Serviciul fiscal federal verificați-vă pe dumneavoastră și contrapartea dumneavoastră. Extras din registru. Date despre oameni

În primul rând, trebuie să vă asigurați că compania este înregistrată în modul prescris și funcționează. Acest lucru se poate face în moduri diferite.

Verificați TIN

Asigurați-vă că TIN-ul furnizorului nu este un set aleatoriu de numere, ci un cod digital real care aparține companiei care oferă tranzacția.

Este foarte ușor să verificați acest lucru, deoarece Numărul de identificare a contribuabilului are propriul algoritm și, cel mai probabil, un număr fals nu îi va corespunde. Puteți recunoaște o eroare în TIN în orice program de pregătire a informațiilor cu privire la veniturile persoanelor fizice introducând numărul în câmpul „Numărul de identificare al angajatorului”. Dacă numărul nu satisface algoritmul, va apărea un mesaj de eroare.

În același timp, puteți stabili autenticitatea TIN-ului și afilierea acestuia cu o anumită companie pe site-ul Federal Tax Service sau folosind serviciul de verificare a contrapartidei.

Solicitați o copie a certificatului de înregistrare de stat (sau a fișei de înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice)

Certificatul de înregistrare de stat confirmă faptul că contrapartea există ca persoană juridică și este înregistrată ca contribuabil. De la 1 ianuarie 2017, la înregistrarea persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali, în locul unui certificat de înregistrare de stat, se eliberează o fișă de intrare a registrului necesar - Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali. Astfel, foaia de înscriere este un document care confirmă faptul de a efectua o înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau în Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali.

În conformitate cu clauza 13 din Regulile de menținere a Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unei persoane juridice. În conformitate cu clauza 19 din Regulile pentru menținerea Registrului unificat de stat al întreprinzătorilor individuali, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unui antreprenor individual.

Obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali

Un nou extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice confirmă faptul că contrapartea este înregistrată și nu a fost radiată la momentul primirii acesteia. În plus, folosind extrasul Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, puteți verifica detaliile specificate de contrapărți în contracte și alte documente.

Un extras poate fi solicitat direct de la un potențial partener sau folosind serviciul Federal Tax Service.

Bilanțul vă permite să trageți mai multe concluzii importante despre companie:

În primul rând, confirmă faptul că compania prezintă rapoarte.
În al doilea rând, vă permite să stabiliți dacă organizația a desfășurat activități economice.
În al treilea rând, din evidențele contabile puteți afla despre „portofoliul” de fonduri de care dispune compania. Dacă o companie are practic zero valoare a activelor, obligații semnificative de datorie și un capital autorizat de 10.000 de ruble, acesta este un motiv pentru a vă gândi dacă merită să acordați unei astfel de companii, de exemplu, un împrumut comercial. Cifra de afaceri a companiei care este prea mică în comparație cu valoarea tranzacției propuse poate indica, de asemenea, că furnizorul ascunde o parte din venit. În acest caz, este mai bine să refuzați afacerea.

Pe baza datelor de raportare financiară, este ușor să creați o analiză financiară care să arate dinamica activităților companiei și să vă permită să evaluați stabilitatea financiară a acesteia. În serviciu, pe cardul companiei puteți găsi link-uri către situații financiare și analize mini-financiare, care vă vor permite să vedeți imediat punctele cheie din formularele contabile fără a fi nevoie să studiați un raport financiar amplu și complex pentru companie.

Informații despre persoanele juridice care au restanțe fiscale și/sau nu au depus rapoarte fiscale de mai mult de un an pot fi obținute și pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal.

Analize suplimentare

Este necesar să verificați integritatea contrapărții și să colectați dovezi că ați efectuat verificările necesare. De ce este important? În cazul unui litigiu, acest lucru va ajuta la confirmarea faptului că compania dumneavoastră a demonstrat .

Din punctul de vedere al autorităților fiscale (), o societate nu a exercitat diligența necesară dacă nu are:

contactele personale ale conducerii din societatea contrapartidă la discutarea termenilor de livrare și la semnarea contractelor;
confirmare documentară a împuternicirii conducătorului societății contrapartide, copii după actul de identitate al acestuia;
informații despre locația reală a contrapărții, precum și locația depozitului, producției și spațiului de vânzare cu amănuntul;
informații despre modalitatea de obținere a informațiilor despre contraparte (publicitate, recomandări ale partenerilor, site oficial etc.);
informații privind înregistrarea de stat a contrapărții în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
informații despre dacă contrapartea are licența necesară (dacă tranzacția este încheiată în cadrul unei activități licențiate), un certificat de admitere la un anumit tip de muncă eliberat de o organizație de autoreglementare;
informații despre alți participanți la piață ai unor bunuri, lucrări, servicii similare, inclusiv cei care oferă prețuri mai mici.

Informatiile Companiei

Adresă de înregistrare în bloc

O adresă de masă este unul dintre semnele companiilor fly-by-night. La sfârșitul anului 2017, Ministerul Finanțelor a emis un avertisment că, dacă există informații confirmate cu privire la nesiguranța informațiilor transmise despre adresa unei persoane juridice, autoritatea de înregistrare are dreptul de a refuza înregistrarea. Potrivit documentului, includerea informațiilor despre adresa de înregistrare în masă este baza pentru verificarea acurateții datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. Astfel, prin înregistrarea companiilor la o adresă de masă, unei persoane juridice sau întreprinzător individual riscă să i se refuze înregistrarea.

Dar înăsprirea controlului asupra adreselor de masă se aplică nu numai noilor afaceri, ci și companiilor deja înregistrate: biroul fiscal trimite scrisori companiilor care trebuie să furnizeze informații fiabile despre adresa lor autorității de înregistrare. Nu va fi posibilă ignorarea notificării de la autoritățile fiscale: dacă adresa nu este confirmată, documentele prezentate nu corespund fiabilității, atunci o înregistrare despre informații incorecte despre adresă se face în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, ceea ce poate duce la excluderea organizației din registru, conform. Încheierea de acorduri cu contrapărțile înregistrate la adrese de masă este cu atât mai periculoasă.

Cum se verifică „masa” unei adrese? În primul rând, pe site-ul Federal Tax Service este disponibil un serviciu care verifică adresa introdusă de utilizator cu o listă de adrese în masă. În al doilea rând, arată ce companii sunt înregistrate la aceeași adresă cu contrapartea sau serviciul de care este interesat utilizatorul. În unele cazuri, un astfel de „cartier”, chiar dacă nu vorbim despre înregistrarea în masă, se poate dovedi a fi semnificativ.

Locația reală a contrapărții

Discrepanța dintre adresa efectivă și cea legală în sine nu caracterizează contrapartea în niciun fel. Potrivit Serviciului Federal de Taxe, aproape 80% dintre companiile rusești nu sunt situate la adresa legală specificată în timpul înregistrării. Dar fiscul recomandă verificarea locației reale a contrapărții împreună cu alte date.

Astfel de informații pot fi obținute vizitând adresa legală sau reală a partenerului vizat. Acest lucru vă va permite nu numai să clarificați dacă biroul contrapărții se află într-adevăr acolo, ci și să vă uitați la sediul, spațiul de producție sau de vânzare cu amănuntul și să discutați cu angajații și vecinii din clădirea de birouri. O astfel de vizită poate fi deosebit de productivă dacă este făcută incognito, sub masca unui cumpărător sau potențial partener.

În Contour.Focus, puteți vizualiza o panoramă a clădirilor și a zonelor înconjurătoare pentru o anumită entitate juridică cu un singur clic. Această opțiune se numește .

Exigibilitatea termenilor contractului pentru contraparte

Este necesar să existe dovezi evidente că contrapartea are o oportunitate reală de a îndeplini termenii contractului. În primul rând, se ia în considerare timpul petrecut cu livrarea sau producția de bunuri, efectuarea muncii sau prestarea de servicii.

Încălcări ale legilor fiscale

Contribuabilul are dreptul de a solicita organelor fiscale informații despre plata impozitelor de către contrapărți. Nu contează dacă inspecția răspunde solicitării companiei. Codul nu stabilește obligația organelor fiscale de a furniza contribuabililor, la cererea acestora, informații despre îndeplinirea de către contrapărți a obligațiilor prevăzute de legislația privind impozitele și taxele, sau despre încălcările legii de către acestea ().

După cum arată practica de arbitraj, diligența necesară a companiei este evidențiată de însuși faptul de a contacta biroul fiscal cu o solicitare de asistență la verificarea integrității contrapărților.

Pentru a se consemna faptul de a contacta inspectoratul, cererea trebuie trimisa prin scrisoare recomandata cu confirmare de livrare (veti avea o copie a inventarului si notificarea returnata) sau sa depuneti cererea personal la fisc ( în acest caz, veți avea o copie a cererii cu marca de acceptare).

Cazuri de arbitraj

„Lista neagră” pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal

Vorbim de un registru al persoanelor descalificate. Descalificarea este o sancțiune administrativă care constă în privarea unei persoane de anumite drepturi, în special, dreptul de a ocupa funcții de conducere în organul executiv al unei persoane juridice, de a intra în consiliul de administrație (consiliul de supraveghere) și de a desfășura activități antreprenoriale. să gestioneze persoana juridică.

Baza descalificării poate fi falimentul intenționat sau fictiv, ascunderea proprietății sau a obligațiilor de proprietate, falsificarea documentelor contabile și a altor documente contabile etc.

Pentru a evita cooperarea cu companiile al căror șef a fost descalificat, este suficient să verificați un potențial partener printr-un serviciu special de pe site-ul Federal Tax Service. Căutarea se efectuează după numele persoanei juridice și OGRN.

Până la sfârșitul anului 2018, Serviciul Fiscal Federal a lansat serviciul „Afaceri transparente” în modul de testare, care poate fi folosit pentru a colecta informații complete despre contribuabil - organizare și pentru a exercita diligența.

Dacă introduceți informații despre TIN, OGRN sau numele companiei în căutare, vor apărea următoarele informații:

data înregistrării de stat și numărul principal de înregistrare de stat al persoanei juridice, modalitatea de constituire a persoanei juridice și denumirea autorității de înregistrare;
informații despre înregistrarea organizației la organul fiscal;
starea persoanei juridice;
adresa persoanei juridice și informații despre adresa de înregistrare în masă;
OKVED;
mărimea capitalului autorizat;
informații inexacte despre șeful companiei, managementul activităților multor alte persoane juridice;
categoria întreprinderilor mici și mijlocii.

Ar trebui să acordați atenție semnului triunghi, care poate apărea în secțiune ca un avertisment. Aceasta înseamnă că informațiile necesită o atenție specială.

Puterile persoanei care semneaza documentele

La verificarea contrapartidelor, Ministerul Finantelor recomanda obtinerea dovezilor documentare ale autoritatii managerului (reprezentantului acestuia). În cazul în care documentele sunt semnate de un reprezentant al companiei, trebuie să obțineți o împuternicire sau un alt document de la contraparte care autorizează o persoană să semneze documente în numele companiei.

De asemenea, Ministerul Finanțelor recomandă contribuabililor să solicite documente de identificare de la șeful societății contrapartide. Aceasta va confirma că documentele sunt semnate de persoana care are autoritatea să facă acest lucru. În plus, pot exista cazuri când contrapartea este înregistrată pe un pașaport pierdut sau furat. Puteți afla acest lucru pe site-ul FMS.

Informații despre tranzacție

Confirmarea contactelor personale la încheierea unei tranzacții

Lipsa contactului personal la încheierea unei tranzacții poate indica faptul că contribuabilul nu a exercitat diligența necesară. Datele colectate cu privire la circumstanțele încheierii unui acord cu contrapartea (care a participat la negocieri, care a vândut bunurile etc.) vor ajuta la demonstrarea contrariului.

Verificarea documentelor tranzacției

Această procedură vă permite să evitați nu numai reclamațiile din partea autorităților fiscale, ci și eventualele litigii juridice.

verifica adresa indicata in documentele contrapartidei, in special in facturi;
asigurați-vă că documentele furnizorului nu conțin contradicții logice și respectă Codul Fiscal al Federației Ruse și alte legi;
comparați semnăturile angajaților pe documente pentru a elimina situația în care sunt plasate diferite semnături în numele unei singure persoane (este mai bine să excludeți astfel de documente, astfel încât Serviciul Fiscal Federal să nu le declare fictive).

Lista dată de „filtre” este incompletă. Există și alte modalități de a fi prudent în alegerea unei contrapărți și de a obține cele mai complete informații despre acesta.

Fiecare afacere se confruntă inevitabil cu nevoia de a-și verifica partenerii de afaceri. Înainte de a încheia un acord, darămite de a trimite un avans, vom face tot posibilul pentru a verifica cine este contrapartea noastră (prin TIN, de exemplu): el chiar există? cine semneaza contractul? de cat timp este firma pe piata? cunosc firma asta?

Într-un caz mai concret, un contabil se confruntă cu necesitatea de a avea dovezi ale diligenței sale în cazul controalelor fiscale, chiar dacă Codul Fiscal nu dictează în mod direct o astfel de obligație.

Cel mai simplu pas este să verificați gratuit contrapartea prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal. Verificarea online se numește „Verifică-te pe tine și pe contrapartea ta” (nalog.ru). Această metodă face posibilă vizualizarea unui extras despre companie din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice prin TIN. După cum arată practica, acest lucru este bun, dar nu este absolut suficient să verificați complet o companie și să vă protejați afacerea atât de fraudatori, cât și de pretențiile autorităților de reglementare.

Vă vom spune toate complexitățile și detaliile verificării companiilor: cum și ce să verificați, dacă este suficient să verificați o companie prin TIN și ce opțiuni plătite și gratuite pot fi folosite pentru a face acest lucru.

Verificarea contrapartidei - instrumente:

Verificarea contrapartidei - informatii detaliate

Ce înseamnă „verificarea contrapartei”?

Pe site-ul Serviciului Fiscal și în programele speciale, puteți colecta și analiza informații documentare și alte informații despre partenerul dvs. de afaceri. Astfel de acțiuni vă vor permite să determinați cât de conștiincios își desfășoară afacerile partenerul dvs.

Cine ar trebui să facă asta?

Într-o organizație, un audit fiscal al unei contrapărți de către TIN este de obicei efectuat de către angajații departamentului juridic sau ai departamentului de securitate economică. Dacă organizația nu are un astfel de departament, atunci verificarea contrapărților (prin TIN pe site-ul Inspectoratului Federal Tax Service, de exemplu) este responsabilitatea persoanei care încheie contractul.

De ce este necesară verificarea contrapartei prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal sau într-un program plătit?

Există diverse motive care justifică necesitatea acestei activități. Acestea includ riscuri ale vieții financiare și economice: riscul de nelivrare a mărfurilor, livrarea de bunuri de calitate scăzută, livrarea prematură a bunurilor etc., chiar și scheme frauduloase.

De asemenea, trebuie să ne amintim că orice tranzacție este supusă taxei. Serviciul Fiscal Federal a subliniat în mod repetat că responsabilitatea pentru alegerea unei companii cu care să coopereze revine în totalitate organizației. Posibilele consecințe ale unei astfel de alegeri sunt riscul antreprenorial al organizației. De exemplu, în timpul unui audit, autoritățile fiscale pot exclude o tranzacție discutabilă din cheltuieli sau să nu deducă TVA. Pentru a evita astfel de probleme, este mai ușor să verificați compania în prealabil prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal, după ce a primit un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (nalog.ru).

Statul nu și-a stabilit o obligație formală de verificare a companiilor la încheierea contractelor și cu atât mai puțin criterii pentru o astfel de procedură, o listă de acțiuni necesare sau un pachet minim de documente.

În Codul Fiscal nu există concepte precum „verificarea contrapărții” sau „rea-credință a contribuabilului”. Între timp, există clauza 10 din Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 N 53 „Cu privire la evaluarea de către instanțele de arbitraj a validității unui contribuabil care primește un avantaj fiscal”, care prevede: „Un beneficiu poate fi recunoscut ca nejustificat dacă organul fiscal dovedește că contribuabilul a acționat fără diligența necesară...” După aceasta, statul a impus efectiv întreprinderilor obligația de a-și verifica partenerii, iar un contabil practicant se confruntă în mod constant cu nevoia de a găsi o contraparte folosind TIN-ul de pe site-ul fiscal și apoi de a verifica „ce respiră”.

Obiceiuri de afaceri

De mulți ani încoace, organizațiile trebuie să verifice mai întâi TIN-ul contrapărții (Serviciul Fiscal Federal permite ca acest lucru să se facă gratuit), apoi să documenteze o astfel de verificare. În acest timp, s-a format pachetul de documente cel mai frecvent solicitat:

copie a Cartei;
extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
o copie a certificatului de înregistrare;
o copie a certificatului de înregistrare fiscală;
scrisoare din statistici cu coduri;
documente care confirmă autoritatea persoanei cu care este semnat contractul, de exemplu, o procură și o copie a pașaportului.

Vă rugăm să rețineți că verificarea introducerii informațiilor în Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice și primirea unui document care confirmă autoritatea persoanei de a semna documente din punctul de vedere al Ministerului Finanțelor indică diligența necesară (scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei din 10 aprilie 2009 Nr. 03-02-07/1-177).

În plus, în funcție de activitate, pot fi solicitate următoarele:

carnet de organizare;
extras din tabelul de personal (dacă este necesar un specialist pentru efectuarea lucrării);
licente cu atasamente, permisiunile necesare;
certificate de la Serviciul Fiscal Federal care confirmă absența datoriilor;
copii ale raportărilor contabile și fiscale pentru perioada trecută cu marca de la Serviciul Fiscal Federal;
o copie a contractului de închiriere (birou, depozit etc.).

Mult mai rar, dar există deja precedente când se solicită următoarele:

note analitice (adică un scurt rezumat al companiei cu privire la implementarea unor proiecte similare);
scrisori de recomandare (de obicei solicitate de bănci);
raport de audit;
și chiar un extras de cont curent pentru ultima lună, trimestru sau an.

Surse de informații disponibile publicului

Când acționați independent, ar trebui să utilizați următoarele surse de informații:

solicitați dvs. un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pentru partenerul dvs.;
verifica daca are un site web;
trimiteți o solicitare la inspecția Serviciului Federal de Taxe în formă liberă cu privire la integritatea contribuabilului;
verificați dacă este înregistrat la adresa de „înregistrare în masă” de pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal;
vă puteți verifica pe dvs. și contrapartea dvs. în serviciul Federal Tax Service cu același nume pe site-ul web „verificați-vă și contrapartea” nalog.ru (mai întâi va trebui să vă verificați TIN-ul pe site-ul fiscal);
verificați-l conform Buletinului Înregistrării de Stat pentru a vedea dacă a început procedura de lichidare sau reorganizare;
verificați-l în serviciul Federal Tax Service „Afaceri transparente”;
căutați pașaportul organului executiv unic pe site-ul Ministerului Afacerilor Interne pentru a afla dacă a fost pierdut cu ceva timp în urmă;
Puteți verifica datele de licență pe site-ul web al autorității de licențiere;
pe site-ul web al Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse și al altor instanțe, puteți afla dacă compania a participat la proceduri judiciare;
Introduceți numele companiei de care sunteți interesat și numele, prenumele, patronimul directorului în orice motor de căutare și căutați toate mențiunile despre acestea.

Ce măsuri organizatorice ar trebui luate în companie pentru a fi protejată de contrapărțile fără scrupule?

Fiecare companie decide independent gradul de risc posibil la încheierea contractelor și ia măsuri organizatorice adecvate. De regulă, este desemnată o persoană responsabilă de această procedură, iar procedura în sine este reglementată de Regulamente interne sau Regulamentul de procedură pentru verificarea contrapărților. Cel puțin, fiecare organizație verifică contrapartea pe site-ul fiscal folosind TIN-ul gratuit.

În concluzie, trebuie să spunem că, din păcate, nici măcar toate aceste acțiuni întreprinse împreună nu vă vor proteja 100% de eventuale probleme sau de probabilitatea unor reclamații din partea Serviciului Federal de Taxe. Cu toate acestea, avem puterea de a reduce acest risc la nesemnificativ.

Este util pentru orice organizație să știe cum să verifice datorii la impozite și contribuții ale unei societăți cu răspundere limitată. În acest articol, vom dezvălui motivele pentru care acest lucru poate fi necesar, ce riscuri presupune lipsa verificării corespunzătoare a bunăstării contrapărților și vom oferi, de asemenea, două opțiuni pentru verificarea datoriei unui SRL față de buget folosind Identificarea contribuabilului. Număr (TIN) și enumerați serviciile suplimentare care oferă această oportunitate.

De ce este necesar să verificați datoria unui SRL față de buget?

Serviciile juridice ale companiilor, atunci când încheie contracte cu noi contrapărți, trebuie să verifice bunăstarea acestora. Unul dintre indicatorii fiabilității unui SRL este absența restanțelor la impozite și contribuții. Odată cu aceasta, se efectuează și verificarea atât în domeniul creditării, cât și în domeniul decontărilor cu alte contrapărți. Astfel de informații oferă o imagine mai mult sau mai puțin completă a cât de durabile sunt activitățile companiei.

Verificarea datoriilor unui SRL față de Serviciul Fiscal Federal poate fi, de asemenea, necesară dacă o persoană dorește să achiziționeze această companie.

Un alt motiv pentru care poate fi necesar să verificați datoriile unui SRL folosind TIN-ul este că imaginea companiei dumneavoastră s-a deteriorat brusc din motive necunoscute.

Ce riscuri poate elimina verificarea datoriei unui SRL la impozite și contribuții?

După cum sa menționat mai sus, pentru a evalua riscurile, înainte de a începe lucrul cu o nouă organizație, este necesar să o verificați pentru toate opțiunile de calcul. Dar despre ce riscuri vorbim?

În primul rând, atunci când achiziționați un SRL neverificat, puteți întâmpina probleme cu plata, adică datorii. Acest lucru se poate aplica nu numai impozitelor, ci și decontărilor cu contrapărți.

Al doilea risc semnificativ este că, dacă există datorii la impozite și contribuții, SRL-ul se poate declara faliment, ceea ce poate duce organizațiile care lucrează cu ei la pierderea de fonduri.

Al treilea risc este ca atunci când lucrezi cu o astfel de contraparte, pot apărea pretenții din partea autorităților fiscale.

Metodă gratuită: verificarea datoriei unui SRL față de buget folosind TIN-ul de pe site-ul Federal Tax Service

Practic, toate verificările contrapărților pot fi efectuate cunoscând doar TIN-ul sau OGRN-ul acestora. Verificarea datoriei unui SRL față de Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse nu face excepție. Vă puteți verifica datoria fiscală folosind serviciul oficial de pe portalul Serviciului Fiscal Federal, nici măcar nu trebuie să vă înregistrați;

Important! În acest serviciu, puteți verifica nu numai după TIN, ci și după numele organizației. Cu toate acestea, opțiunea de utilizare a unui TIN este încă considerată mai fiabilă.

Trebuie remarcat faptul că la verificarea prin intermediul Serviciului Federal de Taxe, informațiile despre debitori sunt furnizate aici numai dacă organizația nu a trimis rapoartele necesare în cursul anului. Biroul fiscal va oferi, de asemenea, informații despre debitorii a căror datorie se ridică la mai mult de 1 mie de ruble.

Resurse plătite pentru verificarea datoriei prin TIN în serviciul „Verificare contrapărți”.

Alături de serviciile gratuite de verificare a datoriilor, există o serie de servicii plătite. Avantajul lor este că, de regulă, oferă informații nu numai despre datoriile fiscale. În acesta puteți verifica activele imobilizate și curente ale organizației, informații despre rezerve și pasive etc. În acest articol, ne vom uita la verificarea unei SRL în serviciul „Verificarea contrapărților”.

Ca un avantaj al acestui serviciu față de altele similare, aș dori să menționez că la înregistrarea inițială este oferit gratuit timp de 24 de ore.

Pe pagina care se deschide, inregistreaza-te in contul tau personal, apoi revino pe aceeasi pagina si introduce in campul de cautare TIN-ul societatii cu raspundere limitata inspectata. După aceasta, toate informațiile necesare vor fi afișate pe ecran.

Alte modalități de a verifica datoria fiscală a LLC

Există și alte modalități de a verifica datoriile fiscale și contribuțiile diferitelor organizații, inclusiv companiile cu răspundere limitată.

De exemplu, puteți trimite o solicitare corespunzătoare prin poștă recomandată către Serviciul Fiscal Federal.

O altă modalitate este de a contacta reprezentanții organizației care furnizează companiei auditate servicii de trimitere a situațiilor financiare către Serviciul Federal de Taxe al Federației Ruse, precum și către Fondul de Pensii al Rusiei și Serviciul Social Federal al Federației Ruse. Cu toate acestea, nu oferă o garanție sută la sută că, dacă furnizează informațiile solicitate, acestea vor fi adevărate și exacte.

Există, de asemenea, diverse servicii plătite, de exemplu, Focus.Kontur sau un serviciu în sistemul Glavbukh. Sberbank of Russia oferă și un serviciu de verificare a datoriilor contrapărților.

Utilizatorii noilor versiuni ale sistemelor informatice de contabilitate și management produse de compania 1C au, de asemenea, șansa de a verifica fiabilitatea contrapărților lor. Aceste sisteme au serviciul 1C:Counteragent, care nu este activat. Activarea și conectarea acestuia are loc atunci când organizația plătește pentru serviciile de asistență adecvate pentru tehnologia informației.

Dacă cunoașteți TIN-ul contrapărții, tax.ru - site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei - vă permite să aflați destul de multe despre entitatea juridică, comerciantul sau persoana fizică obișnuită cu care intenționați să cooperați. Vă vom spune mai jos ce și cum puteți învăța din acest portal.

Etapa obligatorie

Capacitatea de a verifica o contraparte folosind numărul de identificare a contribuabilului (TIN) pe tax.ru a devenit ferm stabilită în practica de afaceri. Mai mult, pe de o parte, acesta este dreptul tău, dar, pe de altă parte, este și datoria ta să exerciți precauția necesară atunci când alegi partenerii de afaceri.

Dacă verificați o contraparte folosind numărul de identificare a contribuabilului (TIN) Tax.ru, puteți fi sigur că primiți informații de încredere din surse oficiale. În special, acestea permit:

trage concluzii despre solvabilitatea contrapărții, inclusiv plățile obligatorii către trezorerie;
poate fi clasificat ca efemer;
afla adresa legala si numele complet. şeful organizaţiei de interes.

Între timp, în practică, verificarea unei contrapărți folosind TIN-ul pe tax.ru nu oferă întotdeauna o cantitate suficientă de informații pentru a trage cu încredere o concluzie despre gradul de fiabilitate al contrapărții.

Serviciul online principal

În primul rând, pentru a verifica contrapartea prin TIN la tax.ru, accesați următorul link:

https://egrul.nalog.ru/

Pentru a afla contrapartea prin TIN pe tax.ru, trebuie să parcurgeți următorii pași, care sunt descriși în tabel.

Arata cam asa:

Trebuie remarcat faptul că Serviciul Fiscal Federal al Rusiei actualizează informațiile din acest serviciu în fiecare zi. Folosind tax.ru, căutarea unei contrapărți prin TIN vă permite să fiți conștienți de:

numele organizației, adresa legală a acesteia;
OGRN, INN, KPP;
datele înregistrării de stat;
încetarea activității (cu data);
invalidarea inregistrarii (cu data).

Istoria companiei

Pe site-ul tax.ru, verificarea gratuită a unei contrapărți prin TIN înseamnă și a afla istoricul său corporativ. Publicarea „Buletinului de înregistrare de stat” a Serviciului fiscal rusesc ajută în acest sens. Îl puteți găsi la următorul link:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Aici puteți găsi diverse comunicări de la companii pe care sunt obligate prin lege să le posteze public. În primul rând, acestea sunt faptele de luare a deciziilor:

despre închidere;
reorganizare;
reducerea capitalului autorizat;
cumpărarea SRL 20% din capitalul autorizat al altei companii etc.

Amenințarea cu excluderea din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

În ceea ce privește organizațiile inactive care nu desfășoară nicio activitate comercială, Serviciul Fiscal Federal poate decide cu privire la excluderea viitoare din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice. Astfel de date sunt reflectate și în publicația „Buletinul Înregistrării de Stat”. Dar legătura către ele este ușor diferită:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Când nu există nicio legătură cu o persoană juridică

Serviciul Fiscal Federal actualizează zilnic baza de date care conține companii care nu pot fi contactate la adresa legală pe care au declarat-o la înregistrarea de stat. În acest sens, puteți verifica contrapartea prin TIN pe site-ul tax.ru aici:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Datorii fiscale ale contrapartidei

Pentru a afla datoria fiscală a unei contrapărți care utilizează TIN-ul, trebuie să utilizați următorul link:

https://service.nalog.ru/zd.do

Acest serviciu face posibilă obținerea de informații despre o companie dacă:

nu depune rapoarte fiscale mai mult de 1 an;
de la 1 aprilie 2017, datoria ei fiscală față de buget a depășit 1.000 de ruble și a fost inițiată o procedură de colectare forțată a acesteia.

Inainte de a incheia un contract, compania afla ce se stie despre potentialul partener de afaceri. Pentru a verifica o contraparte, este convenabil să utilizați serviciul gratuit al Serviciului Fiscal Federal. Accesați site-ul fiscal și obțineți informațiile necesare.

Atenţie! Sunteți pe un site web profesional cu conținut juridic specializat. Este posibil să fie necesară înregistrarea pentru a citi acest articol.

Pentru a verifica rapid o contraparte, Serviciul Fiscal Federal oferă propriul serviciu gratuit

Una dintre etapele pregătirii unei tranzacții este obținerea de informații despre viitoarea contraparte. Dacă companiile nu au interacționat înainte, trebuie să aflați cum își desfășoară activitatea contrapartea, cât de fiabilă este și dacă există probleme cu autoritățile fiscale sau cu alte companii. Acest lucru vă va permite să preziceți riscurile tranzacției și să le reduceți. În plus, compania este obligată să manifeste prudență: dacă încheie un acord cu o contraparte nesigură sau cu o companie-protecție, consecințele acestui lucru cad asupra acesteia. În special, Serviciul Fiscal Federal poate considera o astfel de tranzacție ca o încercare de a sustrage obligațiile fiscale. Compania va trebui să plătească taxe suplimentare sau să petreacă timp contestând acumularea.

Pentru a evita consecințele negative, aflați despre viitorul partener de afaceri, cine conduce compania, dacă există într-adevăr la adresa specificată etc. Puteți verifica contrapartea folosind TIN-ul sau alte date pe site-ul oficial al Serviciului Federal de Taxe nalog .ru (chiar dacă introduceți „tax.ru” în rusă, motorul de căutare va redirecționa automat către site-ul fiscal, iar serviciul de verificare va fi disponibil). Puteți obține informații despre companie:

de TIN,
conform OGRN,
dupa nume.

Cum să verificați o contraparte pe site-ul fiscal

Verificarea contrapărții și obținerea de informații despre aceasta folosind site-ul web al Serviciului Federal de Impozite nu va dura mult timp: este suficient să cunoașteți TIN-ul sau numele. Algoritmul pas cu pas este următorul:

Deschide pagina principală a site-ului.
Găsiți secțiunea „Servicii electronice” de pe aceasta.
În secțiune, selectați linkul „Riscuri de afaceri: verificați-vă pe dumneavoastră și contrapartea”.

Pe pagina de verificare:

Selectați opțiunea „Persoană juridică” dacă contrapartea este o organizație sau „Întreprinzător individual/fermă țărănească” dacă intenționați să încheiați o afacere cu un antreprenor individual.
Introduceți INN, OGRN sau numele companiei în formularul de căutare. Când introduceți un nume, puteți indica și regiunea în care se află sediul său principal, dar acest lucru nu este necesar. Pentru a căuta informații despre un antreprenor individual, în loc de OGRN, introduceți OGRNIP și, în loc de nume, introduceți numele complet și regiunea de reședință.
Introduceți o combinație de verificare de litere și cifre.
Faceți clic pe Găsiți.

Dacă sistemul are informații despre persoana de care sunteți interesat, le va furniza.

La verificare, site-ul fiscal oferă informații despre contraparte din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Informațiile pe care le primiți în timpul verificării sunt date din registrul persoanelor juridice (sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali, dacă verificați un antreprenor individual). Sistemul generează un fișier în format PDF pentru descărcare. În special, fișierul conține informații:

privind înregistrarea companiei;
despre autoritatea de înregistrare;
despre înregistrarea fiscală;
privind înregistrarea asiguratului la Fondul de pensii al Federației Ruse și la Fondul de asigurări sociale;
asupra capitalului social (capital social, capital autorizat, aporturi sociale);
despre conducătorul societății care are dreptul de a acționa în numele acesteia fără împuternicire;
despre sfera de activitate a companiei conform OKVED;
despre licențele companiei;
despre reprezentanțe și sucursale;
despre modificările informațiilor din registru.

În cazul în care trebuie să confirmați că ați verificat contrapartea, solicitați un extras de la Serviciul Fiscal Federal. Se poate obține în format electronic, documentul este certificat cu semnătură sporită. Pentru a primi un astfel de extras, vă rugăm să folosiți formularul special.

Fiscul analizează cu atenție informațiile care îi sunt furnizate la înregistrarea unei noi companii sau când are loc o reorganizare, schimbarea directorului unui SRL etc. De regulă, datele din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice sunt de încredere. Cu toate acestea, există riscul ca contrapartea să furnizeze informații incorecte sau incorecte, iar acest lucru a scăpat de atenția autorităților fiscale. Se mai întâmplă ca firma să nu raporteze modificări, deși era obligată. Și datele din registru sunt depășite. Acest lucru trebuie luat în considerare atunci când verificați un viitor partener de afaceri. Cu cât efectuați o analiză mai completă, cu atât riscurile sunt mai mici. Pe site-ul Federal Tax Service, puteți verifica în mod independent dacă adresa companiei este inclusă în lista de masă și, de asemenea, dacă directorul acesteia se află pe lista persoanelor descalificate sau printre directori care au mai multe companii listate simultan. Site-ul vă va permite, de asemenea, să aflați dacă contrapartea are o datorie fiscală semnificativă. Un răspuns pozitiv la fiecare dintre aceste întrebări poate indica o contraparte nesigură.

Procesul de verificare a unei contrapărți poate dura mult timp: va trebui să utilizați nu numai site-ul web al Serviciului Federal de Taxe, ci și alte resurse gratuite: un cabinet de dosare de dosare de arbitraj, resurse federale etc. Serviciul „Verificarea contrapărții” va economisi timp și efort. Serviciul este plătit, dar nu trebuie să colectați singur informații din diverse resurse: sistemul o va face pentru dvs. Profunzimea și varietatea verificării depind de tariful pe care îl utilizați. Dar chiar și cu cel mai simplu tarif, veți primi informații care vă vor permite să evaluați riscurile tranzacției.

Verificarea fiabilității contrapărților