¿Qué es un acuerdo de etapa manual? ¿Cuál es la diferencia entre esta transacción y una transacción gestionada por un proceso de negocio? Recibo a la cuenta corriente.

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Transacciones con clientes

Para resolver problemas relacionados con la mejora de la calidad del trabajo operativo del departamento de ventas, se proporcionan transacciones con los clientes. El uso de transacciones le permite registrar todas las etapas del trabajo con un cliente (etapas del proceso de venta), desde el momento del registro de un cliente potencial hasta el momento en que se envían los productos al cliente (finalización exitosa de la transacción).

El proceso de transacción se presenta en el siguiente diagrama.

El paso de cada etapa del proceso de ventas puede estar estrictamente controlado por el proceso de negocio utilizado, por el gerente o no controlado en absoluto. El control de las etapas del proceso de venta está determinado por el tipo de transacción:

Venta típica– le permite controlar cada etapa del proceso de ventas. Por ejemplo, un gerente no podrá pasar a la etapa de generación de ofertas a un cliente si no ha clasificado al cliente, es decir, no ha determinado las condiciones de venta bajo las cuales se venderán los bienes al cliente.

Transacciones con transición manual por etapas– no existe un control estricto sobre cada etapa del proceso empresarial. El administrador puede pasar de una etapa a otra, saltándose cualquiera de las etapas.
Otras transacciones que no son de proceso– permite utilizar transacciones con clientes sin registrar las etapas del proceso de venta. Estas transacciones se suelen utilizar para registrar tareas e interacciones en curso dentro de proyectos a largo plazo.

Una única organización de ventas puede utilizar diferentes tipos de procesos de ventas.

Una transacción con un cliente es una herramienta de solución de aplicación flexible que proporciona las siguientes capacidades:

ver una lista de documentos de transacciones,
registro de propuestas comerciales,
registro de condiciones de venta,
formación de pedidos al proveedor,
elaborar un plan de trabajo para la transacción,
registro de interacciones.

A veces las organizaciones necesitan comprar o vender moneda extranjera. La situación puede ser muchas cosas. Por ejemplo, importa o exporta bienes, envía empleados a viajes de negocios al extranjero, reembolsa un préstamo en moneda extranjera, etc.

La legislación actual obliga a las organizaciones a revaluar los saldos monetarios en rublos al tipo de cambio establecido. Si surge una diferencia de tipo de cambio en una dirección positiva para usted, se refleja como otros ingresos en contabilidad y como ingresos no operativos en NU. El importe de la diferencia negativa se tiene en cuenta de la misma forma, únicamente para gastos.

En este artículo, usaremos un ejemplo para observar cómo se llevan a cabo las operaciones de conversión de moneda en 1C 8.3 y consideraremos sus transacciones, es decir, la compra y venta de moneda.

Antes de comenzar a trabajar con moneda, debe configurar el programa.

En el caso de que una transferencia entre una cuenta en moneda extranjera y una cuenta en rublos demore más de un día, deberá utilizar una cuenta intermedia.

Desde la sección "Principal", vaya a.

En la ventana que se abre, busque el elemento llamado "La cuenta 57 "Transferencias en tránsito" se utiliza al mover fondos" y márquelo con una bandera. No es necesario habilitar este complemento.

También se recomienda comprobar la instalación de otro complemento. En el menú "Administración", seleccione "Funcionalidad". En la ventana de configuración que aparece, abra la pestaña "Cálculos" y verifique si la casilla de verificación "Cálculos en moneda extranjera y unidades monetarias" está marcada. Ya lo teníamos instalado por defecto.

En la sección "Directorios", seleccione "Monedas".

Verá una lista de todas las monedas agregadas al programa con sus tasas. En este formulario, haga clic en el botón “Cargar tipos de cambio...”.

El programa le pedirá que seleccione aquellas monedas extranjeras para las que necesita descargar tarifas. Seleccione las casillas de verificación y haga clic en el botón "Descargar y cerrar". La fecha predeterminada es la actual, pero se puede cambiar.

Ahora puede pasar directamente a nuestro ejemplo de compra y venta de divisas en 1C 8.3.

Venta de moneda

Cancelación de moneda extranjera

Consideremos un ejemplo cuando nuestra organización necesita vender 7.000 dólares a Sberbank por rublos. Inicialmente, se crea una orden de pago en 1C y se basa en ella. No consideraremos la orden de pago en sí e inmediatamente pasaremos a procesar la cancelación, ya que es esta orden la que realiza las transacciones necesarias.

Especifique “Otras liquidaciones con contrapartes” como tipo de transacción. El destinatario en nuestro caso es Sberbank PJSC. Ya hemos cerrado un acuerdo con él con liquidaciones en dólares. Está seleccionado en la ficha de este documento. La siguiente imagen muestra una ficha de este acuerdo.

También cancelaremos la cuenta contable 52 (Cuentas en moneda extranjera) y la cuenta de liquidación 57.22 (Ventas de moneda extranjera). Además, deberás indicar tu organización y cuenta bancaria.

Repasemos el documento y miremos sus publicaciones. Puede ver que no solo se reflejó la cancelación en sí, sino también las diferencias de tipo de cambio.

Si una moneda ha cambiado su valor desde la última transacción de moneda, se agregará una contabilización a 1C para calcular la revaluación de los saldos de divisas (si la revaluación está configurada).

Recibo a la cuenta corriente.

Después de que el banco reciba $7,000, nos los transferirá en su equivalente en rublos. El programa tiene en cuenta el documento.

El recibo se completa automáticamente después de la descarga del banco del cliente. Sin embargo, se recomienda verificar los datos completos, especialmente la cuenta y el monto.

Los movimientos de este documento se muestran en la siguiente figura.

comprar moneda

En caso de comprar moneda en 1C 8.3, debe realizar las mismas acciones que en el ejemplo anterior.

En esta situación, la cancelación se verá como "Otras liquidaciones con la contraparte". En las transacciones de compra de moneda, en lugar de 57,22 habrá 57,02 (Compra de moneda extranjera). Los recibos a la cuenta tendrán el formato "Compra de moneda extranjera".

Recientemente, se han recibido cada vez más preguntas sobre la nueva edición del producto de software 1C Salary and Personnel Management, concretamente la edición 3.0. Por eso, hoy decidí escribir un artículo en el marco de esta edición del programa. La publicación estará dedicada a configurar el cálculo de las ganancias por trabajo a destajo (orden de trabajo en equipo, orden de trabajo a destajo) en 1C ZUP 3.0. A la decisión de escribir sobre el acuerdo contribuyó mi cliente de la maravillosa ciudad de Kaliningrado, con quien recientemente hablamos sobre este mismo tema. Durante esta consulta, me sorprendió descubrir que los programadores de 1C habían mejorado significativamente la capacidad de calcular las ganancias por trabajo a destajo en ZUP 3.0.

Entonces, ¿de qué tratará exactamente este artículo? Te contaré tres, en mi opinión, puntos principales relacionados con el cálculo. ganancias a destajo en ZUP 3.0:

cómo configurar una transacción en general en ZUP 3.0, este proceso se ha vuelto un poco confuso en comparación con la edición 2.5;
cómo calcular el equipo de brigada teniendo en cuenta la KTU (tasa de participación laboral) y la tarifa;
cómo configurar el cálculo simultáneo del salario y los ingresos por trabajo a destajo (se trata una pregunta similar para ZUP 2.5).

Configurar la capacidad de calcular los ingresos por trabajo a destajo (órdenes de trabajo en equipo) en ZUP 3.0

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Primero, señalaré que todas las capturas de pantalla de este artículo se tomarán en la nueva interfaz de la edición 3.0 llamada "Taxi". Si tiene una interfaz normal, puede cambiar a "Taxi" desde el elemento del menú principal "Servicio" -> "Opciones". Se abrirá una ventana de configuración, donde deberá seleccionar "Taxi" y hacer clic en "Reiniciar". Aunque no es necesario que cambies a esta interfaz. Todo lo que se discutirá en este artículo también está disponible en la interfaz normal del programa.

Ahora descubramos cómo configurar la capacidad de calcular una transacción en ZUP 3.0. Primero, debemos buscar y seleccionar el elemento "Nómina" en la sección "Configuración" del menú principal. Se abrirá una ventana con el mismo nombre en la que deberá seguir el enlace “Establecimiento de la composición de cargos y deducciones”. Y nuevamente, se abrirá una ventana con el mismo nombre que este elemento. Y ya en él, en la pestaña "Otros acumulados", marcamos la casilla "Ingresos por trabajo a destajo".

Como resultado de esta configuración, se producirán una serie de cambios en la base de información. primero en la lista "Acumulaciones"(o como se denominaron en 2.5 “Tipos de cálculo”) aparecerán dos nuevos cargos que se relacionan con las ganancias por trabajo a destajo. La lista de "Acumulaciones" se puede encontrar en la sección "Configuración" del menú principal. Entonces el tipo de cálculo aparecerá en esta lista y “Ganancia por pieza (para quienes trabajan por hora)”.

✅ Seminario “trucos para 1C ZUP 3.1”
Análisis de 15 trucos de contabilidad en 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICACIÓN para verificar los cálculos de nómina en 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrol mensual de la contabilidad:

✅ Cálculo de nómina en 1C ZUP 3.1
Instrucciones paso a paso para principiantes:

Me gustaría señalar de inmediato que estos son tipos de cálculo estándar y son adecuados para una situación en la que un empleado recibe un salario a destajo o un salario, si resulta ser mayor. Quiero decir que para solucionar el problema planteado al principio de este artículo, este tipo de devengos no nos convienen. Abramos las acumulaciones y veamos las fórmulas propuestas por los desarrolladores en este tipo de cálculos.

En muchos casos, esta fórmula puede resultar útil y tener demanda. Por lo tanto, demostraré cómo se calcula una transacción utilizando un tipo de cálculo estándar y luego, en la segunda parte del artículo, volveremos a resolver el problema de la acumulación simultánea de una transacción y un salario regular.

Cálculo de los ingresos por trabajo a destajo (orden de trabajo en equipo) en ZUP 3.0, teniendo en cuenta el KTU y las tarifas

✅ Seminario “trucos para 1C ZUP 3.1”
Análisis de 15 trucos de contabilidad en 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICACIÓN para verificar los cálculos de nómina en 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrol mensual de la contabilidad:

✅ Cálculo de nómina en 1C ZUP 3.1
Instrucciones paso a paso para principiantes:

Entonces, contratemos dos nuevos empleados a partir del 1 de noviembre de 2014 y asignémosles un tipo de cálculo. “Ganancias a destajo (para trabajadores asalariados)”. Se necesitan exactamente dos personas para demostrar el cálculo de una transacción dentro de un equipo. Para presentar nuevos empleados utilizamos el documento de personal habitual "Contratación". Tenga en cuenta que será necesario ingresar el monto del salario, ya que la fórmula para este tipo de cálculo supone que el salario se calculará si resulta ser mayor que salario a destajo.

Ahora, necesitamos ingresar información en el programa sobre cuánto trabajó el equipo formado por estos dos empleados durante el mes de noviembre. Para hacer esto en ZUP 3.0 se utiliza el documento "Datos para el cálculo del salario", teniendo la forma "Trabajo a destajo". A este documento se puede acceder en el menú principal apartado “Salario” -> “Datos para el cálculo del salario”.

El documento en sí contiene dos pestañas "Trabajo completado" y "Empleados". Marcador "Trabajo completo" contiene información sobre las operaciones tecnológicas que realizó el equipo (el campo "Tipo de trabajo") y el volumen de trabajo realizado.

En nuestro ejemplo, los empleados de este equipo montaron mesas. Para 1 mesa en el "Tipo de trabajo", el precio se fija en 1200 rublos. En el campo "Cantidad de trabajo realizado", se indica el número de mesas ensambladas por el equipo: 100. Y la cantidad de producción del equipo se calcula automáticamente: 120,000 rublos.

Ahora vaya a la pestaña "Empleados". Esta pestaña indica la composición de la brigada. Allí seleccionamos a dos empleados, contratados un poco antes que Stakhanov y Smetanin. En la parte tabular del documento hay dos campos "Tasa arancelaria" y "Coeficiente" (básicamente, esto es KTU). Determinan cómo se distribuirá entre los empleados la cantidad ganada por el equipo. Y lo más probable es que todavía no veas estos campos en tu programa.

A campos La “tasa arancelaria” y el “coeficiente” (KTU) estaban disponibles en ZUP 3.0 Es necesario realizar ajustes adicionales. En la sección principal "Configuración", debe encontrar el elemento "Plantillas para ingresar datos iniciales", abre estas plantillas y selecciona la línea “Trabajo a destajo”.

En la ventana "Trabajo a destajo" que se abre, debe configurar el interruptor "Distribuido a todos los empleados" en la posición activa y seleccionar qué método de distribución necesita "Teniendo en cuenta el coeficiente" o y “Teniendo en cuenta el tamaño de los tipos arancelarios”. Estos son los lugares desconocidos con configuraciones que están en la configuración de ZUP 3.0.

Guarde este documento “Trabajo a destajo (Plantilla para documento de ingreso de datos de entrada)” y regrese al documento “Trabajo a destajo (Datos para cálculo de salario)”, donde ingresamos información sobre la producción del equipo. Lo más probable es que tengas que cerrarlo e iniciar sesión nuevamente para que aparezcan los campos “Coeficiente” y “Tarifa” en la pestaña “Empleados”.

Los coeficientes (KTU) se completarán automáticamente con el valor 1 para todos los empleados, pero la tarifa depende del valor que indicamos en el documento “Contratación”. En nuestro caso, los empleados tienen tarifas diferentes, por lo que la cantidad ganada por el equipo se distribuirá entre los empleados en proporción a las tarifas.

Al cambiar el valor del coeficiente, el importe también cambiará, distribuyéndose teniendo en cuenta el nuevo coeficiente. Dejaré el CTU igual a 1 para ambos empleados.

Y por supuesto, realizamos el documento de “Nómina”.

Cálculo de los ingresos por trabajo a destajo (orden de trabajo en equipo) simultáneamente con el salario

Ahora veamos cómo configurar cálculo simultáneo de salario y ganancias a destajo en ZUP 3.0. Para ello, el tipo de cálculo estándar “Ingresos por trabajo a destajo (para trabajadores asalariados)” no nos bastará. El caso es que este tipo de cálculo no se puede asignar simultáneamente ni con “Pago por salario” ni con “Pago por hora”. Todas estas acumulaciones en la pestaña “Contabilidad de tiempos” tienen el valor “Por trabajar un turno completo dentro de los límites de tiempo normales”, y el programa tiene prohibido asignar a un empleado simultáneamente acumulaciones planificadas que tengan configuraciones similares.

Para evitar esta limitación, crearemos un nuevo tipo de cálculo, donde la configuración de seguimiento del tiempo se establecerá en el valor que necesitamos. “Pago adicional por tiempo ya pagado”. Creemos un nuevo tipo de cálculo copiándolo y llamémoslo "Ganancias por pieza (solo transacción)". Entonces necesitamos hacer tres cambios:

Para que la configuración de contabilidad de tiempo adquiera el valor deseado, debe seleccionar el elemento en el campo "Propósito de acumulación" en la pestaña "Básico" “Otros devengos y pagos”. El seguimiento del tiempo cambiará automáticamente a “Pago adicional por el tiempo ya pagado”;
Debe ingresar la fórmula en el campo correspondiente. Para hacer esto, haga clic en “Editar fórmula” y escriba en el campo Fórmula – Trabajo a destajo ;
En el campo "Acumulación en curso", es mejor seleccionar "Mensual" para que el cálculo se produzca en el documento “Nómina” durante el cálculo final.

Después de estas configuraciones, podemos asignar de forma segura el tipo de cálculo "Pago por salario" y "Ganancias por pieza (solo transacción)" a un empleado al mismo tiempo.

La información sobre los ingresos por trabajo a destajo se ingresa de la misma manera que en el primer ejemplo, utilizando el documento "Salario" -> "Datos para el cálculo del salario" -> "Trabajo a destajo".

Pues bien, la acumulación en sí de la transacción y del salario se produce en el documento “Acumulación de salario”, donde, al completarlo, deben aparecer líneas con dos tipos de acumulación “Pago por salario” y “Ingresos a destajo (solo transacción) ”.

¡Eso es todo por hoy! Pronto aparecerán nuevos materiales interesantes.

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Los criterios para clasificar las transacciones como controladas y el procedimiento para informarlas están contenidos en el Capítulo 14.4 del Código Fiscal de la Federación de Rusia. Los contribuyentes que realizaron dichas transacciones en 2013 deben presentar una notificación a las autoridades fiscales a más tardar el 20 de mayo de 2014. Para obtener información sobre cómo preparar un aviso de transacciones controladas en el programa KORP 1C:Accounting 8, teniendo en cuenta las últimas aclaraciones del Servicio Federal de Impuestos y el Ministerio de Finanzas de Rusia, lea este material preparado por expertos de la empresa 1C. Todos los ejemplos y figuras del artículo se presentan utilizando la versión 3.0.

Subsistema para la preparación de notificaciones de transacciones controladas en 1C: Contabilidad 8 KORP

El programa KORP 1C:Accounting 8 ha desarrollado un subsistema especializado para preparar notificaciones de transacciones controladas, que le permite completar, imprimir y cargar automáticamente la notificación en formato electrónico.

Este subsistema, al igual que el subsistema de informes regulados, utiliza datos contables regulados, pero a diferencia de los informes, tiene su propio aislamiento funcional.

Esto significa que al preparar una notificación, no es necesario volver a ingresar o cambiar datos en las transacciones comerciales reflejadas en la base de información. Al mismo tiempo, los objetos y mecanismos utilizados para preparar la notificación se implementan por separado de la funcionalidad principal del programa. Esto le permite ingresar y editar la información necesaria solo para completar la notificación, independientemente de las principales transacciones comerciales y sin cambiar la interfaz del programa que es familiar para el contador.

Las entradas del registro de acumulación se utilizan para completar la notificación. (en adelante para los efectos del artículo - transacciones controladas). Como regla general, una entrada de registro corresponde a una línea separada del documento principal.

La información de cada operación controlada deberá contener necesariamente la siguiente información:

sobre las partes de la transacción y el acuerdo;
sobre el documento al que se refiere la transacción;
sobre el tema de la transacción;
sobre los indicadores cuantitativos y totales de la transacción (en rublos y moneda extranjera);
sobre una transacción comercial.

También pueden incluir información adicional. Se ingresan según sea necesario, y esta información se puede ingresar durante todo el año, o directamente al completar la notificación.

Generación paso a paso de una notificación en 1C:Accounting 8 CORP

La preparación de un aviso de transacciones controladas consta de tres etapas:

completar una lista preliminar de transacciones controladas con base en datos contables regulados;
aclaración y adición de datos para transacciones que se incluyen en la lista de controladas en la primera etapa;
generación, análisis y carga de notificaciones de operaciones controladas en formato electrónico para su transmisión a las autoridades tributarias.

Para mayor claridad y facilidad de uso, se ha desarrollado el subsistema del programa. Asistente para la preparación de notificaciones de operaciones controladas(ver Fig. 1), al que se puede acceder a través del hipervínculo del mismo nombre en el panel de navegación desde la sección Contabilidad, Impuestos, Informes.

Arroz. 1. Auxiliar para la preparación de notificaciones de operaciones controladas

En la forma de Asistente Los controles se agrupan según los pasos enumerados.

Etapa 1. Completar la lista de transacciones controladas

La lista de transacciones controladas en el programa se completa automáticamente con base en los documentos de la base de información, teniendo en cuenta los movimientos contables. El algoritmo de llenado prevé trabajar solo con aquellos tipos de documentos que pueden registrar transacciones controladas.

En cuanto a la cuestión de qué hechos específicos de la vida económica deben considerarse transacciones, el Ministerio de Finanzas de Rusia ha explicado repetidamente que el término "transacción" a efectos fiscales no está definido en el Código Fiscal, por lo que este concepto se utiliza en el significado aplicado. por la legislación civil de la Federación de Rusia (cartas de 13.01.2014 No. 03-01-18/352, de 26 de diciembre de 2013 No. 03-01-18/57457). De conformidad con el Código Civil de la Federación de Rusia, las transacciones se reconocen como acciones de ciudadanos y personas jurídicas destinadas a establecer, modificar o extinguir derechos y obligaciones civiles (artículo 153 del Código Civil de la Federación de Rusia).

En "1C: Contabilidad KORP" versión 3.0, las transacciones se reflejan en 17 tipos de documentos ( Ventas de bienes y servicios, Recepción de bienes y servicios, Informe de ventas minoristas, Recepción de equipos, Recepción de activos intangibles, Transferencia de activos fijos, Transferencia de activos intangibles etc.).

De la lista completa de documentos de la organización, solo se seleccionan aquellos documentos que cumplen con las condiciones definidas en el artículo 105.14 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, es decir, se incluyen en la definición de controlados. Para hacer esto, debe ingresar información sobre contrapartes interdependientes o equivalentes a interdependientes en el programa. Estos datos se almacenan en registros de información. Personas Relacionadas(ver Fig. 2), y (ver Fig. 3), que están disponibles en el formulario Asistente a través de hipervínculos: Personas Relacionadas Y Contrapartes registradas fuera de la Federación de Rusia.

Arroz. 2. Inscripción en el registro de información “Personas interdependientes”

Arroz. 3. Inscripción en el registro de información “Participantes en operaciones controladas”

Al registro de información Personas Relacionadas es necesario ingresar toda la información básica sobre las contrapartes interdependientes de la organización, incluido el tipo de interdependencia, información sobre los impuestos pagados y los regímenes fiscales aplicables, incluido el registro en una zona económica especial. Dado que la información del registro es de naturaleza periódica, debe indicarse con exactitud al día. Al cambiar el valor de al menos un atributo en el registro, es necesario crear una nueva entrada de registro que indique la fecha de inicio de dicho cambio.

Al registro de información Participantes en transacciones controladas Se ingresan datos sobre contrapartes no residentes de la Federación de Rusia para determinar transacciones controladas en el campo del comercio exterior de bienes de intercambio global, así como transacciones con entidades registradas en países con impuestos preferenciales. El programa tiene la capacidad de completar esta lista automáticamente según los datos del sistema de información. Para hacer esto necesitas presionar el botón Seleccione según el año del informe, que se encuentra en la barra de herramientas del formulario de registro. La selección incluye contrapartes cuyo país de registro es diferente de la Federación de Rusia, así como contrapartes con las que la organización realiza transacciones en moneda extranjera en el año del informe. Luego haga clic en todas las contrapartes marcadas Mover a la lista convertirse Participantes en transacciones controladas.

Para identificar transacciones económicas extranjeras controladas correspondientes al inciso 2 del inciso 1 del artículo 105.14 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, se utiliza una lista Bienes negociados en bolsa global, que se completa una vez para todas las organizaciones en la base de información e incluye artículos de productos que forman parte de uno o más de los siguientes grupos de productos:

petróleo y productos derivados del petróleo;
metales negros;
metales no ferrosos;
fertilizantes minerales;
metales preciosos y piedras preciosas.

Una vez realizado el trabajo preparatorio, es necesario seleccionar todas las transacciones que pueden controlarse de conformidad con el artículo 105.14 del Código Fiscal de la Federación de Rusia. Para hacer esto necesitas presionar el botón Generar una lista de ofertas en la sección 1 del formulario Asistente(Figura 1).

En esta etapa se forma un listado preliminar de transacciones con base en registros de registros de información y datos contables regulados, pero sin selección basada en montos máximos. Se crean transacciones controladas:

para cada línea de un documento con una contraparte interdependiente;
para cada línea de un documento con una contraparte registrada en un país con impuestos preferenciales (incluido en la lista de estados y territorios aprobada por el Ministerio de Finanzas de Rusia de conformidad con el párrafo 1 del párrafo 3 del artículo 284 del Código Fiscal de la Federación Rusa);
para cada línea de un documento que contenga bienes negociados en bolsa global con una contraparte registrada fuera de la Federación de Rusia.

El programa implementa características de contabilidad de transacciones bajo acuerdos de agencia (comisión) (documentos contables regulados Informe al director, Informe del comisionista (agente) sobre ventas). Las transacciones bajo contratos de agencia (comisión) no están controladas excepto en el caso en que el principal (principal) y el comprador final sean personas dependientes, y la transacción para el pago de la remuneración de la comisión (agencia) está controlada si se cumplen las condiciones del artículo 105.14 de la Se cumplen el Código Fiscal de la Federación de Rusia (carta del Servicio Federal de Impuestos de Rusia del 26 de octubre de 2012 No. OA-4-13/18182).

Si el sistema de contabilidad no tiene suficientes datos sobre una transacción controlada, el programa no puede determinarla automáticamente. En este caso, el programa le permite registrar estas transacciones mediante un documento Otras transacciones controladas(ver figura 4). Lista de documentos accesible desde el Asistente de notificaciones a través de un hipervínculo Inclusión de otras transacciones en transacciones controladas.

Arroz. 4. Transacción registrada manualmente

El documento le permite registrar una o más transacciones controladas con una contraparte en virtud de un acuerdo. Para cada fila de la parte tabular del documento, se crea un registro en el registro. Transacciones controladas de organizaciones.. Transacciones registradas por documento Otras transacciones controladas, no diferirá de las transacciones registradas automáticamente.

Se puede ver una lista preliminar de transacciones controladas generando un informe utilizando el hipervínculo Lista de transacciones controladas en la forma de Asistente. Usando la configuración del informe, puede obtener información sobre las transacciones que están incluidas en la lista de controladas en varias secciones, por ejemplo, por contrapartes, por contratos, por sujetos de transacciones. Puede cambiar agrupaciones, establecer selecciones y mostrar datos adicionales.

Etapa 2. Verificación, complementación y aclaración de datos.

En la segunda etapa Asistente propone verificar, aclarar y complementar los detalles faltantes para aquellos objetos que se incluyen en la lista preliminar de transacciones controladas. Control S Asistente en este apartado se agrupan de la siguiente manera (Fig. 1):

información sobre la organización;
información sobre partes relacionadas;
información sobre contrapartes de transacciones controladas;
información sobre los sujetos de transacciones controladas.

Información sobre la organización para transacciones controladas (no confundir con el directorio Organizaciones) se almacenan en el registro de información del mismo nombre y son periódicos. El registro almacena información adicional sobre si su propia organización paga el impuesto a la extracción de minerales con una tasa de interés y si está registrada en una zona económica especial.

A través de hipervínculo Información sobre partes relacionadas Se abre un informe que muestra información solo sobre aquellas personas interdependientes con quienes la organización informante ha registrado transacciones controladas en el año del informe. En este y otros informes de esta sección Asistente La información sobre los detalles faltantes que deben completarse se muestra visualmente.

Al hacer doble clic con el mouse, puede abrir la configuración de la contraparte, especificar el tipo de interdependencia, el país de registro y completar el código de contribuyente y el número de registro que faltan para las contrapartes registradas fuera de la Federación de Rusia.

Comprobar la integridad de los datos cumplimentados en los registros de información. Participantes en transacciones controladas Y Acuerdos entre participantes en transacciones controladas informe previsto Información sobre contrapartes de transacciones controladas(ver Figura 5).

Arroz. 5. Verificación de información sobre contrapartes de transacciones controladas

Al registro de información Acuerdo de un participante en una transacción controlada(no confundir con el libro de referencia Contratos de contrapartes) debe ingresar información sobre Código de nombre de transacción Y Código de condiciones de entrega de acuerdo con el Anexo N° 1 del Procedimiento para el llenado del formulario de notificación de operaciones controladas, aprobado. por orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de 27 de julio de 2012 No. ММВ-7-13/524@. También es necesario completar los datos. Método para determinar el precio de la transacción., que se almacena en el directorio Métodos para determinar los precios de las transacciones controladas.(Figura 6).

Arroz. 6. Método para determinar el precio de una transacción controlada

Si en la transacción no se aplican los precios regulados, definidos en el artículo 105.4 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, al completar los detalles, basta con quitar la bandera. El precio es ajustable. Para los precios regulados, es necesario completar el código para determinar el precio de la transacción (artículo 105.3 del Código Fiscal de la Federación de Rusia). en el informe Información sobre los sujetos de transacciones controladas. muestra información para el período del informe sobre todos los sujetos de transacciones controladas, que pueden ser elementos de directorios:

— Nomenclatura;

- Activos fijos;

- Activos intangibles y gastos de I+D;

- Proyectos de construcción.

Las partidas de transacciones controladas se almacenan en el registro de información del mismo nombre, en el que se debe completar al menos un detalle:

para servicios y otros elementos de transacciones: código OKVED;
para mercancías – código OKP.

Además, si el objeto de la transacción está sujeto al impuesto sobre la extracción de minerales a una tasa de interés, deberá establecer la bandera correspondiente.

Etapa 3. Completar la notificación

En la tercera sección Asistente puede comenzar a completar la notificación, que se genera en base a la lista de transacciones controladas recibida en la primera etapa, teniendo en cuenta la información adicional ingresada en la base de información en la segunda etapa.

Le recordamos que el formulario y el procedimiento para completar la notificación de transacciones controladas (en adelante, el Procedimiento) fueron aprobados por Orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de fecha 27 de julio de 2012 No. ММВ-7-13/524@ (Apéndice No. 1 y Apéndice No. 3). Según el Procedimiento para cumplimentar la notificación incluye:

pagina del titulo;
Sección 1A “Información sobre una transacción controlada (grupo de transacciones similares)”;
sección 1B “Información sobre el objeto de la transacción (grupos de transacciones similares)”;
Sección 2 “Información sobre la organización: un participante en una transacción controlada (grupo de transacciones similares)”;
Sección 3 “Información sobre una persona física – un participante en una transacción controlada (grupo de transacciones similares)”.

Los límites para incluir transacciones en la notificación varían según el año para el cual se elabora la notificación y se almacenan en el registro de información del mismo nombre (ver Fig. 7), que se puede consultar a través del hipervínculo de la Sección 3. Asistente. Como parte del período de transición establecido por la Ley Federal No. 227-FZ del 18 de julio de 2011, la notificación de transacciones controladas para 2013 debe enviarse a la autoridad tributaria si el monto de los ingresos de todas esas transacciones con una persona (varias de las mismas personas que actúan como partes) transacciones controladas) en 2013 supera los 80 millones de rublos. Esto significa que dichas transacciones aún permanecen controladas, pero no se les aplicarán las disposiciones relativas a la presentación de notificaciones, la preparación de la documentación por parte del contribuyente y la verificación por parte de las autoridades fiscales de la integridad del cálculo y pago de los impuestos (carta del Ministerio de Finanzas). de Rusia de 26 de diciembre de 2012 No. 03-01-18/10-196).

Arroz. 7. Límites para la inclusión de operaciones en la notificación de 2013

Tenga en cuenta que al calcular el criterio de monto, el programa implementa las características contables de las siguientes transacciones de acuerdo con cartas y aclaraciones del Ministerio de Finanzas y el Servicio Federal de Impuestos de Rusia:

al devolver bienes de calidad inadecuada, así como en caso de una violación significativa por parte del vendedor de los términos del contrato de suministro, los ingresos de la transacción relacionada con productos defectuosos no se tienen en cuenta como ingresos (carta del Servicio de Impuestos Federales con fecha 26 de octubre de 2012 No. OA-4-13/18182);
al comprar propiedad depreciable, la notificación indica el precio y el valor del activo, determinado de acuerdo con las reglas contables, y no los cargos por depreciación, ya que la controlabilidad de la transacción está determinada por el monto de los ingresos de la transacción por parte del vendedor (carta del Servicio de Impuestos Federales de 26 de octubre de 2012 No. OA-4-13/18182);
para transacciones en moneda o unidades convencionales, los montos se calcularán de acuerdo con las reglas contables, no se tienen en cuenta las diferencias de tipo de cambio (carta del Ministerio de Finanzas de Rusia del 9 de julio de 2013 No. 03-01-18/26448) ;
el cálculo no incluye los ingresos de transacciones que no se tienen en cuenta al determinar la base del impuesto sobre la renta de acuerdo con el Capítulo 25 del Código Fiscal de la Federación de Rusia (carta del Ministerio de Finanzas de Rusia del 13 de enero de 2014 No. 03 -01-18/349).

El informe tiene como objetivo comprobar la lista de transacciones que se incluirán en la notificación. Transacciones controladas incluirse en la notificación. El informe se basa en el listado de operaciones controladas, teniendo en cuenta su clasificación. El informe puede agrupar transacciones controladas según los motivos de su inclusión en la notificación, así como mostrar transacciones que no se incluyeron en la notificación debido al incumplimiento de los criterios de monto. Con este informe, puede realizar análisis operativos de las transacciones controladas durante todo el año.

La finalización automática de todas las secciones de la notificación se realiza presionando un botón Complete la notificación. En el futuro, podrá ver y editar la notificación creada utilizando el hipervínculo creado. .

Completar una notificación en el programa sigue el siguiente algoritmo:

si ya se han creado hojas en la notificación, se marcan para su eliminación;
las transacciones controladas se clasifican de conformidad con el artículo 105.14 del Código Fiscal de la Federación de Rusia y se combinan en grupos;
para cada grupo, para cada contraparte, el criterio de suma se calcula de acuerdo con los límites de inclusión de transacciones en la notificación establecidos en el Capítulo 14.4 del Código Fiscal de la Federación de Rusia;
para aquellas transacciones que pasan el criterio de monto, se generan hojas del apartado 1A;
cada hoja 1A refleja una o más transacciones combinadas con una contraparte, bajo un acuerdo y con un solo sujeto de la transacción.

Documento listo Aviso de transacciones controladas Es un juego de hojas 1A, cuya correcta numeración se comprueba automáticamente, pero si es necesario, se pueden renumerar las hojas de notificación.

Según la carta del Servicio Federal de Impuestos de Rusia en carta del 02/07/2013 No. OA-4-13/11860@, los indicadores 300 y 310 de las hojas de la sección 1A no se determinan mediante cálculo, sino según los datos reales reflejados. en las cuentas contables. Los indicadores 300 y 310 de la hoja Sección 1A de la notificación de operaciones controladas, cuando se completan en el programa, se calculan automáticamente. Después del cálculo, si es necesario, se pueden cambiar (Fig. 8).

Arroz. 8. Completado automático de indicadores de la hoja 1A

Para cada transacción, se crea una hoja 1B separada, la lista de hojas de la sección 1B se indica en la parte tabular de la hoja de la sección 1A. Se pueden combinar varias transacciones en una hoja 1B si todos los indicadores, excepto la cantidad y el costo, coinciden (cláusula 5.20 de la orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia del 27 de julio de 2012 No. ММВ-7-13/524@). Esta función está habilitada en la configuración de finalización de notificaciones, pero solo se puede usar para combinar transacciones con bienes.

Para buscar y ver rápidamente hojas de las secciones 1A y 1B, puede utilizar el informe Composición de la notificación (hojas 1A y 1B), que proporciona acceso de forma conveniente al contenido de la notificación generada. en el informe Análisis de notificaciones Puede establecer selecciones por contraparte, contrato o artículo, y también cambiar la composición del informe agregando agrupaciones o información adicional para un análisis más detallado de la notificación.

Según el artículo 105.16 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, las notificaciones de transacciones controladas, a elección de los contribuyentes, pueden presentarse a la autoridad fiscal en la forma prescrita en papel o en los formatos establecidos en formato electrónico.

Asistente le permite imprimir la notificación generada y descargarla en el formato correspondiente a la orden del Servicio Federal de Impuestos de Rusia del 27 de julio de 2012 No. ММВ-7-13/524@ (Apéndice No. 2 y Apéndice No. 4 ).

Si se detectan errores en la notificación enviada al Servicio de Impuestos Federales, la organización tiene derecho a presentar una notificación de corrección, que también se utiliza para completar Asistente.

El principio de trabajar con una notificación de ajuste es el mismo que cuando se genera una notificación primaria: para cada ajuste (y puede haber varios), se crea su propio conjunto de documentos. Notificaciones y un conjunto de Hojas 1A, que se almacena en la base de información, se puede imprimir o descargar electrónicamente.

Al utilizar el subsistema para preparar notificaciones de transacciones controladas en el programa KORP 1C: Contabilidad 8, el usuario recibe una herramienta simple y universal con la que puede completar paso a paso el formulario de informes aún no muy familiar, así como verificar y analizar información. base de datos en todas las etapas de las notificaciones de formación.

La funcionalidad para preparar notificaciones de transacciones controladas se está desarrollando tanto de acuerdo con los cambios en la legislación (teniendo en cuenta cartas y aclaraciones del Ministerio de Finanzas y el Servicio Federal de Impuestos de Rusia) como con el objetivo de ampliar las capacidades del servicio. , incluida la mejora de la experiencia del usuario.

A partir de la versión 3.0.31, el programa incluye la capacidad de especificar el tema de la transacción para la remuneración de la comisión (agencia) por parte del principal (principal). Los documentos de la base de información no indicaban el tema de dichas transacciones, ya que no era necesario para la contabilidad. Sin embargo, al completar la notificación en las hojas 1B, es necesario indicar el tema de la transacción y la unidad de medida. Ahora el elemento para dichas transacciones se puede especificar en la configuración. Además, si el documento fuente no contiene una unidad de medida, el programa instalará automáticamente "pieza".

El 10 de abril de 2014 se llevó a cabo un seminario sobre transacciones controladas en 1C: Lecture Hall. Dmitry Valerievich Volvach, jefe del Departamento de Precios de Transferencia y Cooperación Internacional del Servicio Federal de Impuestos de Rusia, habló sobre las peculiaridades de la presentación de un aviso de transacciones controladas para 2013.

Elena Nikolaevna Kalinina, metodóloga de 1C, habló sobre cómo preparar una notificación en el programa 1C: Contabilidad 8 KORP.

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Transacciones con clientes

El proceso de transacción se presenta en el siguiente diagrama.

Transacciones con transición manual por etapas– no existe un control estricto sobre cada etapa del proceso empresarial. El administrador puede pasar de una etapa a otra, saltándose cualquiera de las etapas.
Otras transacciones que no son de proceso– permite utilizar transacciones con clientes sin registrar las etapas del proceso de venta. Estas transacciones se suelen utilizar para registrar tareas e interacciones en curso dentro de proyectos a largo plazo.

Una única organización de ventas puede utilizar diferentes tipos de procesos de ventas.

Una transacción con un cliente es una herramienta de solución de aplicación flexible que proporciona las siguientes capacidades:

ver una lista de documentos de transacciones,
registro de propuestas comerciales,
registro de condiciones de venta,
formación de pedidos al proveedor,
elaborar un plan de trabajo para la transacción,
registro de interacciones.