Лист з проханням повернути кошти зразок. Лист повернення коштів за договором. Приклад листа про повернення коштів

Ситуації, коли необхідно повернути помилково чи надмірно перераховані з цього приводу контрагента гроші нерідкі у фінансовій практиці. Ситуація ця не з приємних, але й не безнадійна – дозволити її можна, надіславши листа про повернення коштів до обслуговуючого банку.

У цьому огляді ви знайдете інформацію про те, як правильно оформити лист на повернення коштів (зразок ми наведемо на кожну з можливих ситуацій), рекомендації щодо особливостей формування листа стосовно кожного випадку, а також роз'яснення про те, яким чином пишеться претензійний лист про повернення коштів (зразок із виносками на законодавчу базу), яке використовується у тих випадках, коли контрагент, на розрахунковий рахунок якого надійшли кошти, не поспішає їх повертати.

Коли може виникнути потреба щодо повернення коштів

Необхідність звернутися до банку або контрагенту з клопотанням про повернення перерахованих вами коштів може виникнути у ряді випадків. Наприклад, у зв'язку з:

надмірно перерахованою сумою;

помилковою відправкою платежу контрагенту, що його отримав;

некоректною вказівкою платіжних реквізитів (неточністю у написанні розрахункового рахунку, або реквізитів банку, що обслуговує контрагента платника).

У кожному з цих випадків, щоб повернути перераховані кошти, платник повинен направити на адресу одержувача листа із зазначенням суті звернення та підтвердження причини вимоги.

Лист на повернення коштів: зразок та форма документа у конкретних ситуаціях

У номенклатурній сітці внутрішніх документів лист повернення коштів – це клопотання, суттю якого є прохання платника повернути на адресу відправника гроші, надмірно або помилково перераховані.

Стандартної форми такого листа, затвердженої законодавчо, немає. Однак у діловому фінансовому листуванні використовуються зразки, зміст та форма яких склалися з урахуванням багаторічної практики. Крім того, можуть використовуватись форми, рекомендовані конкретними банками, клієнтом яких є платник.

Як написати листа про повернення коштів? Принцип формування відомостей, що містяться в листі, та їх послідовність ідентичний вимогам до формування ділових документів:

лист банку про повернення коштів складається на фірмовому бланку платника, якщо такого немає – у верхньому кордоні аркуша зазначаються стандартні реєстраційні дані та банківські реквізити заявника;

• ПІБ та посада керівника компанії-контрагента,

  найменування очолюваної ним організації;

  заголовок документа

  суть клопотання, викладена у такій послідовності:

  інформація про здійснений платеж – коли, виходячи з чого (наприклад – договір, вимога, п/п чи інші документи) й у якій сумі було перераховано кошти,

  причини, що є підставою для повернення,

  сума, що підлягає поверненню,

  терміни, протягом яких необхідно здійснити повернення коштів;

  відомості у підписанті та даті формування документа.

Звертаємо увагу! Якщо на адресу контрагента надсилається лист-претензія про повернення коштів (як правило, претензія надсилається у разі, якщо на первинне звернення одержувач не відреагував), до нього включається додатковий пункт – інформація про розгляд претензії через судову інстанцію, висунення вимог щодо нарахування штрафних санкцій за незаконне використання фінансів, відповідальність згідно з чинним законодавством.

Лист про повернення перерахованих коштів: зразок за варіантами та нюанси формування

Принцип написання інформаційної частини заяви про повернення коштів має загальну концепцію, проте її зміст відрізняється з урахуванням причини подання клопотання. Розглянемо три варіанти та нюанси написання листів.

Перший лист: повернення помилково перерахованих коштів

Даний варіант клопотання є актуальним для випадків, коли платник відправив кошти на розрахунковий рахунок контрагента, якому вони не призначалися. Наприклад, на повернення помилково перерахованих коштів лист, зразок якого ми розглядаємо в цій частині, має бути подано, якщо:

відправником платежу було допущено помилку при автоматичному виборі одержувача в електронній формі платіжного доручення;

платіж було надіслано контрагенту, з яким співробітництво завершено;

банк зробив зарахування грошей за помилковими реквізитами.

та в інших, аналогічних випадках.

У першому та другому наведених випадках, претензія на повернення складається на ім'я одержувача платежу. У третьому випадку – претензія адресується банку, який у наведеній ситуації фактично порушив правила здійснення банком платіжних операцій та несе відповідальність відповідно до ст. 866 ЦК України.

Другий лист: повернення надміру перерахованих коштів

Ця версія листа актуальна у випадках, коли відправник платежу неправильно вказав, а зокрема – неправомірно завищив суму перерахованих коштів, припустившись помилки у розрахунках або механічної помилки.

Наводимо приклад, як має бути написано листа на повернення зайве перерахованих коштів, зразок якого містить вказівку на тип помилки, і додаткові документи - акт звірки, що підтверджує переплату.

Третій лист: повернення коштів від постачальника

Лист про повернення коштів за товар – це вже не так заява про повернення грошей, як повноцінна фінансово-правова претензія, яка й оформлена має бути відповідним чином.

виноску на положення Договору про постачання товару,

вказівку на ненадходження або неналежну якість товару;

невиконання зобов'язань постачальником щодо дотримання термінів поставок.

Даний вид претензії на повернення коштів передбачає обов'язкову наявність та надання банку підтверджуючих документів – договору постачання та акту звірки.

Про доповнення до клопотання про повернення грошей

Хоча основним документом при зверненні щодо повернення коштів є Лист, він завжди визнається самодостатнім документом.

У ряді випадків (при поверненні коштів за товар, надміру перерахованих грошей) банк може і має право зажадати додатково такі документи, як:

контракт чи договір постачання;

акт звірки;

копію рахунка-фактури;

банківську виписку про списання з рахунку платника коштів;

та ін. розрахунково-платіжні документи

Про відповідальність, передбачену законом за неповернення платежу

Захист коштів платника, помилково чи надмірно перерахованих на адресу контрагента, забезпечує держава положеннями Цивільного кодексу РФ.

Так, нормами закону встановлено для осіб, які неправомірно утримують і не повернули кошти у встановлений термін, що визнається законом як безпідставне збагачення:

персональна відповідальність та обов'язок фінансового відшкодування (ст. 1102 та ст. 1109 ДК РФ);

обсяг відсотків, які має сплатити одержувач платежу, неправомірно утримуючий і який повернув кошти у встановлений термін (п. 4 ст. 487, і ст. 395 ДК РФ).

У діяльності організацій часто виникають ситуації, коли необхідно повернути ці контрагенту гроші. Причинами можуть стати не лише помилка в реквізитах платіжного доручення, а й порушення строків поставки товару або виконання робіт, невідповідність якості товарів чи послуг, розірвання договору, переплата, виявлена ​​за актом звіряння та інше. Щоб повернути гроші, складається претензійний документ на зразок.

Загальні вимоги

Документ є заявою (прохання) про повернення перерахованих грошей. Уніфікованої форми не існує, тому складаємо заяву довільної. Вкажіть обов'язково такі відомості:

• реквізити вашої організації: звернення можна скласти на фірмовому бланку;
• банківські реквізити для повернення коштів;
• ім'я керівника контрагента, його посаду та ПІБ;
• тема звернення (предмет претензії): вкажіть, на підставі якого документа (договору, рахунок-договору, універсального передавального документа) оформляється лист;
• предмет звернення: опишіть точно, як і у результаті перераховані гроші на розрахунковий рахунок постачальника. Вкажіть, на підставі чого необхідно повернути гроші, свої вимоги щодо термінів, увімкніть штрафи та неустойки, якщо такі є у документі - на підставі зобов'язання. Аргументуйте власну позицію нормою законодавства чи умовами договору, виходячи з яких постачальник зобов'язаний повернути кошти.

Додайте копії підтверджуючих документів: платіжки, банківської виписки про списання з рахунку. У описі вкажіть як кількість, а й кількість сторінок у кожному їх. У додатку до листа обов'язково додайте акт звіряння взаємних розрахунків. Завірте звернення підписами: відповідального виконавця, фінансового директора (головного бухгалтера) та керівника організації.

Законодавча база

Суперечки між громадянином та суб'єктом підприємницької діяльності вирішуються відповідно до закону «Про захист прав споживачів». Він прописує механізм реалізації прав покупця. А ось конфлікт між двома організаціями нерідко призводить до юридичних боїв.

І тут відшкодування вартості недопоставленої продукції безпосередньо залежить від наявності договору та його змісту. Якщо не вдається мирно залагодити конфлікт, вирішуватиме його суд.

Право споживача

У разі відсутності товару, вже оплаченого покупцем, порушення прав споживача є. Повернення коштів клієнту за недоставлений товар регламентується ст. 23.1 Закону РФ «Про захист прав споживачів (далі – ЗОЗВП).

Коли товар реалізується за попередньою оплатою, то договір купівлі-продажу повинен включати також пункт, у якому чітко та ясно описуються умови про терміни передачі покупки покупцю.

У п. 2 ст. 23.1 ЗОЗВП РФ сказано, що при неодержанні товару в обумовлений договором термін споживач має право вимагати повернення сплаченої суми.

Коли можна вимагати повернення

Заява про повернення грошей надсилається після закінчення обумовленого терміну постачання продукції. Для цього потрібно мати платіжний документ (чек, квитанцію), що підтверджує виконання частини угоди. За наявності письмової угоди час доставки прописуються в його умовах.

Вимагати повернення грошей за непоставлений товар можна:

• Шляхом проведення переговорів із постачальником;
• Направивши претензію;
• Звернувшись до суду із позовною заявою.

Усні переговори

Телефонного дзвінка з вимогою повернути гроші буде достатньо, якщо грамотно його сформулювати та обґрунтувати нормами закону. Постачальник намагається не розривати договір та не втрачати гроші. Він може запропонувати продовжити угоду або замінити товар, що поставляється, аналогічним. Замовник має право погодитися на нові умови або відмовити.

Письмова претензія

Починаючи усні переговори з недобросовісною стороною, слід пам'ятати, що вони не є доказом. А ось претензійний лист із доданою квитанцією про його пересилання або відміткою про отримання може бути доказом у суді.

Позов

Якщо питання не вирішується шляхом усних чи письмових переговорів, сумлінній стороні залишається лише вимагати виплат витрачених коштів та неустойки через суд.

Строки відшкодування

Законом не передбачено часові рамки відшкодування збитків покупця. А ось із відповіддю на претензію продавець тягти не може. При зверненні фізособи термін відповіді на скаргу становить десять діб, а договірних відносинах між суб'єктами підприємницької діяльності – місяць.

Розмір державного мита за розгляд позовної заяви

Якщо висунуто фінансову претензію, до уваги береться її сума. Коли розгляд здійснюється відповідно до норм закону про захист прав споживачів, потреба у внесенні коштів відсутня, якщо ціна позову не перевищує 1 млн руб. Однак на практиці може бути відразу кілька вимог. За кожний із них держмито оплачується окремо. Її розмір зафіксовано у податковому кодексі РФ.

Особливості складання та заповнення листа

Щоб скласти лист постачальнику про повернення коштів, зразок якого можна знайти на нашому сайті, необхідно дотриматись кількох обов'язкових вимог. У листі має бути представлене повне та докладне обґрунтування необхідності повернення – це пункти угоди, а також посилання на чинні нормативні акти. Крім того, до листа необхідно додати копію договору, банківську виписку, копію платіжного доручення або іншого документа, що підтверджує факт переказу коштів. У полі «Додаток» необхідно вказати кількість сторінок документів, що пересилаються.

Якщо розбіжність у сумах та помилкове відправлення коштів було виявлено під час звірки, необхідно додати акт, що підтверджує допущені розбіжності. Лист підписується головним бухгалтером, керівником підрозділу та директором організації. Воно оформляється у необхідній кількості екземплярів для відправки кожному контрагенту. Ділове листування зберігається протягом 5 років за встановленими правилами.

Вимоги до оформлення листа

Закон не висуває чітких вимог до форми листа. Тому слід орієнтуватися на вимоги Інструкції з діловодства. Наприклад, такі:

• Претензія має бути надрукована на білому аркуші формату А4. Якщо лист подає організація, можна оформити його фірмовому бланку;
• Складається дві копії листа. На вашому екземплярі відповідач повинен залишити відмітку про отримання. При надсиланні претензії рекомендованим листом, у вас буде корінець про його вручення співробітниками пошти;
• Середній розмір листа складає до трьох аркушів. Якщо ви хочете послатись на договір або інші документи, краще оформити їх додатком та прикріпити до листа;
• Заголовити документ можна «претензією» або «заявою». Таким чином, ви окреслите характер листа;
• Позначте, чиє ім'я подається претензія (посада, прізвище ініціали, реквізити організації);
• Вказується дата складання звернення;
• Засвідчується документ особистим підписом заявника.

Зразок листа

Директору ВАТ «ТехПром»

400012 м. Волгоград вул. Іртиська, 28

Ведернікова Ігоря Леонідовича, 1972 р.н.,

40005 м. Волгоград вул. Друкована, 17, кв.3,

Телефон ХХХХХХХХХХХ

Заява

про повернення грошей за недоставлений товар

15 березня 2017 року я сплатив повну вартість пральної машини та її доставки. У мене є квитанція про оплату.

За умовами договору Продавець мав доставити покупку у п'ятиденний термін – тобто до 20 березня 2017 року. Проте, на сьогодні сплачений товар не поставлено.

На підставі викладених фактів, відповідно до статті 22, статті 23.1 пункту 2, статті 23.1 пункту 3, вимагаю:

1. Протягом десяти днів виплатити сплачену за товар суму -;
2. Виплатити неустойку, встановлену законом, з розрахунку 28000*0,5% = 140 (сто сорок) рублів за кожен день прострочення доставки, починаючи з 20.03.2017;
3. Повідомити мене про результати розгляду моєї заяви рекомендованим листом.

У разі відмови у задоволенні перерахованих вимог, я буду змушений подати позовну заяву до суду.

Програми:

1. Копія договору купівлі-продажу №234 від 15.03.2017;
2. Копія квитанції №387 від 15.03.2017р.

Яка інформація має бути у листі

Ознайомтеся зі зразком листа на повернення грошей від постачальника. У ньому обов'язково присутні такі пункти:

В основному тексті необхідно прописати суму, яку контрагент зобов'язаний повернути, та підстави для цього. Вказуються реквізити договору чи платіжного доручення, виходячи з якого гроші було помилково перераховано контрагенту.

Також обов'язково прописуються причини та терміни повернення. Якщо за договором було передбачено неустойку за несвоєчасне виконання зобов'язань контрагентом, у листі можна згадати про відповідальність за недотримання термінів повернення коштів.

Зразок листа на повернення авансу від постачальника

Розглянемо ситуацію, яка може статися практично (повертаємо аванс).

ГБОУ ДІД СДЮСШОР «АЛЮР» помилково перерахувало аванс ТОВ «Постачання товарів» у сумі 30 000 рублів. Між організаціями укладено договір купівлю спортивних м'ячів на 100 000 рублів. Авансових платежів за договором не передбачено. Складаємо лист.

Зразок листа на повернення переплати постачальнику

Приклад: повертаємо переплату, яка сталася з технічної помилки. У платіжному дорученні №117 від 16.07.2017р. ГБОУ ДІД СДЮСШОР «АЛЮР» невірно вказано одержувачем: замість ТОВ «Постачання спорттоварів» зазначено ТОВ «Постачання товарів». Сума платежу 30000 рублів. Складаємо прохання про повернення.

Зразок листа про повернення надміру перерахованих коштів

Складання листа повернення коштів має свої особливості: без листа, у якому висловлюється прохання про повернення коштів, дана операція неможлива.

Для одержувача грошей важливо підтвердити наявність підстав для повернення; звернення складається письмово, засвідчується платником або його довіреною особою.

У зв'язку з помилковим платежем

Ще один поширений привід для ініціювання процедури повернення коштів – помилки, допущені під час складання паперових та електронних документів. Вони можуть бути найрізноманітнішими: технічні помилки, неправильна вказівка ​​будь-яких реквізитів, сум до сплати тощо.

Слід зазначити, що найпоширеніша неточність, яку допускають укладачі платіжок та інших документів – неправильна вказівка ​​реквізитів одержувача. У цьому випадку третьою стороною при відновленні фінансового статусу-кво стає установа банку. Причина в тому, що платіж у цьому випадку не потрапить на рахунок отримувача. До з'ясування всіх обставин він враховуватиметься у банку за категорією «нез'ясований платіж».

Помилки

Серед можливих помилок, що зустрічаються при складанні повідомлення про надмірно сплачені грошові суми, варто виділити:

• неправильне заповнення банківських реквізитів для повернення;
• відсутність гербового друку організації (якщо лист складено не так на фірмовому бланку і підписано не керівником, а іншим посадовцем);
• необґрунтованість вимоги (відсутність даних про платежі та розміри переплати).

За наявності таких помилок відмова у поверненні коштів буде правомірною.

Зберігання документації

Все службове листування зберігається не менше 5 років, не є винятком і листа на повернення.

Якщо господарська діяльність ведеться активно і листування об'ємне, можна використовувати журнал реєстрації вхідних та вихідних листів, затвердивши його форму в обліковій політиці та включивши до посадових обов'язків відповідальної особи обов'язок вести журнал обліку кореспонденції.

Відображення операцій на обліку

Розглянемо порядок відображення операцій на рахунках бухгалтерського обліку з боку всіх учасників правочину:

При поверненні грошей відбуваються зворотні бухгалтерські записи.

Нюанси обліку при УСНО

Нерідко у постачальника виникають розбіжності із податковими органами щодо оподаткування зайвих надходжень. Справа в тому, що податкова база формується за фактом оплати, тобто на момент надходження грошей виникає дохід.

При помилковому чи надмірному перерахуванні коштів отримані суми не враховуються для формування оподатковуваного доходу (п. 1 ст. 346.15 НК РФ). До з'ясування причин ці кошти не потрапляють під визначення доходів від реалізації або позареалізаційних доходів (ст. 249, 250 НК РФ).

Сказане вище не стосується авансів, що повертаються внаслідок розірвання або зміни умов договору. На момент надходження передоплати у платника податків виникає обов'язок збільшення доходу. При поверненні отриманих від покупців авансів на суму, що повертається, зменшуються доходи того періоду, в якому повернуто кошти (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Відповідальність та термін зберігання

Листи на повернення, як і інше ділове листування, повинні зберігатися не менше 5 років.

Для претензійного листування можна завести окремий журнал реєстрацій, його форму та порядок ведення затвердіть в обліковій політиці. Ознайомте відповідальну посадову особу з цим порядком під розпис.

Відповідальність за ведення та зберігання цих документів пропишіть у посадових інструкціях.

Як правильно оформити акт повернення коштів

Повернення коштів здійснюється протягом 14 календарних днів із моменту продажу. Такий документ складає касир (продавець, консультант). До нього додаються такі документи: касовий чи товарний чек, якщо з якихось причин касовий чек не було видано; заяву про повернення товару та отримання грошей, що оформляється на фірмовому бланку компанії за формою № КМ-3, затверджено Держкомстатом РФ, постанова №132 від 25.12.1998.

За відсутності/втрати касового чека, покупець пише заяву із зазначенням паспортних даних. Далі всі документи направляються на розгляд спеціальної комісії та до бухгалтерії.

Як написати листа про повернення коштів за актом звірки

Необхідність проведення операції з повернення коштів виникає у разі помилкової оплати/перерахування. За цих обставин необхідно суворе дотримання правил з боку покупця-платника та організації-одержувача. Першою дією у вирішенні ситуації має бути оформлення листа-запиту.

Оформлення такого листа може виявитися необхідним і для приватної особи та юридичної компанії у разі спірних платежів. Форма листа стандартна, коригуються лише обставини чи умови правочину. Необхідно підготувати документи, що підтверджують зарахування щодо відповідної суми. Для юридичних організацій таким документом є рахунок опоненти зазначеної суми, для приватної особи – квитанція (чек) про оплату за товар чи послуги.

Наступною дією є заповнення фірмового бланка організації, призначеного для стороннього листування, що містить повні реквізити. Якщо ж такого немає, то достатньо поставити кутовий друк або заповнити реквізити вручну, розташовуючи їх у верхньому правому кутку листа після адресата.

Такого роду лист складається з ім'ям першого керівника організації та починається з звернення «Директору» (начальнику, керівнику, главі, президенту тощо.). Далі вказується повне найменування організації та ПІБ посадової особи. При цьому приватній особі обов'язково потрібно вказати власні ПІБ, місце проживання, телефон для зв'язку або електронну пошту.

Наступна змістовна частина листа має починатися з прямого звернення, наприклад «Просимо Вас повернути». Далі повідомляються подробиці питання із зазначенням точної суми, яку слід повернути. Слід зазначити договір, яким здійснювалася оплата (номер і дата укладання договору). Також треба надати документи, що підтверджують оплату - квитанція, платіжне доручення тощо.

До листа обов'язково додається акт звірки, який зазвичай розміщується у розділі «Додаток». Не забудьте підписати та поставити дату складання листа. У разі оформлення листа-запиту від юридичної фірми слід надати підпис директора та головного бухгалтера, завірити лист печаткою.

Заява на повернення коштів за актом звірки – зразок

Подібного роду заява оформляється за зразком, на фірмовому бланку організації, на ім'я керівної посадової особи із зазначенням ПІБ та посади, наприклад Генеральний директор, керуючий тощо.

• У тексті заяви слід зазначити ситуацію, що склалася: помилковий розрахунок, неякісний товар, а також точну суму цифрами та прописом. Також потрібно вказати дату та номер чека, за яким було здійснено оплату за товар.
• Далі в тексті заяви зазначаються реквізити, на які потрібно перерахувати суму: ПІБ одержувача, ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), код причини постановки (КПП), розрахунковий рахунок, банк одержувача, банківський ідентифікаційний код (БІК), кореспондентський рахунок (Кор/ч .
• У додатку до заяви зазначається акт звіряння. Наприкінці документа ставиться підпис заявника та дата заповнення.

Якщо заява подається від юридичної організації, то наприкінці документа зазначаються ПІБ та ставиться підпис керівника та головного бухгалтера, а також печатка організації.

Порядок складання акта про повернення готівки покупцю

Повернення коштів здійснюється як у день продажу товару, і у наступні. У разі складання акта в день продажу документ подається до закриття зміни та зняття Z- звіту. Такі документація оформляється відповідно до Типовими правилами, затвердженими Мінфіном РФ (30.08.93, N 104) і постановою Держкомстату РФ (25.12.98, N 132). Акт про повернення готівки (форма № КМ-3) складається в одному примірнику членами спеціальної комісії. До нього додаються чеки про оплату та здаються до бухгалтерії.

Випадки оформлення акта повернення готівки у наступні дні законодавчо визначено листом ЦБ РФ від 04.10.93 N 18 «Про затвердження порядку ведення касових операцій на РФ». У такому разі гроші повертаються з головної каси організації на підставі письмової заяви від покупця із зазначенням ПІБ та пред'явленні документа, що засвідчує особу.

Особливості заповнення акта про повернення коштів

При складанні акта індикують такі дані: найменування організації (підрозділи, відділу тощо); відомості про касовий апарат (модель, номер реєстрації та виробника); ПІБ касира, який оформив повернення; номери та суми на чеках, за якими було здійснено повернення; ПІБ посадової особи, яка ухвалила позитивне рішення про відшкодування коштів.

Як додаток до акта необхідно подати помилково оформлений початковий чек, з підписом керівника організації та штампом про погашення.

Що стосується помилки із боку касира, тобто. неправильно пробита сума на чеку, касир зобов'язаний написати пояснювальну записку. Така записка складається касиром на ім'я керівника організації, де викладається причина вчинення неправильних дій, що призвели до помилки у касовому чеку. Причиною може бути неуважність під час роботи на касовому апараті, перевтома чи поганий стан здоров'я, збій у роботі чи поломка касового апарату тощо. Ця пояснювальна записка додається до акту.

Які причини повернення коштів на розрахунковий рахунок Росії

Слід написати позовну заяву до судової інстанції за місцем реєстрації заявника. До заяви додається цілий набір документів, причому як оригіналів, і копій.

Головне, що там мають бути платіжні доручення, що підтверджують помилку, та лист із проханням про повернення грошей. Цивільний кодекс у статті 1102 нагадує формулювання, як оформити повернення помилково перерахованих коштів через виставлення претензії.

У позові слід послатися на «безпідставне збагачення» за рахунок іншої особи. Причина виникнення помилки для суддів визначального значення не матиме.

Відповідальність одержувача за неповернення коштів Одержувач платежу повинен пам'ятати: якщо повернення помилково перерахованих коштів буде здійснено із затримкою, то доведеться заплатити відсотки за користування сторонніми грошима.

Строк такого користування почне відраховуватись з моменту, коли одержувач дізнався про помилкову сутність платежу. Якщо точний момент не вдасться визначити, судді візьмуть до уваги час, коли контрагент мав дізнатися про таку транзакцію. Складніший випадок настає, коли гроші взагалі не хочуть повертати.

Процес вилучення коштів може прийняти дуже затяжний характер. Щоправда, все одно на боці постраждалого, а одержувач може отримати серйозні неприємності у вигляді обґрунтованих претензій ще й за втрачену вигоду. Якщо доведено шахрайство – це справа правоохоронних органів. Які висновки можна зробити з допущених помилок? Повернення помилково перерахованих коштів, як видно з наведеного вище матеріалу, пов'язане з безліччю проблем та заходів щодо їх вирішення.

І, за потреби, нові реквізити картки чи рахунку, куди слід переказати кошти.

• За бажанням у додатках можна вказати та надати квитанцію про оплату або будь-які інші папери, що підтверджують факт помилкового переказу коштів.
• Наприкінці ставиться дата та підпис заявника.

При здійсненні операцій з переказу грошових сум, згідно із законодавством, вже відправлені гроші є власністю людини, якій вони були перераховані, а не самого відправника.

Тому відновити кровні кошти можна лише, враховуючи федеральний закон 02.12.1990 № 395-1-ФЗ, виключно на підставі рішення суду з цього питання.

Порядок повернення коштів покупцю за безготівковим розрахунком

Вирахування здійснюється стандартним чином.

Повернення коштів покупцю готівкою, який оплачував на розрахунковий рахунок

• Безготівковий розрахунок;
• кореспондентські рахунки;
• кредитні установи;
• електронні документи на паперових носіях;
• електронні платіжні документи;
• платіжне доручення;
• особистий рахунок;
• неоплачений розрахунковий документ.

Під терміном безготівковий розрахунок Мається на увазі процедура оплати товару або будь-якої послуги за допомогою засобу електронного платежу. Це може бути банківська картка або щось подібне, схоже.

Варто заздалегідь ознайомитись з усіма можливими нюансами ККМ Контрольна – касова машина.

У даному випадку мається на увазі спеціальний термінал прийому карт. У ньому є фіскальна пам'ять Кореспондентський рахунок Це рахунок, який відкривається в кредитній установі для здійснення різних фінансових операцій.

Розрахунки зі споживачем у разі придбання ним товару неналежної якості Закону про захист прав споживачів;

• наслідки порушення умови договору кількості товару. У цій ситуації порядок повернення коштів регулюється ст. 466 ГК РФ «Наслідки порушення умови про кількість товару»;
• наслідки порушення продавцем терміну передачі попередньо оплаченого товару споживачеві. Ситуація регулюється ст. 487 ДК РФ «Попередня оплата товару» та ст. 23.1 Закону про захист споживачів.

Нижче наведено типові бухгалтерські проведення, що відображають операції повернення коштів за договорами купівлі-продажу:

• Повернення коштів покупцям та замовникам. Операція відбиває списання грошей з розрахункового рахунку організації;
• Повернення коштів від постачальників.

З кожним днем ​​дедалі більше установ здійснює перехід на безготівковий порядок розрахунку зі своїми клієнтами. Аналогічно справи з індивідуальними підприємцями.

Банки абсолютно безкоштовно надають спеціальні термінали для оплати безготівковим розрахунком.

У той самий час за необхідності повернення коштів з різних причин (бракований товар, інше) може бути складності.

• Основні моменти
• Зразок повернення коштів покупцю за безготівковим розрахунком
• Виникаючі питання

Процес повернення має свої особливості. Алгоритм перерахування коштів приватній чи юридичній особі встановлено на законодавчому рівні. Потрібно обов'язково оформляти деякі особливі документи.

На даний момент такими причинами є наступне: Товар з якоїсь причини виявився неналежною якістю. При цьому перед придбанням клієнт належним чином не був повідомлений про цей факт. Причини У першому випадку можуть виникнути складнощі у покупця при поверненні самого товару. Іноді потрібно провести експертизу власним коштом, щоб довести наявність дефекту, який виник до придбання. Якщо буде доведено наявність шлюбу, продавець зобов'язаний буде перерахувати необхідну кількість коштів також і за саму експертизу. Відповідно до чинних законодавчих норм покупець має право повернути товар протягом 14 днів та отримати назад свої гроші. День покупки при відліку цього періоду часу не враховується.

Порушення правил повернення коштів за безготівкового розрахунку, а також інших процедур призведуть до суттєвих проблем у разі порушення. Можливе накладення досить суттєвих штрафів як на організацію, так і на посадових осіб. Процес повернення коштів при безготівковому розрахунку має особливості.

З ними варто ознайомитись заздалегідь. Необхідно дотримуватись усіх встановлених у законодавстві правил. До основних питань, розглянути які варто заздалегідь, належать такі:

• причини виникнення;
• документальне оформлення;
• встановлені строки згідно із законом;
• відображення проводками.

Причини виникнення ситуації Сьогодні у спеціальному документі «правила торгівлі» встановлено перелік ситуацій, коли покупцеві можуть бути повернуті сплачені ним безготівковим розрахунком кошти.

Терміни повернення коштів Відповідно до законодавства РФ, немає точних термінів повернення грошей. Це прямо залежить від самого банку та кінцевого напряму переказу коштів:

• Коли кошти були перераховані помилково, але платіж не встиг пройти, грошова сума повертається пізніше 5 діб (крім вихідних). Період повернення, тим не менш, може змінюватись в залежності від банку, що здійснює платежі.
• Якщо гроші вже були перераховані фізичній чи юридичній особі і повернути їх можна лише за допомогою суду, то кошти мають повернути протягом 7 діб з моменту отримання особою листа про помилковий платіж.

До важливих питань, розглянути які варто заздалегідь, слід зарахувати такі:

• якщо роздрібному покупцю;
• як бути з ПДВ;
• чи можливо не в день покупки.

Якщо роздрібному покупцю У разі повернення грошей роздрібному покупцю, який здійснив оплату банківською карткою, необхідно буде здійснити нарахування коштів саме на картку оплати.

Це правило встановлюється законодавчим актом. При цьому сам продавець формує спеціальне платіжне доручення банку. Останній, своєю чергою, виконує їх у встановлені терміни.

Як бути з ПДВ Якщо реалізований товар підпадає під категорію з якою сплачується податок на додаткову вартість, то при поверненні грошей продавець може просто прийняти податок до відрахування.

Необхідно лише відповідним чином відобразити момент повернення грошей покупцю, після чого внести дані до декларації.

Додаткові питання

Як відбувається повернення

Повернення коштів – процедура не така вже й складна, особливо для покупця. Якщо ви подали лист із вимогою повернення коштів, то гроші вам повинні переказати протягом 10 діб з моменту схвалення. При цьому ці 10 діб суворо фіксовані законом, і порушення цих строків, згідно із законом «Про захист прав споживача», карається штрафом у вигляді пені. Розмір пені за кожний наступний день прострочення повернення коштів може змінюватись – від 1 до 3% від загальної суми повернення та без обмежень, якщо штраф нараховується за договором.

Повернення коштів завжди проходить у той спосіб, за допомогою якого гроші продавець отримав. Таким чином, якщо оплата проходила готівкою, то гроші будуть повернуті тому, хто їх вніс, а якщо вони були переведені за безготівковим розрахунком, то повернуться на рахунок або картку банку – відправника. При цьому із цього правила є два винятки: якщо повернення проходить у примусовому порядку або якщо велася торгівля через контрагентів та самим договором передбачені інші умови повернення.

Окремо варто відзначити передачу коштів через банк. Якщо повернення проходить на рахунок або картку, то можуть виникнути певні затримки, які можуть збільшити максимальний термін повернення коштів – якщо у продавця є 10 діб на повернення, то у банку їх 30. Тобто при переказі через банк термін повернення може бути збільшений до 40 днів.

Що робити, якщо гроші не повернули

У тому випадку, якщо гроші вам не повернули, у вас є можливість просити захисту у державних службах – Росспоживнагляді та суді. Іноді можна звернутися до прокуратури, але тільки в тому випадку, якщо у вас є дуже вагомі підстави вважати, що ви стали жертвою шахраїв.

Скарга до Росспоживнагляду – це перша претензія, яку варто подати в тому випадку, якщо лист про повернення коштів не приніс жодного результату. Пов'язано це з тим, що Росспоживнагляд відповідає за захист прав споживача, і несправедлива чи необґрунтована відмова у поверненні ці права порушує. За вашою заявою Росспоживнагляд організує перевірку діяльності постачальника товарів та послуг, і не пізніше ніж через 30 днів винесе рішення.

Можна звернутися до суду. Працювати із судом набагато складніше, але найчастіше він стає останньою службою, за допомогою якої можна повернути гроші. Для початку засідань потрібно скласти та подати позовну заяву, яку розбиратимуть до 5 діб. Після цього вам потрібно з'явитися на призначене засідання і довести, що у вас є всі підстави для отримання своїх грошей, а дана вам відмова неправомірна. Якщо все пройде успішно, то суд винесе ухвалу, яка дозволить вам отримати ваші гроші.

Що належить платнику, якщо одержувач надміру перерахованих коштів не повертає гроші

Якщо одержувач помилкового платежу ухиляється від його повернення, він повинен буде сплатити відсотки (ст. 395 ЦК України). Відсотки за користування надміру перерахованими грошима стягуються до повного погашення боргу.

Прикинути суму відсотків ви можете, скориставшись Калькулятором.

До речі, такі відсотки потрібно буде включити до складу позареалізаційних доходів і в бухгалтерському, і податковому обліку.

Варто зазначити, що відсотки не потрібно нараховувати, якщо угодою між контрагентами передбачено неустойку за невиконання/неналежне виконання грошового зобов'язання (п. 4 ст. 395 ЦК України).

Висновок

Таким чином, щоб повернути кошти за товар, необхідно скласти письмову претензію. Документ складається у письмовій формі у двох примірниках. Один передається продавцеві, інший залишається у заявника. Зразки претензій щодо повернення коштів допоможуть оформити претензію правильно.

Продавець повинен відповісти упродовж десяти днів з моменту отримання документа. Якщо претензія ігнорується, слід звертатися до «Росспоживнагляду» чи суспільство, що займається захистом споживчих прав населення. Крайнім заходом є звернення до судової інстанції.

Підпишіться на новини

Можлива ситуація, коли гроші контрагенту було перераховано помилково та їх треба повернути. Або платник хоче забрати перераховані раніше гроші через порушення договірних умов або розірвання договору. І тут зазвичай потрібно складання претензії повернення грошей. Про те, як скласти претензію на повернення грошей, розповімо у нашій консультації.

Претензія чи позов до суду?

Цивільно-правові суперечки про стягнення коштів за вимогами, що виникли з договорів, внаслідок безпідставного збагачення спочатку повинні вирішуватися в досудовому порядку шляхом направлення претензії або вимоги. І лише за їх невиконання після закінчення 30 календарних днів із дня направлення претензії (вимоги) можна звертатися до арбітражного суду. Таке правило діє, якщо інші термін чи порядок встановлено законом чи договором (ч. 5 ст. 4 АПК РФ).

Крім того, досудовий порядок врегулювання спору повинен також застосовуватися на підставі закону, зокрема до таких спорів:

• суперечки, які з вантажоперевезень (год. 1 ст. 797 ДК РФ);
• суперечки, які з авіаперевезень вантажу, пошти (год. 3 ст. 124 Повітряного кодексу РФ);
• спори, які з залізничних перевезень вантажу (ст. 120 Федерального закону від 10.01.2003 № 18-ФЗ );
• спори, що випливають із договору транспортної експедиції (претензії експедитору) (ч. 1 ст. 12 Федерального закону від 30.06.2003 № 87-ФЗ);
• спори, що випливають із договору про надання послуг зв'язку (ч. 4 ст. 55 Федерального закону від 07.07.2003 № 126-ФЗ);
• суперечки про порушення виняткових прав (ч. 5.1 ст. 1252 ЦК України).

Як написати претензію на повернення грошей?

Якщо договором між контрагентами не передбачено певної форми бланку претензії на повернення коштів, така претензія оформляється у довільному вигляді. У ній необхідно вказати обставини, за яких було перераховано кошти, а також причини, через які платник вимагає їх назад. До претензії можна додати документи, що підтверджують факт перерахування коштів та обґрунтовують виникнення претензії.

Наприклад, продавець, порушуючи договір купівлі-продажу, передав покупцеві меншу кількість товару. Якщо інше не передбачено договором, покупець має право відмовитися від переданого товару і вимагати повернення сплаченої грошової суми (п. 1 ст. 466 ЦК України). В обґрунтування своїх вимог покупець може додати до претензії копію.

Враховуючи, що терміни звернення до суду залежать від терміну досудового врегулювання, дату направлення претензії слід зафіксувати (п. 2 ч. 1 ст. 148 АПК РФ). При передачі претензії особисто необхідно передбачити місце для підпису уповноваженої особи боржника. При надсиланні поштою з описом вкладення дата буде вказана у повідомленні про вручення.

Відповідальність за неповернення коштів

Якщо боржник ухиляється від повернення коштів, він буде зобов'язаний сплатити і відсотки у сумі боргу. Розмір відсотків розраховується з ключової ставки ЦБР, яка діяла у відповідних періодах. У той же час договором між сторонами може бути передбачений інший розмір відсотків (

4.2/5 (10)

Зразок листа

Гроші, переведені помилково, можна повернути. Головне, повідомити про помилковий переказ банку якнайшвидше. Якщо ви написали заяву в максимально короткі терміни, то банківська організація ще зможе скасувати транзакцію, повернути гроші на ваш рахунок та заново їх відправити за виправленими реквізитами.

Для повернення коштів складається заява, в якій слід зазначити:

• у шапці: повні ПІБ гендиректора банку, а також назва організації відповідно до установчих документів. Також вписуєте: від кого подається заява (ПІБ, паспортні дані, адреса проживання, контактний номер телефону);
• в основній частині: суть заяви, причини повернення (звертаємо увагу банку на помилковість платежу);
• просимо банк скасувати операцію та повернути гроші назад на рахунок (вказуємо його реквізити для ідентифікації);
• далі просимо знову перерахувати кошти, але вже нові, виправлені реквізити;
• якщо бажаєте, то додайте до заяви чек про здійснення операції з помилкою або інші докази. Але це зовсім не обов'язково, оскільки банк може самостійно за базою даних ідентифікувати платіж;
• наприкінці ставимо дату складання заяви та підпис із розшифровкою.

УВАГА! Подивіться заповнений зразок листа про повернення помилково перерахованих коштів:

Увага! Наші кваліфіковані юристи нададуть вам допомогу безкоштовно та цілодобово з будь-яких питань.

Підстави для складання

Повернення помилково-перекладених здійснюється при виникненні таких обставин, як:

• технічна помилка. Наприклад, при проведенні угоди з рахунку списалася сума більша за заявлену;
• через чиюсь помилку на ваш рахунок було зараховано зайві кошти, що не належать його власнику.

Довідка! Незважаючи на те, що на законодавчому рівні форма заяви не закріплена, при її складанні варто все ж таки дотримуватися низки правил, які були вироблені багаторічною практикою банківських організацій.

Як повернути помилково перераховані кошти

Спочатку потрібно скласти у письмовій формі та пред'явити вимогу про повернення помилково-зарахованих коштів власнику рахунку, звідки було переведено гроші. Потім написати заяву до організації, яка здійснювала дії щодо переказу коштів з одного рахунку на інший.

Це може бути:

• комерційна банківська організація;
• організація з обслуговування банкоматів, терміналів тощо;
• компанія, яка здійснює інтернет-переклади;
• інші організація, які проводять фінансові операції.

Претензія про повернення помилково-переведених грошей може бути пред'явлена ​​і кінцевому одержувачу. При цьому немає значення, хто є таким одержувачем: фізична особа або юридична. Тут головне те, що така особа є власником рахунку, куди надійшов платіж.

Як дізнатися, кому писати претензію щодо повернення? Все просто, достатньо лише з'ясувати, хто припустився помилки: відправник або організація, що проводить платіж.

Подивіться відео.Що робити, якщо на розрахунковий рахунок помилково зараховано гроші:

Складену претензію можна пред'явити кількома способами:

• особисто;
• через кур'єра;
• поштою РФ.

Важливо! Якщо заяву про повернення помилкового платежу ви направляєте до банку чи особі, з якою раніше було укладено угоду про здійснення певної угоди, то обов'язково має бути проведена звірка всіх платежів з метою виявлення помилкового переказу.

Відповідь на лист про повернення грошей

Якщо ви вже написали і передали заяву про повернення помилкового платежу, знайте, що одержувач такої претензії повинен написати вам відповідь у встановлені законом терміни. Така відповідь містить або позитивне рішення про повернення грошей, або мотивовану відмову.

Відповідь оформляється на офіційному бланку організації та надсилається на адресу, зазначену відправником претензії. Якщо ви не згодні з рішенням, то ви можете оскаржити його до вищої інстанції.

Наприклад, рішення конкретного відділення банку можна оскаржити у регіональному чи центральному відділенні такої банківської організації.

Оскаржити рішення можна також у суді шляхом направлення позовної заяви, де як відповідач виступатиме особа (компанія), яка відмовилася повертати гроші.