aceptado de" puede especificar una contraparte (con la posibilidad de registrarla en el directorio de contrapartes si es un cliente habitual) o simplemente una entrada de línea (si es un particular).
En la sección “Base”, también puede seleccionar un acuerdo como base (el campo no está disponible de forma predeterminada, ya que si desea especificar un acuerdo, primero debe seleccionar o crear una contraparte) o especificar una base de cadena, teniendo lo creó previamente en el directorio (conveniente porque puede ingresar a la lista de servicios o productos utilizados con frecuencia):

Son estos detalles los que se indicarán en el cheque. Desafortunadamente, en tal PKO no existe la opción de no indicar al comprador, ya que al imprimir un cheque de este documento en el caso de la venta de un servicio, aparece una línea como: Se forma "Aceptado de ... sobre la base de ...". En lugar de puntos, se indica la información relevante de los detalles proporcionados anteriormente.
Descubrimos cómo completar un pedido de recibo de efectivo al vender un servicio o artículo. ¿Pero qué pasa si un comprador paga por varios artículos a la vez? Recordamos que por ley se debe indicar en el cheque el nombre de cada artículo.
Para ello, en el programa “1C: Contabilidad de Instituciones Públicas, Edición 2.0” hay dos opciones:
1. También utilizamos el documento “Orden de recibo de efectivo”, pero su llenado cambia.
2. Usamos otro documento llamado “Recibo KKM”.
Primero consideremos completar un pedido de recibo de efectivo para imprimir un recibo con varios artículos. Para ello, el documento dispone de una pestaña “Recibo KKM”. En esta pestaña, primero complete los detalles del encabezado:

También hay una parte tabular "Lista de nomenclatura de recibos KKM". Es necesario seleccionar un documento base que enumere específicamente los artículos que se venden. La empresa 1C ha instalado varios tipos de documentos que se pueden indicar en la parte tabular de esta pestaña:

Observo que el documento base aquí no es el documento principal, como es el caso cuando se utiliza el mecanismo de entrada estándar basado en (permítanme explicar: ninguno de los documentos posibles que se muestran en la imagen de arriba se puede usar para crear una "Orden de recibo de efectivo " documento):

Esta parte tabular contiene una lista de documentos que pueden enumerar los servicios o bienes que se venden.
Una vez que haya encontrado el documento que necesita en la lista, debe seleccionarlo. Después de la selección, el atributo "Documento base" se completa en la sección tabular. También hay un campo más en la tabla: "Atributo del método de cálculo". Su valor lo establece automáticamente el programa, dependiendo del tipo de documento seleccionado:

Por ejemplo, el valor “Pago del préstamo” significa pospago, es decir, se han proporcionado o entregado servicios o bienes y el pago se está realizando ahora. Si selecciona un documento del tipo "Factura de pago", el atributo se establece en el valor "Pago anticipado en su totalidad", lo cual también es lógico, ya que la factura de pago generalmente se emite antes de que se complete el trabajo o la mercancía sea entregado.
A continuación, debajo de la parte tabular de los documentos de respaldo, hay un botón conveniente con el que puede completar el monto del pedido entrante sin mirar el documento en sí:

Para poder utilizar este botón es necesario registrar el documento.
Al hacer clic en el botón, el monto del documento se completará en la pestaña "Pedido":

A continuación, debe completar el documento con todos los datos necesarios (detalles de la transacción contable, desglose del pago) y publicarlo. Después de completar todos los pasos, podrá imprimir un cheque.
La ley también prevé el derecho del comprador a recibir un recibo o una copia del mismo por correo electrónico y por teléfono. Esta funcionalidad es compatible con el documento comentado, siempre que se configure la transmisión por correo o a un número de teléfono, esta configuración se realiza en la sección “Administración”. Una vez completada la configuración, puede ingresar su correo electrónico o número de teléfono directamente en el formulario del documento. El programa también le permite configurar la distribución de cheques programada.
Analizamos dos opciones para completar el documento "Orden de recibo de efectivo". Pero existen varias desventajas al utilizar una orden de recibo de efectivo:
1. Dado que en la caja registradora suelen trabajar personas alejadas de la contabilidad, me gustaría evitar crear transacciones que afecten directamente a la contabilidad cuando trabajo en la caja registradora.
2. Y nuevamente, el documento es un documento contable, tiene varios detalles puramente contables que resultan incomprensibles para el cajero, por lo que completarlo puede llevar mucho tiempo. Al mismo tiempo, siempre se debe evitar copiar un documento anterior, porque al copiar existe una alta probabilidad de no notar y no completar detalles importantes. Y además en cada orden de recibo de caja hay un detalle “KKM Cash Desk”, que es muy importante completar correctamente para que no haya problemas con la impresión del cheque. Por lo tanto, le recomiendo encarecidamente que complete cada nuevo documento desde cero o considere cada detalle con el mayor cuidado posible. Dado que la velocidad es importante al operar una caja registradora, cuanto más sencillo sea el documento de trabajo del cajero, mejor.
3. En caso de un error de caja y la necesidad de cancelar un cheque, es mucho más difícil realizar cambios en la contabilidad si el cheque se imprimió a partir de una orden de recibo de caja (el procedimiento para revertir una transacción es más largo y requiere más mano de obra).
Por lo tanto, a partir de la versión 2.0.51, apareció un nuevo documento "Recibo KKM" en el programa 1C: Contabilidad de instituciones públicas, Edición 2.0. Es fácil de completar y es una herramienta especial para trabajar con registradores fiscales. Puedes encontrarlo:

Junto con el cheque KKM, apareció el documento opuesto: "Cheque de reembolso KKM". Se utiliza si es necesario entregar dinero al cliente durante el proceso de devolución o garantía:

Si se comete un error en el monto del cheque, se utiliza otro documento para la corrección: "Recibos de corrección en efectivo". Puedes encontrarlo:

Es posible generar dos tipos de documentos de “Recibos de Corrección de Efectivo”:

Y esto es cierto, porque puedes ajustar los cheques tanto por recibos como por gastos.
Volvamos al documento “Recibo KKM”. El formulario del documento es simple e intuitivo. En el encabezado del documento debe completar varios datos obligatorios:

A continuación se muestra una sección tabular en la que se deben indicar los elementos de nomenclatura. La única innovación es que en la parte tabular los artículos (servicios y bienes) se seleccionan del directorio "Lista de precios":

Este es un nuevo directorio que debe llenarse con elementos. Cada elemento del directorio “Lista de Precios” hará referencia al elemento del directorio “Nomenclatura”:

Después de completar la primera pestaña, vaya a la pestaña "Pago". Indicamos los detalles necesarios en él y prestamos atención al botón "Rellenar", que permite calcular la cantidad total de bienes y servicios desde la primera pestaña:

El documento también tiene una casilla de verificación importante: "Comprador minorista".

Cuando se marca la bandera, no es necesario ingresar el apellido, nombre y patronímico del comprador. Si se borra la bandera, aparecen detalles adicionales: contraparte y acuerdo:

Es posible seleccionar una contraparte y un acuerdo, que luego se imprimirán en el cheque.
En general, no hay más matices a la hora de cumplimentar, se puede procesar el documento y se puede imprimir un recibo. Este documento no genera contabilizaciones ni movimientos en registros. Al final del día de caja, se recomienda crear un documento único "Orden de recibo de efectivo" para todos los recibos.
Este artículo examinó dos documentos principales destinados a imprimir recibos para transacciones de recibos de efectivo en el programa 1C: Contabilidad de instituciones públicas, edición 2.0. En el próximo artículo hablaré sobre el algoritmo del cajero cuando utiliza cajas registradoras en línea de nueva generación.